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搜尋結果：林勇志

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聲
臺灣臺北地方法院

聲請定應執行刑並諭知易科罰金折算標準

臺灣臺北地方法院刑事裁定 113年度聲字第2761號 聲 請 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 受 刑 人 林勇志 上列聲請人因受刑人數罪併罰有二裁判以上，聲請定其應執行之 刑(113年度執聲字第1967號)，本院裁定如下： 　　主　文 林勇志因犯如附表所示之罪，所處如附表所示之刑，應執行有期 徒刑肆年肆月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。 　　理　由 一、聲請意旨略以：受刑人林勇志因偽造文書等案件，先後經判 決確定如附表所示，應依刑法第53條及第51條第5款，定其 應執行之刑，並諭知易科罰金標準，爰依刑事訴訟法第477 條第1項聲請裁定等語。 二、按裁判確定前犯數罪者，併合處罰之；數罪併罰，有二裁判 以上者，依刑法第51條之規定，定其應執行之刑；數罪併罰 ，分別宣告其罪之刑，宣告多數有期徒刑者，於各刑中之最 長期以上，各刑合併之刑期以下，定其刑期，但不得逾30年 ；依刑法第53條及第54條應依刑法第51條第5款至第7款之規 定，定其應執行之刑者，由該案犯罪事實最後判決之法院對 應之檢察署檢察官，備具繕本，聲請該法院裁定之，刑法第 50條第1項前段、第53條、第51條第5款及刑事訴訟法第477 條第1項前段分別定有明文。復按受刑人於裁判確定前所犯 符合併罰相關規定之數罪，若無刑法第50條第1項但書各款 所列例外情形之一者，於符合受刑人利益之立法意旨範圍內 ，檢察官自得依職權向管轄法院聲請定其應執行刑，並不以 經受刑人請求或同意為必要，尚無檢察官未徵求取得受刑人 同意即逕行向管轄法院聲請定應執行刑，且經管轄法院裁定 酌定其應執行之刑為違法可言(最高法院112年度台抗字第64 號裁定意旨參照)。再按刑事訴訟法第370條第2項、第3項， 已針對第二審上訴案件之定應執行之刑，明定有不利益變更 禁止原則之適用；而分屬不同案件之數罪併罰，倘一裁判宣 告數罪之刑，曾經定其執行刑，再與其他裁判宣告之刑定其 執行刑時，在法理上亦應同受此原則之拘束。又按定應執行 之刑，不能因犯罪之一部分所科之刑業經執行完畢，而認檢 察官之聲請為不合法，予以駁回；至已執行部分，自不能重 複執行，應由檢察官於指揮執行時扣除之，此與定應執行刑 之裁定無涉(最高法院86年度台抗字第472號裁定意旨參照) 。 三、經查： (一)受刑人所犯如附表所示之罪，經判處如附表所載之刑，均已 確定在案，有各該判決及臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷 可稽。又受刑人所犯如附表編號1所示之罪，其判決確定日 期為民國104年9月16日，而如附表所示各罪，均係於該判決 確定日前為之，且本院為如附表所示各罪犯罪事實最後判決 之法院，核與上開規定相符，是聲請人向本院聲請定應執行 之刑，應予准許。 (二)受刑人所犯如附表編號1至編號11所示之罪，業經臺灣高等 法院以110年度抗字第309號裁定定應執行有期徒刑4年3月確 定，爰依前揭規定及說明，於上揭各該確定裁判所定應執行 刑與宣告刑之範圍內，審酌受刑人所犯各罪反映出之人格特 性、刑罰及定應執行刑之規範目的、所犯各罪間之關連性及 所侵害之法益與整體非難評價等面向，定其應執行之刑如主 文所示，並諭知易科罰金之折算標準。　　 (三)至附表編號1至編號11所示各罪之刑已執行完畢，此有臺灣 高等法院被告前案紀錄表在卷可參，故該部分得由檢察官於 換發執行指揮書時，扣除該部分已執行完畢之刑，尚不影響 本案應予定應執行刑之結果。 四、又本案所聲請部分牽涉案件情節尚屬單純，可資減讓幅度有 　　限，應無必要再命受刑人以言詞、書面或其他適當方式陳述 　　意見，尚與最高法院刑事大法庭110年度台抗大字第489號裁 　　定意旨無違，附此敘明。 五、依刑事訴訟法第477條第1項前段，刑法第53條、第51條第5 款、第41條第1項前段，裁定如主文。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日 　　　　　　　　　刑事第一庭　 法　官　 吳家桐 以上正本證明與原本無異。 如不服本裁定，應於裁定送達後10日內向本院提出抗告狀。 　　　　　　　　　　　　　　　 書記官　 鄭涵文 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日 附表：受刑人林勇志定應執行刑案件一覽表

2024-11-27

TPDM-113-聲-2761-20241127-1

雄簡
高雄簡易庭

清償借款

臺灣高雄地方法院民事判決 113年度雄簡字第2177號 原 告 高雄銀行股份有限公司 法定代理人 鄭美玲 訴訟代理人 黃世玉 被 告 權鑫汽車有限公司 兼 法 定 代 理 人 林勇志 上列當事人間請求清償借款事件，本院於民國113年11月5日言詞 辯論終結，判決如下： 　　主　文 被告應連帶給付原告新臺幣貳拾玖萬伍仟零壹拾參元，及如附表 所示利息及違約金。 訴訟費用新臺幣參仟貳佰元由被告連帶負擔，並應於裁判確定之 翌日起至清償日止加給按週年利率百分之五計算之利息。 本判決第一項得假執行。但被告如以新臺幣貳拾玖萬伍仟零壹拾 參元為原告預供擔保，得免為假執行。 　　事實及理由 一、原告主張：被告權鑫汽車有限公司於民國112年4月12日邀集 被告林勇志為連帶保證人，向原告申辦貸款新臺幣（下同） 27萬元、3萬元，2筆借款之借款期限均為7年，約定按月繳 納本息，借款利率依中華郵政股份有限公司2年期定期儲金 機動利率1.47%加計週年利率1.095%機動計息（現為週年利 率2.815%）。又若未按期繳付本息時，本金自到期日起，利 息自應付息日起，照應還本金或應繳利息，就逾期超過6個 月以內者，按上開利率10%，逾期超過6個月部分，按上開利 率20%加計違約金。詎被告自113年5月21日起即未依約繳納 本息，迄今尚積欠本金295,013元及如附表所示利息、違約 金。被告依約已喪失期限利益，系爭債務視為全部到齊，爰 依消費借貸及連帶保證之法律關係起訴。聲明：如主文第1 項所示。 二、被告則以：同意原告請求，對原告之請求為認諾等語。 三、得心證之理由 　　按當事人於言詞辯論時為訴訟標的之捨棄或認諾者，應本於 其捨棄或認諾為該當事人敗訴之判決，該條規定於簡易訴訟 程序亦有適用，民事訴訟法第436條第2項、第384條分別定 有明文。查，本件原告之請求，被告於言詞辯論期日已為認 諾之表示（見本院卷第78頁），是依前開法律規定，本院應 本於被告認諾而為被告敗訴之判決。是原告此請求，應予准 許。 四、綜上所述，原告依消費借貸及連帶保證之法律關係，請求被 告給付如主文第1項所示金額、利息及違約金，為有理由， 應予准許。 五、本件係就民事訴訟法第427條訴訟適用簡易程序所為被告敗 訴之判決，爰依同法第389條第1項第3款之規定，就原告勝 訴部分依職權宣告假執行。並由本院依同法第436條第2項準 用第392條第2項之規定，依職權宣告被告為原告預供擔保， 得免為假執行。 六、本件判決基礎已臻明確，兩造其餘攻擊防禦方法及訴訟資料 經本院斟酌後，核與判決結果不生影響，爰不逐一論述，併 此敘明。 七、訴訟費用負擔之依據：民事訴訟法第78條、第91條第3項。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　26　　日 　　　　　　　　　高雄簡易庭　法　　　官 林　容 以上正本係照原本作成。 如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，同 時表明上訴理由；如已於本判決宣示後送達前提起上訴者，應於 判決送達後20日內補具上訴理由（均須按他造當事人之人數附繕 本）。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　26　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　冒佩妤 　　　 附表： 編號 本金 利息起算日 利率 違約金 1 266,553元 自113年5月21日起至清償日止 2.815% 自113年6月22日起，逾期6個月以內者，依左列利率10%；逾期6個月以上者，依左列利率20%計付。 2 28,460元 自113年8月21日起至清償日止 2.815% 自113年9月22日起，逾期6個月以內者，依左列利率10%；逾期6個月以上者，依左列利率20%計付。 合計 295,013元

2024-11-26

KSEV-113-雄簡-2177-20241126-1

司票
臺灣新竹地方法院

本票裁定

臺灣新竹地方法院民事裁定 113年度司票字第2400號 聲 請 人 東辰商業股份有限公司 法定代理人 蕭毓中 相 對 人 林勇志即永將汽車商行 上列當事人間聲請本票准許強制執行事件，本院裁定如下： 　　主　文 相對人於民國112年12月26日簽發之本票，內載憑票支付聲請人 之新台幣170,000元，其中新台幣130,000元及自民國113年7月27 日起至清償日止，按年息百分之16計算之利息，得為強制執行。 程序費用新台幣1,000元由相對人負擔。 　　理　由 一、聲請意旨略稱：聲請人執有相對人於民國112年12月26日所 簽發之本票一紙，內載金額新台幣170,000元，到期日為民 國113年7月27日，並免除作成拒絕證書。詎經聲請人向相對 人提示，尚欠新台幣130,000元未獲付款，為此提出該本票 一紙，聲請裁定准許強制執行。 二、聲請人所提出之本票原本核與聲請意旨相符，又票據付款地 為新竹縣，本件聲請，合於票據法第123 條規定，應予准許 。 三、爰依非訟事件法第21條第2項、民事訴訟法第78條，裁定如 主文。 四、如不服本裁定，應於裁定送達後10日內向本院提出抗告狀， 並繳納抗告費新台幣1000元。 五、發票人如主張本票係偽造、變造者，得於本裁定送達後20日 內，對執票人向本院另行提起確認之訴。發票人已提起確認 之訴者，得依非訟事件法第195條規定聲請法院停止執行。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　25　　日 　　　　　　　　　　　簡易庭司法事務官 張倩影 一、案件一經確定，本院將依職權核發確定證明書，聲請人不必 另行聲請。 二、相對人如有本裁定上所載以外之可送達地址，請聲請人於收 受本裁定後5日內向本院陳報，以利合法送達本裁定。 三、相對人如為獨資、合夥、公司等營利事業團體，請聲請人於 收受本裁定後5日內陳報營利事業登記資料或公司變更登記 事項資料及法定代理人最新戶籍謄本（記事欄勿省略），以 利快速合法送達。

2024-11-25

SCDV-113-司票-2400-20241125-1

單禁沒
臺灣橋頭地方法院

聲請單獨宣告沒收違禁物

臺灣橋頭地方法院刑事裁定　 113年度單禁沒字第114號 聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官 被 告 林勇志 上列聲請人因聲請單獨宣告沒收案件，本院於民國113年7月29日 所為之裁定原本及其正本，茲發現尚有已聲請而漏裁定者，玆補 充裁定如下： 　　主　文 扣案之毒品器具(安非他命吸食器)壹組沒收之。 　　理　由 一、聲請意旨略以：被告林勇志因違反毒品危害防制條例案件， 經臺灣橋頭地方檢察署檢察官於112年度毒偵字第391號案件 中為緩起訴處分確定，扣案之吸食器1組為被告專供施用毒 品所用之物，屬違禁物，爰依毒品危害防制條例第18條第1 項前段規定，聲請宣告沒收銷燬等語。 二、按刑事訴訟法第379條第12款所指「已受請求之事項未予判 　　決」之當然違背法令，係指實質上或裁判上一罪之案件，法 　　律上犯罪事實有全部一部之分，法院如果僅就其中一部分判 　　決，而就其他部分未為判決者而言。若未經判決事項，在法 　　律上為獨立之犯罪，與已判決部分，本可以分別裁判者，該 　　未判決部分，應屬漏判之補判問題，與上開條款所指「已受 　　請求之事項未予判決」之違法情形有別，此有最高法院92年 　　度台上字第2116號裁判要旨可參。又按違禁物，不問屬於犯 罪行為人與否，沒收之；供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪 所生之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之；違禁物得單獨宣 告沒收；第38條第2項之物，因事實上或法律上原因未能追 訴犯罪行為人之犯罪或判決有罪者，得單獨宣告沒收，刑法 第38條第1項、第2項前段、第40條第2項、第3項分別定有明 文。又查獲之第一級、第二級毒品及專供製造或施用第一級 、第二級毒品之器具，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收銷 燬之，固為毒品危害防制條例第18條第1項前段所明定，惟 係限於「專」供製造或施用毒品之器具，所謂「專」供，係 指器具本身性質上「專」供為製造、施用毒品之用者為限， 若通常可以供他項用途之器具，以之代用，或將本供為他用 途之器具拼湊後，以供施用，均非屬之。 三、經查： 　㈠經查，被告因涉犯違反毒品危害防制條例案件，業經聲請人 作成前開緩起訴處分確定等情，有前開緩起訴處分書在卷可 稽（臺灣橋頭地方檢察署112年度毒偵字第391號卷第51至53 頁)。 　㈡而扣案之毒品器具(安非他命吸食器)1組，均未經鑑定確認殘 留毒品，自無從認定屬於違禁物，且本案也無事證可認該物 性質上專供為製造、施用毒品之用者，而非通常可以供他項 用途之器具，以之代用，或將本供為他用途之器具拼湊後， 以供施用之情況，聲請沒收銷燬上開吸食器1組，應屬有誤 。但該吸食器為被告本案施用毒品所用乙節，為被告所自承 (臺灣臺南地方檢察署111年度毒偵字第2904號卷第15頁)， 故此物仍當屬刑法第38條第2項前段所定得沒收之物，且被 告施用毒品犯行既經緩起訴處分確定在案，亦堪認有刑法第 40條第3項所定因事實上或法律上原因未能追訴被告犯罪之 情形，是檢察官誤引毒品危害防制條例第18條第1項前段作 為聲請依據，雖有未當，惟就聲請單獨宣告沒收之本旨並無 不同，此枝節性誤載並無礙其沒收之聲請，應予更正，並依 上開規定就扣案之毒品器具(安非他命吸食器)1組宣告沒收 。 四、依刑事訴訟法第455條之36第1項前段、第2項，刑法第38條 第2項前段、第40條第3項，裁定如主文。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　12　　日 　　　　　　　　　刑事第四庭　　法　官　蔡旻穎 以上正本證明與原本無異。 如不服本裁定，應於收受送達後10日內向本院提出抗告狀。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　12　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　許婉真

2024-11-12

CTDM-113-單禁沒-114-20241112-2

鳳小
鳳山簡易庭

給付簽帳卡消費款

臺灣高雄地方法院民事判決 113年度鳳小字第638號 原 告 華南商業銀行股份有限公司 法定代理人 黃俊智 訴訟代理人 黃家洋 陳明煌 被 告 林勇志 上列當事人間請求給付簽帳卡消費款事件，本院於民國113年10 月15日言詞辯論終結，判決如下： 　　主　　　文 被告應給付原告新臺幣65,043元，及其中新臺幣61,207元自民國 113年6月2日起至清償日止，按週年利率百分之15計算之利息。 訴訟費用新臺幣1,000元由被告負擔，並應於裁判確定之翌日起 至清償日止，加給按週年利率百分之5計算之利息。 本判決得假執行；但被告如以新臺幣65,043元為原告預供擔保， 得免為假執行。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　1 　　日 　　　　　　　　　鳳山簡易庭　　法　官　林婕妤 以上正本係照原本作成。 民事訴訟法第436條之24第2項：對於本判決之上訴，非以違背法 令為理由，不得為之。 如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，並 須表明原判決所違背之法令及其具體內容與依訴訟資料可認為原 判決有違背法令之具體事實之上訴理由（均須按他造當事人之人 數附繕本）。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　1 　　日 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳孟琳

2024-11-01

FSEV-113-鳳小-638-20241101-1

交易
臺灣臺中地方法院

過失傷害

臺灣臺中地方法院刑事判決 113年度交易字第1192號 公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官 被 告 賴仕偉 選任辯護人 王佑瑜律師(法扶律師) 上列被告因過失傷害案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第1 724號），本院判決如下： 主 文 本件公訴不受理。 理 由 一、公訴意旨詳如附件起訴書所載。 二、告訴乃論之罪，告訴人於第一審辯論終結前得撤回其告訴， 又告訴經撤回者，應諭知不受理之判決，並得不經言詞辯論 為之，刑事訴訟法第238條第1項、第303條第3款、第307條 分別定有明文。 三、經查，告訴人林協順告訴被告賴仕偉過失傷害案件，檢察官 認被告涉犯刑法第284條後段之過失致重傷害罪嫌，依同法 第287條前段之規定，須告訴乃論。茲據告訴人具狀對被告 撤回告訴，有聲請撤回告訴狀存卷可參，揆諸上開規定，爰 不經言詞辯論，諭知不受理之判決。 據上論斷，應依刑事訴訟法第303條第3款、第307條，判決如主 文。 中　　華　　民　　國　　113 　 年　　10 　月　　28　　日 刑事第十九庭 法 官 黃麗竹 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切 勿逕送上級法院」。 告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴， 上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 　　　　 書記官 李政鋼 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日 附件： 臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書 113年度偵字第1724號 　　被　　　告　賴仕偉　男　36歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段000巷0弄0 　　　　　　　　　　　　　0號2樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因過失傷害案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將 犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、賴仕偉於民國112年4月6日8時41分許，駕駛車牌號碼000-00 00號自用小貨車，沿臺中市沙鹿區沙田路超速(速限50公里) 由南往北方向行駛，行駛至設有行車管制號誌之沙田與與光 華路交岔路口右轉光華路時，本應注意駛越前方車輛後變換 方向時，應注意前方車輛動態及安全距離，隨時採取必要安 全措施，而當時並無不能注意之情事。適林王玉燕騎乘車牌 號碼000-000普通重型機車，同向行駛於賴仕偉右前方，賴 仕偉因疏未注意，駛越林王玉燕後驟然右轉彎而自後追撞林 王玉燕，致其人車倒地而受有創傷性硬腦膜下出血，身體多 處損傷、左側肋骨多發性閉鎖性骨折、頭部其他後天性變形 、顱骨穹窿閉鎖性骨折、顴骨閉鎖性骨折、創傷性皮下氣腫 、頭皮鈍傷、右側橈骨下端閉鎖性骨折、右側尺骨骨幹閉鎖 性骨折、右側手部未明示性第一掌骨骨折閉鎖性骨折、左上 肢及右下肢多處擦傷。經送醫救治後，其中樞神經系統機能 遺存極度障礙，終身無工作能力、為維持生命必要之日常生 活活動，全須他人24小時扶助，經常需醫療護理及專人周密 照顧之重傷害。 二、案經林王玉燕配偶林協順委由其子林勇志訴由臺中市政府警 察局清水分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告賴仕偉於警詢(含交通事故談話紀錄表)及偵查中之供述 被告坦承於上開時、地與擦撞到被害人林王玉燕，並致使其受有上述傷害之事實。 2 證人即告訴代理人林勇志於警詢及偵查中之指訴。 全部犯罪事實。 3 光田醫療社團法人光田醫院診斷證明書、同醫院113年5月16日(113)光醫事字第11300422號函覆資料。 被害人林王玉燕因上開車禍事故而受有上述重傷害之事實。 4 道路交通事故現場圖及道路交通事故調查報告表㈠㈡各1份、談話紀錄表2份、現場及車損照片、現場監視器攝錄影像翻拍照片、臺中市政府警察局道路交通事故初步分析研判表、補充資料表、肇事人自首情形紀表。 肇事經過及現場相關位置、天候、道路狀況、警方調查結果等情。 5 臺中市車輛行車事故鑑定委員會鑑定意見書(中市車鑑0000000案) 賴仕偉駕駛自用小貨車，行至設有行車管制號誌交岔路口，逾越速限行駛直行車道、駛越右前方車輛後驟然右轉彎，為肇事原因。 三、核被告賴仕偉所為，係犯刑法第284條後段之過失致重傷害 罪嫌。被告於警方到場處理時，承認為肇事人乙情，此有臺 中市政府警察局道路交通事故肇事人自首情形紀錄表1件附 卷足憑。堪認被告犯本罪後，在有偵查犯罪職權之機關未發 覺犯人為何人前，即自首為肇事人，而接受裁判，核與自首 之規定相符，請依同法第62條之規定，審酌是否予以減輕其 刑。 四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣臺中地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　5 　　月　　23　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　鄭葆琳 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　6 　　月　　16　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書 記 官 孫蕙文 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第284條 因過失傷害人者，處 1 年以下有期徒刑、拘役或 10 萬元以下 罰金；致重傷者，處 3 年以下有期徒刑、拘役或 30 萬元以下 罰金。

2024-10-28

TCDM-113-交易-1192-20241028-1

審金簡
臺灣桃園地方法院

違反洗錢防制法等

臺灣桃園地方法院刑事簡易判決 113年度審金簡字第396號 公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官 被 告 余權恩 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年 度偵字第8250號、113年度偵字第242號），本院受理後（113年 度審金訴字第1098號），被告於準備程序中自白犯罪，本院認宜 以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下 ： 主 文 余權恩犯如附表甲「主文」欄所示之罪，各處如附表甲「主文」 欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑拾月，併科罰金新臺幣拾萬 元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除應補充、更正如下外，其餘均引用 如附件檢察官起訴書之記載： ㈠起訴書「附表」更正如下「附表甲」。 ㈡證據部分補充「被害人黃薇心於本院準備程序中之陳述」、 「被告余權恩於本院準備程序中之自白」。 二、新舊法比較： 　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告余權恩行為後，刑法第339條之4 於民國112年5月31日修正公布，並於同年0月0日生效；洗錢 防制法先後於112年6月14日修正公布並於同年月00日生效施 行，及於113年7月31日修正公布並於同年0月0日生效施行。 而就上開條文之新舊法比較，應就罪刑暨與罪刑有關之法定 加減原因等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，分述 如下： 　㈠洗錢防制法於113年7月31日修正公布全文31條，除第6條及第 11條之施行日期由行政院另行定之外，其餘條文自公布日生 效施行。其中修正前洗錢防制法第14條原規定：「有第2條 各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百 萬元以下罰金（第一項）。前項之未遂犯罰之（第二項）。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑（ 第三項）。」本次修正則將上述條文移列至第19條，並修正 為：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有 期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產 上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑， 併科新臺幣5千萬元以下罰金（第一項）。前項之未遂犯罰 之（第二項）。」；本案被告所涉洗錢之財物或財產上利益 如附件起訴書「轉匯款至第二層帳戶、時間、款項」欄所示 總計為新臺幣（下同）24萬626元（不含手續費），顯未達1 億元，修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定雖將有期徒 刑之最輕刑度提高為6月以上，然將有期徒刑之最重刑度自7 年降低為5年，是以，依刑法第35條第2項規定，同種之刑以 最高度之較長或較多者為重，故修正後洗錢防制法第19條第 1項後段之規定較有利被告。 　㈡被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定於112年6月14日修 正公布，並於000年0月00日生效施行，修正前該項規定：「 犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」（下簡 稱行為時法），修正後則規定：「犯前4條之罪，在偵查及 歷次審判中均自白者，減輕其刑。」（下簡稱中間時法）； 後該規定復於113年7月31日修正公布，並於113年0月0日生 效施行，修正後條次移列為同法第23條第3項規定：「犯前4 條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳 交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢 察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正 犯或共犯者，減輕或免除其刑」（下簡稱裁判時法），則歷 次修法後被告須「偵查及歷次審判中」均自白，始有該條向 減輕其刑規定之適用，最後修法並增列「如有所得並自動繳 交全部所得財物者」之減刑要件。是經比較新舊法結果，歷 次修正後之規定並無較有利於被告；查被告於偵查中否認犯 行，僅於本院審理中坦認其洗錢犯行（詳臺灣桃園地方檢察 署112年度偵字第8250號卷〈下簡稱偵8250號卷〉第203頁、本 院113年度審金訴字第1098號卷〈下簡稱本院1098號卷〉第44 頁）；故爾，本案顯適用被告行為時之洗錢防制法第16條第 2項減刑規定，對被告較為有利。 　㈢從而，經綜合全部罪刑而為比較結果，倘依裁判時之洗錢防 制法，被告無從適用裁判時之洗錢防制法第23條第3項自白 減刑之規定；反之，依被告行為時之洗錢防制法，被告得依 其行為時之洗錢防制法第16條第2項規定減刑，是自應以被 告行為時之規定較有利於被告，揆諸首揭說明，應依刑法第 2條第1項前段，一體適用被告行為時之洗錢防制法（即112 年6月14日修正前之洗錢防制法）之規定。 三、論罪科刑： 　㈠按洗錢防制法第14條第1項（現改為第19條第1項）之一般洗 錢罪，祇須有同法第2條各款所示行為之一，而以同法第3條 規定之特定犯罪作為聯結即為已足；另倘行為人意圖掩飾或 隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分， 甚或交予其他共同正犯予以隱匿，或由共同正犯以虛假交易 外觀掩飾不法金流移動，依現行洗錢防制法之規定，已難依 循過往實務認僅係單純犯罪後處分贓物之行為，而應認屬同 法第2條第1或2款之洗錢行為（最高法院108年度台上字第20 57號判決要旨參照）。查被告待如附件起訴書附表所示之告 訴人周美華、被害人黃薇心2人因受詐將款項（下簡稱：詐 欺贓款）匯入如附件起訴書附表「匯款至第一層帳戶」欄所 示之人頭帳戶後，再由真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員（ 下簡稱：不詳詐欺集團成員）將前開詐欺贓款匯入被告所提 供、其名下之中國信託銀行帳號:000000000000號帳戶（下 簡稱：中信帳戶）後，被告隨即將匯入其中信帳戶內之詐欺 贓款領出或匯至其他不詳帳戶內，被告與該不詳詐欺集團成 員藉此以人頭帳戶迂迴、層轉之方法製造金流斷點，令偵查 機關難以調查、追蹤前揭詐欺所得款項之去向及所在，故被 告與該不詳詐欺集團成員共同之所為，自屬洗錢之行為無誤 。 　㈡核被告所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、112年 6月14日修正前之洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪（共 2罪）。 　㈢又如附件起訴書附表所示之告訴人周美華、被害人黃薇心2人 雖客觀上均有數次匯款行為，惟此乃詐欺集團各基於詐騙前 開告訴人周美華、被害人黃薇心2人之單一目的，而使前開 告訴人周美華、被害人黃薇心2人分次交付財物之結果，應 各祇成立一詐欺取財罪，是被告就前開告訴人周美華、被害 人黃薇心2人部分，自均應僅成立一詐欺取財罪。再被告如 附件起訴書附表編號1、2「提領（轉帳）時間、款項」欄所 示分數次將匯入其中信帳戶內之詐欺贓款領出或匯出之所為 ，主觀上各係基於單一犯罪目的及決意，並分別侵害相同法 益，時間又屬密接，各該評價為包括一行為之接續犯。 　㈣另被告上開2次犯行，均係以一行為同時觸犯上開2罪名（詐 欺取財罪、洗錢罪），為想像競合犯，皆應依刑法第55條規 定，從一重之洗錢罪處斷。被告上開2次犯行，侵害相異之 人之財產法益，應認其犯意各別、行為互殊，應予分論併罰 。被告與不詳詐欺集團成員間，就其等所犯上開2次犯行， 均有犯意聯絡與行為分擔，皆應論以共同正犯。 ㈤末依上開新舊法比較結果，本案被告應適用之洗錢防制法自 白減刑規定乃其行為時即112年6月14日修正前之洗錢防制法 第16條第2項規定；而依該條項規定，被告僅需在偵查或審 判中對其所為洗錢犯行自白者，即可減輕其刑。查被告於偵 查中否認犯行，僅於本院審理中坦認其洗錢犯行，業如上述 ，顯合於112年6月14日修正前之洗錢防制法第16條第2項規 定，是應就被告本案所犯洗錢罪部分，依前開規定減輕其刑 。 　㈥爰審酌被告正值青壯，竟不思循正當途徑獲取所需，反擔任提領贓款之工作，與該不詳詐欺集團成員共同為本案詐欺、洗錢犯行，其所為不僅助長詐騙歪風、製造金流斷點，致檢警機關追查不易，亦造成如附件起訴書附表所示之告訴人周美華、被害人黃薇心2人均受有財產上之損失，實非可取，應予懲處；惟念被告犯後坦承犯行，態度尚可；兼衡其犯罪之動機、目的、手段、情節、本案參與之程度及角色分工、如附件起訴書附表所示之告訴人周美華、被害人黃薇心2人各自財產受損之程度；並考量被告雖與被害人黃薇心達成調解，但並未依約履行調解條件，僅給付被害人黃薇心5,000元乙情，有本院調解筆錄、辦理刑事案件電話紀錄表各1份（詳本院1098號卷第49至50頁、本院113審金簡第396號卷第11頁）在卷可稽；暨斟酌被告之智識程度、經濟狀況等一切情狀，分別量處如主文所示之刑並定其執行刑，並均諭知罰金易服勞役之折算標準，以示懲儆。 　㈦末查被告前於112年間，因公共危險案件，經本院以112年度 壢交簡字第430號判決判處有期徒刑2月，於112年5月12日確 定，此有被告之臺灣高等法院被告前案紀錄表1份在卷足憑 ，是被告前既因故意犯罪而受法院為有期徒刑之宣告，自與 緩刑條件不符，故不予宣告緩刑，附此敘明。　　　 四、沒收： ㈠按基於「任何人不得保有不法行為之獲利」原則，對於因犯 罪造成之財產利益不法流動，應藉由「沒收犯罪利得」法制 ，透過類似不當得利之衡平措施，使之回歸犯罪發生前的合 法財產秩序狀態。從而若被害人因犯罪受害所形成之民事請 求權實際上已獲全額滿足，行為人亦不再享有因犯罪取得之 財產利益，則犯罪利得沒收之規範目的已經實現，自無庸宣 告犯罪利得沒收、追徵。惟若被害人就全部受害數額與行為 人成立調（和）解，然實際上僅部分受償者，其能否確實履 行償付完畢既未確定，縱被害人日後可循民事強制執行程序 保障權益，因刑事訴訟事實審判決前，尚未實際全數受償， 該犯罪前之合法財產秩序狀態顯未因調（和）解完全回復， 行為人犯罪利得復未全數澈底剝奪，則法院對於扣除已實際 給付部分外之其餘犯罪所得，仍應諭知沒收、追徵，由被害 人另依刑事訴訟法第473條規定聲請發還，方為衡平（最高 法院107年度台上字第3837號刑事判決可供參考）。 　㈡查被告於偵訊及本院準備程序中陳稱：起訴書附表匯款到我帳戶的錢我有提領，錢提領出來用來還債、清償朋友之債務、貸款，轉帳到其他帳戶部分就是我欠朋友錢啊，是洪珮庭之朋友（詳偵8250號卷第201頁反面至203頁、本院卷第28頁）等語，是被告本案2次犯行之犯罪所得，自屬匯款至被告中信帳戶內，屬於告訴人周美華、被害人黃薇心所有之詐欺贓款；是就告訴人周美華部分，被告之犯罪所得係12萬285元，此部分之犯罪所得，既未扣案，復未返還予告訴人周美華，自應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定予以全數宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；另就被害人黃薇心部分，因被害人黃薇心匯入之詐欺贓款為10萬元，而被告已與被害人黃薇心就此達成調解，且迄本院判決時，被告已償還被害人黃薇心5,000元，業如上述，是就被害人黃薇心部分，被告仍保有之犯罪所得為9萬5,000元，故依上開說明，本院自仍就該9萬5,000元部分，依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　㈢至被告用以為本案犯行之中信帳戶，固屬其犯罪工具，惟該 帳戶實際上並未扣案，且審酌該帳戶已遭列為警示帳戶，被 告及不詳詐欺集團成員均無從再利用作為詐欺取財工具，諭 知沒收及追徵無助預防犯罪，欠缺刑法上之重要性，且徒增 執行上之人力物力上之勞費，爰不予宣告沒收及追徵，併此 指明。　　 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。 六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院合議庭提出 上訴狀（須附繕本）。 中 華 民 國 113 年 10 月 24 日 刑事審查庭 法 官 林慈雁 以上正本證明與原本無異。 如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附 繕本）。 書記官 劉慈萱 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　24　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 112年6月14日修正前之洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附表甲： 編號 告訴人/被害人 詐騙時間及詐術方法 匯款時間 匯款金額 匯款至第一層帳戶 轉匯款至第二層帳戶、時間、款項 提領（轉帳）時間、款項 主文 1. 周美華 （提告） 111年8月24日9時15分許起、假投資詐騙 111年8月26日9時29分許 10萬元 林勇志（另經警移送偵辦）所有之中信銀行帳號000-000000000000號帳戶 111年8月26日10時27分許、12萬285元、被告中信帳戶 於111年8月26日10時30分許，提領10萬元 余權恩共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣捌萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日；未扣案犯罪所得新臺幣拾貳萬貳佰捌拾伍元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 111年8月26日9時30分許 10萬元 於111年8月26日10時31分許，提領1萬9,000元 111年8月26日9時39分許 5萬元 於111年8月26日16時33分許，將1,000元轉匯至其他帳戶 2. 黃薇心 （未提告） 111年8月22日10時14分許起、假投資詐騙 111年8月22日10時14分許 5萬元 歐瑞明（另經警移送偵辦）所有之永豐銀行帳號000-00000000000000號帳戶 111年8月22日10時36分許、12萬356元（含手續費15元）、被告中信帳戶（含其他不明被害人之款項2萬356元，與本案無關） 於111年8月22日10時37分許，提領10萬元 余權恩共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日；未扣案犯罪所得新臺幣玖萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 111年8月22日10時16分許 5萬元 於111年8月22日10時38分許，提領2萬元（此部分與本案無關） 附件： 臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書 112年度偵字第8250號 113年度偵字第242號 　　被　　　告　余權恩　男　24歲（民國00年00月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○鎮區○○路0段000巷00弄 00號3樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將 犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、余權恩與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員共同意圖為自己不 法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先由不詳之詐 欺集團成員於如附表所示之時間，向周美華、黃薇心施以如 附表所示之詐術，致其等均陷於錯誤，於如附表所示之匯款 時間，匯款如附表所示金額至如附表所示之第一層帳戶內， 再由不詳之詐欺集團成員以網路轉帳方式，於如附表編號所 示之轉匯時間，轉匯如附表所示之金額至余權恩所有之中信 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案中信銀行帳戶 ）內，再由余權恩於如附表所示之時間，提領、轉匯如附表 所示之金額，以此方法製造金流之斷點，致無從追查前揭犯 罪所得之去向，而隱匿該犯罪所得。 二、案經周美華訴由基隆市警察局第三分局；桃園市政府警察局 八德分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告余權恩於偵訊時之供述 坦承本案中信銀行帳戶內有如附表所示之款項匯入之事實。 2 證人即告訴人周美華於警詢時之指訴、手機轉帳交易截圖各1份 證明告訴人周美華受詐騙而輾轉匯款至本案中信銀行帳戶內之事實。 3 證人即被害人黃薇心於警詢時之指訴、被害人黃薇心與暱稱「蔣孝婷（開戶經理）」、「林慧盈談...經 萬眾一心」間之對話紀錄、手機轉帳交易截圖 證明被害人黃薇心受詐騙而輾轉匯款至本案中信銀行帳戶內之事實。 4 證人即被告之前配偶洪珮庭於偵訊時之證述 證明洪珮庭雖有使用本案中信銀行帳戶，惟僅提領過3次，提領金額沒到10萬元那麼多，大約1、2萬元，提領款項作生活開銷、支付小孩費用；提款卡雖交由洪珮庭保管，惟洪珮庭將提款卡放置在化妝台抽屜，被告亦可自行拿取等事實。 5 如附表所示之第一層帳戶與本案中信銀行帳戶之客戶基本資料及歷史交易明細 證明告訴人、被害人受詐騙而匯款，部分款項輾轉匯入本案中信銀行帳戶內，旋遭提領、轉匯一空之事實。 二、訊據被告矢口否認有何詐欺、洗錢之事實，辯稱：我玩球版 最多投入5,000元，最少500元、1,000元不等，我曾經一週 最多贏過10萬元，沒到很多次；（後改稱）我最多贏到12、 13萬元，每週結算，匯入一筆：（後又稱）贏的金額不一定 ，有些卡會有限額，玩球版的廠商說有可能是人家的卡有限 額，所以分筆轉給我；如附表所示之款項係其玩球版贏得之 獎金，款項匯入後，係請洪珮庭去提領，我並未提領該帳戶 ；收到匯入通知後，不一定會馬上請洪珮庭去提領，通常都 是等一下才會去領等語。惟查，經調閱本案中信銀行帳戶自 民國111年6月8日起同年9月5日止之歷史交易明細，僅以匯 入款項超過10萬元之交易觀之，計有15筆，其匯入頻率難謂 非多，且匯入金額最多高達20萬185元（即111年7月4日11時 46分許），款項匯入後大抵不以逾10分鐘之時間內，旋即提 領一空，顯見被告應已知悉款項何時匯入，並於款項匯入後 ，立即就領出一空。被告對於上開所辯，未能提出相關球版 資料以實其說，參以證人亦否認其有領取逾10萬元乙情，綜 上事證，綜上，被告上開所辯不足採信。 三、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、違反洗錢 防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之洗錢等罪嫌。被 告以密接時間內提領、轉帳之一行為，同時涉犯上開2罪名， 為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，從一重之洗錢罪處 斷。又被告提領如附表所示之告訴人、被害人之款項，所為 2次犯行，犯意各別，行為互殊，請分論併罰。匯入至本案 中信銀行帳戶內之款項計24萬626元（計算式：12萬285+12 萬341），均為本案被告之犯罪所得，未具扣案，如於審判 時仍未返還犯罪所得予2名告訴人，請依刑法第38條之1第1 項前段及第3項之規定諭知沒收，於全部或一部不能沒收或 不宜執行沒收時，追徵其價額。 四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　 此　致 臺灣桃園地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　3 　　月　　18　　日 檢 察 官 黃世維 本件證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　4 　　月　　15　　日 書 記 官 王薏甄 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第339條 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表： 編號 告訴人/被害人 詐騙時間及詐術方法 匯款時間 匯款金額 匯款至第一層帳戶 轉匯款至第二層帳戶、時間、款項 提領（轉帳）時間、款項 1. 周美華 （提告） 111年8月24日9時15分許起、假投資詐騙 111年8月26日9時29分許 10萬元 林勇志（另經警移送至有管轄權之地檢署偵辦）所有之中信銀行帳號000-000000000000號帳戶 111年8月26日10時27分許、12萬285元、本案中信銀行帳戶 於111年8月26日10時30分許、提領10萬元 111年8月26日9時30分許 10萬元 於111年8月26日10時31分許、提領1萬9,000元 111年8月26日9時39分許 5萬元 於111年8月26日10時31分許、1,000元轉出至他帳戶 2. 黃薇心 （未提告） 111年8月22日10時14分許起、假投資詐騙 111年8月22日10時14分許 5萬元 歐瑞明（另經警移送至本署偵辦）所有之永豐銀行帳號000-00000000000000號帳戶 111年8月22日10時36分許、12萬356（含手續費15元）元、本案中信銀行帳戶 於111年8月22日10時37分許、提領10萬元 111年8月22日10時16分許 5萬元 於111年8月22日10時38分許、提領2萬元

2024-10-24

TYDM-113-審金簡-396-20241024-1

訴
臺灣臺北地方法院

詐欺等

臺灣臺北地方法院刑事判決 112年度訴字第270號 112年度訴字第845號 112年度訴字第1003號 112年度訴字第1148號 112年度訴字第1396號 113年度訴字第107號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 周恆吉 選任辯護人 蘇奕全律師 陳孝賢律師 林志鄗律師 被 告 林勇志 朱晃緒 王翊傑 上 一 人 選任辯護人 高逸文律師 被 告 陳昱豪 黃明旭 楊順福 黃欣萍 （另案於法務部○○○○○○○○○執行中） 江宜芸 上 一 人 選任辯護人 王聖傑律師 葉泳新律師 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第370 70、40265號、112年度偵字第40、368、4191、4296、8472、851 2、8636號）及追加起訴（112年度偵字第14741、18723、18724 、18725、18726、18727、18728、21257、21712、24326、26840 、26842、31061、43200號、112年度偵緝字第2982、2983、2984 、2985號、113年度偵字第396號）暨移送併辦（112年度偵字第8 617、23074、24397、37071、43200、46311號、113年度偵字第5 078、18057號、臺灣士林地方檢察署112年度偵字第22061號）， 本院判決如下： 主 文 丙○○犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號一至二十九所 示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號一至二 十九所示之刑及沒收。 丁○○犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號五至二十九所 示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號五至二 十九所示之刑及沒收。 甲○○犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號八、十一、十 二、十五、十八、十九、二十二所示之罪，各處如附表二「罪 名、宣告刑及沒收」欄編號八、十一、十二、十五、十八、十 九、二十二所示之刑及沒收。 王翊傑犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號十五、十九 、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄 編號十五、十九、二十五所示之刑及沒收。 陳昱豪犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號五、十五、 十八、二十一、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告 刑及沒收」欄編號五、十五、十八、二十一、二十五所示之刑 及沒收。 黃明旭犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號七、九、十 三、十四、十七、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣 告刑及沒收」欄編號七、九、十三、十四、十七、二十五所示 之刑及沒收。 楊順福犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號十三、十八 、二十二、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及 沒收」欄編號十三、十八、二十二、二十五所示之刑及沒收。 黃欣萍犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號六、七、十 三、二十二、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑 及沒收」欄編號六、七、十三、二十二、二十五所示之刑及沒 收。 江宜芸犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號七、十五、 二十二、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒 收」欄編號七、十五、二十二、二十五所示之刑。扣案之犯罪 所得新臺幣肆仟元沒收。 扣案如附表三編號一至三、五至八、十、十一、十三所示之物 均沒收。 甲○○、黃明旭被訴對葉俊卿犯三人以上共同詐欺取財及一般洗 錢部分、甲○○被訴對陳世杰犯三人以上共同詐欺取財及一般洗 錢部分、甲○○、陳昱豪、楊順福被訴對莊博軼犯三人以上共同 詐欺取財及一般洗錢部分、楊順福被訴對黃冠國犯三人以上共 同詐欺取財及一般洗錢部分，均公訴不受理。 事 實 一、丙○○基於參與犯罪組織及招募他人加入犯罪組織之犯意，自 民國000年00月間某日起，加入由真實姓名年籍不詳、自稱 「陳品劭」、綽號「光頭」等人（下分別稱「陳品劭」及「 光頭」）所組成，以實施詐術為手段，具有牟利性之有結構 性犯罪組織（下稱該詐欺集團為本案詐欺集團，另無證據證 明該集團內有未滿18歲之成員），並於111年7月9日至同年 月00日間之某日，招募丁○○加入本案詐欺集團，而丁○○、王 翊傑、陳昱豪、楊順福、黃欣萍、江宜芸亦基於參與犯罪組 織之犯意，與甲○○、黃明旭自000年0月間起陸續加入本案詐 欺集團。 二、嗣丙○○、丁○○、甲○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福、 黃欣萍、江宜芸加入本案詐欺集團後，遂與本案詐欺集團成 員間，共同意圖為自己不法之所有，基於3人以上共同詐欺 取財及洗錢之犯意聯絡，黃欣萍就附表二編號25所示部分， 另與羅宇安具有犯意聯絡，分別為下列行為： ㈠、丙○○先於111年4月12日前之某日，將其所申設之中國信託商 業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱丙○○帳戶）提供予「 陳品劭」匯入款項使用，隨後再由真實姓名、年籍不詳之本 案詐欺集團成員，對附表二「告訴人／被害人」欄編號1至4 所示之人實施詐術，致其等均陷於錯誤，因而將款項匯入第 一層帳戶，嗣經真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員將 包含該等遭詐款項在內之款項轉匯至丙○○帳戶後，再由丙○○ 將該等款項提領而出交予「陳品劭」指定之人，或購買虛擬 貨幣後存入「陳品劭」所指定之虛擬貨幣錢包，或轉匯至其 他銀行帳戶，以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之去向（本 案詐欺集團所實施之詐術內容及相關金流，詳如附表二編號 1至4所載）。 ㈡、又丙○○招募丁○○加入本案詐欺集團後，先指示丁○○提供丁○○ 自身申設之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下 稱丁○○038號帳戶）、帳號000000000000號（下稱丁○○491號 帳戶）作為本案詐欺集團匯入款項使用，並要求丁○○陸續將 其他銀行帳戶設定為丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶之約定 轉入帳號，藉此提高丁○○038號帳戶及丁○○491號帳戶轉帳至 特定銀行帳戶之轉帳額度，而待詐欺贓款匯入丁○○038號帳 戶或丁○○491號帳戶後，丙○○再指示丁○○將匯入丁○○038號帳 戶或丁○○491號帳戶之詐欺犯罪所得提領而出，或自行操作 丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶之網路銀行功能，將該等款 項層轉至其他銀行帳戶；甲○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、 楊順福、黃欣萍、江宜芸則分別將如附表一所示之銀行帳戶 （各銀行帳戶之提供者及簡稱均詳如附表一所載）提供予本 案詐欺集團匯入款項使用，並待詐欺犯罪所得匯入上揭銀行 帳戶或余權恩（就附表二編號5所示之人涉犯詐欺等罪嫌部 分，業經臺灣桃園地方檢察署以112年度偵字第8250號、113 年度偵字第242號提起公訴）申設之中國信託商業銀行帳號0 00000000000帳戶（下稱余權恩帳戶）後，將該等款項自行 提領、委請他人提領而出或繼續轉匯至其他銀行帳戶。隨後 真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員，即對附表二「告 訴人／被害人」欄編號5至29所示之人實施詐術，致其等均陷 於錯誤，因而將款項匯入第一層帳戶，其中：匯入或經層轉 至丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶部分，隨即遭丁○○提領而 出，或是經由丙○○操作丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶之網 路銀行功能，將該等款項轉匯至如附表一所示之銀行帳戶或 余權恩帳戶後，再由甲○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順 福、黃欣萍、江宜芸將該等款項自行提領、委請他人提領而 出，或是經楊順福繼續層轉至其他銀行帳戶後，再由黃欣萍 或江宜芸提領而出；未經層轉至丁○○038號帳戶或丁○○491號 帳戶、而係直接自其他銀行帳戶轉匯至江宜芸帳戶部分，則 由江宜芸將該等款項提領而出（本案詐欺集團所實施之詐術 內容、相關金流及前揭9人之參與模式，詳如附表二編號5至 29所載）。最終丁○○所取得之款項，均交由丙○○收取，丙○○ 再將該等款項交予「陳品劭」指定之人或購買虛擬貨幣後存 入「陳品劭」所指定之虛擬貨幣錢包，而甲○○、王翊傑、陳 昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍、江宜芸所取得之款項，除 王翊傑依甲○○指示提領、江宜芸及羅宇安（就附表二編號25 所示之人涉犯詐欺等罪嫌部分，由本院另行審結）依黃欣萍 指示提領、不知情且真實姓名年籍不詳並自稱「蔣雨諺」之 人（下稱「蔣雨諺」）依楊順福指示提領之款項，係分別交 由甲○○、黃欣萍及楊順福收取，再由甲○○、黃欣萍、楊順福 上繳真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員外，其餘款項 則均由各提領款項之人交予真實姓名、年籍不詳之本案詐欺 集團成員，以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之去向。 理 由 甲、有罪部分 壹、證據能力 一、按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159 條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作 為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認 為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調 查證據時，知有刑事訴訟法第159條第1項不得為證據之情形 ，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意， 刑事訴訟法第159條之5定有明文。查本判決所引用被告以外 之人於審判外之陳述，被告丙○○、王翊傑及其等辯護人、被 告丁○○、甲○○、陳昱豪、楊順福、黃欣萍均同意有證據能力 （本院訴270號卷一第200、239頁、本院卷二第35、264頁、 本院訴1148號卷一第297、352頁、本院訴1148號卷二第56頁 、本院訴107號卷第275頁，本判決所引卷宗簡稱詳如附件所 示之卷宗標目所載），而檢察官、被告黃明旭、被告江宜芸 及其辯護人雖未皆明示同意作為證據，然其等迄至言詞辯論 終結前亦未聲明異議（本院訴270號卷二第317至354、442至 454、461至467頁、本院訴1148號卷二第80、133頁），本院 審酌上開證據資料製作時之情況，尚無違法不當或證明力明 顯過低之瑕疵，認為以之作為證據應屬適當，是依前開規定 ，認前揭證據資料均具有證據能力。 二、又卷內所存經本院引用為證據之非供述證據，與本案待證事 實間均具有關連性，且無證據證明係公務員違背法定程序所 取得，是依刑事訴訟法第158條之4之反面解釋，該等證據資 料亦具有證據能力。 貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由 一、訊據被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福、黃欣萍及江宜芸對 於上揭犯罪事實皆坦承不諱；被告甲○○固坦承曾以附表二編 號8、11、12、15、18、19、22所示之方式自行提領或委請 被告王翊傑提領款項等節，被告王翊傑亦坦承曾基於3人以 上共同詐欺取財及洗錢之不確定故意，以附表二編號15、19 、25所示之方式提領款項等情，被告陳昱豪則坦承曾以附表 二編號5、15、18、21、25所示之方式提領款項等事實，惟 被告甲○○否認有何3人以上共同詐欺取財及洗錢之犯行，被 告王翊傑否認有何基於直接故意遂行3人以上共同詐欺取財 、一般洗錢犯罪及參與犯罪組織之犯行，被告陳昱豪則否認 有何3人以上共同詐欺取財、洗錢及參與犯罪組織之犯行， 茲就其等辯詞及被告王翊傑辯護人之辯護意旨分敘如下： ㈠、被告甲○○辯稱：我是興旭娛樂公司（下稱興旭娛樂）之負責 人，公司業務內容為酒店經紀，被告王翊傑先前則係於興旭 娛樂擔任酒店經紀人，而前開我自行提領或委請被告王翊傑 提領之款項，均係被告丙○○及其友人至酒店消費時未當場結 帳，後來被告丙○○為結清該等費用，才將附表二編號8、11 、12、15、18、19、22所示之款項匯入甲○○帳戶，我再自行 提領或委請被告王翊傑提領而出後，將該等款項交予酒店會 計，我真的不知道該等款項為詐欺贓款，我不可能拿自己申 設之銀行帳戶冒險等語。 ㈡、被告王翊傑辯稱：我曾在興旭娛樂擔任八大行業經紀，而我 之所以會持甲○○帳戶提款卡提領附表二編號19所示之款項， 是因為被告甲○○乃興旭娛樂老闆，他當時請我幫忙領錢，我 才幫忙提款，被告甲○○並沒有跟我說該等款項之性質或來源 ；至於附表二編號15、25所示匯入王翊傑帳戶之款項，則係 因為被告丁○○先前曾至酒店消費，其未當場結帳，所以後來 被告丁○○才會將該等款項匯入王翊傑帳戶，我只是不經意參 與到詐欺及洗錢犯行，我也沒有參與犯罪組織等語；辯護人 則為被告王翊傑辯護稱：被告王翊傑於案發當時為興旭娛樂 員工，縱認被告甲○○、王翊傑間當時具有指揮監督關係，亦 僅係單純為酒店經紀工作所必要，且被告王翊傑亦非被告丁 ○○所稱綽號「阿翔」之人，被告丁○○所述並無其他證據可資 補強，故卷內欠缺證據證明被告王翊傑曾參與本案詐欺集團 等語。 ㈢、被告陳昱豪辯稱：我與被告丁○○為朋友，而我之所以會提領 附表二編號5、15、18、21、25所示匯入余權恩帳戶或羅怡 如帳戶內之款項，是因為被告丁○○跟我說他朋友要還他錢， 所以他就拿余權恩帳戶提款卡給我，請我幫忙提款，而我當 時相當信任被告丁○○，所以才幫忙他提款，後來則是因為余 權恩帳戶已達提領上限無法提款，所以我才改提供我母親羅 怡如申設之羅怡如帳戶供被告丁○○匯入款項、再幫被告丁○○ 提領，我真的不知道該等款項為詐欺贓款等語。 二、經查： ㈠、前揭事實欄所載關於被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福、黃 欣萍及江宜芸之犯罪事實，業據被告丙○○、丁○○、黃明旭、 楊順福、黃欣萍及江宜芸均坦承不諱（乙○偵37070號卷第27 3至276頁、乙○偵8472號卷一第37至47、73至77頁、乙○偵41 91號卷第291至298頁、乙○偵18723號卷第15至20、106至112 頁、乙○偵18726號卷第14至20、22至25、160至170頁、乙○ 偵18728號卷第106至114、161至165頁、乙○偵21712號卷第8 至12頁、乙○偵37071號卷第12至15頁、乙○偵緝2982號卷第4 0頁、乙○偵18057號卷第33至38頁、新乙○偵24935號卷第117 至119、167至169頁、士檢偵22061號卷第5至8、11至13頁、 本院聲羈13號卷第60頁、本院訴270號卷一第98、189至190 、227頁、本院訴270號卷二第13至14、242至243、316至317 頁、本院訴1148號卷二第39、62、115頁），核與證人即同 案被告羅宇安於警詢、偵查及本院審理中之證述相符（乙○ 偵18724號卷第12至15、70至73頁、本院訴1148號卷一第279 頁），並有被告丙○○、丁○○間之通訊軟體LINE（下稱LINE） 對話紀錄擷取圖片（乙○偵8472號卷一第91至92頁）、被告 丙○○扣案行動電話內洽詢中國信託商業銀行客服人員之對話 紀錄擷取圖片（乙○偵8472號卷一第93至94、98頁）、丁○○0 38號帳戶存摺封面及被告丁○○身分證翻拍照片（乙○偵8472 號卷一第94頁）、操作丁○○038號帳戶及丁○○491號帳戶網路 銀行功能之頁面擷取圖片（乙○偵8472號卷一第95至98頁） 、備忘錄擷取圖片（乙○偵8472號卷一第99至103頁）、被告 丙○○與「陳品劭」間之通訊軟體微信對話紀錄擷取圖片（乙 ○偵8472號卷一第105至107頁）、本案相關層轉帳戶申設人 之身分證翻拍照片（乙○偵8472號卷一第119、125至127頁） 、中國信託商業銀行股份有限公司112年1月6日中信銀字第1 12224839003546號函暨所附被告丁○○辦理約定轉入帳戶申請 書（乙○偵8472號卷三第3至15頁）、操作丁○○038號帳戶及 丁○○491號帳戶網路銀行功能之IP位址及通聯調閱查詢單（ 乙○偵8472號卷一第191至210頁）、被告江宜芸及楊順福行 動電話基地臺位置與銀行帳戶提領地點比對表（乙○偵31061 號卷二第51至52、56頁）、本院113年5月13日勘驗筆錄（本 院訴270號卷二第37至39頁）在卷可稽，暨如附表二「證據 」欄編號1至29所示之證據可佐，足見被告丙○○、丁○○、黃 明旭、楊順福、黃欣萍及江宜芸上開出於任意性之自白均與 事實相符，應堪採信。 ㈡、又真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員，曾對附表二「 告訴人／被害人」欄編號5、8、11、12、15、18、19、21、2 2、25所示之人實施詐術，致其等均陷於錯誤，因而將款項 匯入附表二「匯款至第一層帳戶之時間及金額」欄編號5、8 、11、12、15、18、19、21、22、25所示之第一層帳戶，而 其中匯入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶，或是匯入其他銀 行帳戶後、再經轉匯至丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶部分 ，係經由被告丙○○操作丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶之網 路銀行功能，將該等款項匯入甲○○帳戶、余權恩帳戶、羅怡 如帳戶或王翊傑帳戶後，再由被告甲○○以附表二編號8、11 、12、15、18、19、22所示之方式自行提領或委請被告王翊 傑提領款項、由被告王翊傑以附表二編號15、19、25所示之 方式提領款項、由被告陳昱豪以附表二編號5、15、18、21 、25所示之方式提領款項等事實，業據被告甲○○、王翊傑及 陳昱豪分別就其等被訴相關部分坦認在卷（乙○偵18725號卷 第15至17、131至134頁、乙○偵18727號卷第138、209至212 頁、乙○偵26840號卷第181至184頁、乙○偵31061號卷一第43 至48頁、乙○偵18057號卷第63至64頁、本院訴1148號卷一第 116、279、297至298、327、353至354頁），並有被告甲○○ 、王翊傑及陳昱豪行動電話基地臺位置與銀行帳戶提領地點 比對表附卷可參（乙○偵31061號卷二第47至50、53至55頁） ，暨如附表二「證據」欄編號5、8、11、12、15、18、19、 21、22、25所示之證據可憑，此部分之事實，亦堪以認定。 ㈢、從而，本案應審究者即為：被告甲○○、王翊傑及陳昱豪是否 曾參與本案詐欺集團，並基於3人以上共同詐欺取財及洗錢 之直接故意，自行提領或委請他人提領上揭款項，再將該等 款項交予真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員？ １、查被告丁○○於偵查及本院審理中供稱：丁○○038號帳戶及丁○○ 491號帳戶之所以會有詐欺贓款匯入，是因為我與被告丙○○ 係認識10年之朋友，而我於000年0月間曾詢問被告丙○○是否 有工作可做，後來被告丙○○就先叫我針對丁○○038號帳戶及 丁○○491號帳戶設定約定轉入帳戶，我再把前揭銀行帳戶之 網路銀行帳號及密碼交予被告丙○○使用，於此同時我也會依 照被告丙○○之指示提款，再將提領而出之款項交予被告丙○○ ，而被告丙○○曾告訴我，因為尾段第4層人員太多了，所以 要我把我的銀行帳戶向前推；另外被告丙○○遂行本案犯行有 其他共犯，包括綽號「小緒（音譯）」、「阿翔」之人（下 分別稱「小緒（音譯）」、「阿翔」）、被告黃明旭及陳昱 豪，其中「小緒（音譯）」負責作為被告丙○○與「盤口」間 之中間人進行牽線，所謂「盤口」即係前端之詐欺集團成員 ，「阿翔」及被告陳昱豪則為被告丙○○之小弟，且被告陳昱 豪之綽號為「小呆」，而「阿翔」及被告陳昱豪皆會幫被告 丙○○收取人頭帳戶、控人及旅館控車，另外被告陳昱豪也有 使用其母親之銀行帳戶參與層轉，至於被告黃明旭之綽號則 為「阿BEN」，我曾見過被告黃明旭將提領而出之款項交予 被告丙○○，而被告丙○○會叫他的小弟聯絡負責提領大筆款項 之人，被告黃明旭就是其中1位；被告丙○○他們背後是竹聯 幫和堂等語（乙○偵8472號卷一第73頁、乙○偵37070號卷第2 73至274頁、乙○偵26840號卷第137至141頁、本院訴270號卷 二第13至14頁）。 ２、由上可知，被告丁○○已就其加入本案詐欺集團之經過及其參與本案詐欺集團過程中見聞相關共犯之分工情形等節供述綦詳，並於偵查中經檢察官當庭提示未附具真實姓名年籍對照表之犯罪嫌疑人紀錄表供其指認，明確指明「小緒（音譯）」即為被告甲○○，「阿翔」即為被告王翊傑等情，有臺灣臺北地方檢察署檢察官112年8月8日訊問筆錄（乙○偵26840號卷第139至140頁）、指認犯罪嫌疑人紀錄表（乙○偵26840號卷第153至159頁）存卷足按。再者，臺灣臺北地方檢察署檢察官提供指認犯罪嫌疑人紀錄表供被告丁○○指認被告丙○○遂行本案犯行之共犯前，即已就該等共犯之外形訊問被告丁○○（乙○偵26840號卷第138至139頁），對此被告丁○○供稱：「小緒（音譯）」是瘦瘦的男生，看起來比較成熟；被告陳昱豪外形矮矮胖胖的，牙齒不整齊，應該是80幾年次；「阿翔」則是高高瘦瘦的，他是單眼皮，也是80幾年次等語（乙○偵26840號卷第138至139頁），經核被告丁○○所述「小緒（音譯）」、被告陳昱豪及「阿翔」之特徵，與被告甲○○、被告陳昱豪及被告王翊傑之外觀及出生年次俱屬相符，此有戶役政資訊網站個人戶籍及相片影像資料查詢結果在卷可憑（本院訴270號卷二第47、51、55頁），足認被告丁○○應無任意虛捏其供述或誤認本案共犯容貌之情形。且被告甲○○對外均以「旭」自稱，被告黃明旭之暱稱則為「BEN」等情，業據被告甲○○供述明確（乙○偵18727號卷第141頁、乙○偵31061號卷一第45至46頁），而被告王翊傑於偵查中亦供稱：被告陳昱豪之綽號確實為「小呆」等語（乙○偵26840號卷第182頁），另經警方檢視被告王翊傑扣案廠牌為APPLE之行動電話，該行動電話之APPLE ID名稱即為「阿翔」等節，亦有前揭行動電話頁面擷取圖片附卷可查（乙○偵26840號卷第49頁），由此可見被告丁○○所稱被告甲○○、王翊傑、陳昱豪及黃明旭之綽號，亦與上揭被告甲○○、王翊傑所述及被告王翊傑扣案行動電話頁面擷取圖片互核相符，益徵被告丁○○前揭所述自具有相當程度之憑信性。 ３、且細繹附表二編號5至29所示、告訴人或被害人之遭詐款項匯入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶之情形，本案詐欺集團對於上揭告訴人或被害人施以詐術後，該等詐欺犯罪所得係於111年7月22日至同年0月0日間流入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶，其中於111年7月22日（即附表二編號18、28、29部分）、111年8月5日（即附表二編號10、19部分）等早期詐欺贓款匯入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶部分，該等告訴人或被害人均係先將遭詐款項匯至其他銀行帳戶後，再經由真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員層轉至丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶，而於111年8月22日至同年0月0日間詐欺贓款較晚匯入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶部分，除其中附表二編號15、20、24所示部分，告訴人或被害人係先將遭詐騙款項匯入其他銀行帳戶、該等款項再經層轉至丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶外，其餘絕大多數告訴人或被害人所匯入之遭詐款項，皆係以丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶作為第一層帳戶，此規律實與被告丁○○上揭所稱被告丙○○曾向其提及尾段銀行帳戶過多、須將丁○○038號帳戶及丁○○491號帳戶向前挪為第一層帳戶之情境相契合。又觀諸附表二編號5至29所載本案被告提領詐欺贓款之數額，可見幾乎所有被告單次提領款項之數額皆未達新臺幣（下同）100萬元，唯獨僅有被告黃明旭多次臨櫃提領逾100萬元之款項（即附表二編號7、9、13、14、17、25所示部分），此亦與被告丁○○所稱被告黃明旭係負責提領大額詐欺贓款等語相互吻合，況被告丁○○係於臺灣臺北地方檢察署檢察官在112年8月8日為訊問時，針對本案共犯相關分工情節為供述，並當庭指明被告黃明旭乃本案詐欺集團內負責提領高額詐欺犯罪所得之人，此有臺灣臺北地方檢察署檢察官112年8月8日訊問筆錄存卷可參（乙○偵26840號卷第138至139頁），而被告丁○○於該次庭期前，可接收到與本案相關之文件，無非係臺灣臺北地方檢察署檢察官認被告丙○○及丁○○涉犯詐欺等罪嫌，於112年3月13日以111年度偵字第37070號等案件提起公訴之起訴書，惟該份起訴書內並未載有任何關於被告黃明旭提領款項數額之資訊，是被告丁○○亦無從自該份起訴書獲悉被告黃明旭之提領款項數額後，始配合本案偵查成果而編造被告黃明旭之參與情節。從而，由上揭被告丁○○供述內容與附表二編號5至29所示之詐欺贓款金流近乎一致之情，益見被告丁○○若非親身見聞，應無可能憑空虛捏前開供述內容。且被告丁○○已表明其知悉被告丙○○等人具有幫派背景，業如前述，其於本院羈押訊問程序中復供稱：我於偵查中供出其他共犯，我會擔心我之後自己來開庭，會被他們押走等語（本院訴270號卷二第182頁），是果若被告甲○○、王翊傑及陳昱豪並未參與本案詐欺集團，被告丁○○僅係為使司法機關誤認其犯後態度良好、藉此獲取從輕處理機會，始誣指被告甲○○、王翊傑及陳昱豪曾與被告丙○○共同遂行本案詐欺及洗錢犯行，則在偵審機關未必將採信其說詞之情形下，被告丁○○不但將使自身陷於若偵審機關發現其供述內容與客觀事證未合後，將面臨遭追訴偽證罪嫌之困境，同時更將使自身人身安全承受龐大風險，此舉豈非過於冒險。故綜參上揭各情，堪認被告丁○○所稱應屬信而有徵，而堪以採信。 ４、再比對附表二編號5、8、11、12、15、18、19、21、22、25所載告訴人或被害人遭詐款項經轉匯至甲○○帳戶、余權恩帳戶、羅怡如帳戶、王翊傑帳戶及被告甲○○、王翊傑及陳昱豪提領該等款項之時間點可知，被告甲○○以附表二編號8、11、12、15、18、19、22所示之方式自行提領或委請被告王翊傑提領款項時，被告甲○○或王翊傑均係於詐欺贓款經轉匯至甲○○帳戶後之2分鐘至20分鐘內，隨即開始將該等款項提領殆盡，被告陳昱豪以附表二編號5、15、18、21、25所示之方式提領款項時，同樣係於詐欺犯罪所得遭層轉至余權恩帳戶或羅怡如帳戶後之1分鐘至7分鐘內，便開始將該等款項提領一空。而上揭詐欺贓款經層轉至前揭銀行帳戶後，被告甲○○、王翊傑及陳昱豪旋於短時間內將該等款項全數提領一空之舉動，實與現今詐欺集團於被害人之遭詐款項匯入詐欺集團所控制之銀行帳戶後，通常將由詐欺集團成員立刻將詐欺贓款提領殆盡，以避免銀行帳戶遭通報為警示帳戶後，詐欺集團即無法成功取得詐欺犯罪所得之行為模式相合。 ５、又被告丙○○扣案之行動電話內存有若干備忘錄檔案，其中1份備忘錄記載「三車」等文字下方載有甲○○帳戶帳號，甲○○帳戶帳號後並記載「50」之文字（下稱甲備忘錄），另有1份備忘錄則載有「8/31」、「薪 1.5w 呆翔 5k 林 5k BEN 5K」及「三邊1.1w 旭 3k Ben 3k……」等內容（下稱乙備忘錄），此有上開備忘錄頁面擷取圖片在卷可憑（乙○偵8472號卷一第102至103頁），而關於上揭文字之意涵，被告丙○○於偵查中復供稱：上開帳戶資料係「陳品劭」傳送予我之帳戶資料，我幫他分類一車、二車等；至於「呆翔」及「BEN」等內容，則係「陳品劭」要求我幫他記帳之內容等語（乙○偵4191號卷第294頁）。依此可知，被告丙○○為「陳品劭」製作之記帳內容中，不僅曾提及「旭」、「呆」及「翔」等被告甲○○、陳昱豪及王翊傑綽號中之部分文字，且觀諸乙備忘錄記載內容之前後脈絡，被告丙○○於上開備忘錄內所記載者明顯為「呆」及「翔」於111年8月31日所領取之薪資，而經比對附表二編號5至29所載內容，111年8月31日確實係本案詐欺集團密集層轉及收取詐欺贓款之時間點，甚至被告陳昱豪及王翊傑於該日皆有領取本案告訴人或被害人遭詐款項之舉動（即附表二編號15所示部分），足見被告陳昱豪及王翊傑均為本案詐欺集團成員，否則被告丙○○依「陳品劭」指示所繕打之記帳內容中，焉有可能如此湊巧地出現被告陳昱豪及王翊傑之綽號，而其中所記載之薪資發放時間，又正好落於本案詐欺集團頻繁層轉及收取詐欺贓款之時間區間。另被告丙○○係依「陳品劭」之指示，於甲備忘錄內將甲○○帳戶列載為俗稱「三車」、用以層轉詐欺贓款之第三層帳戶，業如前述，而衡以若非被告甲○○已同意將其銀行帳戶提供予本案詐欺集團作為匯入詐欺犯罪所得之工具，本案詐欺集團斷無可能甘冒被告甲○○隨意領取詐欺贓款、致使本案詐欺集團大費周章詐得之詐騙款項遭陌生他人全數提領殆盡之風險，任意將甲○○帳戶充作對於能否成功取得詐欺贓款而言最為關鍵之末端層轉帳戶，是依上而論，堪認被告甲○○亦係主動將其銀行帳戶提供予本案詐欺集團作為收取詐欺贓款使用之本案詐欺集團成員無訛。 ６、綜合以上各情，堪認被告甲○○、王翊傑及陳昱豪曾參與本案詐欺集團，並係基於3人以上共同詐欺取財及洗錢之直接故意，自行提領或委請他人提領上揭款項，再將該等款項交予真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員甚明。 ㈣、被告辯解及辯護人辯護意旨不予採信之理由 １、被告甲○○雖辯稱：前開我自行提領或委請被告王翊傑提領之 款項，均係被告丙○○及其友人至酒店消費時未當場結帳，後 來被告丙○○為結清該等費用，才將附表二編號8、11、12、1 5、18、19、22所示之款項匯入甲○○帳戶，我再自行提領或 委請被告王翊傑提領而出後，將該等款項交予酒店會計，我 真的不知道該等款項為詐欺贓款，我不可能拿自己申設之銀 行帳戶冒險等語。然查： ⑴、關於負責向被告甲○○收取上揭款項之酒店會計真實身分及酒 店會計收取款項後是否曾給予被告甲○○相關單據作為證明等 節，被告甲○○於偵查及本院審理中供稱：我不知道酒店會計 之真實姓名；我把款項交予酒店會計後都會有單據，但單據 我不可能留著，我把錢繳完就將單據回收丟掉等語（乙○偵1 8727號卷第139頁、本院訴1148號卷一第332頁），可見被告 甲○○迄至本案辯論終結前，均未能提出任何證明其係將前揭 款項交予酒店會計之證據資料以實其說。 ⑵、再者，被告丁○○遂行本案犯行之犯罪模式，包括自丁○○038號 帳戶或丁○○491號帳戶提領詐欺犯罪所得，再將提領所得款 項交予被告丙○○，業經認定如前，而被告丙○○於偵查中供稱 ：我自被告丁○○處拿到現金後，我會將該等款項交予「陳品 劭」指定之人，或是依「陳品劭」指示購買虛擬貨幣後存入 其指定之虛擬貨幣錢包等語（乙○偵4191號卷第292頁），被 告丁○○亦供稱：我將提領所得款項交予被告丙○○後，被告丙 ○○會再交予「盤口」進行層轉等語（乙○偵37070號卷第274 頁），由此可見被告丙○○並非本案詐欺集團內終局獲取詐欺 犯罪所得之人，其尚須將詐欺贓款上繳階層更高之本案詐欺 集團成員。準此，倘若依被告甲○○所述，被告丙○○係為支付 其先前至酒店消費之尚欠款項，始將丁○○038號帳戶或丁○○4 91號帳戶內之詐欺贓款匯入甲○○帳戶，則被告丙○○此舉豈非 係將其原應依本案詐欺集團上游成員指示層轉或上繳之款項 侵占入己，而完全置可能遭本案詐欺集團上游成員尋仇之風 險而不顧？且觀諸附表二編號5至29所載內容可知，被告丙○ ○最早將告訴人或被害人之遭詐款項層轉至甲○○帳戶之時間 點為111年7月22日（即附表二編號18所示部分），而本案告 訴人或被害人之遭詐款項匯入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳 戶之時間點，則持續至111年9月2日（即附表二編號13、21 、25所示部分），是果若被告丙○○於111年7月22日將告訴人 或被害人遭詐款項匯入甲○○帳戶之舉動，係為支應其先前至 酒店消費之款項，此表示被告丙○○於111年7月22日即有擅自 侵占詐欺贓款之舉動，而未將詐欺贓款上繳，則本案詐欺集 團成員後續焉有可能仍繼續信任被告丙○○，並持續放心地將 丁○○038號帳戶及丁○○491號帳戶作為層轉詐欺犯罪所得之工 具？依此可知，被告甲○○上揭所辯，實與常情相違。 ⑶、且於被告丙○○扣案行動電話內可見被告丙○○曾於甲備忘錄中 記載甲○○帳戶帳號，並於該帳號後方加註「50」等數字，已 如前述，而佐以被告甲○○於本院審理中自承：甲○○帳戶使用 自動櫃員機（下稱ATM）提款之額度為每日50萬元等語（本 院訴270號卷二第455頁），足徵被告丙○○於甲備忘錄內所記 載之「50」等數字，正係甲○○帳戶每日使用ATM提款之上限 。復觀諸附表二編號8、11、12、15、18、19、22所載被告 甲○○自行提領或委請被告王翊傑提領之款項，其中附表二編 號11、12、15、18所示匯入甲○○帳戶內之款項皆「正好」約 為50萬元，嗣被告甲○○又「恰巧」將該等約為50萬元之款項 全數提領而出，是殊難想像果若被告甲○○所述為實在，則何 以多筆被告丙○○所匯入、用以結清酒店消費金額之款項，均 恰為甲○○帳戶利用ATM提款之每日提領上限，此情形未免過 於巧合。反倒由前揭被告丙○○記帳內容、被告丙○○將款項層 轉至甲○○帳戶之數額及被告甲○○使用ATM提款金額互核一致 之情，應足以證明甲備忘錄內甲○○帳戶帳號後方記載「50」 等數字係本案詐欺集團標明甲○○帳戶每日使用ATM之提領上 限，而被告甲○○係待本案詐欺集團成員將等同於提領上限之 詐欺犯罪所得層轉至甲○○帳戶後，再配合本案詐欺集團之操 作，將該等款項如數提領而出。 ⑷、更何況被告甲○○於112年4月6日至同年0月0日間，曾因有詐欺 贓款自丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶匯入甲○○帳戶，致使 其遭偵查機關認定涉有詐欺及洗錢罪嫌，而多次接受警詢或 偵訊，此有被告甲○○112年4月6日警詢筆錄（乙○偵31061號 卷一第35至40頁）、112年5月11日警詢筆錄（乙○偵31061號 卷一第43至50頁）、112年5月11日偵訊筆錄（乙○偵18727號 卷第137至142頁）、112年5月25日警詢筆錄（乙○偵18057號 卷第61至65頁）、113年8月8日偵訊筆錄（乙○偵18727號卷 第209至213頁）存卷可佐，是倘若被告甲○○所言屬實，則其 不僅因被告丙○○多次隨意將詐欺贓款匯入甲○○帳戶而無端遭 認定涉有詐欺及洗錢等罪嫌，其更為此必須多次至偵查機關 接受詢問或訊問而疲於奔命，殊難想像被告甲○○歷經此事後 ，對於被告丙○○完全未生怨懟或不滿之情緒。惟被告丙○○前 因本院112年度訴字第270號案件（即本案）於偵查中遭羈押 ，嗣於112年3月17日移審本院，經本院諭知准予被告丙○○以 15萬元交保後，被告甲○○即曾為被告丙○○如數出具保證金， 其後被告丙○○又因詐欺案件遭檢察機關發布通緝，並於112 年10月3日到案，而當日被告丙○○經檢察官諭知以5萬元交保 後，被告甲○○仍再度為被告丙○○出具保證金等情，有存單號 碼112年刑保字第0000000087號國庫存款收款書（本院訴270 號卷一第116頁）、暫收訴訟案款臨時收據（乙○偵緝2982號 卷第45頁）附卷可佐。是縱算被告丙○○前於偵查中遭羈押而 於112年3月17日移審本院時，被告甲○○尚未因被告丙○○將大 量詐欺贓款匯入甲○○帳戶而蒙受不斷遭調查之困擾，其於11 2年10月3日被告丙○○通緝到案時，應早已察覺被告丙○○係將 甲○○帳戶作為漂白詐欺犯罪所得之工具，惟其於斯時卻仍願 再度為被告丙○○提供保證金，使被告丙○○得以重獲自由，此 核與其辯稱係無辜遭被告丙○○牽連之情境完全大相逕庭，是 由此情益徵被告甲○○是否對於本案詐欺集團所遂行之詐欺及 洗錢犯行完全未有所參與，實有疑義。 ⑸、至被告甲○○雖另以其不可能使用自己申設之銀行帳戶冒險等 情詞置辯。然查，實務上不乏縱已明知或預見其行為將涉及 刑事不法，卻仍抱持著縱遭查獲亦不在乎之態度，或是可能 不被查獲之僥倖心態而遂行犯罪之犯罪行為人，更何況觀諸 附表二編號8、11、12、15、18、19、22、26、27、29所示 之記載可知，於本案詐欺集團所操作之金流中，甲○○帳戶均 係作為俗稱「二車」或「三車」之第二層或第三層層轉詐欺 贓款之銀行帳戶，而此類帳戶本即可能因金流紊亂等諸多不 易繼續向上追查之因素，而有機會逸脫於偵查機關之查緝範 圍，且告訴人或被害人既非直接將遭詐款項匯入第二層或第 三層層轉帳戶，則第二層或第三層層轉帳戶申設人對於該等 款項之來源或性質即有更多使自己脫免罪責之解釋空間，此 等銀行帳戶之申設人自更有誘因冒險提供自己申設之銀行帳 戶作為末端收取詐欺犯罪所得之層轉帳戶，是被告甲○○前揭 所辯，亦非必然成立之推論關係。 ⑹、故稽上各情，堪認被告甲○○上揭所辯，僅屬臨訟卸責之詞， 均難以採憑。 ２、被告陳昱豪雖辯稱：我之所以會提領附表二編號5、15、18、 21、25所示匯入余權恩帳戶或羅怡如帳戶內之款項，是因為 被告丁○○跟我說他朋友要還他錢，所以他就拿余權恩帳戶提 款卡給我，請我幫忙提款，而我當時相當信任被告丁○○，所 以才幫忙他提款，後來則是因為余權恩帳戶已達提領上限無 法提款，所以我才改提供我母親申設之羅怡如帳戶供被告丁 ○○匯入款項、再幫被告丁○○提領，我真的不知道該等款項為 詐欺贓款等語。惟查： ⑴、觀諸附表二編號5、15、18、21、25所示之記載內容可知，被 告陳昱豪最早於111年7月22日提領本案告訴人或被害人所匯 入之遭詐款項時，係使用羅怡如帳戶提領詐欺犯罪所得，其 後於111年8月26日至同年0月0日間方改用余權恩帳戶收取詐 欺贓款，足見被告陳昱豪所稱其係先使用被告丁○○所交付之 余權恩帳戶提款卡提款，其後始另行提供羅怡如帳戶供被告 丁○○匯入款項等語，與客觀上被告陳昱豪自余權恩帳戶及羅 怡如帳戶提款之先後時序完全未符，故被告陳昱豪前揭所述 是否屬實，已有疑義。 ⑵、再者，針對被告丁○○不自行使用余權恩帳戶提款卡提款、反 倒委請被告陳昱豪提領款項之緣由，被告陳昱豪於偵查及本 院審理中進一步供稱：當初是我去旅館找被告丁○○時，他當 面拜託我持余權恩帳戶提款卡提款；當時可能是因為被告丁 ○○太懶了，所以他才沒有自行持該提款卡提款等語（乙○偵1 8725號卷第133至134頁、本院訴1148號卷一第329頁），可 見依照被告陳昱豪所描述之情境，其持余權恩帳戶提款卡提 領本案告訴人或被害人所匯入之遭詐款項前，其係與被告丁 ○○身處同處，而係因被告丁○○不願出門，其始協助被告丁○○ 自余權恩帳戶內提領款項。然參諸附表二編號編號5、15、1 8、21、25所示之記載可知，被告陳昱豪於111年8月26日10 時30分許使用ATM自余權恩帳戶提領詐欺贓款時，被告丁○○ 於時間極為相近之同日10時36分許，亦曾使用ATM自丁○○038 號帳戶提領詐欺犯罪所得（即附表二編號5部分），甚至被 告陳昱豪於111年9月2日15時53分許使用ATM自余權恩帳戶提 領詐欺犯罪所得時，被告丁○○幾乎於同一時間亦使用ATM自 丁○○038號帳戶提領詐欺贓款（即附表二編號21部分），足 見被告陳昱豪上揭所描繪被告丁○○不願出門始委託其代為提 領款項之情景，亦與客觀上被告丁○○於同時段曾另行至ATM 領取詐欺犯罪所得之事實未合。 ⑶、故綜參上揭各情，堪認被告陳昱豪前開所辯，應屬臨訟杜撰 之辯詞，洵非可採。 ３、被告王翊傑辯稱：我之所以會持甲○○帳戶提款卡提領附表二 編號19所示之款項，是因為被告甲○○乃興旭娛樂老闆，他當 時請我幫忙領錢，我才幫忙提款，被告甲○○並沒有跟我說該 等款項之性質或來源；至於附表二編號15、25所示匯入王翊 傑帳戶之款項，則係因為被告丁○○先前曾至酒店消費，其未 當場結帳，所以後來被告丁○○才會將該等款項匯入王翊傑帳 戶，我只是不經意參與到詐欺及洗錢犯行，我也沒有參與犯 罪組織等語；辯護人則為被告王翊傑辯護稱：被告王翊傑並 非被告丁○○所稱綽號「阿翔」之人，被告丁○○所述並無其他 證據可資補強，故卷內欠缺證據證明被告王翊傑曾參與本案 詐欺集團等語。惟查： ⑴、如何由被告丁○○之供述、被告丙○○及王翊傑扣案行動電話頁 面擷取圖片、被告王翊傑為附表二編號15、19、25所示提款 行為之客觀情狀，推認被告王翊傑係加入本案詐欺集團後， 參與上揭提領詐欺贓款之行為，業如前述，自難認被告丁○○ 供稱被告王翊傑乃綽號「阿翔」之本案詐欺集團成員等語， 並無其他證據可資補強，被告王翊傑亦無從推稱其依被告甲 ○○指示自甲○○帳戶提領附表二編號19所示之款項時，其對於 該等款項之來源或性質完全毫無所悉。 ⑵、又被告王翊傑雖復辯稱附表二編號15、25所示匯入王翊傑帳 戶內之款項，係被告丁○○為支付其先前至酒店消費時未結清 之帳款，始將該等款項匯入王翊傑帳戶等語，然被告王翊傑 於本院訊問程序中供稱：我領取該等款項後，係將該等款項 交予酒店會計，但我不知道酒店會計之真實姓名等語（本院 訴1148號卷一第117至118頁），可見迄至本案辯論終結前， 本院均無從傳喚相關證人到庭作證以確認被告王翊傑所辯是 否屬實，更何況無論係被告丙○○或丁○○，其等對於匯入丁○○ 038號帳戶或丁○○491號帳戶內之詐欺贓款，均未享有終局支 配該等款項之權限，而須再將該等詐欺犯罪所得上繳本案詐 欺集團上游成員或層轉至該等成員所指定之銀行帳戶，已如 前述，是被告丁○○自無可能承擔遭本案詐欺集團上游成員報 復之風險，任意將匯入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶內之 詐欺贓款，用以結清其自身飲酒作樂後之欠款，故被告王翊 傑此部分所辯亦與常情相悖。 ⑶、是依上而論，堪認被告王翊傑上揭所辯及辯護人執以為被告 王翊傑辯護之辯詞，皆無足採憑。 ㈣、按刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀犯意及客觀犯 行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與 者是否係犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，如係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯，必以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，始為幫助犯。又詐欺 集團為實行詐術騙取款項，並蒐羅、使用人頭帳戶以躲避追 緝，各犯罪階段緊湊相連，仰賴多人縝密分工，相互為用， 方能完成之集團性犯罪，是以部分詐欺集團成員縱未直接對 被害人施以詐術，如有提供帳戶供為實行詐騙所用，或配合 提領款項，或層轉贓款交付其他成員等行為，均係該詐欺集 團犯罪歷程不可或缺之重要環節，而為參與成員主觀上所知 悉之範圍，仍在合同犯意內，各自分擔犯罪行為之一部，而 相互利用其他詐欺集團成員之部分行為以遂行犯罪之目的， 即應就其所參與並有犯意聯絡之犯罪事實同負全責（最高法 院113年度台上字第2747號判決意旨參照）。查被告丙○○參 與附表二編號23所示之詐欺及洗錢犯行時，雖未直接透過丁 ○○491號帳戶之網路銀行功能，再將該等款項繼續層轉至其 他銀行帳戶，或指示被告丁○○將該等款項提領而出，而被告 丁○○參與附表二編號5至29所示之詐欺及洗錢犯行時，亦未 直接提領部分告訴人或被害人所匯入之遭詐款項，然觀諸附 表二編號5至29所示之記載可知，所有告訴人或被害人之遭 詐款項均曾匯入或經本案詐欺集團成員層轉至丁○○038號帳 戶或丁○○491號帳戶，足見丁○○038號帳戶及丁○○491號帳戶 可謂本案詐欺集團層轉詐欺犯罪所得之樞紐，是對於本案詐 欺集團成員達成穩固詐欺贓款並掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之 目的而言，被告丁○○提供前開銀行帳戶及被告丙○○再將該等 銀行帳戶提供予本案詐欺集團使用之行為，皆屬達成前開目 的不可或缺之重要環節，又被告丁○○既已於偵查及本院審理 中針對本案相關共犯之參與情節供述甚詳，即表示其對於其 所參與者為詐欺集團乙節亦應有所知悉，並可執此推認被告 丁○○並非僅屬本案詐欺集團內單純提供銀行帳戶之最外圍角 色而已。故揆諸前揭說明，縱使被告丙○○參與附表二編號23 所示之詐欺及洗錢犯行時，未直接操作丁○○491號帳戶之網 路銀行功能、將詐欺贓款再層轉至其他銀行帳戶，而被告丁 ○○亦未親自提領附表二編號5至29中，部分告訴人或被害人 所匯入之遭詐款項，其等對於本案詐欺集團就附表二編號5 至29所示告訴人或被害人所為之加重詐欺取財及洗錢犯行， 仍均應負共同正犯之責，附此敘明。　　 三、綜上，本案事證明確，被告9人上開犯行均堪以認定，應予 依法論科。 參、論罪科刑 一、論罪 ㈠、新舊法比較 １、查被告9人行為後，刑法第339條之4於112年5月16日修正，於 同年月31日經總統公布，並於同年0月0日生效，另詐欺犯罪 危害防制條例亦於113年7月12日制定，於同年月31日經總統 公布，其中第3章「溯源打詐執法」規定（即第43條至第50 條）均於同年0月0日生效。又詐欺犯罪危害防制條例所增訂 之加重條件（如第43條第1項規定詐欺獲取之財物或財產上 利益達500萬元、1億元以上之各加重其法定刑，第44條第1 項規定並犯刑法第339條之4加重詐欺罪所列數款行為態樣之 加重其刑規定等），係就刑法第339條之4之罪，於有各該條 之加重處罰事由時，予以加重處罰，係成立另一獨立之罪名 ，屬刑法分則加重之性質，此乃被告行為時所無之處罰，自 無新舊法比較之問題，而應依刑法第1條罪刑法定原則，無 溯及既往予以適用之餘地。至同條例第47條規定：「犯詐欺 犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳 交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察 官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操縱或指揮 詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑」，所指詐欺犯罪， 本包括刑法第339條之4之加重詐欺罪（該條例第2條第1款第 1目），且係新增原法律所無之減輕刑責規定，並因各該減 輕條件間及上開各加重條件間均未具有適用上之「依附及相 互關聯」之特性，自無須同其新舊法之整體比較適用，而應 依刑法第2條第1項從舊從輕原則，分別認定並比較而適用最 有利行為人之法律，尚無法律割裂適用之疑義（最高法院11 3年度台上字第3358號判決意旨參照）。經查： ⑴、112年0月0日生效之刑法第339條之4係增加第1項第4款「以電 腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁 紀錄之方法犯之」規定，將透過該等方式詐欺取財或詐欺得 利之犯行，以加重詐欺取財或加重詐欺得利罪論處，而因此 部分修正與被告9人本案加重詐欺取財犯行均無涉，故就被 告9人本案所犯加重取財犯行，均不生新舊法比較問題，應 依一般法律適用原則，逕行適用裁判時之刑法第339條之4規 定。 ⑵、再者，犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取之財物或財產上利 益達500萬元者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科3,00 0萬元以下罰金，詐欺犯罪危害防制條例第43條前段定有明 文，而被告丙○○、丁○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福 、黃欣萍及江宜芸所犯附表二編號25所示之加重詐欺取財犯 行，其等詐欺獲取之財物或財產上利益已達500萬元，此觀 附表二編號25記載被害人癸○○遭詐騙之數額自明，故其等此 部分所為已該當詐欺犯罪危害防制條例第43條前段規定之構 成要件。然揆諸前揭說明，詐欺犯罪危害防制條例第43條前 段既屬被告丙○○、丁○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福 、黃欣萍及江宜芸行為後始增訂之處罰規定，則依刑法第1 條前段規定，被告丙○○、丁○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、 楊順福、黃欣萍及江宜芸所犯附表二編號25所示之加重詐欺 取財犯行，自無詐欺犯罪危害防制條例第43條前段規定之適 用，而仍應依刑法第339條之4規定論處。 ⑶、又詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定另增訂關於加重詐 欺取財罪之減輕其刑規定，而於上開規定增訂前，刑法或其 他特別法並無任何關於犯刑法第339條之4之罪之行為人犯罪 後可藉由自白獲取減刑機會之規定，而於前揭規定制定後， 被告江宜芸本案所犯加重詐欺取財犯行則可依此規定減輕其 刑（詳後述），是前揭規定之制定，顯有利於被告江宜芸， 從而依刑法第2條第1項但書規定，被告江宜芸本案所犯加重 詐欺取財犯行部分，即應適用詐欺犯罪危害防制條例第47條 前段規定。至其餘被告部分，因被告丙○○、丁○○、黃明旭、 楊順福及黃欣萍遂行本案犯行曾獲取犯罪所得（詳後述）， 其等迄今仍未自動繳交，被告甲○○及陳昱豪則於偵查及本院 審理中均未自白加重詐欺取財犯行，被告王翊傑於偵查及本 院審理中亦僅承認具有加重詐欺取財之間接故意、而否認具 有直接故意，故堪認被告丙○○、丁○○、甲○○、王翊傑、陳昱 豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案所犯加重詐欺取財犯行， 皆無從依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕其刑， 故前揭規定之增訂與被告丙○○、丁○○、甲○○、王翊傑、陳昱 豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案所犯加重詐欺取財犯行均 無關，不生新舊法比較之問題。 ２、另被告9人行為後，洗錢防制法先係於112年5月19日修正，於 同年6月14日經總統公布，並於同年月00日生效，嗣洗錢防 制法於113年7月16日再度修正，於同年月31日經總統公布， 並於同年0月0日生效。茲將本案關於一般洗錢罪部分之新舊 法比較結果分敘如下： ⑴、000年0月00日生效前之洗錢防制法，其中第14條第1項及第3 項分別規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有 期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」、「前2項情形，不 得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，第16條第2項 規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑 」。 ⑵、000年0月00日生效之洗錢防制法，其中第14條第1項及第3項 規定均未進行修正，第16條第2項修正為：「犯前4條之罪， 在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」。 ⑶、113年0月0日生效之洗錢防制法，則將一般洗錢罪之條次移列 至第19條，並將既遂處罰規定修正為：「有第2條各款所列 洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億 元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元 者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以 下罰金」，另刪除原條文中第3項關於一般洗錢罪之刑度不 得超過前置犯罪所定最重本刑之規定，至於一般洗錢罪自白 減輕規定之條次則移列至第23條第3項，並修正為：「犯前4 條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳 交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢 察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正 犯或共犯者，減輕或免除其刑」。 ⑷、被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍部分 ①、就一般洗錢罪之法定刑度而言，因被告丙○○、丁○○、黃明旭 、楊順福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，其等洗錢財物或 財產上利益皆未達1億元，故依000年0月00日生效前及該日 生效之洗錢防制法規定，其等一般洗錢犯行最重均可處有期 徒刑7年，然依113年0月0日生效之洗錢防制法規定，其等一 般洗錢犯行最重僅可處有期徒刑5年，從而依刑法第35條第3 項前段及第2項前段規定，113年0月0日生效之洗錢防制法第 19條第1項規定，顯然對於被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順 福及黃欣萍較為有利。又就自白減輕其刑之規定而言，因被 告被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍於偵查及審判 中均自白一般洗錢犯罪，故被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順 福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，依000年0月00日生效前 及該日生效之洗錢防制法第16條第2項規定，均應減輕其刑 ；惟因被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍並未自動 繳交全部所得財物，故被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及 黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，依113年0月0日生效之洗錢 防制法規定，即無自白減輕其刑規定之適用，是關於可否獲 得自白減輕其刑機會部分，對於被告丙○○、丁○○、黃明旭、 楊順福及黃欣萍而言，適用000年0月00日生效前及該日生效 之洗錢防制法第16條第2項規定，均較適用113年0月0日生效 之洗錢防制法第23條第3項前段規定為有利。 ②、然而，若依000年0月00日生效前及該日生效之洗錢防制法第1 4條第1項規定，被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍 本案所犯一般洗錢犯行，最重可處有期徒刑7年，業如前述 ，是縱使就被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍部分 ，整體適用000年0月00日生效前或該日生效之洗錢防制法， 而依自白減輕其刑規定予以減輕，其等所犯一般洗錢犯行最 重處斷刑度仍可量處超過有期徒刑5年；反觀若整體適用113 年0月0日生效之洗錢防制法規定，被告丙○○、丁○○、黃明旭 、楊順福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行雖無從適用自白減 輕規定，惟法院對於其等上開犯行，至多僅能量處有期徒刑 5年，可見適用113年0月0日生效之洗錢防制法，法院可處斷 之最高刑度，顯較適用000年0月00日生效前及該日生效之洗 錢防制法規定為輕。是經綜合比較新舊法（含中間法）結果 ，自以整體適用113年0月0日生效之洗錢防制法規定，對被 告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍較為有利。故依刑 法第2條第1項但書規定，就被告被告丙○○、丁○○、黃明旭、 楊順福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，應適用現行即113 年0月0日生效之洗錢防制法第19條第1項及第23條第3項規定 。 ⑸、被告甲○○、王翊傑及陳昱豪部分 ①、就一般洗錢罪之法定刑度而言，因被告甲○○、王翊傑及陳昱 豪本案所犯一般洗錢犯行，其等洗錢財物或財產上利益皆未 達1億元，故依000年0月00日生效前及該日生效之洗錢防制 法規定，其等一般洗錢犯行最重均可處有期徒刑7年，然依1 13年0月0日生效之洗錢防制法規定，其等一般洗錢犯行最重 僅可處有期徒刑5年，從而依刑法第35條第3項前段及第2項 前段規定，113年0月0日生效之洗錢防制法第19條第1項規定 ，顯然對於被告甲○○、王翊傑及陳昱豪較為有利。又就自白 減輕其刑之規定而言，因被告甲○○及陳昱豪於偵查及本院審 理中均未自白一般洗錢犯行，而被告王翊傑於偵查中否認有 一般洗錢犯行（乙○偵26840號卷第184頁），其於本院審理 中亦僅坦承基於間接故意參與本案一般洗錢犯行、否認具有 直接故意，故無論依000年0月00日生效前及該日生效之洗錢 防制法第16條第2項規定或113年0月0日生效之洗錢防制法第 23條第3項前段規定，被告甲○○、王翊傑及陳昱豪本案所犯 一般洗錢犯行，均無從減輕其刑。 ②、從而，經比較新舊法後，對於被告甲○○、王翊傑及陳昱豪本 案所犯一般洗錢犯行，依刑法第2條第1項但書規定，應適用 現行即113年0月0日生效之洗錢防制法第19條第1項規定。 ⑹、被告江宜芸部分 ①、就一般洗錢罪之法定刑度而言，因被告江宜芸本案所犯一般 洗錢犯行，其洗錢財物或財產上利益皆未達1億元，故依000 年0月00日生效前及該日生效之洗錢防制法規定，其一般洗 錢犯行最重均可處有期徒刑7年，然依113年0月0日生效之洗 錢防制法規定，其一般洗錢犯行最重僅可處有期徒刑5年， 從而依刑法第35條第3項前段及第2項前段規定，113年0月0 日生效之洗錢防制法第19條第1項規定，顯然對於被告江宜 芸較為有利。另就自白減輕其刑之規定而言，因被告江宜芸 於偵查及審判中均自白一般洗錢犯罪，故被告江宜芸本案所 犯一般洗錢犯行，依000年0月00日生效前及該日生效之洗錢 防制法第16條第2項規定，均應減輕其刑；又因被告江宜芸 本案一般洗錢犯行已符合自動繳交全部所得財物之要件（詳 後述），故縱依113年0月0日生效之洗錢防制法第23條前段 規定，被告江宜芸本案所犯一般洗錢犯行，仍應減輕其刑。 ②、據此，經綜合比較新舊法（含中間法）結果後，自以整體適 用113年0月0日生效之洗錢防制法規定，對被告江宜芸較為 有利。故依刑法第2條第1項但書規定，就被告江宜芸本案所 犯一般洗錢犯行，應適用現行即113年0月0日生效之洗錢防 制法第19條第1項及第23條第3項規定。 ３、另被告丙○○、丁○○、王翊傑、陳昱豪、楊順福、黃欣萍及江 宜芸行為後，組織犯罪防制條例第3條及第8條亦於112年5月 9日修正，於同年月24日經總統公布，並於同年月00日生效 ，修正後之組織犯罪防制條例第3條未修正法定刑度，然刪 除強制工作之規定，並刪除加重處罰規定，移列至組織犯罪 防制條例第6條之1，另進行項次及文字修正；組織犯罪防制 條例第8條第1項及第2項部分，修正前原規定：「犯第3條之 罪……偵查及審判中均自白者，減輕其刑」、「犯第4條……之 罪……偵查及審判中均自白者，減輕其刑」，修正後則規定： 「犯第3條……偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」、「 犯第4條……之罪……偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」 。經核組織犯罪防制條例第3條之修正，最主要僅係為符司 法院大法官釋字第812號解釋宣告刑前強制工作制度違憲之 旨，將該等失其效力部分予以刪除，對於被告丙○○、丁○○、 王翊傑、陳昱豪、楊順福、黃欣萍及江宜芸均不生新舊法比 較問題。至組織犯罪防制條例第8條第1項部分，因被告丁○○ 、黃欣萍及江宜芸於偵查及本院審理中均自白本案所犯參與 犯罪組織犯行，而修正後之組織犯罪防制條例第8條第1項規 定，其減刑要件顯較修正前規定為嚴格，並未較有利於被告 丁○○、黃欣萍及江宜芸，故依刑法第2條第1項前段規定，就 此部分仍應適用被告丁○○、黃欣萍及江宜芸行為時之法律即 修正前之組織犯罪防制條例第8條第1項規定。至因被告丙○○ 及楊順福於偵查中未自白違反組織犯罪防制條例之犯行（詳 後述），被告王翊傑及陳昱豪於偵查及本院審理中均未自白 參與犯罪組織犯行，故前揭組織犯罪防制條例之修正均與其 等違反組織犯罪防制條例之犯行無涉，此部分不生新舊法比 較問題。 ㈡、法律適用之說明 １、按如行為人於參與同一詐欺集團之多次加重詐欺行為，因部 分犯行發覺在後或偵查階段之先後不同，肇致起訴後分由不 同之法官審理，為裨益法院審理範圍明確、便於事實認定， 即應以數案中「最先繫屬於法院之案件」為準，以「該案件 」中之「首次」加重詐欺犯行與參與犯罪組織罪論以想像競 合，而其他之加重詐欺犯行，祗需單獨論罪科刑即可，無需 再另論以參與犯罪組織罪，以避免重複評價。且首次加重詐 欺犯行，其時序之認定，應以詐欺取財罪之著手時點為判斷 標準；而依一般社會通念，咸認行為人以詐欺取財之目的， 向被害人施用詐術，傳遞與事實不符之資訊，使被害人陷於 錯誤，致財產有被侵害之危險時，即屬詐欺取財罪構成要件 行為之著手，並非以取得財物之先後順序為認定依據（最高 法院109年度台上字第3945號、111年度台上字第5399號判決 意旨參照），而此於發起、主持、指揮或招募他人參與犯罪 組織之情形亦應為相同解釋。 ２、經查： ⑴、被告丁○○除本案外，並未有其他因加入本案詐欺集團而涉犯 詐欺等罪嫌，經檢察官提起公訴之案件，而被告王翊傑、陳 昱豪、黃欣萍及江宜芸雖均曾因加入本案詐欺集團而涉犯詐 欺等罪嫌，經檢察官另案提起公訴，惟本案係最先繫屬於法 院者，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表（本院訴270號卷 二第489至538頁、本院訴1148號卷二第475至495、535至547 頁）、本院113年度審訴字第706號判決（本院訴1148號卷三 第47至54頁）、臺灣新北地方法院112年度審金訴字第3353 號判決（本院訴1148號卷三第111至120頁）、臺灣士林地方 法院112年度審金訴字第1154號判決（本院訴1148號卷三第1 27至135頁）存卷可憑。 ⑵、再者，被告丙○○前雖曾因將自己申設之銀行帳戶及向他人收 購之行動電話門號交予他人使用而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察 官提起公訴，並經法院判決有罪確定，此有臺灣高等法院被 告前案紀錄表（本院訴270號卷二第477至481頁）、本院112 年度審簡上字第88號判決（本院訴270號卷三第57至74頁） 、本院110年度審簡字第1047號判決（本院訴270號卷三第79 至80頁）、本院112年度易字第89號判決（本院訴270號卷三 第85至89頁）附卷可佐，然觀諸前揭判決可知，於上開案件 中，被告丙○○提供其銀行帳戶之時間點係000年00月間某日 ，而其向他人收購行動電話門號或將他人行動電話門號交予 他人使用之時間點則係108年年底至000年00月間，均係於被 告丙○○加入本案詐欺集團前，故堪認前開案件與本案詐欺集 團並無關聯，是被告丙○○除本案外，並無其他因加入本案詐 欺集團而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察官提起公訴之案件。 ⑶、又被告楊順福前雖曾因提供楊順福327號帳戶供他人匯入款項 ，並依真實姓名年籍不詳、綽號「小林」之人（下稱「小林 」）提領款項而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察官另案提起公訴， 嗣經臺灣士林地方法院以112年度金簡字第141號判決有罪確 定，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表存卷可參（本院訴11 48號卷二第528至529頁）、臺灣士林地方法院112年度金簡 字第141號判決（本院訴1148號卷三第95至100頁）存卷足按 ，且被告楊順福於警詢、偵查及本院審理中供稱：我本案係 將楊順福327號帳戶及楊順福819號帳戶提供予被告丁○○匯入 款項，再將上開銀行帳戶內之款項提領而出後交予被告丁○○ ；我於前揭臺灣士林地方法院案件中所稱之「小林」，即係 本案指示我提領款項之人等語（乙○偵26842號卷第19至24、 116至126頁、本院訴270號卷二第457頁）。然綜觀被告楊順 福歷次供述可知，被告楊順福於警詢及偵查中先係供稱：我 本案所提領之款項都是被告丁○○叫我領的，當時被告丁○○沒 有跟我說款項來源或性質為何，只有跟我說是合法資金等語 （乙○偵26842號卷第21、116頁），嗣於本院審理中卻改稱 ：當時我幫被告丁○○提領之款項，被告丁○○跟我說部分款項 係他要還給別人之酒單錢，部分款項則係來自於幫忙領錢就 可以賺錢之工作等語（本院訴1148號卷二第205頁），經核 其前後所述未臻一致，更何況被告丁○○應無可能擅自挪用本 案詐欺集團匯入丁○○038號帳戶或丁○○491號帳戶內之款項支 應其自身至酒店之消費，已如前述，且被告丁○○於偵查中已 明確供稱：被告楊順福也是幫忙被告丙○○提領款項之人等語 （乙○偵26840號卷第139頁），是由上揭被告楊順福前後供 述有所出入及被告王翊傑與楊順福均如此「湊巧」辯稱其等 所提領之款項係被告丁○○用以償還被告丁○○至酒店消費之債 務等情，堪認被告楊順福於本案及前揭業經臺灣士林地方法 院判決確定之案件中，供稱其係依被告丁○○指示提領款項等 語，僅係將責任均推由被告丁○○承擔之說詞，難以採信。據 此，被告楊順福於上開臺灣士林地方法院判決確定之案件中 提領詐欺贓款之時間點既為111年6月16日，此有該案判決在 卷可佐，此與被告楊順福本案提領款項之時間點已有一定差 距，則堪認該案與本案詐欺集團並無關聯，是被告楊順福除 本案及後述經本院諭知公訴不受理部分外，亦無其他因加入 本案詐欺集團而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察官提起公訴之案件 。 ⑷、從而，揆諸前揭說明，被告丙○○於本院112年度訴字第270號 案件中（即被告丙○○於本案經檢察官提起公訴之案件中，最 先繫屬本院之案件）首次加重詐欺取財犯行即附表二編號18 所示之犯行，應併論招募他人加入犯罪組織及參與犯罪組織 罪；被告丁○○於本院112年度訴字第270號案件中（即被告丁 ○○於本案經檢察官提起公訴之案件中，最先繫屬本院之案件 ）首次加重詐欺取財犯行即附表二編號18所示之犯行，應併 論參與犯罪組織罪；被告王翊傑及江宜芸本案首次加重詐欺 取財犯行即附表二編號15所示之犯行，應併論參與犯罪組織 罪；被告陳昱豪及楊順福本案首次加重詐欺取財犯行即附表 二編號18所示之犯行，應併論參與犯罪組織罪；被告黃欣萍 本案首次加重詐欺取財犯行即附表二編號6所示之犯行，應 併論參與犯罪組織罪。 ㈢、罪名 １、核被告丙○○就附表二編號1至17、19至29所為，均係犯刑法第 339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制 法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第1 項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪、 組織犯罪防制條例第4條第1項之招募他人加入犯罪組織罪及 第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ２、核被告丁○○就附表二編號5至17、19至29所為，均係犯刑法第 339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制 法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第1 項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及 組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ３、核被告甲○○就附表二編號8、11、12、15、18、19、22所為， 均係犯刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財 罪及洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益 未達1億元之一般洗錢罪。 ４、核被告王翊傑就附表二編號19、25所為，均係犯刑法第339條 之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法第19 條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢 罪；就附表二編號15所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款 之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項後段之 洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及組織犯罪 防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ５、核被告陳昱豪就附表二編號5、15、21、25所為，均係犯刑法 第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防 制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之 一般洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第 1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及 組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ６、核被告黃明旭就附表二編號7、9、13、14、17、25所為，均 係犯刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪 及洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未 達1億元之一般洗錢罪。 ７、核被告楊順福就附表二編號13、22、25所為，均係犯刑法第3 39條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法 第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第1項 第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項 後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及組 織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ８、核被告黃欣萍就附表二編號7、13、22、25所為，均係犯刑法 第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防 制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之 一般洗錢罪；就附表二編號6所為，係犯刑法第339條之4第1 項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及 組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ９、核被告江宜芸就附表二編號7、22、25所為，均係犯刑法第33 9條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法 第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪；就附表二編號15所為，係犯刑法第339條之4第1項 第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項 後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及組 織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ㈣、被告9人就附表二「參與被告」欄各自所參與之部分，與本案 詐欺集團成員及其餘「參與被告」欄所載之共同被告間，有 犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。又被告黃欣萍就附表二 編號25所為，與同案被告羅宇安彼此間有犯意聯絡及行為分 擔，其等亦成立共同正犯。另被告楊順福利用不知情之案外 人「蔣雨諺」遂行附表二編號25所示之犯行，則屬間接正犯 。 ㈤、罪數及競合關係 １、被告丙○○針對附表二編號5、7、10、13、15、18、20至22、2 5至29所示之告訴人或被害人所為（包含被告丙○○操作丁○○0 38號帳戶及丁○○491號帳戶網路銀行功能層轉款項及其指示 被告丁○○提領款項部分）、被告丁○○針對附表二編號10、15 、18、20、25、29所示之告訴人或被害人所為、被告甲○○針 對附表二編號8、11、12、15、18、19、22所示之告訴人或 被害人所為（包含被告甲○○親自提領及指示被告王翊傑提領 款項部分）、被告王翊傑針對附表二編號15、19所示之告訴 人或被害人所為、被告陳昱豪針對附表二編號5、18所示之 告訴人或被害人所為、被告黃明旭針對附表二編號25所示之 被害人所為、被告楊順福針對附表二編號22、25所示之告訴 人或被害人所為、被告黃欣萍針對附表二編號25所示之被害 人所為（即被告黃欣萍指示被告江宜芸及同案被告羅宇安提 領款項部分）、被告江宜芸針對附表二編號7、15、25所示 之告訴人或被害人所為之3人以上共同詐欺取財及洗錢財物 或財產上利益未達1億元之一般洗錢犯行，均係於密切接近 之時間實施，分別侵害同一告訴人或被害人之財產法益或國 家追查特定犯罪及其金流之法益，各行為之獨立性極為薄弱 ，依一般社會健全觀念，難以強行分開，應視為數個舉動之 接續施行，合為包括之一行為予以評價較為適當，屬接續犯 ，應各論以一罪。 ２、被告丙○○就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以上 共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪、招募他人加入犯罪組織及參與犯罪組織罪，應從一 重以3人以上共同詐欺取財罪處斷；被告丙○○就附表二編號1 至17、19至29所為，均係以一行為同時觸犯3人以上共同詐 欺取財罪及洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪 ，應各從一重以3人以上共同詐欺取財罪處斷。 ３、被告丁○○就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以上 共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺取 財罪處斷；被告丁○○就附表二編號5至17、19至29所為，均 係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或 財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上 共同詐欺取財罪處斷。 ４、被告甲○○就附表二編號8、11、12、15、18、19、22所為，均 係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或 財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上 共同詐欺取財罪處斷。 ５、被告王翊傑就附表一編號15所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告王翊傑就附表二編號19、25所為，均係以 一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或財產 上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上共同 詐欺取財罪處斷。 ６、被告陳昱豪就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告陳昱豪就附表二編號5、15、21、25所為 ，均係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財 物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人 以上共同詐欺取財罪處斷。 ７、被告黃明旭就附表二編號7、9、13、14、17、25所為，均係 以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或財 產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上共 同詐欺取財罪處斷。 ８、被告楊順福就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告楊順福就附表二編號13、22、25所為，均 係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或 財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上 共同詐欺取財罪處斷。 ９、被告黃欣萍就附表二編號6所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告黃欣萍就附表二編號7、13、22、25所為 ，均係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財 物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人 以上共同詐欺取財罪處斷。 、被告江宜芸就附表二編號15所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告江宜芸就附表二編號7、22、25所為，均 係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或 財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上 共同詐欺取財罪處斷。 、按詐欺取財係侵害個人財產法益之犯罪，行為人分別對多人 詐欺取財，依一般之社會通念，其罪數應以被害法益之多寡 亦即被害之人數為計（最高法院111年度台上字第3635號判 決意旨參照）。準此，被告丙○○犯如附表二編號1至29所示 、被告丁○○犯如附表二編號5至29所示、被告甲○○犯如附表 二編號8、11、12、15、18、19、22所示、被告王翊傑犯如 附表二編號15、19、25所示、被告陳昱豪犯如附表二編號5 、15、18、21、25所示、被告黃明旭犯如附表二編號7、9、 13、14、17、25所示、被告楊順福犯如附表二編號13、18、 22、25所示、被告黃欣萍犯如附表二編號6、7、13、22、25 所示、被告江宜芸犯如附表二編號7、15、22、25所示之3人 以上共同詐欺取財犯行，既皆係對不同告訴人或被害人所為 ，則被告9人各自所為之3人以上共同詐欺取財犯行即屬犯意 各別，行為互殊，應分論併罰。 ㈥、刑之加重事由 １、按受徒刑之執行完畢，或一部之執行而赦免後，5年以內故意 再犯有期徒刑以上之罪者，為累犯，刑法第47條第1項定有 明文。而符合數罪併罰並經裁定其應執行之刑者，固不能推 翻此裁定前其中一罪或數罪之宣告刑已執行完畢之事實，惟 裁定前倘無部分犯罪之刑已執行完畢之情形，則仍以該裁定 所定應執行刑執行完畢之時，為該數罪全部同時執行完畢之 時（最高法院111年度台非字第76號判決意旨參照）。 ２、查被告丙○○前因賭博案件，經本院以108年度審易字第2768號 判決判處有期徒刑2月，諭知緩刑2年確定，嗣經本院以110 年度撤緩字第44號裁定撤銷前開緩刑宣告確定，被告丙○○並 於111年4月28日易科罰金執行完畢等節，有臺灣高等法院被 告前案紀錄表在卷可憑（本院訴270號卷二第472至475頁） 。 ３、被告丁○○前⑴因偽造文書案件，經臺灣新北地方法院以106年 度審簡字第1950號判決判處有期徒刑6月，嗣經提起上訴， 經臺灣新北地方法院以107年度簡上字1185號判決駁回上訴 確定，⑵因偽造文書案件，經本院以106年度原訴字第4號判 決判處有期徒刑4月（共7罪）確定，⑶因詐欺案件，經本院 以106年度原訴字第4號判決判處有期徒刑4月（共2罪）確定 ，⑷因偽造文書案件，經本院以109年度訴字第851號判決判 處有期徒刑3月（共3罪）確定，而上開案件經本院以110年 度聲字第2號裁定定應執行刑為有期徒刑3年3月，嗣經提起 抗告，經臺灣高等法院以110年度抗字第309號裁定撤銷原裁 定，定應執行刑為有期徒刑1年5月確定，被告丁○○並於110 年5月26日執行完畢出監等情，有臺灣高等法院被告前案紀 錄表附卷可參（本院訴270號卷二第502至504、508至509、5 16至523、538頁）。 ４、被告王翊傑前因詐欺案件，經臺灣高雄地方法院以107年度簡 字第3176號判決判處有期徒刑3月確定，被告王翊傑並於108 年3月1日易科罰金執行完畢等節，有臺灣高等法院被告前案 紀錄表存卷可查（本院訴1148號卷二第475頁）。 ５、被告陳昱豪前因妨害自由案件，經臺灣新北地方法院以109年 度審訴字第2020號判決判處有期徒刑5月確定，被告陳昱豪 並於110年4月20日易科罰金執行完畢等情，有臺灣高等法院 被告前案紀錄表在卷可佐（本院訴1148號卷二第480至481頁 ）。至上開案件嗣雖迭經臺灣桃園地方法院於111年3月7日 以111年度聲字第608號裁定、於111年5月31日以111年度聲 字第1540號裁定、臺灣高等法院於113年1月23日以112年度 聲字第3457號裁定，與其他案件合併定應執行刑，業據本院 核閱臺灣高等法院被告前案紀錄表無訛（本院訴1148號卷二 第479至484、488至490頁），然上開案件既於前開定應執行 刑裁定作成前即已執行完畢，則揆諸首揭說明，此情仍無礙 被告陳昱豪上揭案件已執行完畢之事實，併此敘明。 ６、是依上而論，堪認被告丙○○、丁○○、王翊傑及陳昱豪均係於 徒刑執行完畢5年內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，符合 刑法第47條第1項累犯規定之要件。本院參酌司法院大法官 釋字第775號解釋意旨，考量被告丁○○及王翊傑本案所犯係 詐欺及洗錢犯罪，而被告丁○○及王翊傑前揭執行完畢之案件 中亦有詐欺犯行，可見被告丁○○及王翊傑於前案執行完畢後 並未生警惕，仍未能體察尊重他人財產法益之重要性，而繼 續違犯侵害他人財產法益之犯罪，是堪認被告丁○○及王翊傑 確有對於刑罰反應力薄弱之情形，有加重其刑之必要，爰依 刑法第47條第1項規定，就被告丁○○及王翊傑本案犯行皆加 重其刑。至被告丙○○及陳昱豪部分，因被告丙○○及陳昱豪前 案所犯分別為賭博及妨害自由犯行，與其等本案所犯詐欺及 洗錢犯行罪質有所不同，卷內復無其他證據證明被告丙○○及 陳昱豪具有對於刑罰感應力薄弱之情形，是尚難逕認被告丙 ○○及陳昱豪本案犯行有依累犯規定加重其刑之必要，爰就被 告丙○○及陳昱豪本案犯行，均不依刑法第47條第1項規定加 重其刑。 ㈦、刑之減輕事由 １、按想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重 罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減 免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑 事由，評價始為充足，是法院決定處斷刑時，雖以其中最重 罪名之法定刑，作為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應 將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、440 8號判決意旨參照）。 ２、詐欺犯罪危害防制條例部分 ⑴、按犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得 ，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察機 關或檢察官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操 縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑，詐欺犯罪 危害防制條例第47條定有明文。又觀諸該條規定之立法理由 載明：「為使犯本條例詐欺犯罪案件之刑事訴訟程序儘早確 定，同時使詐欺被害人可以取回財產上所受損害，行為人自 白認罪，並自動繳交其犯罪所得者，應減輕其刑，以開啟其 自新之路，爰於本條前段定明犯本條例詐欺犯罪之行為人， 於偵查及歷次審判中均自白犯罪，並自動繳交其犯罪所得， 減輕其刑，透過寬嚴併濟之刑事政策，落實罪贓返還」等旨 可知，上開規定前段所設之減輕其刑要件，除為澈底剝奪詐 欺犯罪行為人所保有之犯罪所得外，兼有填補詐欺被害人財 產上損害之目的，故倘詐欺犯罪行為人於犯罪後實際賠償詐 欺被害人之款項，已達其遂行詐欺犯罪所獲取之犯罪所得總 額，此際既已實現上開規定之立法目的，而與自動繳交犯罪 所得、回復不法財產秩序之情形無異，自有上揭規定前段減 輕其刑規定之適用。 ⑵、被告江宜芸部分 ①、查被告江宜芸於偵查中供稱：當初是被告黃欣萍找我提供江 宜芸帳戶收取大額匯款；雖然我使用江宜芸帳戶提領款項， 被告黃欣芸原先應允給予我提領金額0.5%之報酬，但只有我 一開始幫被告黃欣芸提領時，被告黃欣萍有每次給我2,000 至3,000元之報酬，大概給了2至3次，之後我就再也沒有拿 到被告黃欣萍所應允之報酬；至於我從黃欣萍242號帳戶提 領款項部分，我沒有拿到任何好處等語（乙○偵18728號卷第 107至108、163頁、士檢偵22061號卷第12頁），至被告黃欣 萍雖於本院審理中另供稱：我指示被告江宜芸提款部分，被 告江宜芸有實際拿到我答應給她的報酬等語（本院訴1148號 卷二第39頁），然關於被告黃欣萍此部分供述尚乏其他證據 可佐，自難執此遽認被告江宜芸已如數取得被告黃欣萍原先 所允諾之報酬。從而，依本案現存證據資料，堪認被告江宜 芸遂行本案犯行所獲取之犯罪所得數額為4,000元（為被告 江宜芸有利之認定，僅以被告江宜芸所述報酬中金額較少之 2,000元、次數較少之2次進行計算，故計算後所得總額為4, 000元）。 ②、又被告江宜芸前已與告訴人辰○○以19萬2,500元達成調解、與 告訴人卯○○以3萬元達成調解，且於本案辯論終結前，被告 江宜芸已依調解約定向告訴人辰○○給付1萬7,000元、向告訴 人卯○○給付3萬元等情，有本院民事調解庭調解筆錄（本院 訴1148號卷二第191至194頁）、本院公務電話紀錄（本院訴 1148號卷二第301至303頁）附卷可參，足見被告江宜芸現向 本案告訴人賠償之總額，已逾其遂行本案犯行所獲取之報酬 。 ③、準此，被告江宜芸於偵查及本院審理中既均坦承本案加重詐 欺取財犯行（乙○偵18728號卷第111頁、本院訴1148號卷二 第62頁），且揆諸前揭說明，被告江宜芸向本案告訴人為賠 償之情形已與詐欺犯罪危害防制條例第47條前段所定「自動 繳交其犯罪所得」之情況無異，故就被告江宜芸所犯附表二 編號7、15、22、25所示犯行，皆應依詐欺犯罪危害防制條 例第47條前段規定減輕其刑。 ④、至被告江宜芸經本院通知後，雖另向本院繳回4,000元之犯罪 所得，此有本院公務電話紀錄（本院訴1148號卷三第33頁） 、本院113年度贓款字第66號收據（本院訴1148號卷三第34 頁）附卷可憑，然此僅係本院避免若本案嗣經上訴，而上級 審法院與本院對於詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之解釋 有所歧異時，為確保被告江宜芸得依該規定減輕其刑之機會 ，而先行通知被告江宜芸繳回此部分犯罪所得，併此指明。 ⑶、被告丁○○部分 ①、被告丁○○於偵查及本院審理中雖均坦承本案加重詐欺取財犯 行，然因其迄今仍未自動繳交其獲取之犯罪所得，是就其本 案加重詐欺取財犯行，自無從依詐欺犯罪危害防制條例第47 條前段規定減輕其刑。 ②、再者，關於偵查機關查獲被告丙○○、甲○○、王翊傑、陳昱豪 、黃明旭及楊順福參與本案詐欺集團之經過，經本院函詢臺 灣臺北地方檢察署及臺北市政府警察局萬華分局，綜據前揭 偵查機關函覆結果略以：本案係透過被告丁○○於偵查中指認 被告丙○○，嗣經臺灣臺北地方檢察署檢察官指揮警方對被告 丙○○執行拘提及搜索，並分析被告丙○○扣案行動電話內所存 資料及分析相關被害人金流，再佐以被告丁○○於偵查中所為 之供述及其他相關證據資料後，始查悉被告丙○○、甲○○、王 翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福涉有參與犯罪組織罪嫌等旨 ，此有臺灣臺北地方檢察署113年5月24日乙○昃111偵37070 字第1139050969號函（本院訴270號卷二第163頁）、臺北市 政府警察局萬華分局113年5月27日北市警萬分刑字第113303 3554號函（本院訴270號卷二第161頁）存卷可憑，是本案偵 查機關係因被告丁○○之供述始循線查獲被告丙○○、甲○○、王 翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福曾參與本案詐欺集團之事實 ，固堪以認定。 ③、然而，詐欺犯罪危害防制條例第47條既係於「犯詐欺犯罪， 在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯 罪所得者，減輕其刑」等內容後方，緊接著使用「並因而」 等文字，後續再規範「使司法警察機關或檢察官……查獲發起 、主持、操縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑 」等內容，即表示詐欺犯罪行為人必須同時符合前揭自白及 自動繳交犯罪所得之要件後，方有後續查獲詐欺犯罪組織成 員減免其刑規定之適用，是被告丁○○既未自動繳交其遂行本 案犯行之犯罪所得，自無適用詐欺犯罪危害防制條例第47條 後段減免其刑規定之餘地。更何況被告丙○○、甲○○、王翊傑 、陳昱豪、黃明旭及楊順福雖曾參與本案詐欺集團，然本院 並未認定其等係發起、主持、操縱或指揮本案詐欺集團之成 員，是縱使偵查機關係依被告丁○○之供述始循線查獲其等曾 參與本案詐欺集團，亦與詐欺犯罪危害防制條例第47條後段 所定之要件未符，而無從依該規定減免其刑。 ⑷、至被告丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍於偵查及本院審理中 雖均坦承其等本案加重詐欺取財犯行，惟其等均未自動繳交 其等所獲取之犯罪所得，而被告甲○○及陳昱豪於偵查及本院 審理中皆未坦承本案加重詐欺取財犯行，被告王翊傑則於偵 查及本院審理中僅承認其基於間接故意參與本案加重詐欺取 財犯行、否認具有直接故意，是就被告丙○○、甲○○、王翊傑 、陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案加重詐欺取財犯行 ，皆無從依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕其刑 。 ３、洗錢防制法部分 ⑴、按犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並 自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機 關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲 其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑，洗錢防制法第23條第 3項定有明文。又參諸該條規定之立法理由載明：「配合刑 法沒收新制澈底剝奪犯罪所得之精神，增訂『如有所得並自 動繳交全部所得財物者』為減輕其刑之要件之一」等旨可知 ，立法者係為達成澈底剝奪洗錢犯罪行為人所保有之犯罪所 得，而於前揭減輕其刑規定中，另外設定「自動繳交全部所 得財物」之要件，故倘洗錢犯罪行為人於犯罪後實際賠償被 害人之款項，已達其所獲取之犯罪所得總額，此際既已實現 上開規定之立法目的，而與自動繳交全部所得財物之情形相 同，自有上開減輕其刑規定之適用。 ⑵、被告江宜芸部分 　　查被告江宜芸於偵查及本院審理中均坦承本案洗錢犯行（乙 ○偵18728號卷第111頁、本院訴1148號卷二第62頁），且被 告江宜芸向本案告訴人實際賠償之數額已逾其遂行本案犯行 全部所得財物，已如前述，故依上開說明，就被告江宜芸所 犯附表二編號7、15、22、25所示犯行，原皆應依洗錢防制 法第23條前段規定減輕其刑，惟被告江宜芸本案所犯洗錢財 物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪均屬想像競合犯中 之輕罪，是依首揭說明，就上開被告江宜芸應減輕其刑部分 ，本院將於後述量刑時併予衡酌。 ⑶、被告丁○○部分 ①、被告丁○○於偵查及本院審理中雖均坦承本案洗錢犯行，然因 其迄今仍未自動繳交全部所得財物，是就其本案洗錢犯行， 自無洗錢防制法第23條第3項前段規定之適用。 ②、又本案偵查機關係因被告丁○○之供述始查獲被告丙○○、甲○○ 、王翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福參與本案詐欺集團之犯 罪事實，業如前述，故堪認本案偵查機關亦係因被告丁○○之 供述，始查悉被告丙○○、甲○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭及 楊順福本案所遂行之洗錢犯行。然而，洗錢防制法第23條第 3項既係於「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者， 如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」等內容後 方，緊接著使用「並因而」等文字，後續再規範「使司法警 察機關或檢察官……查獲其他正犯或共犯者」等內容，即表示 洗錢犯罪行為人必須同時符合前揭自白及自動繳交全部所得 財物之要件後，方有後續查獲正犯或共犯減免其刑規定之適 用，是被告丁○○既未自動繳交其遂行本案犯行全部所得財物 ，自無適用洗錢防制法第23條第3項後段減免其刑規定之餘 地。 ⑷、至被告丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍於偵查及本院審理中 雖均坦承其等本案洗錢犯行，惟其等均未自動繳交其等全部 所得財物，而被告王翊傑於偵查中未自白本案洗錢犯行（乙 ○偵26840號卷第184頁）、於本院審理中亦僅坦承基於間接 故意遂行洗錢犯行，被告甲○○及陳昱豪則於偵查及本院審理 中皆未坦承本案洗錢犯行，是就被告丙○○、甲○○、王翊傑、 陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案洗錢犯行，皆無從適 用洗錢防制法第23條第3項前段之減輕其刑規定。 ４、組織犯罪防制條例部分 ⑴、按犯第3條之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者 ，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者， 亦同；偵查及審判中均自白者，減輕其刑，修正前組織犯罪 防制條例第8條第1項定有明文。 ⑵、查被告黃欣萍及江宜芸就其等本案所犯參與犯罪組織犯行， 於偵查及本院審理中均已自白犯罪（乙○偵18726號卷第165 頁、乙○偵18728號卷第164頁、本院訴1148號卷二第39、62 頁）。 ⑶、再者，本案偵查機關係因被告丁○○之供述始查獲被告丙○○、 甲○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福參與本案詐欺集團 之犯罪事實，業經認定如前，且本案偵查機關依被告丁○○之 供述所查獲者，並非僅係單一、零星之本案詐欺集團成員而 已，而係得以依此查緝眾多、且彼此間確實存有直接犯意聯 絡之本案詐欺集團成員，故堪認本案確係因被告丁○○提供資 料而查獲本案詐欺集團。又被告丁○○就其本案所犯參與犯罪 組織犯行，亦於本院審理中自白犯罪（本院訴270號卷一第2 27頁），而其於偵查中雖未明白表示承認參與犯罪組織犯行 ，然觀諸被告丁○○之警詢及偵訊筆錄（乙○偵8472號卷一第7 3至77頁、乙○偵37070號卷第273至276頁）可知，其已明確 供明其加入本案詐欺集團之經過，亦就其加入本案詐欺集團 後，如何參與本案詐欺及洗錢犯行之分工等節供述綦詳，僅 係檢察官於偵查中最後確認被告丁○○對於犯罪事實之意見時 ，只詢問其是否承認詐欺及洗錢犯行，漏未確認其是否一併 承認涉犯參與犯罪組織罪嫌而已（乙○偵8472號卷一第77頁 、乙○偵37070號卷第276頁），是依上而論，堪認被告丁○○ 於偵查中亦已自白上揭參與犯罪組織犯行。 ⑷、從而，就被告丁○○、黃欣萍及江宜芸前開參與犯罪組織犯行 ，皆合於修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段之減輕其 刑規定，而被告丁○○上揭參與犯罪組織犯行，另符合組織犯 罪防制條例第8條第1項中段之減免其刑規定，惟其等所犯之 參與犯罪組織罪皆屬想像競合犯中之輕罪，是依首揭說明， 就上開被告丁○○、黃欣萍及江宜芸原應減輕或免除其刑部分 ，本院亦將於後述量刑時併予參酌。 ⑸、至被告丙○○於偵查中未自白本案招募他人加入犯罪組織及參 與犯罪組織犯行（乙○偵4191號卷第298頁），被告楊順福於 偵查中亦未自白本案參與犯罪組織犯行（乙○偵26842號卷第 120頁），而被告王翊傑及陳昱豪則於偵查及本院審理中皆 否認本案參與犯罪組織犯行（乙○偵26840號卷第184頁、乙○ 偵18725號卷第135頁、本院訴1148號卷一第279頁、本院訴2 70號卷二第317頁），故就被告丙○○、王翊傑、陳昱豪及楊 順福本案參與犯罪組織犯行，皆無從修正前或現行之組織犯 罪防制條例第8條第1項後段減輕其刑規定之適用，被告丙○○ 本案招募他人加入犯罪組織犯行，亦與組織犯罪防制條例第 8條第2項後段之減輕其刑要件未合。 ５、至辯護人雖為被告王翊傑請求本院依刑法第59條規定減輕其 刑（本院訴1148號卷一第279頁）。惟按刑法第59條規定之 酌減其刑，必須犯罪另有特殊之原因、背景或環境，在客觀 上足以引起一般同情而顯可憫恕，認為即使宣告法定最低度 刑猶嫌過重者，始有其適用（最高法院110年度台上字第538 2號判決意旨參照）。而所謂「犯罪之情狀」，與刑法第57 條規定科刑時應審酌之一切情狀，並非有截然不同之領域， 於裁判上酌減其刑時，應就犯罪一切情狀（包括刑法第57條 所列舉之10款事項），予以全盤考量（最高法院95年度台上 字第6157號判決意旨參照）。查被告王翊傑雖坦認基於間接 故意參與本案加重詐欺取財及一般洗錢犯行，惟仍否認係基 於直接故意遂行本案加重詐欺取財及一般洗錢犯行，亦否認 有參與犯罪組織之犯行，且迄至本案辯論終結前，被告王翊 傑亦未能提出任何曾向被害人壬○○、癸○○或告訴人巳○○為賠 償之證據資料，是本院參酌被告王翊傑本案犯罪情節、犯後 態度及前揭告訴人或被害人所受之損害後，認被告王翊傑本 案犯行並無宣告法定最低度刑猶嫌過重之情形，尚無從依刑 法第59條規定減輕其刑。 ㈧、移送併辦說明 ⑴、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第23074號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丁○○對被害人己○○及戊○○涉犯加重詐 欺取財及洗錢犯行部分，為同一犯罪事實。 ⑵、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第46311號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丁○○對被害人己○○涉犯加重詐欺取財 及洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑶、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第24397號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丁○○對告訴人巳○○涉犯加重詐欺取財 及洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑷、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第8617號移送併辦 部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第37070 號等起訴書起訴被告丁○○對被害人壬○○涉犯加重詐欺取財及 洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑸、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第37071號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丁○○對被害人寅○○涉犯加重詐欺取財 及洗錢犯行部分，為同一犯罪事實。 ⑹、臺灣士林地方檢察署檢察官以112年度偵字第22061號移送併 辦部分，其中併辦意旨書附表二編號1至4所載，與臺灣臺北 地方檢察署檢察官以112年度偵字第18723號等追加起訴書起 訴被告江宜芸對被害人壬○○涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行部 分，為同一犯罪事實，至於併辦意旨書附表二編號5至10所 載，則與上開追加起訴部分具有接續犯之實質上一罪關係。 ⑺、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第43200號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丁○○對被害人庚○○涉犯加重詐欺取財 及洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑻、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第5078號移送併辦 部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第37070 號等起訴書起訴被告丁○○對被害人丑○○涉犯加重詐欺取財及 洗錢犯行部分，為同一犯罪事實。 ⑼、臺灣臺北地方檢察署檢察官以113年度偵字第18057號移送併 辦部分，其中併辦意旨書所載被告丁○○對被害人子○○及辛○○ 涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行部分，與臺灣臺北地方檢察署 檢察官以111年度偵字第37070號等起訴書起訴被告丁○○對被 害人子○○及辛○○涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行，為相同犯罪 事實，而併辦意旨書所載被告甲○○對被害人子○○涉犯加重詐 欺取財及洗錢犯行部分，則與臺灣臺北地方檢察署檢察官以 112年度偵字第18723號等追加起訴書起訴被告甲○○對被害人 子○○涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行部分，為同一犯罪事實。 ⑽、從而，就前揭移送併辦部分，本院自均應併予審理。 二、科刑 ㈠、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告9人分別就附表二「參與 被告」欄所示其等參與之部分，分擔本案詐欺集團詐欺本案 告訴人或被害人之犯行，不僅侵害本案告訴人或被害人之財 產法益，使本案詐欺集團可輕易取得詐欺犯罪所得，並使本 案詐欺集團可藉此製造金流斷點，阻礙檢警查緝犯罪，助長 詐欺犯罪之風氣，所為實值非難，復考量被告丙○○、丁○○、 黃明旭、楊順福、黃欣萍及江宜芸均坦承犯行、被告王翊傑 未完全坦認犯行、被告甲○○、陳昱豪否認犯行之犯後態度， 併參以被告丁○○為本案犯行後尚配合偵查機關查緝本案詐騙 集團之其他成員，另衡酌被告江宜芸現已與告訴人辰○○及卯 ○○達成調解，且於本案辯論終結前均有依調解約定履行，業 如前述，至被告江宜芸與其餘其所參與部分之告訴人或被害 人則未能達成調解，而其他被告亦未與任何本案告訴人或被 害人成立調解等情，復衡以本案告訴人或被害人所受損害之 程度、被告9人遂行本案犯行之犯罪情節及參與分工程度， 兼衡被告丁○○、黃欣萍及江宜芸本案所犯參與犯罪組織犯行 、被告江宜芸本案所犯洗錢犯行分別符合前述之減輕規定， 併參酌本案告訴人或被害人對於本案量刑之意見（詳參本院 訴270號卷二第464頁及告訴人陳述意見卷），暨被告9人於 本院審理程序中自述之智識程度及家庭經濟狀況（本院訴27 0號卷二第460至461頁）等一切情狀，分別量處如主文所示 之刑。 ㈡、再者，被告9人本案所犯各次3人以上共同詐欺取財罪之犯行 ，雖均同時構成一般洗錢罪，僅係因刑法第55條前段規定， 而各從一重論以3人以上共同詐欺取財罪，然本院參酌最高 法院111年度台上字第977號判決意旨，審酌被告9人本案犯 行侵害法益之程度、被告9人資力及其等因犯罪所保有之利 益後，認上揭所為之刑之宣告已足以評價被告9人行為之罪 責程度，故就被告9人本案所犯各次3人以上共同詐欺取財犯 行，爰均不另併科一般洗錢罪之罰金刑。 ㈢、又關於數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後， 於執行時，始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之檢察 署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於每一個案判決時定其 應執行刑，則依此所為之定刑，不但能保障被告（受刑人） 之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可預測性， 減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原則情事之發 生（最高法院110年度台抗大字第489號裁定意旨參照）。查 被告9人本案所犯各次3人以上共同詐欺取財犯行，雖皆合於 定應執行刑之要件，惟除被告丁○○外，其餘被告皆曾因其他 加重詐欺取財或違反洗錢防制法案件經法院判決有罪，或現 由其他法院審理中，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表存卷 可憑（本院訴270號卷二第478至486頁、本院訴1148號卷二 第477、494、501、507至513、525至529、538至542、545至 547頁），至於被告丁○○部分，因本判決對其所為之刑之宣 告多達25罪，罪數眾多，故亦宜待被告丁○○本案所犯數罪全 部確定後，再由檢察官聲請法院合併定應執行刑，俾使被告 丁○○對於上開各罪應如何定應執行刑享有充分陳述意見之機 會，故本院參酌前開裁定意旨，就被告9人本案所犯各次3人 以上共同詐欺取財犯行，爰不予定其等應執行之刑，嗣待被 告9人所犯數罪全部確定後，再由最後判決法院所對應之檢 察署檢察官聲請法院裁定定其等應執行之刑，以保障被告9 人之聽審權。 肆、沒收 一、宣告沒收部分 ㈠、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1第 1項前段定有明文。查被告江宜芸於本院審理中所繳回之現 金4,000元，此乃被告江宜芸遂行本案犯行之犯罪所得，已 如前述，是就前開扣案之現金4,000元，自應依上揭規定宣 告沒收。 ㈡、次按犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人 與否，均沒收之，詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項亦有 明定。又上開規定雖係於被告9人行為後之113年7月12日制 定，於同年月31日經總統公布，並於同年8月2日始生效，惟 沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法 第2條第2項定有明文，故本案仍得適用首揭規定。經查： １、被告丙○○於本院審理中供稱：我遂行本案犯行時，曾使用附 表三編號1及2所示之物聯繫其他被告等語（本院訴270號卷 二第454頁），被告甲○○於本院審理中供稱：我從事本案提 領款項行為時，曾使用附表三編號3所示之物與被告丙○○聯 繫等語（本院訴270號卷二第455頁），被告王翊傑於本院審 理中供稱：我遂行本案犯行時，有使用附表三編號5所示之 物與其他共犯聯繫等語（本院訴270號卷二第457頁），被告 陳昱豪於本院審理中供稱：我從事本案提領款項行為時，曾 使用附表三編號6所示之物與他人聯繫，至於附表三編號7所 示之物則係我本案用以提領羅怡如帳戶內款項之提款卡等語 （本院訴270號卷二第456頁），被告黃明旭於本院審理中供 稱：我有使用附表三編號10所示之物與本案詐欺集團成員聯 絡等語（本院訴270號卷二第456頁），被告楊順福於本院審 理中供稱：我從事本案提領款項行為時，有使用附表三編號 11所示之物與他人聯繫等語（本院訴270號卷二第457頁）， 且被告黃明旭及黃欣萍本案既曾分別自黃明旭帳戶及黃欣萍 242號帳戶提領詐欺犯罪所得，而附表三編號8及13所示之物 又分別為黃明旭帳戶提款卡及黃欣萍242號帳戶存摺，則堪 認附表三編號8及13所示之物分別可作為被告黃明旭自黃明 旭帳戶提領款項及被告黃欣萍自黃欣萍242號帳戶提領款用 之用，而屬供其等犯本案犯行所用之物。 ２、從而，就扣案如附表三編號1至3、5至8、10、11、13所示之 物，不問屬於犯罪行為人與否，均應依首揭規定宣告沒收。 ㈢、又犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問 屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定 有明文。而上開規定雖係於被告9人行為後之113年7月16日 修正，於同年月31日經總統公布，並於同年8月2日始生效， 惟沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文，故本案關於洗錢財物或財產上利益 之沒收，仍得適用首揭規定。經查： １、被告丙○○遂行附表二編號1至4所示犯行時，係以丙○○帳戶作 為層轉或提領詐欺贓款之工具，而被告9人實行附表二編號5 至29所示犯行時，則分別係以丁○○038號帳戶、丁○○491號帳 戶及附表一所示帳戶參與本案掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之犯 行，被告陳昱豪並另自本案詐欺集團所提供之余權恩帳戶收 取詐欺贓款，故針對附表二編號1至4所示部分，原則上將以 匯入丙○○帳戶內之款項，作為被告丙○○遂行本案犯行之洗錢 財物金額，針對附表二編號5至29所示部分，原則上將以匯 入丁○○038號帳戶及丁○○491號帳戶之款項作為認定被告丙○○ 及丁○○遂行本案犯行之洗錢財物金額，被告甲○○、王翊傑、 陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍部分則以匯入其等所提供 之銀行帳戶內之詐欺犯罪所得及被告陳昱豪自余權恩帳戶所 提領之詐欺贓款數額，作為認定其等遂行本案犯行之洗錢財 物金額。惟倘若匯入丙○○帳戶、丁○○038號帳戶、丁○○491號 帳戶、附表一所示帳戶或被告陳昱豪自余權恩帳戶提領之款 項，已超過各該告訴人或被害人經層轉之遭詐款項金額，此 際為避免將非本案詐欺犯罪所得之不明款項計入，將改以各 該告訴人或被害人遭層轉至丙○○帳戶、丁○○038號帳戶、丁○ ○491號帳戶、附表一所示帳戶或被告陳昱豪自余權恩帳戶實 際提領之遭詐款項金額，作為被告丙○○、丁○○、甲○○、王翊 傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍遂行本案犯行之洗錢 財物數額。 ２、舉例而言，就附表二編號18所示部分，被害人庚○○匯入第一 層帳戶之遭詐款項數額為88萬元，嗣後本案詐欺集團則係將 混有該等款項之114萬3,399元層轉至丁○○491號帳戶，而因 此數額已逾被害人庚○○所匯入之遭詐款項金額，故本院將改 以88萬元作為認定被告丙○○及丁○○遂行本案犯行之洗錢財物 金額，而被告甲○○、陳昱豪及楊順福則應分別就轉匯至甲○○ 帳戶、羅怡如帳戶及楊順福819號帳戶內之款項，與被告丙○ ○及丁○○負共同沒收之責，被告丙○○及丁○○再就其餘部分負 共同沒收之責。至附表二編號1至17、19至29部分之洗錢財 物認定方式，均依此類推。 ３、準此，經計算附表二所載之金額後，認定被告丙○○、丁○○、 甲○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍遂行本案 犯行之洗錢財物數額及各自應負沒收責任之範圍，均如附表 二「罪名、宣告刑及沒收」欄所載之沒收部分。而就前開宣 告沒收部分，併均依刑法第38條之1第3項規定之法理，宣告 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，共同追徵其價額 。 二、不予宣告沒收部分 ㈠、查附表三編號4、9、12、14至15所示之物，雖分別為附表三 「所有人／事實上支配權人」欄所示之被告所有或享有事實 上處分權限，然附表三編號4、9、12、14至15所示之物均未 供作被告王翊傑、黃明旭、黃欣萍或江宜芸遂行本案犯行所 用之物，此業據被告王翊傑、黃明旭、黃欣萍或江宜芸供承 明確（本院訴270號卷二第455至458頁），又卷內無其他證 據證明上揭物品與被告9人本案犯行相涉，是就附表三編號4 、9、12、14至15所示之物，自無從予以宣告沒收。 ㈡、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；宣告 前2條之沒收或追徵，有過苛之虞者，得不宣告或酌減之， 刑法第38條之1第1項前段、第3項及第38條之2第2項分別定 有明文。經查： １、查被告丙○○於警詢、偵查及本院訊問程序中供稱：我協助「 陳品劭」操作轉帳及購買虛擬貨幣之行為，每日可賺取3,00 0元，另外我使用詐欺贓款購買虛擬貨幣時，每日另可賺取5 ,000元至8,000元之匯差；而我協助「陳品劭」從事上揭行 為，迄今獲利共計30至40萬元；被告丁○○每日可獲取5,000 元之報酬等語（乙○偵8472號卷一第45頁、乙○偵4191號卷第 293頁、本院訴270號卷一第104頁），被告黃明旭於警詢及 偵查中供稱：我從事本案提領款項之行為，可獲取提領金額 1%作為報酬等語（乙○偵18723號卷第18、109頁），被告楊 順福於偵查中供稱：我從事本案提領款項行為每日可獲取3, 000至5,000元報酬，不管提領幾次或多少錢，當日差不多就 是這個金額；另外我於111年9月1日用以儲值遊戲橘子點數 之9萬9,000元（即附表二編號22所示部分），是匯到楊順福 327號帳戶後我決定自己花掉之款項等語（乙○偵26842號卷 第118、125頁），被告黃欣萍於偵查及本院審理中亦供稱： 我從事本案提領款項之行為，可獲取提領金額1%作為報酬等 語（乙○偵18726號卷第161頁、本院訴1148號卷二第39頁） ，故堪認被告丙○○、丁○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍遂行本 案犯行均曾獲取報酬。 ２、又被告甲○○及王翊傑雖皆未供明其等遂行本案犯行曾獲得任 何報酬，而被告陳昱豪於本院審理中亦供稱：我從事本案提 領款項之行為未獲得任何報酬等語（本院訴270號卷二第456 至457頁），然衡情被告甲○○、王翊傑及陳昱豪既均為本案 詐欺集團成員，則其等應無可能不為謀取任何利益即平白無 故地為本案詐欺集團收取詐欺贓款，且扣案丙○○行動電話內 所存之乙備忘錄中，載有「薪 1.5w 呆翔 5k 林 5k BEN 5K 」及「三邊1.1w 旭 3k Ben 3k……」等文字，而其中「旭」 、「呆」及「翔」即分別為被告甲○○、陳昱豪及王翊傑綽號 中之部分字詞，業如前述，益徵被告甲○○、陳昱豪及王翊傑 遂行本案犯行亦曾獲取犯罪所得。 ３、然本院審酌本判決前已就被告丙○○、丁○○、甲○○、王翊傑、 陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍遂行本案犯行之洗錢財物 宣告沒收及追徵價額，宣告沒收及追徵之金額亦非低，且衡 諸現今詐欺集團成員獲取報酬時，多係自收取款項內抽取部 分金額作為自身之犯罪所得，再將其餘詐欺贓款層轉或上繳 詐欺集團上游成員，是本院既已就上開被告遂行本案犯行之 洗錢財物宣告沒收或追徵，則若再就前揭被告遂行本案犯行 所獲取之犯罪所得宣告沒收或追徵，將有致生重複剝奪之虞 ，故本院參諸上情，認若對於上開被告遂行本案犯行所獲取 之犯罪所得再予宣告沒收或追徵，將有過苛之虞，爰依刑法 第38條之2第2項規定，就被告丙○○、丁○○、甲○○、王翊傑、 陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍遂行本案犯行實際獲取之 犯罪所得，不予宣告沒收或追徵。 ㈢、又洗錢防制法第25條第1項之沒收規定，固為刑法關於沒收之 特別規定，應優先適用，然若係上開特別沒收規定所未規範 之補充規定（諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追 徵等情形），洗錢防制法既無明文規定，自應回歸適用刑法 總則之相關規定。查關於被告江宜芸遂行附表二編號7、15 、22、25所示犯行之洗錢財物部分，本院考量卷內並無證明 證明被告江宜芸乃本案詐欺集團之主要成員或被告江宜芸對 於其所提領之款項仍享有實質支配權限，且被告江宜芸現已 與告訴人辰○○以19萬2,500元達成調解、與告訴人卯○○以3萬 元達成調解，業經認定如前，是被告江宜芸既有意願賠償本 案告訴人或被害人，則若針對被告江宜芸此部分犯行之洗錢 財物再予宣告沒收或追徵其價額，將影響被告江宜芸履行前 揭調解約定之能力及意願，故本院斟酌上情後，認若對被告 江宜芸所犯附表二編號7、15、22、25所示犯行之洗錢財物 ，再行宣告沒收或追徵，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之 2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 伍、不另為免訴諭知 一、公訴意旨略以：被告黃明旭基於參與犯罪組織之犯意，自00 0年0月間起，加入由被告丙○○、丁○○、甲○○所屬、由「陳品 劭」、「光頭」等成年男子所組成之本案詐欺集團，擔任俗 稱「提款車手」工作，負責提供其所申請、持用之金融帳戶 作為本案詐欺集團層轉贓款之犯罪工具，且依該本案詐欺集 團指示提領上開銀行帳戶內之贓款，再轉交該集團內擔任俗 稱「收水」工作之不詳成員而為洗錢。因認被告黃明旭所為 另涉犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪 嫌等語。 二、按案件曾經判決確定者，應諭知免訴之判決，刑事訴訟法第 302條第1款定有明文，而具有實質上或裁判上一罪關係之犯 罪事實，一部分經實體判決確定者，基於審判不可分原則， 其確定判決效力及於全部，法院對於其他部分，應以係同一 事件而依該規定為免訴之諭知，不得重複為實體判決（最高 法院110年度台上字第2278號判決意旨參照）。 三、經查，被告黃明旭除本案外，另因於111年8月至9月間與本 案詐欺集團成員共同遂行加重詐欺取財及洗錢犯行，經臺灣 桃園地方法院以112年度審金訴字第2197、2198號判決有罪 確定，此有上開案件判決書附卷可佐（本院訴1148號卷三第 63至69頁），而於上開案件中，臺灣桃園地方法院112年度 審金訴字第2197號案件於112年7月20日即繫屬於臺灣桃園地 方法院，為前揭案件中首先繫屬於法院者，此業經本院核閱 臺灣高等法院被告前案紀錄表無訛（本院訴1148號卷二第50 8至510頁），至被告黃明旭於本案被訴部分則係於112年9月 11日方繫屬於本院，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表（本 院訴1148號卷二第509至510頁）、蓋有本院收文戳章之臺灣 臺北地方檢察署112年9月11日乙○銘昃112偵26840字第11290 88630號函（本院訴1148號卷一第5頁）在卷可參，是本案繫 屬於法院之日期，係於臺灣桃園地方法院112年度審金訴字 第2197號案件繫屬於法院後。是揆諸前揭說明，被告黃明旭 於臺灣桃園地方法院112年度審金訴字第2197號案件中之首 次加重詐欺取財犯行，方屬應與被告黃明旭參與本案詐欺集 團犯行論以想像競合之首次加重詐欺取財犯行。 四、又臺灣桃園地方法院112年度審金訴字第2197、2198號判決 已於113年2月18日確定，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表 附卷可憑，至觀諸臺灣桃園地方法院112年度審金訴字第219 7、2198號判決可知，該判決實際上雖未就臺灣桃園地方法 院112年度審金訴字第2197號案件中被告黃明旭之首次加重 詐欺取財犯行併論參與犯罪組織罪，然臺灣桃園地方法院11 2年度審金訴字第2197號案件中被告黃明旭之首次加重取財 犯行，既與被告黃明旭涉犯參與犯罪組織罪嫌部分具有想像 競合之裁判上一罪關係，則揆諸前揭說明，被告黃明旭涉犯 參與犯罪組織罪嫌部分仍為該案確定判決效力所及。 五、從而，公訴意旨上開所指既為臺灣桃園地方法院112年度審 金訴字第2197、2198號判決確定判決效力所及，則本院就此 部分本應為免訴之判決，惟公訴意旨認此部分若成立犯罪， 與本院前開就被告黃明旭所為之論罪科刑部分具有想像競合 犯之裁判上一罪關係，爰不另為免訴之諭知。 陸、不另為不受理諭知 一、公訴意旨略以：被告丙○○基於參與犯罪組織之犯意，於000 年00月間起加入由被告甲○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、丁 ○○、楊順福、黃欣萍、江宜芸、「陳品劭」、「光頭」等成 年男子所組成之本案詐欺集團，負責提領、層轉本案詐欺集 團之犯罪所得，及透過以詐欺贓款購買虛擬貨幣等方式而為 洗錢，且向不特定人收取人頭帳戶以供本案詐欺集團作為收 受、層轉及隱匿犯罪所得去向之工具。因認被告丙○○所為另 涉犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪嫌 等語。 二、按已經提起公訴或自訴之案件，在同一法院重行起訴者，應 諭知不受理之判決，刑事訴訟法第303條第2款定有明文。 三、經查，前揭公訴意旨所指部分係由臺灣臺北地方檢察署檢察 官以112年度偵緝字第2982號等案件追加起訴，於112年11月 3日繫屬本院後，由本院以112年度訴字第1396號案件審理等 節，有臺灣高等法院被告前案紀錄表（本院訴270號卷二第4 85頁）、蓋有本院收文戳章之臺灣臺北地方檢察署112年11 月3日乙○銘昃112偵緝2982字第1129108857號函（本院訴139 6號卷第5頁）附卷可參，惟被告丙○○加入本案詐欺集團而涉 犯參與犯罪組織罪嫌部分，前業經臺灣臺北地方檢察署檢察 官以111年度偵字第37070號等案件提起公訴，於112年3月17 日繫屬本院後，由本院以112年度訴字第270號案件審理等情 ，有該案起訴書（本院訴270號卷一第7至29頁）、臺灣高等 法院被告前案紀錄表（本院訴270號卷二第482至483頁）在 卷可佐。 四、準此，公訴意旨上開所指即係針對業經提起公訴部分在同一 法院重行起訴，容有未洽，本院就此部分本應為不受理之判 決，惟公訴意旨認此部分若成立犯罪，與本院前開就被告丙 ○○所為之論罪科刑部分具有想像競合犯之裁判上一罪關係， 爰不另為不受理之諭知。 乙、公訴不受理部分 一、公訴意旨略以：被告甲○○、陳昱豪、黃明旭及楊順福與本案 詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於3人以上共同 詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由其等各自提供甲○○帳戶、羅 怡如帳戶、黃明旭帳戶、楊順福327號帳戶及楊順福819號帳 戶予本案詐欺集團使用，本案詐欺集團成員則以如附表四各 編號所示之詐欺手法，分別向告訴人葉俊卿、莊博軼、被害 人陳世杰及黃冠國施用詐術，致其等均陷於錯誤，因而於如 附表四各編號所示之轉匯時間，將如附表四各編號所示之金 額轉匯至丁○○491號帳戶、丁○○038號帳戶或其他人頭帳戶， 上揭款項旋遭被告丙○○操作丁○○491號帳戶或丁○○038號帳戶 之網路銀行轉帳功能，層轉至第二層（俗稱「二車」）及第 三層（俗稱「三車」）層轉帳戶，再由被告甲○○、陳昱豪、 黃明旭或楊順福提領而出（本案詐欺集團所實施之詐術內容 及相關金流，詳如附表四編號1至4所載），以此方式離析、 切斷詐欺犯罪所得與不法行為之關聯性而為洗錢。因認被告 甲○○所為係對告訴人葉俊卿、莊博軼及被害人陳世杰涉犯刑 法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪嫌及修 正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪嫌、被告陳昱豪 所為係對告訴人莊博軼涉犯刑法第339條之4第1項第2款之3 人以上共同詐欺取財罪嫌及修正前洗錢防制法第14條第1項 之一般洗錢罪嫌、被告黃明旭所為係對告訴人葉俊卿涉犯刑 法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪嫌及修 正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪嫌、被告楊順福 所為係對告訴人莊博軼及被害人黃冠國涉犯刑法第339條之4 第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪嫌及修正前洗錢防制 法第14條第1項之一般洗錢罪嫌等語。 二、按案件起訴之程序違背規定者，應諭知不受理之判決，刑事 訴訟法第303條第1款定有明文。次按為就與已經起訴之案件 、無單一性不可分關係之相牽連犯罪，在原起訴案件第一審 辯論終結前，藉原訴之便而追加提起獨立之新訴，俾與原起 訴案件合併審判，以收訴訟經濟之效，刑事訴訟法第265條 第1項規定，於第一審言詞辯論終結前，得就與本案相牽連 之犯罪或本罪之誣告罪，追加起訴。所謂「相牽連案件」， 係指同法第7條所列：㊀一人犯數罪；㊁數人共犯一罪或數罪 ；㊂數人同時在同一處所各別犯罪；㊃犯與本罪有關係之藏匿 人犯、湮滅證據、偽證、贓物各罪者而言。蓋案件一經起訴 ，起訴範圍因而特定，若准許檢察官任意追加起訴，除有礙 被告防禦權之行使外，亦損及訴訟妥速審理之要求，惟倘一 律不許追加起訴，亦無法藉由合併審判，以達訴訟經濟之效 果。參酌上述追加起訴制度規範之目的，刑事訴訟法第265 條第1項所稱與「本案」相牽連之犯罪之「本案」，自應採 目的性限縮解釋，限於檢察官最初起訴之案件，而不及於事 後追加起訴之案件；同法第7條第1款「一人犯數罪」及第2 款「數人共犯一罪或數罪」，所稱之「人」，係指檢察官最 初起訴案件之被告而言，尚不及於因追加起訴後始為被告之 人。因之，法院審核檢察官追加起訴是否合法時，應就是否 符合相牽連案件之法定要件，及追加起訴是否符合訴訟經濟 之目的，從形式上合併觀察以為判斷。倘不合於上述規定之 情形，即應認追加起訴之程序違背規定，依刑事訴訟法第30 3條第1款規定，諭知公訴不受理之判決。又追加起訴是否合 法乃法院應依職權調查之事項，與被告得否自由處分訴訟上 之權益無涉，要不因被告或其辯護人於訴訟程序終結前是否 曾對此提出質疑，而影響追加起訴合法性之判斷（最高法院 113年度台上字第1792號判決意旨參照）。 三、經查： ㈠、公訴意旨認被告甲○○及黃明旭對告訴人葉俊卿涉犯加重詐欺 取財及一般洗錢罪嫌、被告甲○○對被害人陳世杰涉犯加重詐 欺取財及一般洗錢罪嫌部分（下稱甲追加部分） １、臺灣臺北地方檢察署檢察官係於本院112年度訴字第270號案 件（下稱本訴）審理中，認甲追加部分與本訴間具有「數人 共犯數罪」之相牽連關係，以112年度偵字第18723號等案件 追加起訴，此有上揭追加起訴書附卷可佐（本院訴1148號卷 一第25、33至36頁）。惟查，本訴所審理者乃臺灣臺北地方 檢察署檢察官針對被告丙○○及丁○○違反組織犯罪防制條例、 涉犯加重詐欺取財罪嫌及一般洗錢罪嫌提起公訴之案件，是 甲追加部分之被告既與本訴被告不同，則甲追加部分與本訴 間即無「一人犯數罪」之情形。再者，於本訴中，檢察官係 針對被告丙○○及丁○○就附表二編號5至25所示之告訴人或被 害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一般洗錢罪嫌部分提起公訴， 並未起訴被告丙○○、丁○○對告訴人葉俊卿或被害人陳世杰涉 犯加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌，此觀該案起訴書自明（本 院訴270號卷一第25至29頁），是甲追加部分與本訴間既無 相同之犯罪事實，則其等間亦無所謂「數人共犯一罪或數罪 」之相牽連關係可言。又遍查全卷復未見甲追加部分與本訴 間存有「數人同時在同一處所各別犯罪」等相牽連關係之證 據。是依上而論，堪認公訴意旨就甲追加部分所為之追加起 訴，顯與刑事訴訟法第265條第1項所定之追加起訴要件未符 。 ２、至本訴繫屬本院後至甲追加部分於112年9月11日繫屬本院期 間，被告丙○○及丁○○對告訴人葉俊卿及被害人陳世杰涉犯加 重詐欺取財及一般洗錢罪嫌部分，雖業經臺灣臺北地方檢察 署檢察官分別以112年度偵字第14741號等案件、112年度偵 字第21712號等案件追加起訴，於112年7月3日及同年8月7日 繫屬本院後，由本院以112年度訴字第845號、112年度訴字 第1003號案件審理，此有上開案件追加起訴書（本院訴845 號卷第7至16頁、本院訴1003號卷第7至16頁）、蓋有本院收 文戳章之臺灣臺北地方檢察署112年6月30日乙○銘昃112偵14 741字第1129061874號函（本院訴845號卷第5頁）、112年8 月4日乙○銘昃112偵21712字第1129074560號函（本院訴1003 號卷第5頁）、112年9月11日乙○銘昃112偵26840字第112908 8630號函（本院訴1148號卷一第5頁）存卷足按，然揆諸前 揭說明，刑事訴訟法第265條第1項所稱之「本案」，係指檢 察官最初起訴之案件，而不及於事後追加起訴之案件，是自 無從以甲追加部分與本院112年度訴字第845、1003號案件間 具有「數人共犯一罪或數罪」之相牽連關係為據，認甲追加 部分符合追加起訴之要件。 ㈡、公訴意旨認被告甲○○、陳昱豪及楊順福對告訴人莊博軼涉犯 加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌、被告楊順福對被害人黃冠國 涉犯加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌部分（下稱乙追加部分） １、臺灣臺北地方檢察署檢察官係於本訴及本院112年度訴字第11 48號案件審理中，認乙追加部分與本訴及本院112年度訴字 第1148號案件間具有相牽連關係，以112年度偵字第43200號 等案件追加起訴，此有上揭追加起訴書在卷可稽（本院訴10 7號卷第7至19頁）。惟查，本訴所審理者係臺灣臺北地方檢 察署檢察官針對被告丙○○及丁○○違反組織犯罪防制條例、涉 犯加重詐欺取財罪嫌及一般洗錢罪嫌提起公訴之案件，已如 前述，是乙追加部分與本訴間即無「一人犯數罪」之關係。 再者，於本訴中，檢察官係針對被告丙○○及丁○○就附表二編 號5至25所示之告訴人或被害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一 般洗錢罪嫌部分提起公訴，並未起訴被告丙○○、丁○○對告訴 人莊博軼或被害人黃冠國涉犯加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌 ，此業經本院核閱該案起訴書無訛，是乙追加部分與本訴間 並無相同之犯罪事實，其等間自無「數人共犯一罪或數罪」 之相牽連關係可言。且遍觀全卷復查無乙追加部分與本訴間 具有「數人同時在同一處所各別犯罪」等相牽連關係。稽此 ，堪認乙追加部分與本訴間並不具相牽連關係，不符追加起 訴之要件。 ２、又本訴繫屬本院後至乙追加部分於113年1月22日繫屬本院期 間，臺灣臺北地方檢察署檢察官雖曾認被告甲○○、陳昱豪及 楊順福對其他告訴人或被害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一般 洗錢罪嫌（即本院前揭認定被告甲○○、陳昱豪及楊順福有罪 部分），以112年度偵字第18723號等案件追加起訴，於112 年9月11日繫屬本院後，由本院以112年度訴字第1148號案件 審理，此有上揭追加起訴書、蓋有本院收文戳章之臺灣臺北 地方檢察署112年9月11日乙○銘昃112偵26840字第112908863 0號函、113年1月22日乙○銘昃112偵43200字第1139007558號 函（本院訴107號卷第5頁）在卷可憑，惟依前開說明可知， 刑事訴訟法第7條第1款所稱「一人犯數罪者」或第7條第2款 所稱「數人共犯一罪或數罪者」，並不包括追加起訴後始成 為被告之人，故自不得以被告甲○○、陳昱豪及楊順福先前對 於其他告訴人或被害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一般洗錢罪 嫌部分業經追加起訴至本院為由，而認乙追加部分符合刑事 訴訟法第265條第1項所定之追加起訴要件。 ㈢、綜上所述，甲追加部分及乙追加部分，俱核與刑事訴訟法第2 65條第1項所定之追加起訴要件未合，故公訴意旨首揭所指 自屬起訴程序違背規定，依上開規定，本院自應為不受理之 諭知。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第303條第1款， 判決如主文。 本案經檢察官陳品妤提起公訴、追加起訴及移送併辦，檢察官林 達、陳雅詩、張雯芳、卓巧琦移送併辦，檢察官周慶華到庭執行 職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　14　　日 　　　　　　　　　刑事第九庭 審判長法　官 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官 　　　　　　　　　 得上訴（20日） 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條之4 犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年 以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金： 一、冒用政府機關或公務員名義犯之。 二、三人以上共同犯之。 三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。 四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。 前項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。 二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。 洗錢防制法第19條 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 組織犯罪防制條例第3條 發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處三年以上十年以下有期 徒刑，得併科新臺幣一億元以下罰金；參與者，處六月以上五年 以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以下罰金。但參與情節輕 微者，得減輕或免除其刑。 以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成 員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一 者，處三年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金： 一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。 二、配合辦理都市更新重建之處理程序。 三、購買商品或支付勞務報酬。 四、履行債務或接受債務協商之內容。 前項犯罪組織，不以現存者為必要。 以第二項之行為，為下列行為之一者，亦同： 一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。 二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公 務員解散命令三次以上而不解散。 第二項、前項第一款之未遂犯罰之。 組織犯罪防制條例第4條 招募他人加入犯罪組織者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併 科新臺幣一千萬元以下罰金。 意圖使他人出中華民國領域外實行犯罪，而犯前項之罪者，處一 年以上七年以下有期徒刑，得併科新臺幣二千萬元以下罰金。 成年人招募未滿十八歲之人加入犯罪組織，而犯前二項之罪者， 加重其刑至二分之一。 以強暴、脅迫或其他非法之方法，使他人加入犯罪組織或妨害其 成員脫離者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科新臺幣二千 萬元以下罰金。 前四項之未遂犯罰之。 附件： 《卷宗標目》 ◎本院112年度訴字第270號案件（含移送併辦） 臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第37070號卷（簡稱乙○偵37070號卷） 臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第40265號卷（簡稱乙○偵40265號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第40號卷（簡稱乙○偵40號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第368號卷（簡稱乙○偵368號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第4191號卷（簡稱乙○偵4191號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第4296號卷（簡稱乙○偵4296號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8472號卷一（簡稱乙○偵8472號卷一） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8472號卷二（簡稱乙○偵8472號卷二） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8472號卷三（簡稱乙○偵8472號卷三） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8512號卷（簡稱乙○偵8512號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8617號卷（簡稱乙○偵8617號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8636號卷（簡稱乙○偵8636號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第23074號卷（簡稱乙○偵23074號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第24397號卷（簡稱乙○偵24397號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第37071號卷（簡稱乙○偵37071號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第43200號卷（簡稱乙○偵43200號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第46311號卷（簡稱乙○偵46311號卷） 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第396號卷（簡稱乙○偵396號卷） 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第5078號卷（簡稱乙○偵5078號卷） 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第18057號卷（簡稱乙○偵18057號卷） 本院112年度聲羈字第13號卷（簡稱本院聲羈13號卷） 本院112年度訴字第270號卷一（簡稱本院訴270號卷一） 本院112年度訴字第270號卷二（簡稱本院訴270號卷二） 本院112年度訴字第270號卷三（簡稱本院訴270號卷三） ◎本院112年度訴字第845號案件 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第14741號卷（簡稱乙○偵14741號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第21257號卷（簡稱乙○偵21257號卷） 本院112年度訴字第845號卷（簡稱本院訴845號卷） ◎本院112年度訴字第1003號案件 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第21712號卷（簡稱乙○偵21712號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第24326號卷（簡稱乙○偵24326號卷） 本院112年度訴字第1003號卷（簡稱本院訴1003號卷） ◎本院112年度訴字第1148號案件（含移送併辦） 臺灣臺北地方檢察署112年度他字第2876號卷（簡稱乙○他2876號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18723號卷（簡稱乙○偵18723號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18724號卷（簡稱乙○偵18724號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18725號卷（簡稱乙○偵18725號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18726號卷（簡稱乙○偵18726號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18727號卷（簡稱乙○偵18727號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18728號卷（簡稱乙○偵18728號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第26840號卷（簡稱乙○偵26840號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第26842號卷（簡稱乙○偵26842號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第31061號卷一（簡稱乙○偵31061號卷一） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第31061號卷二（簡稱乙○偵31061號卷二） 臺灣新北地方檢察署112年度偵字第24935號卷（簡稱新乙○偵24935號卷） 臺灣士林地方檢察署112年度偵字第22061號卷（簡稱士檢22061號卷） 本院112年度聲羈字第263號卷（簡稱本院聲羈263號卷） 本院112年度訴字第1148號卷一（簡稱本院訴1148號卷一） 本院112年度訴字第1148號卷二（簡稱本院訴1148號卷二） 本院112年度訴字第1148號卷三（簡稱本院訴1148號卷三） ◎本院112年度訴字第1396號案件 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第23053號卷（簡稱乙○偵23053號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第23745號卷（簡稱乙○偵23745號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第27448號卷（簡稱乙○偵27448號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第34025號卷（簡稱乙○偵34025號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2982號卷（簡稱乙○偵2982號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2983號卷（簡稱乙○偵2983號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2984號卷（簡稱乙○偵2984號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2985號卷（簡稱乙○偵2985號卷） 本院112年度訴字第1396號卷（簡稱本院訴1396號卷） ◎本院113年度訴字第107號案件 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第396號卷（簡稱乙○偵396號卷） 本院113年度訴字第107號卷（簡稱本院訴107號卷）

2024-10-14

TPDM-112-訴-270-20241014-7

訴
臺灣臺北地方法院

詐欺等

臺灣臺北地方法院刑事判決 112年度訴字第270號 112年度訴字第845號 112年度訴字第1003號 112年度訴字第1148號 112年度訴字第1396號 113年度訴字第107號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 周恆吉 選任辯護人 蘇奕全律師 陳孝賢律師 林志鄗律師 被 告 林勇志 朱晃緒 王翊傑 上 一 人 選任辯護人 高逸文律師 被 告 陳昱豪 黃明旭 楊順福 黃欣萍 （另案於法務部○○○○○○○○○執行中） 江宜芸 上 一 人 選任辯護人 王聖傑律師 葉泳新律師 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第370 70、40265號、112年度偵字第40、368、4191、4296、8472、851 2、8636號）及追加起訴（112年度偵字第14741、18723、18724 、18725、18726、18727、18728、21257、21712、24326、26840 、26842、31061、43200號、112年度偵緝字第2982、2983、2984 、2985號、113年度偵字第396號）暨移送併辦（112年度偵字第8 617、23074、24397、37071、43200、46311號、113年度偵字第5 078、18057號、臺灣士林地方檢察署112年度偵字第22061號）， 本院判決如下： 主 文 乙○○犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號一至二十九所 示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號一至二 十九所示之刑及沒收。 丙○○犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號五至二十九所 示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號五至二 十九所示之刑及沒收。 朱晃緒犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號八、十一、 十二、十五、十八、十九、二十二所示之罪，各處如附表二「 罪名、宣告刑及沒收」欄編號八、十一、十二、十五、十八、 十九、二十二所示之刑及沒收。 王翊傑犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號十五、十九 、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄 編號十五、十九、二十五所示之刑及沒收。 陳昱豪犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號五、十五、 十八、二十一、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告 刑及沒收」欄編號五、十五、十八、二十一、二十五所示之刑 及沒收。 黃明旭犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號七、九、十 三、十四、十七、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣 告刑及沒收」欄編號七、九、十三、十四、十七、二十五所示 之刑及沒收。 楊順福犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號十三、十八 、二十二、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及 沒收」欄編號十三、十八、二十二、二十五所示之刑及沒收。 黃欣萍犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號六、七、十 三、二十二、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑 及沒收」欄編號六、七、十三、二十二、二十五所示之刑及沒 收。 江宜芸犯如附表二「罪名、宣告刑及沒收」欄編號七、十五、 二十二、二十五所示之罪，各處如附表二「罪名、宣告刑及沒 收」欄編號七、十五、二十二、二十五所示之刑。扣案之犯罪 所得新臺幣肆仟元沒收。 扣案如附表三編號一至三、五至八、十、十一、十三所示之物 均沒收。 朱晃緒、黃明旭被訴對葉俊卿犯三人以上共同詐欺取財及一般 洗錢部分、朱晃緒被訴對丁○○犯三人以上共同詐欺取財及一般 洗錢部分、朱晃緒、陳昱豪、楊順福被訴對莊博軼犯三人以上 共同詐欺取財及一般洗錢部分、楊順福被訴對黃冠國犯三人以 上共同詐欺取財及一般洗錢部分，均公訴不受理。 事 實 一、乙○○基於參與犯罪組織及招募他人加入犯罪組織之犯意，自 民國000年00月間某日起，加入由真實姓名年籍不詳、自稱 「陳品劭」、綽號「光頭」等人（下分別稱「陳品劭」及「 光頭」）所組成，以實施詐術為手段，具有牟利性之有結構 性犯罪組織（下稱該詐欺集團為本案詐欺集團，另無證據證 明該集團內有未滿18歲之成員），並於111年7月9日至同年 月00日間之某日，招募丙○○加入本案詐欺集團，而丙○○、王 翊傑、陳昱豪、楊順福、黃欣萍、江宜芸亦基於參與犯罪組 織之犯意，與朱晃緒、黃明旭自000年0月間起陸續加入本案 詐欺集團。 二、嗣乙○○、丙○○、朱晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福 、黃欣萍、江宜芸加入本案詐欺集團後，遂與本案詐欺集團 成員間，共同意圖為自己不法之所有，基於3人以上共同詐 欺取財及洗錢之犯意聯絡，黃欣萍就附表二編號25所示部分 ，另與羅宇安具有犯意聯絡，分別為下列行為： ㈠、乙○○先於111年4月12日前之某日，將其所申設之中國信託商 業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱乙○○帳戶）提供予「 陳品劭」匯入款項使用，隨後再由真實姓名、年籍不詳之本 案詐欺集團成員，對附表二「告訴人／被害人」欄編號1至4 所示之人實施詐術，致其等均陷於錯誤，因而將款項匯入第 一層帳戶，嗣經真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員將 包含該等遭詐款項在內之款項轉匯至乙○○帳戶後，再由乙○○ 將該等款項提領而出交予「陳品劭」指定之人，或購買虛擬 貨幣後存入「陳品劭」所指定之虛擬貨幣錢包，或轉匯至其 他銀行帳戶，以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之去向（本 案詐欺集團所實施之詐術內容及相關金流，詳如附表二編號 1至4所載）。 ㈡、又乙○○招募丙○○加入本案詐欺集團後，先指示丙○○提供丙○○ 自身申設之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下 稱丙○○038號帳戶）、帳號000000000000號（下稱丙○○491號 帳戶）作為本案詐欺集團匯入款項使用，並要求丙○○陸續將 其他銀行帳戶設定為丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶之約定 轉入帳號，藉此提高丙○○038號帳戶及丙○○491號帳戶轉帳至 特定銀行帳戶之轉帳額度，而待詐欺贓款匯入丙○○038號帳 戶或丙○○491號帳戶後，乙○○再指示丙○○將匯入丙○○038號帳 戶或丙○○491號帳戶之詐欺犯罪所得提領而出，或自行操作 丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶之網路銀行功能，將該等款 項層轉至其他銀行帳戶；朱晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭 、楊順福、黃欣萍、江宜芸則分別將如附表一所示之銀行帳 戶（各銀行帳戶之提供者及簡稱均詳如附表一所載）提供予 本案詐欺集團匯入款項使用，並待詐欺犯罪所得匯入上揭銀 行帳戶或余權恩（就附表二編號5所示之人涉犯詐欺等罪嫌 部分，業經臺灣桃園地方檢察署以112年度偵字第8250號、1 13年度偵字第242號提起公訴）申設之中國信託商業銀行帳 號000000000000帳戶（下稱余權恩帳戶）後，將該等款項自 行提領、委請他人提領而出或繼續轉匯至其他銀行帳戶。隨 後真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員，即對附表二「 告訴人／被害人」欄編號5至29所示之人實施詐術，致其等均 陷於錯誤，因而將款項匯入第一層帳戶，其中：匯入或經層 轉至丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶部分，隨即遭丙○○提領 而出，或是經由乙○○操作丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶之 網路銀行功能，將該等款項轉匯至如附表一所示之銀行帳戶 或余權恩帳戶後，再由朱晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、 楊順福、黃欣萍、江宜芸將該等款項自行提領、委請他人提 領而出，或是經楊順福繼續層轉至其他銀行帳戶後，再由黃 欣萍或江宜芸提領而出；未經層轉至丙○○038號帳戶或丙○○4 91號帳戶、而係直接自其他銀行帳戶轉匯至江宜芸帳戶部分 ，則由江宜芸將該等款項提領而出（本案詐欺集團所實施之 詐術內容、相關金流及前揭9人之參與模式，詳如附表二編 號5至29所載）。最終丙○○所取得之款項，均交由乙○○收取 ，乙○○再將該等款項交予「陳品劭」指定之人或購買虛擬貨 幣後存入「陳品劭」所指定之虛擬貨幣錢包，而朱晃緒、王 翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍、江宜芸所取得之 款項，除王翊傑依朱晃緒指示提領、江宜芸及羅宇安（就附 表二編號25所示之人涉犯詐欺等罪嫌部分，由本院另行審結 ）依黃欣萍指示提領、不知情且真實姓名年籍不詳並自稱「 蔣雨諺」之人（下稱「蔣雨諺」）依楊順福指示提領之款項 ，係分別交由朱晃緒、黃欣萍及楊順福收取，再由朱晃緒、 黃欣萍、楊順福上繳真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成 員外，其餘款項則均由各提領款項之人交予真實姓名、年籍 不詳之本案詐欺集團成員，以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪所 得之去向。 理 由 甲、有罪部分 壹、證據能力 一、按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159 條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作 為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認 為適當者，亦得為證據；當事人、代理人或辯護人於法院調 查證據時，知有刑事訴訟法第159條第1項不得為證據之情形 ，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意， 刑事訴訟法第159條之5定有明文。查本判決所引用被告以外 之人於審判外之陳述，被告乙○○、王翊傑及其等辯護人、被 告丙○○、朱晃緒、陳昱豪、楊順福、黃欣萍均同意有證據能 力（本院訴270號卷一第200、239頁、本院卷二第35、264頁 、本院訴1148號卷一第297、352頁、本院訴1148號卷二第56 頁、本院訴107號卷第275頁，本判決所引卷宗簡稱詳如附件 所示之卷宗標目所載），而檢察官、被告黃明旭、被告江宜 芸及其辯護人雖未皆明示同意作為證據，然其等迄至言詞辯 論終結前亦未聲明異議（本院訴270號卷二第317至354、442 至454、461至467頁、本院訴1148號卷二第80、133頁），本 院審酌上開證據資料製作時之情況，尚無違法不當或證明力 明顯過低之瑕疵，認為以之作為證據應屬適當，是依前開規 定，認前揭證據資料均具有證據能力。 二、又卷內所存經本院引用為證據之非供述證據，與本案待證事 實間均具有關連性，且無證據證明係公務員違背法定程序所 取得，是依刑事訴訟法第158條之4之反面解釋，該等證據資 料亦具有證據能力。 貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由 一、訊據被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福、黃欣萍及江宜芸對 於上揭犯罪事實皆坦承不諱；被告朱晃緒固坦承曾以附表二 編號8、11、12、15、18、19、22所示之方式自行提領或委 請被告王翊傑提領款項等節，被告王翊傑亦坦承曾基於3人 以上共同詐欺取財及洗錢之不確定故意，以附表二編號15、 19、25所示之方式提領款項等情，被告陳昱豪則坦承曾以附 表二編號5、15、18、21、25所示之方式提領款項等事實， 惟被告朱晃緒否認有何3人以上共同詐欺取財及洗錢之犯行 ，被告王翊傑否認有何基於直接故意遂行3人以上共同詐欺 取財、一般洗錢犯罪及參與犯罪組織之犯行，被告陳昱豪則 否認有何3人以上共同詐欺取財、洗錢及參與犯罪組織之犯 行，茲就其等辯詞及被告王翊傑辯護人之辯護意旨分敘如下 ： ㈠、被告朱晃緒辯稱：我是興旭娛樂公司（下稱興旭娛樂）之負 責人，公司業務內容為酒店經紀，被告王翊傑先前則係於興 旭娛樂擔任酒店經紀人，而前開我自行提領或委請被告王翊 傑提領之款項，均係被告乙○○及其友人至酒店消費時未當場 結帳，後來被告乙○○為結清該等費用，才將附表二編號8、1 1、12、15、18、19、22所示之款項匯入朱晃緒帳戶，我再 自行提領或委請被告王翊傑提領而出後，將該等款項交予酒 店會計，我真的不知道該等款項為詐欺贓款，我不可能拿自 己申設之銀行帳戶冒險等語。 ㈡、被告王翊傑辯稱：我曾在興旭娛樂擔任八大行業經紀，而我 之所以會持朱晃緒帳戶提款卡提領附表二編號19所示之款項 ，是因為被告朱晃緒乃興旭娛樂老闆，他當時請我幫忙領錢 ，我才幫忙提款，被告朱晃緒並沒有跟我說該等款項之性質 或來源；至於附表二編號15、25所示匯入王翊傑帳戶之款項 ，則係因為被告丙○○先前曾至酒店消費，其未當場結帳，所 以後來被告丙○○才會將該等款項匯入王翊傑帳戶，我只是不 經意參與到詐欺及洗錢犯行，我也沒有參與犯罪組織等語； 辯護人則為被告王翊傑辯護稱：被告王翊傑於案發當時為興 旭娛樂員工，縱認被告朱晃緒、王翊傑間當時具有指揮監督 關係，亦僅係單純為酒店經紀工作所必要，且被告王翊傑亦 非被告丙○○所稱綽號「阿翔」之人，被告丙○○所述並無其他 證據可資補強，故卷內欠缺證據證明被告王翊傑曾參與本案 詐欺集團等語。 ㈢、被告陳昱豪辯稱：我與被告丙○○為朋友，而我之所以會提領 附表二編號5、15、18、21、25所示匯入余權恩帳戶或羅怡 如帳戶內之款項，是因為被告丙○○跟我說他朋友要還他錢， 所以他就拿余權恩帳戶提款卡給我，請我幫忙提款，而我當 時相當信任被告丙○○，所以才幫忙他提款，後來則是因為余 權恩帳戶已達提領上限無法提款，所以我才改提供我母親羅 怡如申設之羅怡如帳戶供被告丙○○匯入款項、再幫被告丙○○ 提領，我真的不知道該等款項為詐欺贓款等語。 二、經查： ㈠、前揭事實欄所載關於被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福、黃 欣萍及江宜芸之犯罪事實，業據被告乙○○、丙○○、黃明旭、 楊順福、黃欣萍及江宜芸均坦承不諱（甲○偵37070號卷第27 3至276頁、甲○偵8472號卷一第37至47、73至77頁、甲○偵41 91號卷第291至298頁、甲○偵18723號卷第15至20、106至112 頁、甲○偵18726號卷第14至20、22至25、160至170頁、甲○ 偵18728號卷第106至114、161至165頁、甲○偵21712號卷第8 至12頁、甲○偵37071號卷第12至15頁、甲○偵緝2982號卷第4 0頁、甲○偵18057號卷第33至38頁、新甲○偵24935號卷第117 至119、167至169頁、士檢偵22061號卷第5至8、11至13頁、 本院聲羈13號卷第60頁、本院訴270號卷一第98、189至190 、227頁、本院訴270號卷二第13至14、242至243、316至317 頁、本院訴1148號卷二第39、62、115頁），核與證人即同 案被告羅宇安於警詢、偵查及本院審理中之證述相符（甲○ 偵18724號卷第12至15、70至73頁、本院訴1148號卷一第279 頁），並有被告乙○○、丙○○間之通訊軟體LINE（下稱LINE） 對話紀錄擷取圖片（甲○偵8472號卷一第91至92頁）、被告 乙○○扣案行動電話內洽詢中國信託商業銀行客服人員之對話 紀錄擷取圖片（甲○偵8472號卷一第93至94、98頁）、丙○○0 38號帳戶存摺封面及被告丙○○身分證翻拍照片（甲○偵8472 號卷一第94頁）、操作丙○○038號帳戶及丙○○491號帳戶網路 銀行功能之頁面擷取圖片（甲○偵8472號卷一第95至98頁） 、備忘錄擷取圖片（甲○偵8472號卷一第99至103頁）、被告 乙○○與「陳品劭」間之通訊軟體微信對話紀錄擷取圖片（甲 ○偵8472號卷一第105至107頁）、本案相關層轉帳戶申設人 之身分證翻拍照片（甲○偵8472號卷一第119、125至127頁） 、中國信託商業銀行股份有限公司112年1月6日中信銀字第1 12224839003546號函暨所附被告丙○○辦理約定轉入帳戶申請 書（甲○偵8472號卷三第3至15頁）、操作丙○○038號帳戶及 丙○○491號帳戶網路銀行功能之IP位址及通聯調閱查詢單（ 甲○偵8472號卷一第191至210頁）、被告江宜芸及楊順福行 動電話基地臺位置與銀行帳戶提領地點比對表（甲○偵31061 號卷二第51至52、56頁）、本院113年5月13日勘驗筆錄（本 院訴270號卷二第37至39頁）在卷可稽，暨如附表二「證據 」欄編號1至29所示之證據可佐，足見被告乙○○、丙○○、黃 明旭、楊順福、黃欣萍及江宜芸上開出於任意性之自白均與 事實相符，應堪採信。 ㈡、又真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員，曾對附表二「 告訴人／被害人」欄編號5、8、11、12、15、18、19、21、2 2、25所示之人實施詐術，致其等均陷於錯誤，因而將款項 匯入附表二「匯款至第一層帳戶之時間及金額」欄編號5、8 、11、12、15、18、19、21、22、25所示之第一層帳戶，而 其中匯入丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶，或是匯入其他銀 行帳戶後、再經轉匯至丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶部分 ，係經由被告乙○○操作丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶之網 路銀行功能，將該等款項匯入朱晃緒帳戶、余權恩帳戶、羅 怡如帳戶或王翊傑帳戶後，再由被告朱晃緒以附表二編號8 、11、12、15、18、19、22所示之方式自行提領或委請被告 王翊傑提領款項、由被告王翊傑以附表二編號15、19、25所 示之方式提領款項、由被告陳昱豪以附表二編號5、15、18 、21、25所示之方式提領款項等事實，業據被告朱晃緒、王 翊傑及陳昱豪分別就其等被訴相關部分坦認在卷（甲○偵187 25號卷第15至17、131至134頁、甲○偵18727號卷第138、209 至212頁、甲○偵26840號卷第181至184頁、甲○偵31061號卷 一第43至48頁、甲○偵18057號卷第63至64頁、本院訴1148號 卷一第116、279、297至298、327、353至354頁），並有被 告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪行動電話基地臺位置與銀行帳戶 提領地點比對表附卷可參（甲○偵31061號卷二第47至50、53 至55頁），暨如附表二「證據」欄編號5、8、11、12、15、 18、19、21、22、25所示之證據可憑，此部分之事實，亦堪 以認定。 ㈢、從而，本案應審究者即為：被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪是 否曾參與本案詐欺集團，並基於3人以上共同詐欺取財及洗 錢之直接故意，自行提領或委請他人提領上揭款項，再將該 等款項交予真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員？ １、查被告丙○○於偵查及本院審理中供稱：丙○○038號帳戶及丙○○ 491號帳戶之所以會有詐欺贓款匯入，是因為我與被告乙○○ 係認識10年之朋友，而我於000年0月間曾詢問被告乙○○是否 有工作可做，後來被告乙○○就先叫我針對丙○○038號帳戶及 丙○○491號帳戶設定約定轉入帳戶，我再把前揭銀行帳戶之 網路銀行帳號及密碼交予被告乙○○使用，於此同時我也會依 照被告乙○○之指示提款，再將提領而出之款項交予被告乙○○ ，而被告乙○○曾告訴我，因為尾段第4層人員太多了，所以 要我把我的銀行帳戶向前推；另外被告乙○○遂行本案犯行有 其他共犯，包括綽號「小緒（音譯）」、「阿翔」之人（下 分別稱「小緒（音譯）」、「阿翔」）、被告黃明旭及陳昱 豪，其中「小緒（音譯）」負責作為被告乙○○與「盤口」間 之中間人進行牽線，所謂「盤口」即係前端之詐欺集團成員 ，「阿翔」及被告陳昱豪則為被告乙○○之小弟，且被告陳昱 豪之綽號為「小呆」，而「阿翔」及被告陳昱豪皆會幫被告 乙○○收取人頭帳戶、控人及旅館控車，另外被告陳昱豪也有 使用其母親之銀行帳戶參與層轉，至於被告黃明旭之綽號則 為「阿BEN」，我曾見過被告黃明旭將提領而出之款項交予 被告乙○○，而被告乙○○會叫他的小弟聯絡負責提領大筆款項 之人，被告黃明旭就是其中1位；被告乙○○他們背後是竹聯 幫和堂等語（甲○偵8472號卷一第73頁、甲○偵37070號卷第2 73至274頁、甲○偵26840號卷第137至141頁、本院訴270號卷 二第13至14頁）。 ２、由上可知，被告丙○○已就其加入本案詐欺集團之經過及其參 與本案詐欺集團過程中見聞相關共犯之分工情形等節供述綦 詳，並於偵查中經檢察官當庭提示未附具真實姓名年籍對照 表之犯罪嫌疑人紀錄表供其指認，明確指明「小緒（音譯） 」即為被告朱晃緒，「阿翔」即為被告王翊傑等情，有臺灣 臺北地方檢察署檢察官112年8月8日訊問筆錄（甲○偵26840 號卷第139至140頁）、指認犯罪嫌疑人紀錄表（甲○偵26840 號卷第153至159頁）存卷足按。再者，臺灣臺北地方檢察署 檢察官提供指認犯罪嫌疑人紀錄表供被告丙○○指認被告乙○○ 遂行本案犯行之共犯前，即已就該等共犯之外形訊問被告丙 ○○（甲○偵26840號卷第138至139頁），對此被告丙○○供稱： 「小緒（音譯）」是瘦瘦的男生，看起來比較成熟；被告陳 昱豪外形矮矮胖胖的，牙齒不整齊，應該是80幾年次；「阿 翔」則是高高瘦瘦的，他是單眼皮，也是80幾年次等語（甲 ○偵26840號卷第138至139頁），經核被告丙○○所述「小緒（ 音譯）」、被告陳昱豪及「阿翔」之特徵，與被告朱晃緒、 被告陳昱豪及被告王翊傑之外觀及出生年次俱屬相符，此有 戶役政資訊網站個人戶籍及相片影像資料查詢結果在卷可憑 （本院訴270號卷二第47、51、55頁），足認被告丙○○應無 任意虛捏其供述或誤認本案共犯容貌之情形。且被告朱晃緒 對外均以「旭」自稱，被告黃明旭之暱稱則為「BEN」等情 ，業據被告朱晃緒供述明確（甲○偵18727號卷第141頁、甲○ 偵31061號卷一第45至46頁），而被告王翊傑於偵查中亦供 稱：被告陳昱豪之綽號確實為「小呆」等語（甲○偵26840號 卷第182頁），另經警方檢視被告王翊傑扣案廠牌為APPLE之 行動電話，該行動電話之APPLE ID名稱即為「阿翔」等節， 亦有前揭行動電話頁面擷取圖片附卷可查（甲○偵26840號卷 第49頁），由此可見被告丙○○所稱被告朱晃緒、王翊傑、陳 昱豪及黃明旭之綽號，亦與上揭被告朱晃緒、王翊傑所述及 被告王翊傑扣案行動電話頁面擷取圖片互核相符，益徵被告 丙○○前揭所述自具有相當程度之憑信性。 ３、且細繹附表二編號5至29所示、告訴人或被害人之遭詐款項匯 入丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶之情形，本案詐欺集團對 於上揭告訴人或被害人施以詐術後，該等詐欺犯罪所得係於 111年7月22日至同年0月0日間流入丙○○038號帳戶或丙○○491 號帳戶，其中於111年7月22日（即附表二編號18、28、29部 分）、111年8月5日（即附表二編號10、19部分）等早期詐 欺贓款匯入丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶部分，該等告訴 人或被害人均係先將遭詐款項匯至其他銀行帳戶後，再經由 真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員層轉至丙○○038號 帳戶或丙○○491號帳戶，而於111年8月22日至同年0月0日間 詐欺贓款較晚匯入丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶部分，除 其中附表二編號15、20、24所示部分，告訴人或被害人係先 將遭詐騙款項匯入其他銀行帳戶、該等款項再經層轉至丙○○ 038號帳戶或丙○○491號帳戶外，其餘絕大多數告訴人或被害 人所匯入之遭詐款項，皆係以丙○○038號帳戶或丙○○491號帳 戶作為第一層帳戶，此規律實與被告丙○○上揭所稱被告乙○○ 曾向其提及尾段銀行帳戶過多、須將丙○○038號帳戶及丙○○4 91號帳戶向前挪為第一層帳戶之情境相契合。又觀諸附表二 編號5至29所載本案被告提領詐欺贓款之數額，可見幾乎所 有被告單次提領款項之數額皆未達新臺幣（下同）100萬元 ，唯獨僅有被告黃明旭多次臨櫃提領逾100萬元之款項（即 附表二編號7、9、13、14、17、25所示部分），此亦與被告 丙○○所稱被告黃明旭係負責提領大額詐欺贓款等語相互吻合 ，況被告丙○○係於臺灣臺北地方檢察署檢察官在112年8月8 日為訊問時，針對本案共犯相關分工情節為供述，並當庭指 明被告黃明旭乃本案詐欺集團內負責提領高額詐欺犯罪所得 之人，此有臺灣臺北地方檢察署檢察官112年8月8日訊問筆 錄存卷可參（甲○偵26840號卷第138至139頁），而被告丙○○ 於該次庭期前，可接收到與本案相關之文件，無非係臺灣臺 北地方檢察署檢察官認被告乙○○及丙○○涉犯詐欺等罪嫌，於 112年3月13日以111年度偵字第37070號等案件提起公訴之起 訴書，惟該份起訴書內並未載有任何關於被告黃明旭提領款 項數額之資訊，是被告丙○○亦無從自該份起訴書獲悉被告黃 明旭之提領款項數額後，始配合本案偵查成果而編造被告黃 明旭之參與情節。從而，由上揭被告丙○○供述內容與附表二 編號5至29所示之詐欺贓款金流近乎一致之情，益見被告丙○ ○若非親身見聞，應無可能憑空虛捏前開供述內容。且被告 丙○○已表明其知悉被告乙○○等人具有幫派背景，業如前述， 其於本院羈押訊問程序中復供稱：我於偵查中供出其他共犯 ，我會擔心我之後自己來開庭，會被他們押走等語（本院訴 270號卷二第182頁），是果若被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪 並未參與本案詐欺集團，被告丙○○僅係為使司法機關誤認其 犯後態度良好、藉此獲取從輕處理機會，始誣指被告朱晃緒 、王翊傑及陳昱豪曾與被告乙○○共同遂行本案詐欺及洗錢犯 行，則在偵審機關未必將採信其說詞之情形下，被告丙○○不 但將使自身陷於若偵審機關發現其供述內容與客觀事證未合 後，將面臨遭追訴偽證罪嫌之困境，同時更將使自身人身安 全承受龐大風險，此舉豈非過於冒險。故綜參上揭各情，堪 認被告丙○○所稱應屬信而有徵，而堪以採信。 ４、再比對附表二編號5、8、11、12、15、18、19、21、22、25 所載告訴人或被害人遭詐款項經轉匯至朱晃緒帳戶、余權恩 帳戶、羅怡如帳戶、王翊傑帳戶及被告朱晃緒、王翊傑及陳 昱豪提領該等款項之時間點可知，被告朱晃緒以附表二編號 8、11、12、15、18、19、22所示之方式自行提領或委請被 告王翊傑提領款項時，被告朱晃緒或王翊傑均係於詐欺贓款 經轉匯至朱晃緒帳戶後之2分鐘至20分鐘內，隨即開始將該 等款項提領殆盡，被告陳昱豪以附表二編號5、15、18、21 、25所示之方式提領款項時，同樣係於詐欺犯罪所得遭層轉 至余權恩帳戶或羅怡如帳戶後之1分鐘至7分鐘內，便開始將 該等款項提領一空。而上揭詐欺贓款經層轉至前揭銀行帳戶 後，被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪旋於短時間內將該等款項 全數提領一空之舉動，實與現今詐欺集團於被害人之遭詐款 項匯入詐欺集團所控制之銀行帳戶後，通常將由詐欺集團成 員立刻將詐欺贓款提領殆盡，以避免銀行帳戶遭通報為警示 帳戶後，詐欺集團即無法成功取得詐欺犯罪所得之行為模式 相合。 ５、又被告乙○○扣案之行動電話內存有若干備忘錄檔案，其中1份 備忘錄記載「三車」等文字下方載有朱晃緒帳戶帳號，朱晃 緒帳戶帳號後並記載「50」之文字（下稱甲備忘錄），另有 1份備忘錄則載有「8/31」、「薪 1.5w 呆翔 5k 林 5k BEN 5K」及「三邊1.1w 旭 3k Ben 3k……」等內容（下稱乙備忘 錄），此有上開備忘錄頁面擷取圖片在卷可憑（甲○偵8472 號卷一第102至103頁），而關於上揭文字之意涵，被告乙○○ 於偵查中復供稱：上開帳戶資料係「陳品劭」傳送予我之帳 戶資料，我幫他分類一車、二車等；至於「呆翔」及「BEN 」等內容，則係「陳品劭」要求我幫他記帳之內容等語（甲 ○偵4191號卷第294頁）。依此可知，被告乙○○為「陳品劭」 製作之記帳內容中，不僅曾提及「旭」、「呆」及「翔」等 被告朱晃緒、陳昱豪及王翊傑綽號中之部分文字，且觀諸乙 備忘錄記載內容之前後脈絡，被告乙○○於上開備忘錄內所記 載者明顯為「呆」及「翔」於111年8月31日所領取之薪資， 而經比對附表二編號5至29所載內容，111年8月31日確實係 本案詐欺集團密集層轉及收取詐欺贓款之時間點，甚至被告 陳昱豪及王翊傑於該日皆有領取本案告訴人或被害人遭詐款 項之舉動（即附表二編號15所示部分），足見被告陳昱豪及 王翊傑均為本案詐欺集團成員，否則被告乙○○依「陳品劭」 指示所繕打之記帳內容中，焉有可能如此湊巧地出現被告陳 昱豪及王翊傑之綽號，而其中所記載之薪資發放時間，又正 好落於本案詐欺集團頻繁層轉及收取詐欺贓款之時間區間。 另被告乙○○係依「陳品劭」之指示，於甲備忘錄內將朱晃緒 帳戶列載為俗稱「三車」、用以層轉詐欺贓款之第三層帳戶 ，業如前述，而衡以若非被告朱晃緒已同意將其銀行帳戶提 供予本案詐欺集團作為匯入詐欺犯罪所得之工具，本案詐欺 集團斷無可能甘冒被告朱晃緒隨意領取詐欺贓款、致使本案 詐欺集團大費周章詐得之詐騙款項遭陌生他人全數提領殆盡 之風險，任意將朱晃緒帳戶充作對於能否成功取得詐欺贓款 而言最為關鍵之末端層轉帳戶，是依上而論，堪認被告朱晃 緒亦係主動將其銀行帳戶提供予本案詐欺集團作為收取詐欺 贓款使用之本案詐欺集團成員無訛。 ６、綜合以上各情，堪認被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪曾參與本 案詐欺集團，並係基於3人以上共同詐欺取財及洗錢之直接 故意，自行提領或委請他人提領上揭款項，再將該等款項交 予真實姓名、年籍不詳之本案詐欺集團成員甚明。 ㈣、被告辯解及辯護人辯護意旨不予採信之理由 １、被告朱晃緒雖辯稱：前開我自行提領或委請被告王翊傑提領 之款項，均係被告乙○○及其友人至酒店消費時未當場結帳， 後來被告乙○○為結清該等費用，才將附表二編號8、11、12 、15、18、19、22所示之款項匯入朱晃緒帳戶，我再自行提 領或委請被告王翊傑提領而出後，將該等款項交予酒店會計 ，我真的不知道該等款項為詐欺贓款，我不可能拿自己申設 之銀行帳戶冒險等語。然查： ⑴、關於負責向被告朱晃緒收取上揭款項之酒店會計真實身分及 酒店會計收取款項後是否曾給予被告朱晃緒相關單據作為證 明等節，被告朱晃緒於偵查及本院審理中供稱：我不知道酒 店會計之真實姓名；我把款項交予酒店會計後都會有單據， 但單據我不可能留著，我把錢繳完就將單據回收丟掉等語（ 甲○偵18727號卷第139頁、本院訴1148號卷一第332頁），可 見被告朱晃緒迄至本案辯論終結前，均未能提出任何證明其 係將前揭款項交予酒店會計之證據資料以實其說。 ⑵、再者，被告丙○○遂行本案犯行之犯罪模式，包括自丙○○038號 帳戶或丙○○491號帳戶提領詐欺犯罪所得，再將提領所得款 項交予被告乙○○，業經認定如前，而被告乙○○於偵查中供稱 ：我自被告丙○○處拿到現金後，我會將該等款項交予「陳品 劭」指定之人，或是依「陳品劭」指示購買虛擬貨幣後存入 其指定之虛擬貨幣錢包等語（甲○偵4191號卷第292頁），被 告丙○○亦供稱：我將提領所得款項交予被告乙○○後，被告乙 ○○會再交予「盤口」進行層轉等語（甲○偵37070號卷第274 頁），由此可見被告乙○○並非本案詐欺集團內終局獲取詐欺 犯罪所得之人，其尚須將詐欺贓款上繳階層更高之本案詐欺 集團成員。準此，倘若依被告朱晃緒所述，被告乙○○係為支 付其先前至酒店消費之尚欠款項，始將丙○○038號帳戶或丙○ ○491號帳戶內之詐欺贓款匯入朱晃緒帳戶，則被告乙○○此舉 豈非係將其原應依本案詐欺集團上游成員指示層轉或上繳之 款項侵占入己，而完全置可能遭本案詐欺集團上游成員尋仇 之風險而不顧？且觀諸附表二編號5至29所載內容可知，被 告乙○○最早將告訴人或被害人之遭詐款項層轉至朱晃緒帳戶 之時間點為111年7月22日（即附表二編號18所示部分），而 本案告訴人或被害人之遭詐款項匯入丙○○038號帳戶或丙○○4 91號帳戶之時間點，則持續至111年9月2日（即附表二編號1 3、21、25所示部分），是果若被告乙○○於111年7月22日將 告訴人或被害人遭詐款項匯入朱晃緒帳戶之舉動，係為支應 其先前至酒店消費之款項，此表示被告乙○○於111年7月22日 即有擅自侵占詐欺贓款之舉動，而未將詐欺贓款上繳，則本 案詐欺集團成員後續焉有可能仍繼續信任被告乙○○，並持續 放心地將丙○○038號帳戶及丙○○491號帳戶作為層轉詐欺犯罪 所得之工具？依此可知，被告朱晃緒上揭所辯，實與常情相 違。 ⑶、且於被告乙○○扣案行動電話內可見被告乙○○曾於甲備忘錄中 記載朱晃緒帳戶帳號，並於該帳號後方加註「50」等數字， 已如前述，而佐以被告朱晃緒於本院審理中自承：朱晃緒帳 戶使用自動櫃員機（下稱ATM）提款之額度為每日50萬元等 語（本院訴270號卷二第455頁），足徵被告乙○○於甲備忘錄 內所記載之「50」等數字，正係朱晃緒帳戶每日使用ATM提 款之上限。復觀諸附表二編號8、11、12、15、18、19、22 所載被告朱晃緒自行提領或委請被告王翊傑提領之款項，其 中附表二編號11、12、15、18所示匯入朱晃緒帳戶內之款項 皆「正好」約為50萬元，嗣被告朱晃緒又「恰巧」將該等約 為50萬元之款項全數提領而出，是殊難想像果若被告朱晃緒 所述為實在，則何以多筆被告乙○○所匯入、用以結清酒店消 費金額之款項，均恰為朱晃緒帳戶利用ATM提款之每日提領 上限，此情形未免過於巧合。反倒由前揭被告乙○○記帳內容 、被告乙○○將款項層轉至朱晃緒帳戶之數額及被告朱晃緒使 用ATM提款金額互核一致之情，應足以證明甲備忘錄內朱晃 緒帳戶帳號後方記載「50」等數字係本案詐欺集團標明朱晃 緒帳戶每日使用ATM之提領上限，而被告朱晃緒係待本案詐 欺集團成員將等同於提領上限之詐欺犯罪所得層轉至朱晃緒 帳戶後，再配合本案詐欺集團之操作，將該等款項如數提領 而出。 ⑷、更何況被告朱晃緒於112年4月6日至同年0月0日間，曾因有詐 欺贓款自丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶匯入朱晃緒帳戶， 致使其遭偵查機關認定涉有詐欺及洗錢罪嫌，而多次接受警 詢或偵訊，此有被告朱晃緒112年4月6日警詢筆錄（甲○偵31 061號卷一第35至40頁）、112年5月11日警詢筆錄（甲○偵31 061號卷一第43至50頁）、112年5月11日偵訊筆錄（甲○偵18 727號卷第137至142頁）、112年5月25日警詢筆錄（甲○偵18 057號卷第61至65頁）、113年8月8日偵訊筆錄（甲○偵18727 號卷第209至213頁）存卷可佐，是倘若被告朱晃緒所言屬實 ，則其不僅因被告乙○○多次隨意將詐欺贓款匯入朱晃緒帳戶 而無端遭認定涉有詐欺及洗錢等罪嫌，其更為此必須多次至 偵查機關接受詢問或訊問而疲於奔命，殊難想像被告朱晃緒 歷經此事後，對於被告乙○○完全未生怨懟或不滿之情緒。惟 被告乙○○前因本院112年度訴字第270號案件（即本案）於偵 查中遭羈押，嗣於112年3月17日移審本院，經本院諭知准予 被告乙○○以15萬元交保後，被告朱晃緒即曾為被告乙○○如數 出具保證金，其後被告乙○○又因詐欺案件遭檢察機關發布通 緝，並於112年10月3日到案，而當日被告乙○○經檢察官諭知 以5萬元交保後，被告朱晃緒仍再度為被告乙○○出具保證金 等情，有存單號碼112年刑保字第0000000087號國庫存款收 款書（本院訴270號卷一第116頁）、暫收訴訟案款臨時收據 （甲○偵緝2982號卷第45頁）附卷可佐。是縱算被告乙○○前 於偵查中遭羈押而於112年3月17日移審本院時，被告朱晃緒 尚未因被告乙○○將大量詐欺贓款匯入朱晃緒帳戶而蒙受不斷 遭調查之困擾，其於112年10月3日被告乙○○通緝到案時，應 早已察覺被告乙○○係將朱晃緒帳戶作為漂白詐欺犯罪所得之 工具，惟其於斯時卻仍願再度為被告乙○○提供保證金，使被 告乙○○得以重獲自由，此核與其辯稱係無辜遭被告乙○○牽連 之情境完全大相逕庭，是由此情益徵被告朱晃緒是否對於本 案詐欺集團所遂行之詐欺及洗錢犯行完全未有所參與，實有 疑義。 ⑸、至被告朱晃緒雖另以其不可能使用自己申設之銀行帳戶冒險 等情詞置辯。然查，實務上不乏縱已明知或預見其行為將涉 及刑事不法，卻仍抱持著縱遭查獲亦不在乎之態度，或是可 能不被查獲之僥倖心態而遂行犯罪之犯罪行為人，更何況觀 諸附表二編號8、11、12、15、18、19、22、26、27、29所 示之記載可知，於本案詐欺集團所操作之金流中，朱晃緒帳 戶均係作為俗稱「二車」或「三車」之第二層或第三層層轉 詐欺贓款之銀行帳戶，而此類帳戶本即可能因金流紊亂等諸 多不易繼續向上追查之因素，而有機會逸脫於偵查機關之查 緝範圍，且告訴人或被害人既非直接將遭詐款項匯入第二層 或第三層層轉帳戶，則第二層或第三層層轉帳戶申設人對於 該等款項之來源或性質即有更多使自己脫免罪責之解釋空間 ，此等銀行帳戶之申設人自更有誘因冒險提供自己申設之銀 行帳戶作為末端收取詐欺犯罪所得之層轉帳戶，是被告朱晃 緒前揭所辯，亦非必然成立之推論關係。 ⑹、故稽上各情，堪認被告朱晃緒上揭所辯，僅屬臨訟卸責之詞 ，均難以採憑。 ２、被告陳昱豪雖辯稱：我之所以會提領附表二編號5、15、18、 21、25所示匯入余權恩帳戶或羅怡如帳戶內之款項，是因為 被告丙○○跟我說他朋友要還他錢，所以他就拿余權恩帳戶提 款卡給我，請我幫忙提款，而我當時相當信任被告丙○○，所 以才幫忙他提款，後來則是因為余權恩帳戶已達提領上限無 法提款，所以我才改提供我母親申設之羅怡如帳戶供被告丙 ○○匯入款項、再幫被告丙○○提領，我真的不知道該等款項為 詐欺贓款等語。惟查： ⑴、觀諸附表二編號5、15、18、21、25所示之記載內容可知，被 告陳昱豪最早於111年7月22日提領本案告訴人或被害人所匯 入之遭詐款項時，係使用羅怡如帳戶提領詐欺犯罪所得，其 後於111年8月26日至同年0月0日間方改用余權恩帳戶收取詐 欺贓款，足見被告陳昱豪所稱其係先使用被告丙○○所交付之 余權恩帳戶提款卡提款，其後始另行提供羅怡如帳戶供被告 丙○○匯入款項等語，與客觀上被告陳昱豪自余權恩帳戶及羅 怡如帳戶提款之先後時序完全未符，故被告陳昱豪前揭所述 是否屬實，已有疑義。 ⑵、再者，針對被告丙○○不自行使用余權恩帳戶提款卡提款、反 倒委請被告陳昱豪提領款項之緣由，被告陳昱豪於偵查及本 院審理中進一步供稱：當初是我去旅館找被告丙○○時，他當 面拜託我持余權恩帳戶提款卡提款；當時可能是因為被告丙 ○○太懶了，所以他才沒有自行持該提款卡提款等語（甲○偵1 8725號卷第133至134頁、本院訴1148號卷一第329頁），可 見依照被告陳昱豪所描述之情境，其持余權恩帳戶提款卡提 領本案告訴人或被害人所匯入之遭詐款項前，其係與被告丙 ○○身處同處，而係因被告丙○○不願出門，其始協助被告丙○○ 自余權恩帳戶內提領款項。然參諸附表二編號編號5、15、1 8、21、25所示之記載可知，被告陳昱豪於111年8月26日10 時30分許使用ATM自余權恩帳戶提領詐欺贓款時，被告丙○○ 於時間極為相近之同日10時36分許，亦曾使用ATM自丙○○038 號帳戶提領詐欺犯罪所得（即附表二編號5部分），甚至被 告陳昱豪於111年9月2日15時53分許使用ATM自余權恩帳戶提 領詐欺犯罪所得時，被告丙○○幾乎於同一時間亦使用ATM自 丙○○038號帳戶提領詐欺贓款（即附表二編號21部分），足 見被告陳昱豪上揭所描繪被告丙○○不願出門始委託其代為提 領款項之情景，亦與客觀上被告丙○○於同時段曾另行至ATM 領取詐欺犯罪所得之事實未合。 ⑶、故綜參上揭各情，堪認被告陳昱豪前開所辯，應屬臨訟杜撰 之辯詞，洵非可採。 ３、被告王翊傑辯稱：我之所以會持朱晃緒帳戶提款卡提領附表 二編號19所示之款項，是因為被告朱晃緒乃興旭娛樂老闆， 他當時請我幫忙領錢，我才幫忙提款，被告朱晃緒並沒有跟 我說該等款項之性質或來源；至於附表二編號15、25所示匯 入王翊傑帳戶之款項，則係因為被告丙○○先前曾至酒店消費 ，其未當場結帳，所以後來被告丙○○才會將該等款項匯入王 翊傑帳戶，我只是不經意參與到詐欺及洗錢犯行，我也沒有 參與犯罪組織等語；辯護人則為被告王翊傑辯護稱：被告王 翊傑並非被告丙○○所稱綽號「阿翔」之人，被告丙○○所述並 無其他證據可資補強，故卷內欠缺證據證明被告王翊傑曾參 與本案詐欺集團等語。惟查： ⑴、如何由被告丙○○之供述、被告乙○○及王翊傑扣案行動電話頁 面擷取圖片、被告王翊傑為附表二編號15、19、25所示提款 行為之客觀情狀，推認被告王翊傑係加入本案詐欺集團後， 參與上揭提領詐欺贓款之行為，業如前述，自難認被告丙○○ 供稱被告王翊傑乃綽號「阿翔」之本案詐欺集團成員等語， 並無其他證據可資補強，被告王翊傑亦無從推稱其依被告朱 晃緒指示自朱晃緒帳戶提領附表二編號19所示之款項時，其 對於該等款項之來源或性質完全毫無所悉。 ⑵、又被告王翊傑雖復辯稱附表二編號15、25所示匯入王翊傑帳 戶內之款項，係被告丙○○為支付其先前至酒店消費時未結清 之帳款，始將該等款項匯入王翊傑帳戶等語，然被告王翊傑 於本院訊問程序中供稱：我領取該等款項後，係將該等款項 交予酒店會計，但我不知道酒店會計之真實姓名等語（本院 訴1148號卷一第117至118頁），可見迄至本案辯論終結前， 本院均無從傳喚相關證人到庭作證以確認被告王翊傑所辯是 否屬實，更何況無論係被告乙○○或丙○○，其等對於匯入丙○○ 038號帳戶或丙○○491號帳戶內之詐欺贓款，均未享有終局支 配該等款項之權限，而須再將該等詐欺犯罪所得上繳本案詐 欺集團上游成員或層轉至該等成員所指定之銀行帳戶，已如 前述，是被告丙○○自無可能承擔遭本案詐欺集團上游成員報 復之風險，任意將匯入丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶內之 詐欺贓款，用以結清其自身飲酒作樂後之欠款，故被告王翊 傑此部分所辯亦與常情相悖。 ⑶、是依上而論，堪認被告王翊傑上揭所辯及辯護人執以為被告 王翊傑辯護之辯詞，皆無足採憑。 ㈣、按刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀犯意及客觀犯 行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與 者是否係犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，如係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯，必以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，始為幫助犯。又詐欺 集團為實行詐術騙取款項，並蒐羅、使用人頭帳戶以躲避追 緝，各犯罪階段緊湊相連，仰賴多人縝密分工，相互為用， 方能完成之集團性犯罪，是以部分詐欺集團成員縱未直接對 被害人施以詐術，如有提供帳戶供為實行詐騙所用，或配合 提領款項，或層轉贓款交付其他成員等行為，均係該詐欺集 團犯罪歷程不可或缺之重要環節，而為參與成員主觀上所知 悉之範圍，仍在合同犯意內，各自分擔犯罪行為之一部，而 相互利用其他詐欺集團成員之部分行為以遂行犯罪之目的， 即應就其所參與並有犯意聯絡之犯罪事實同負全責（最高法 院113年度台上字第2747號判決意旨參照）。查被告乙○○參 與附表二編號23所示之詐欺及洗錢犯行時，雖未直接透過丙 ○○491號帳戶之網路銀行功能，再將該等款項繼續層轉至其 他銀行帳戶，或指示被告丙○○將該等款項提領而出，而被告 丙○○參與附表二編號5至29所示之詐欺及洗錢犯行時，亦未 直接提領部分告訴人或被害人所匯入之遭詐款項，然觀諸附 表二編號5至29所示之記載可知，所有告訴人或被害人之遭 詐款項均曾匯入或經本案詐欺集團成員層轉至丙○○038號帳 戶或丙○○491號帳戶，足見丙○○038號帳戶及丙○○491號帳戶 可謂本案詐欺集團層轉詐欺犯罪所得之樞紐，是對於本案詐 欺集團成員達成穩固詐欺贓款並掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之 目的而言，被告丙○○提供前開銀行帳戶及被告乙○○再將該等 銀行帳戶提供予本案詐欺集團使用之行為，皆屬達成前開目 的不可或缺之重要環節，又被告丙○○既已於偵查及本院審理 中針對本案相關共犯之參與情節供述甚詳，即表示其對於其 所參與者為詐欺集團乙節亦應有所知悉，並可執此推認被告 丙○○並非僅屬本案詐欺集團內單純提供銀行帳戶之最外圍角 色而已。故揆諸前揭說明，縱使被告乙○○參與附表二編號23 所示之詐欺及洗錢犯行時，未直接操作丙○○491號帳戶之網 路銀行功能、將詐欺贓款再層轉至其他銀行帳戶，而被告丙 ○○亦未親自提領附表二編號5至29中，部分告訴人或被害人 所匯入之遭詐款項，其等對於本案詐欺集團就附表二編號5 至29所示告訴人或被害人所為之加重詐欺取財及洗錢犯行， 仍均應負共同正犯之責，附此敘明。　　 三、綜上，本案事證明確，被告9人上開犯行均堪以認定，應予 依法論科。 參、論罪科刑 一、論罪 ㈠、新舊法比較 １、查被告9人行為後，刑法第339條之4於112年5月16日修正，於 同年月31日經總統公布，並於同年0月0日生效，另詐欺犯罪 危害防制條例亦於113年7月12日制定，於同年月31日經總統 公布，其中第3章「溯源打詐執法」規定（即第43條至第50 條）均於同年0月0日生效。又詐欺犯罪危害防制條例所增訂 之加重條件（如第43條第1項規定詐欺獲取之財物或財產上 利益達500萬元、1億元以上之各加重其法定刑，第44條第1 項規定並犯刑法第339條之4加重詐欺罪所列數款行為態樣之 加重其刑規定等），係就刑法第339條之4之罪，於有各該條 之加重處罰事由時，予以加重處罰，係成立另一獨立之罪名 ，屬刑法分則加重之性質，此乃被告行為時所無之處罰，自 無新舊法比較之問題，而應依刑法第1條罪刑法定原則，無 溯及既往予以適用之餘地。至同條例第47條規定：「犯詐欺 犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳 交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察 官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操縱或指揮 詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑」，所指詐欺犯罪， 本包括刑法第339條之4之加重詐欺罪（該條例第2條第1款第 1目），且係新增原法律所無之減輕刑責規定，並因各該減 輕條件間及上開各加重條件間均未具有適用上之「依附及相 互關聯」之特性，自無須同其新舊法之整體比較適用，而應 依刑法第2條第1項從舊從輕原則，分別認定並比較而適用最 有利行為人之法律，尚無法律割裂適用之疑義（最高法院11 3年度台上字第3358號判決意旨參照）。經查： ⑴、112年0月0日生效之刑法第339條之4係增加第1項第4款「以電 腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁 紀錄之方法犯之」規定，將透過該等方式詐欺取財或詐欺得 利之犯行，以加重詐欺取財或加重詐欺得利罪論處，而因此 部分修正與被告9人本案加重詐欺取財犯行均無涉，故就被 告9人本案所犯加重取財犯行，均不生新舊法比較問題，應 依一般法律適用原則，逕行適用裁判時之刑法第339條之4規 定。 ⑵、再者，犯刑法第339條之4之罪，詐欺獲取之財物或財產上利 益達500萬元者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科3,00 0萬元以下罰金，詐欺犯罪危害防制條例第43條前段定有明 文，而被告乙○○、丙○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福 、黃欣萍及江宜芸所犯附表二編號25所示之加重詐欺取財犯 行，其等詐欺獲取之財物或財產上利益已達500萬元，此觀 附表二編號25記載被害人鄭守箴遭詐騙之數額自明，故其等 此部分所為已該當詐欺犯罪危害防制條例第43條前段規定之 構成要件。然揆諸前揭說明，詐欺犯罪危害防制條例第43條 前段既屬被告乙○○、丙○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順 福、黃欣萍及江宜芸行為後始增訂之處罰規定，則依刑法第 1條前段規定，被告乙○○、丙○○、王翊傑、陳昱豪、黃明旭 、楊順福、黃欣萍及江宜芸所犯附表二編號25所示之加重詐 欺取財犯行，自無詐欺犯罪危害防制條例第43條前段規定之 適用，而仍應依刑法第339條之4規定論處。 ⑶、又詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定另增訂關於加重詐 欺取財罪之減輕其刑規定，而於上開規定增訂前，刑法或其 他特別法並無任何關於犯刑法第339條之4之罪之行為人犯罪 後可藉由自白獲取減刑機會之規定，而於前揭規定制定後， 被告江宜芸本案所犯加重詐欺取財犯行則可依此規定減輕其 刑（詳後述），是前揭規定之制定，顯有利於被告江宜芸， 從而依刑法第2條第1項但書規定，被告江宜芸本案所犯加重 詐欺取財犯行部分，即應適用詐欺犯罪危害防制條例第47條 前段規定。至其餘被告部分，因被告乙○○、丙○○、黃明旭、 楊順福及黃欣萍遂行本案犯行曾獲取犯罪所得（詳後述）， 其等迄今仍未自動繳交，被告朱晃緒及陳昱豪則於偵查及本 院審理中均未自白加重詐欺取財犯行，被告王翊傑於偵查及 本院審理中亦僅承認具有加重詐欺取財之間接故意、而否認 具有直接故意，故堪認被告乙○○、丙○○、朱晃緒、王翊傑、 陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案所犯加重詐欺取財犯 行，皆無從依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕其 刑，故前揭規定之增訂與被告乙○○、丙○○、朱晃緒、王翊傑 、陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案所犯加重詐欺取財 犯行均無關，不生新舊法比較之問題。 ２、另被告9人行為後，洗錢防制法先係於112年5月19日修正，於 同年6月14日經總統公布，並於同年月00日生效，嗣洗錢防 制法於113年7月16日再度修正，於同年月31日經總統公布， 並於同年0月0日生效。茲將本案關於一般洗錢罪部分之新舊 法比較結果分敘如下： ⑴、000年0月00日生效前之洗錢防制法，其中第14條第1項及第3 項分別規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有 期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」、「前2項情形，不 得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，第16條第2項 規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑 」。 ⑵、000年0月00日生效之洗錢防制法，其中第14條第1項及第3項 規定均未進行修正，第16條第2項修正為：「犯前4條之罪， 在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」。 ⑶、113年0月0日生效之洗錢防制法，則將一般洗錢罪之條次移列 至第19條，並將既遂處罰規定修正為：「有第2條各款所列 洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億 元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元 者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以 下罰金」，另刪除原條文中第3項關於一般洗錢罪之刑度不 得超過前置犯罪所定最重本刑之規定，至於一般洗錢罪自白 減輕規定之條次則移列至第23條第3項，並修正為：「犯前4 條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳 交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢 察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正 犯或共犯者，減輕或免除其刑」。 ⑷、被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍部分 ①、就一般洗錢罪之法定刑度而言，因被告乙○○、丙○○、黃明旭 、楊順福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，其等洗錢財物或 財產上利益皆未達1億元，故依000年0月00日生效前及該日 生效之洗錢防制法規定，其等一般洗錢犯行最重均可處有期 徒刑7年，然依113年0月0日生效之洗錢防制法規定，其等一 般洗錢犯行最重僅可處有期徒刑5年，從而依刑法第35條第3 項前段及第2項前段規定，113年0月0日生效之洗錢防制法第 19條第1項規定，顯然對於被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順 福及黃欣萍較為有利。又就自白減輕其刑之規定而言，因被 告被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍於偵查及審判 中均自白一般洗錢犯罪，故被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順 福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，依000年0月00日生效前 及該日生效之洗錢防制法第16條第2項規定，均應減輕其刑 ；惟因被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍並未自動 繳交全部所得財物，故被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及 黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，依113年0月0日生效之洗錢 防制法規定，即無自白減輕其刑規定之適用，是關於可否獲 得自白減輕其刑機會部分，對於被告乙○○、丙○○、黃明旭、 楊順福及黃欣萍而言，適用000年0月00日生效前及該日生效 之洗錢防制法第16條第2項規定，均較適用113年0月0日生效 之洗錢防制法第23條第3項前段規定為有利。 ②、然而，若依000年0月00日生效前及該日生效之洗錢防制法第1 4條第1項規定，被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍 本案所犯一般洗錢犯行，最重可處有期徒刑7年，業如前述 ，是縱使就被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍部分 ，整體適用000年0月00日生效前或該日生效之洗錢防制法， 而依自白減輕其刑規定予以減輕，其等所犯一般洗錢犯行最 重處斷刑度仍可量處超過有期徒刑5年；反觀若整體適用113 年0月0日生效之洗錢防制法規定，被告乙○○、丙○○、黃明旭 、楊順福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行雖無從適用自白減 輕規定，惟法院對於其等上開犯行，至多僅能量處有期徒刑 5年，可見適用113年0月0日生效之洗錢防制法，法院可處斷 之最高刑度，顯較適用000年0月00日生效前及該日生效之洗 錢防制法規定為輕。是經綜合比較新舊法（含中間法）結果 ，自以整體適用113年0月0日生效之洗錢防制法規定，對被 告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍較為有利。故依刑 法第2條第1項但書規定，就被告被告乙○○、丙○○、黃明旭、 楊順福及黃欣萍本案所犯一般洗錢犯行，應適用現行即113 年0月0日生效之洗錢防制法第19條第1項及第23條第3項規定 。 ⑸、被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪部分 ①、就一般洗錢罪之法定刑度而言，因被告朱晃緒、王翊傑及陳 昱豪本案所犯一般洗錢犯行，其等洗錢財物或財產上利益皆 未達1億元，故依000年0月00日生效前及該日生效之洗錢防 制法規定，其等一般洗錢犯行最重均可處有期徒刑7年，然 依113年0月0日生效之洗錢防制法規定，其等一般洗錢犯行 最重僅可處有期徒刑5年，從而依刑法第35條第3項前段及第 2項前段規定，113年0月0日生效之洗錢防制法第19條第1項 規定，顯然對於被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪較為有利。又 就自白減輕其刑之規定而言，因被告朱晃緒及陳昱豪於偵查 及本院審理中均未自白一般洗錢犯行，而被告王翊傑於偵查 中否認有一般洗錢犯行（甲○偵26840號卷第184頁），其於 本院審理中亦僅坦承基於間接故意參與本案一般洗錢犯行、 否認具有直接故意，故無論依000年0月00日生效前及該日生 效之洗錢防制法第16條第2項規定或113年0月0日生效之洗錢 防制法第23條第3項前段規定，被告朱晃緒、王翊傑及陳昱 豪本案所犯一般洗錢犯行，均無從減輕其刑。 ②、從而，經比較新舊法後，對於被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪 本案所犯一般洗錢犯行，依刑法第2條第1項但書規定，應適 用現行即113年0月0日生效之洗錢防制法第19條第1項規定。 ⑹、被告江宜芸部分 ①、就一般洗錢罪之法定刑度而言，因被告江宜芸本案所犯一般 洗錢犯行，其洗錢財物或財產上利益皆未達1億元，故依000 年0月00日生效前及該日生效之洗錢防制法規定，其一般洗 錢犯行最重均可處有期徒刑7年，然依113年0月0日生效之洗 錢防制法規定，其一般洗錢犯行最重僅可處有期徒刑5年， 從而依刑法第35條第3項前段及第2項前段規定，113年0月0 日生效之洗錢防制法第19條第1項規定，顯然對於被告江宜 芸較為有利。另就自白減輕其刑之規定而言，因被告江宜芸 於偵查及審判中均自白一般洗錢犯罪，故被告江宜芸本案所 犯一般洗錢犯行，依000年0月00日生效前及該日生效之洗錢 防制法第16條第2項規定，均應減輕其刑；又因被告江宜芸 本案一般洗錢犯行已符合自動繳交全部所得財物之要件（詳 後述），故縱依113年0月0日生效之洗錢防制法第23條前段 規定，被告江宜芸本案所犯一般洗錢犯行，仍應減輕其刑。 ②、據此，經綜合比較新舊法（含中間法）結果後，自以整體適 用113年0月0日生效之洗錢防制法規定，對被告江宜芸較為 有利。故依刑法第2條第1項但書規定，就被告江宜芸本案所 犯一般洗錢犯行，應適用現行即113年0月0日生效之洗錢防 制法第19條第1項及第23條第3項規定。 ３、另被告乙○○、丙○○、王翊傑、陳昱豪、楊順福、黃欣萍及江 宜芸行為後，組織犯罪防制條例第3條及第8條亦於112年5月 9日修正，於同年月24日經總統公布，並於同年月00日生效 ，修正後之組織犯罪防制條例第3條未修正法定刑度，然刪 除強制工作之規定，並刪除加重處罰規定，移列至組織犯罪 防制條例第6條之1，另進行項次及文字修正；組織犯罪防制 條例第8條第1項及第2項部分，修正前原規定：「犯第3條之 罪……偵查及審判中均自白者，減輕其刑」、「犯第4條……之 罪……偵查及審判中均自白者，減輕其刑」，修正後則規定： 「犯第3條……偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」、「 犯第4條……之罪……偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」 。經核組織犯罪防制條例第3條之修正，最主要僅係為符司 法院大法官釋字第812號解釋宣告刑前強制工作制度違憲之 旨，將該等失其效力部分予以刪除，對於被告乙○○、丙○○、 王翊傑、陳昱豪、楊順福、黃欣萍及江宜芸均不生新舊法比 較問題。至組織犯罪防制條例第8條第1項部分，因被告丙○○ 、黃欣萍及江宜芸於偵查及本院審理中均自白本案所犯參與 犯罪組織犯行，而修正後之組織犯罪防制條例第8條第1項規 定，其減刑要件顯較修正前規定為嚴格，並未較有利於被告 丙○○、黃欣萍及江宜芸，故依刑法第2條第1項前段規定，就 此部分仍應適用被告丙○○、黃欣萍及江宜芸行為時之法律即 修正前之組織犯罪防制條例第8條第1項規定。至因被告乙○○ 及楊順福於偵查中未自白違反組織犯罪防制條例之犯行（詳 後述），被告王翊傑及陳昱豪於偵查及本院審理中均未自白 參與犯罪組織犯行，故前揭組織犯罪防制條例之修正均與其 等違反組織犯罪防制條例之犯行無涉，此部分不生新舊法比 較問題。 ㈡、法律適用之說明 １、按如行為人於參與同一詐欺集團之多次加重詐欺行為，因部 分犯行發覺在後或偵查階段之先後不同，肇致起訴後分由不 同之法官審理，為裨益法院審理範圍明確、便於事實認定， 即應以數案中「最先繫屬於法院之案件」為準，以「該案件 」中之「首次」加重詐欺犯行與參與犯罪組織罪論以想像競 合，而其他之加重詐欺犯行，祗需單獨論罪科刑即可，無需 再另論以參與犯罪組織罪，以避免重複評價。且首次加重詐 欺犯行，其時序之認定，應以詐欺取財罪之著手時點為判斷 標準；而依一般社會通念，咸認行為人以詐欺取財之目的， 向被害人施用詐術，傳遞與事實不符之資訊，使被害人陷於 錯誤，致財產有被侵害之危險時，即屬詐欺取財罪構成要件 行為之著手，並非以取得財物之先後順序為認定依據（最高 法院109年度台上字第3945號、111年度台上字第5399號判決 意旨參照），而此於發起、主持、指揮或招募他人參與犯罪 組織之情形亦應為相同解釋。 ２、經查： ⑴、被告丙○○除本案外，並未有其他因加入本案詐欺集團而涉犯 詐欺等罪嫌，經檢察官提起公訴之案件，而被告王翊傑、陳 昱豪、黃欣萍及江宜芸雖均曾因加入本案詐欺集團而涉犯詐 欺等罪嫌，經檢察官另案提起公訴，惟本案係最先繫屬於法 院者，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表（本院訴270號卷 二第489至538頁、本院訴1148號卷二第475至495、535至547 頁）、本院113年度審訴字第706號判決（本院訴1148號卷三 第47至54頁）、臺灣新北地方法院112年度審金訴字第3353 號判決（本院訴1148號卷三第111至120頁）、臺灣士林地方 法院112年度審金訴字第1154號判決（本院訴1148號卷三第1 27至135頁）存卷可憑。 ⑵、再者，被告乙○○前雖曾因將自己申設之銀行帳戶及向他人收 購之行動電話門號交予他人使用而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察 官提起公訴，並經法院判決有罪確定，此有臺灣高等法院被 告前案紀錄表（本院訴270號卷二第477至481頁）、本院112 年度審簡上字第88號判決（本院訴270號卷三第57至74頁） 、本院110年度審簡字第1047號判決（本院訴270號卷三第79 至80頁）、本院112年度易字第89號判決（本院訴270號卷三 第85至89頁）附卷可佐，然觀諸前揭判決可知，於上開案件 中，被告乙○○提供其銀行帳戶之時間點係000年00月間某日 ，而其向他人收購行動電話門號或將他人行動電話門號交予 他人使用之時間點則係108年年底至000年00月間，均係於被 告乙○○加入本案詐欺集團前，故堪認前開案件與本案詐欺集 團並無關聯，是被告乙○○除本案外，並無其他因加入本案詐 欺集團而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察官提起公訴之案件。 ⑶、又被告楊順福前雖曾因提供楊順福327號帳戶供他人匯入款項 ，並依真實姓名年籍不詳、綽號「小林」之人（下稱「小林 」）提領款項而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察官另案提起公訴， 嗣經臺灣士林地方法院以112年度金簡字第141號判決有罪確 定，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表存卷可參（本院訴11 48號卷二第528至529頁）、臺灣士林地方法院112年度金簡 字第141號判決（本院訴1148號卷三第95至100頁）存卷足按 ，且被告楊順福於警詢、偵查及本院審理中供稱：我本案係 將楊順福327號帳戶及楊順福819號帳戶提供予被告丙○○匯入 款項，再將上開銀行帳戶內之款項提領而出後交予被告丙○○ ；我於前揭臺灣士林地方法院案件中所稱之「小林」，即係 本案指示我提領款項之人等語（甲○偵26842號卷第19至24、 116至126頁、本院訴270號卷二第457頁）。然綜觀被告楊順 福歷次供述可知，被告楊順福於警詢及偵查中先係供稱：我 本案所提領之款項都是被告丙○○叫我領的，當時被告丙○○沒 有跟我說款項來源或性質為何，只有跟我說是合法資金等語 （甲○偵26842號卷第21、116頁），嗣於本院審理中卻改稱 ：當時我幫被告丙○○提領之款項，被告丙○○跟我說部分款項 係他要還給別人之酒單錢，部分款項則係來自於幫忙領錢就 可以賺錢之工作等語（本院訴1148號卷二第205頁），經核 其前後所述未臻一致，更何況被告丙○○應無可能擅自挪用本 案詐欺集團匯入丙○○038號帳戶或丙○○491號帳戶內之款項支 應其自身至酒店之消費，已如前述，且被告丙○○於偵查中已 明確供稱：被告楊順福也是幫忙被告乙○○提領款項之人等語 （甲○偵26840號卷第139頁），是由上揭被告楊順福前後供 述有所出入及被告王翊傑與楊順福均如此「湊巧」辯稱其等 所提領之款項係被告丙○○用以償還被告丙○○至酒店消費之債 務等情，堪認被告楊順福於本案及前揭業經臺灣士林地方法 院判決確定之案件中，供稱其係依被告丙○○指示提領款項等 語，僅係將責任均推由被告丙○○承擔之說詞，難以採信。據 此，被告楊順福於上開臺灣士林地方法院判決確定之案件中 提領詐欺贓款之時間點既為111年6月16日，此有該案判決在 卷可佐，此與被告楊順福本案提領款項之時間點已有一定差 距，則堪認該案與本案詐欺集團並無關聯，是被告楊順福除 本案及後述經本院諭知公訴不受理部分外，亦無其他因加入 本案詐欺集團而涉犯詐欺等罪嫌，經檢察官提起公訴之案件 。 ⑷、從而，揆諸前揭說明，被告乙○○於本院112年度訴字第270號 案件中（即被告乙○○於本案經檢察官提起公訴之案件中，最 先繫屬本院之案件）首次加重詐欺取財犯行即附表二編號18 所示之犯行，應併論招募他人加入犯罪組織及參與犯罪組織 罪；被告丙○○於本院112年度訴字第270號案件中（即被告丙 ○○於本案經檢察官提起公訴之案件中，最先繫屬本院之案件 ）首次加重詐欺取財犯行即附表二編號18所示之犯行，應併 論參與犯罪組織罪；被告王翊傑及江宜芸本案首次加重詐欺 取財犯行即附表二編號15所示之犯行，應併論參與犯罪組織 罪；被告陳昱豪及楊順福本案首次加重詐欺取財犯行即附表 二編號18所示之犯行，應併論參與犯罪組織罪；被告黃欣萍 本案首次加重詐欺取財犯行即附表二編號6所示之犯行，應 併論參與犯罪組織罪。 ㈢、罪名 １、核被告乙○○就附表二編號1至17、19至29所為，均係犯刑法第 339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制 法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第1 項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪、 組織犯罪防制條例第4條第1項之招募他人加入犯罪組織罪及 第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ２、核被告丙○○就附表二編號5至17、19至29所為，均係犯刑法第 339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制 法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第1 項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及 組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ３、核被告朱晃緒就附表二編號8、11、12、15、18、19、22所為 ，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取 財罪及洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利 益未達1億元之一般洗錢罪。 ４、核被告王翊傑就附表二編號19、25所為，均係犯刑法第339條 之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法第19 條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢 罪；就附表二編號15所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款 之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項後段之 洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及組織犯罪 防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ５、核被告陳昱豪就附表二編號5、15、21、25所為，均係犯刑法 第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防 制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之 一般洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第 1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及 組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ６、核被告黃明旭就附表二編號7、9、13、14、17、25所為，均 係犯刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪 及洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未 達1億元之一般洗錢罪。 ７、核被告楊順福就附表二編號13、22、25所為，均係犯刑法第3 39條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法 第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪；就附表二編號18所為，係犯刑法第339條之4第1項 第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項 後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及組 織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ８、核被告黃欣萍就附表二編號7、13、22、25所為，均係犯刑法 第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防 制法第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之 一般洗錢罪；就附表二編號6所為，係犯刑法第339條之4第1 項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1 項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及 組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ９、核被告江宜芸就附表二編號7、22、25所為，均係犯刑法第33 9條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法 第19條第1項後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪；就附表二編號15所為，係犯刑法第339條之4第1項 第2款之3人以上共同詐欺取財罪、洗錢防制法第19條第1項 後段之洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪及組 織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。 ㈣、被告9人就附表二「參與被告」欄各自所參與之部分，與本案 詐欺集團成員及其餘「參與被告」欄所載之共同被告間，有 犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。又被告黃欣萍就附表二 編號25所為，與同案被告羅宇安彼此間有犯意聯絡及行為分 擔，其等亦成立共同正犯。另被告楊順福利用不知情之案外 人「蔣雨諺」遂行附表二編號25所示之犯行，則屬間接正犯 。 ㈤、罪數及競合關係 １、被告乙○○針對附表二編號5、7、10、13、15、18、20至22、2 5至29所示之告訴人或被害人所為（包含被告乙○○操作丙○○0 38號帳戶及丙○○491號帳戶網路銀行功能層轉款項及其指示 被告丙○○提領款項部分）、被告丙○○針對附表二編號10、15 、18、20、25、29所示之告訴人或被害人所為、被告朱晃緒 針對附表二編號8、11、12、15、18、19、22所示之告訴人 或被害人所為（包含被告朱晃緒親自提領及指示被告王翊傑 提領款項部分）、被告王翊傑針對附表二編號15、19所示之 告訴人或被害人所為、被告陳昱豪針對附表二編號5、18所 示之告訴人或被害人所為、被告黃明旭針對附表二編號25所 示之被害人所為、被告楊順福針對附表二編號22、25所示之 告訴人或被害人所為、被告黃欣萍針對附表二編號25所示之 被害人所為（即被告黃欣萍指示被告江宜芸及同案被告羅宇 安提領款項部分）、被告江宜芸針對附表二編號7、15、25 所示之告訴人或被害人所為之3人以上共同詐欺取財及洗錢 財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢犯行，均係於密切 接近之時間實施，分別侵害同一告訴人或被害人之財產法益 或國家追查特定犯罪及其金流之法益，各行為之獨立性極為 薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開，應視為數個舉 動之接續施行，合為包括之一行為予以評價較為適當，屬接 續犯，應各論以一罪。 ２、被告乙○○就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以上 共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪、招募他人加入犯罪組織及參與犯罪組織罪，應從一 重以3人以上共同詐欺取財罪處斷；被告乙○○就附表二編號1 至17、19至29所為，均係以一行為同時觸犯3人以上共同詐 欺取財罪及洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪 ，應各從一重以3人以上共同詐欺取財罪處斷。 ３、被告丙○○就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以上 共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一般 洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺取 財罪處斷；被告丙○○就附表二編號5至17、19至29所為，均 係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或 財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上 共同詐欺取財罪處斷。 ４、被告朱晃緒就附表二編號8、11、12、15、18、19、22所為， 均係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物 或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以 上共同詐欺取財罪處斷。 ５、被告王翊傑就附表一編號15所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告王翊傑就附表二編號19、25所為，均係以 一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或財產 上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上共同 詐欺取財罪處斷。 ６、被告陳昱豪就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告陳昱豪就附表二編號5、15、21、25所為 ，均係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財 物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人 以上共同詐欺取財罪處斷。 ７、被告黃明旭就附表二編號7、9、13、14、17、25所為，均係 以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或財 產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上共 同詐欺取財罪處斷。 ８、被告楊順福就附表二編號18所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告楊順福就附表二編號13、22、25所為，均 係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或 財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上 共同詐欺取財罪處斷。 ９、被告黃欣萍就附表二編號6所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告黃欣萍就附表二編號7、13、22、25所為 ，均係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財 物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人 以上共同詐欺取財罪處斷。 、被告江宜芸就附表二編號15所為，係以一行為同時觸犯3人以 上共同詐欺取財罪、洗錢財物或財產上利益未達1億元之一 般洗錢罪及參與犯罪組織罪，應從一重以3人以上共同詐欺 取財罪處斷；被告江宜芸就附表二編號7、22、25所為，均 係以一行為同時觸犯3人以上共同詐欺取財罪及洗錢財物或 財產上利益未達1億元之一般洗錢罪，應各從一重以3人以上 共同詐欺取財罪處斷。 、按詐欺取財係侵害個人財產法益之犯罪，行為人分別對多人 詐欺取財，依一般之社會通念，其罪數應以被害法益之多寡 亦即被害之人數為計（最高法院111年度台上字第3635號判 決意旨參照）。準此，被告乙○○犯如附表二編號1至29所示 、被告丙○○犯如附表二編號5至29所示、被告朱晃緒犯如附 表二編號8、11、12、15、18、19、22所示、被告王翊傑犯 如附表二編號15、19、25所示、被告陳昱豪犯如附表二編號 5、15、18、21、25所示、被告黃明旭犯如附表二編號7、9 、13、14、17、25所示、被告楊順福犯如附表二編號13、18 、22、25所示、被告黃欣萍犯如附表二編號6、7、13、22、 25所示、被告江宜芸犯如附表二編號7、15、22、25所示之3 人以上共同詐欺取財犯行，既皆係對不同告訴人或被害人所 為，則被告9人各自所為之3人以上共同詐欺取財犯行即屬犯 意各別，行為互殊，應分論併罰。 ㈥、刑之加重事由 １、按受徒刑之執行完畢，或一部之執行而赦免後，5年以內故意 再犯有期徒刑以上之罪者，為累犯，刑法第47條第1項定有 明文。而符合數罪併罰並經裁定其應執行之刑者，固不能推 翻此裁定前其中一罪或數罪之宣告刑已執行完畢之事實，惟 裁定前倘無部分犯罪之刑已執行完畢之情形，則仍以該裁定 所定應執行刑執行完畢之時，為該數罪全部同時執行完畢之 時（最高法院111年度台非字第76號判決意旨參照）。 ２、查被告乙○○前因賭博案件，經本院以108年度審易字第2768號 判決判處有期徒刑2月，諭知緩刑2年確定，嗣經本院以110 年度撤緩字第44號裁定撤銷前開緩刑宣告確定，被告乙○○並 於111年4月28日易科罰金執行完畢等節，有臺灣高等法院被 告前案紀錄表在卷可憑（本院訴270號卷二第472至475頁） 。 ３、被告丙○○前⑴因偽造文書案件，經臺灣新北地方法院以106年 度審簡字第1950號判決判處有期徒刑6月，嗣經提起上訴， 經臺灣新北地方法院以107年度簡上字1185號判決駁回上訴 確定，⑵因偽造文書案件，經本院以106年度原訴字第4號判 決判處有期徒刑4月（共7罪）確定，⑶因詐欺案件，經本院 以106年度原訴字第4號判決判處有期徒刑4月（共2罪）確定 ，⑷因偽造文書案件，經本院以109年度訴字第851號判決判 處有期徒刑3月（共3罪）確定，而上開案件經本院以110年 度聲字第2號裁定定應執行刑為有期徒刑3年3月，嗣經提起 抗告，經臺灣高等法院以110年度抗字第309號裁定撤銷原裁 定，定應執行刑為有期徒刑1年5月確定，被告丙○○並於110 年5月26日執行完畢出監等情，有臺灣高等法院被告前案紀 錄表附卷可參（本院訴270號卷二第502至504、508至509、5 16至523、538頁）。 ４、被告王翊傑前因詐欺案件，經臺灣高雄地方法院以107年度簡 字第3176號判決判處有期徒刑3月確定，被告王翊傑並於108 年3月1日易科罰金執行完畢等節，有臺灣高等法院被告前案 紀錄表存卷可查（本院訴1148號卷二第475頁）。 ５、被告陳昱豪前因妨害自由案件，經臺灣新北地方法院以109年 度審訴字第2020號判決判處有期徒刑5月確定，被告陳昱豪 並於110年4月20日易科罰金執行完畢等情，有臺灣高等法院 被告前案紀錄表在卷可佐（本院訴1148號卷二第480至481頁 ）。至上開案件嗣雖迭經臺灣桃園地方法院於111年3月7日 以111年度聲字第608號裁定、於111年5月31日以111年度聲 字第1540號裁定、臺灣高等法院於113年1月23日以112年度 聲字第3457號裁定，與其他案件合併定應執行刑，業據本院 核閱臺灣高等法院被告前案紀錄表無訛（本院訴1148號卷二 第479至484、488至490頁），然上開案件既於前開定應執行 刑裁定作成前即已執行完畢，則揆諸首揭說明，此情仍無礙 被告陳昱豪上揭案件已執行完畢之事實，併此敘明。 ６、是依上而論，堪認被告乙○○、丙○○、王翊傑及陳昱豪均係於 徒刑執行完畢5年內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，符合 刑法第47條第1項累犯規定之要件。本院參酌司法院大法官 釋字第775號解釋意旨，考量被告丙○○及王翊傑本案所犯係 詐欺及洗錢犯罪，而被告丙○○及王翊傑前揭執行完畢之案件 中亦有詐欺犯行，可見被告丙○○及王翊傑於前案執行完畢後 並未生警惕，仍未能體察尊重他人財產法益之重要性，而繼 續違犯侵害他人財產法益之犯罪，是堪認被告丙○○及王翊傑 確有對於刑罰反應力薄弱之情形，有加重其刑之必要，爰依 刑法第47條第1項規定，就被告丙○○及王翊傑本案犯行皆加 重其刑。至被告乙○○及陳昱豪部分，因被告乙○○及陳昱豪前 案所犯分別為賭博及妨害自由犯行，與其等本案所犯詐欺及 洗錢犯行罪質有所不同，卷內復無其他證據證明被告乙○○及 陳昱豪具有對於刑罰感應力薄弱之情形，是尚難逕認被告乙 ○○及陳昱豪本案犯行有依累犯規定加重其刑之必要，爰就被 告乙○○及陳昱豪本案犯行，均不依刑法第47條第1項規定加 重其刑。 ㈦、刑之減輕事由 １、按想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重 罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減 免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑 事由，評價始為充足，是法院決定處斷刑時，雖以其中最重 罪名之法定刑，作為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應 將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、440 8號判決意旨參照）。 ２、詐欺犯罪危害防制條例部分 ⑴、按犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得 ，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察機 關或檢察官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操 縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑，詐欺犯罪 危害防制條例第47條定有明文。又觀諸該條規定之立法理由 載明：「為使犯本條例詐欺犯罪案件之刑事訴訟程序儘早確 定，同時使詐欺被害人可以取回財產上所受損害，行為人自 白認罪，並自動繳交其犯罪所得者，應減輕其刑，以開啟其 自新之路，爰於本條前段定明犯本條例詐欺犯罪之行為人， 於偵查及歷次審判中均自白犯罪，並自動繳交其犯罪所得， 減輕其刑，透過寬嚴併濟之刑事政策，落實罪贓返還」等旨 可知，上開規定前段所設之減輕其刑要件，除為澈底剝奪詐 欺犯罪行為人所保有之犯罪所得外，兼有填補詐欺被害人財 產上損害之目的，故倘詐欺犯罪行為人於犯罪後實際賠償詐 欺被害人之款項，已達其遂行詐欺犯罪所獲取之犯罪所得總 額，此際既已實現上開規定之立法目的，而與自動繳交犯罪 所得、回復不法財產秩序之情形無異，自有上揭規定前段減 輕其刑規定之適用。 ⑵、被告江宜芸部分 ①、查被告江宜芸於偵查中供稱：當初是被告黃欣萍找我提供江 宜芸帳戶收取大額匯款；雖然我使用江宜芸帳戶提領款項， 被告黃欣芸原先應允給予我提領金額0.5%之報酬，但只有我 一開始幫被告黃欣芸提領時，被告黃欣萍有每次給我2,000 至3,000元之報酬，大概給了2至3次，之後我就再也沒有拿 到被告黃欣萍所應允之報酬；至於我從黃欣萍242號帳戶提 領款項部分，我沒有拿到任何好處等語（甲○偵18728號卷第 107至108、163頁、士檢偵22061號卷第12頁），至被告黃欣 萍雖於本院審理中另供稱：我指示被告江宜芸提款部分，被 告江宜芸有實際拿到我答應給她的報酬等語（本院訴1148號 卷二第39頁），然關於被告黃欣萍此部分供述尚乏其他證據 可佐，自難執此遽認被告江宜芸已如數取得被告黃欣萍原先 所允諾之報酬。從而，依本案現存證據資料，堪認被告江宜 芸遂行本案犯行所獲取之犯罪所得數額為4,000元（為被告 江宜芸有利之認定，僅以被告江宜芸所述報酬中金額較少之 2,000元、次數較少之2次進行計算，故計算後所得總額為4, 000元）。 ②、又被告江宜芸前已與告訴人鄭淑芬以19萬2,500元達成調解、 與告訴人劉育榕以3萬元達成調解，且於本案辯論終結前， 被告江宜芸已依調解約定向告訴人鄭淑芬給付1萬7,000元、 向告訴人劉育榕給付3萬元等情，有本院民事調解庭調解筆 錄（本院訴1148號卷二第191至194頁）、本院公務電話紀錄 （本院訴1148號卷二第301至303頁）附卷可參，足見被告江 宜芸現向本案告訴人賠償之總額，已逾其遂行本案犯行所獲 取之報酬。 ③、準此，被告江宜芸於偵查及本院審理中既均坦承本案加重詐 欺取財犯行（甲○偵18728號卷第111頁、本院訴1148號卷二 第62頁），且揆諸前揭說明，被告江宜芸向本案告訴人為賠 償之情形已與詐欺犯罪危害防制條例第47條前段所定「自動 繳交其犯罪所得」之情況無異，故就被告江宜芸所犯附表二 編號7、15、22、25所示犯行，皆應依詐欺犯罪危害防制條 例第47條前段規定減輕其刑。 ④、至被告江宜芸經本院通知後，雖另向本院繳回4,000元之犯罪 所得，此有本院公務電話紀錄（本院訴1148號卷三第33頁） 、本院113年度贓款字第66號收據（本院訴1148號卷三第34 頁）附卷可憑，然此僅係本院避免若本案嗣經上訴，而上級 審法院與本院對於詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之解釋 有所歧異時，為確保被告江宜芸得依該規定減輕其刑之機會 ，而先行通知被告江宜芸繳回此部分犯罪所得，併此指明。 ⑶、被告丙○○部分 ①、被告丙○○於偵查及本院審理中雖均坦承本案加重詐欺取財犯 行，然因其迄今仍未自動繳交其獲取之犯罪所得，是就其本 案加重詐欺取財犯行，自無從依詐欺犯罪危害防制條例第47 條前段規定減輕其刑。 ②、再者，關於偵查機關查獲被告乙○○、朱晃緒、王翊傑、陳昱 豪、黃明旭及楊順福參與本案詐欺集團之經過，經本院函詢 臺灣臺北地方檢察署及臺北市政府警察局萬華分局，綜據前 揭偵查機關函覆結果略以：本案係透過被告丙○○於偵查中指 認被告乙○○，嗣經臺灣臺北地方檢察署檢察官指揮警方對被 告乙○○執行拘提及搜索，並分析被告乙○○扣案行動電話內所 存資料及分析相關被害人金流，再佐以被告丙○○於偵查中所 為之供述及其他相關證據資料後，始查悉被告乙○○、朱晃緒 、王翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福涉有參與犯罪組織罪嫌 等旨，此有臺灣臺北地方檢察署113年5月24日甲○昃111偵37 070字第1139050969號函（本院訴270號卷二第163頁）、臺 北市政府警察局萬華分局113年5月27日北市警萬分刑字第11 33033554號函（本院訴270號卷二第161頁）存卷可憑，是本 案偵查機關係因被告丙○○之供述始循線查獲被告乙○○、朱晃 緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福曾參與本案詐欺集團 之事實，固堪以認定。 ③、然而，詐欺犯罪危害防制條例第47條既係於「犯詐欺犯罪， 在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯 罪所得者，減輕其刑」等內容後方，緊接著使用「並因而」 等文字，後續再規範「使司法警察機關或檢察官……查獲發起 、主持、操縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑 」等內容，即表示詐欺犯罪行為人必須同時符合前揭自白及 自動繳交犯罪所得之要件後，方有後續查獲詐欺犯罪組織成 員減免其刑規定之適用，是被告丙○○既未自動繳交其遂行本 案犯行之犯罪所得，自無適用詐欺犯罪危害防制條例第47條 後段減免其刑規定之餘地。更何況被告乙○○、朱晃緒、王翊 傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福雖曾參與本案詐欺集團，然本 院並未認定其等係發起、主持、操縱或指揮本案詐欺集團之 成員，是縱使偵查機關係依被告丙○○之供述始循線查獲其等 曾參與本案詐欺集團，亦與詐欺犯罪危害防制條例第47條後 段所定之要件未符，而無從依該規定減免其刑。 ⑷、至被告乙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍於偵查及本院審理中 雖均坦承其等本案加重詐欺取財犯行，惟其等均未自動繳交 其等所獲取之犯罪所得，而被告朱晃緒及陳昱豪於偵查及本 院審理中皆未坦承本案加重詐欺取財犯行，被告王翊傑則於 偵查及本院審理中僅承認其基於間接故意參與本案加重詐欺 取財犯行、否認具有直接故意，是就被告乙○○、朱晃緒、王 翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案加重詐欺取財 犯行，皆無從依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕 其刑。 ３、洗錢防制法部分 ⑴、按犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並 自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機 關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲 其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑，洗錢防制法第23條第 3項定有明文。又參諸該條規定之立法理由載明：「配合刑 法沒收新制澈底剝奪犯罪所得之精神，增訂『如有所得並自 動繳交全部所得財物者』為減輕其刑之要件之一」等旨可知 ，立法者係為達成澈底剝奪洗錢犯罪行為人所保有之犯罪所 得，而於前揭減輕其刑規定中，另外設定「自動繳交全部所 得財物」之要件，故倘洗錢犯罪行為人於犯罪後實際賠償被 害人之款項，已達其所獲取之犯罪所得總額，此際既已實現 上開規定之立法目的，而與自動繳交全部所得財物之情形相 同，自有上開減輕其刑規定之適用。 ⑵、被告江宜芸部分 　　查被告江宜芸於偵查及本院審理中均坦承本案洗錢犯行（甲 ○偵18728號卷第111頁、本院訴1148號卷二第62頁），且被 告江宜芸向本案告訴人實際賠償之數額已逾其遂行本案犯行 全部所得財物，已如前述，故依上開說明，就被告江宜芸所 犯附表二編號7、15、22、25所示犯行，原皆應依洗錢防制 法第23條前段規定減輕其刑，惟被告江宜芸本案所犯洗錢財 物或財產上利益未達1億元之一般洗錢罪均屬想像競合犯中 之輕罪，是依首揭說明，就上開被告江宜芸應減輕其刑部分 ，本院將於後述量刑時併予衡酌。 ⑶、被告丙○○部分 ①、被告丙○○於偵查及本院審理中雖均坦承本案洗錢犯行，然因 其迄今仍未自動繳交全部所得財物，是就其本案洗錢犯行， 自無洗錢防制法第23條第3項前段規定之適用。 ②、又本案偵查機關係因被告丙○○之供述始查獲被告乙○○、朱晃 緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福參與本案詐欺集團之 犯罪事實，業如前述，故堪認本案偵查機關亦係因被告丙○○ 之供述，始查悉被告乙○○、朱晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明 旭及楊順福本案所遂行之洗錢犯行。然而，洗錢防制法第23 條第3項既係於「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白 者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」等內 容後方，緊接著使用「並因而」等文字，後續再規範「使司 法警察機關或檢察官……查獲其他正犯或共犯者」等內容，即 表示洗錢犯罪行為人必須同時符合前揭自白及自動繳交全部 所得財物之要件後，方有後續查獲正犯或共犯減免其刑規定 之適用，是被告丙○○既未自動繳交其遂行本案犯行全部所得 財物，自無適用洗錢防制法第23條第3項後段減免其刑規定 之餘地。 ⑷、至被告乙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍於偵查及本院審理中 雖均坦承其等本案洗錢犯行，惟其等均未自動繳交其等全部 所得財物，而被告王翊傑於偵查中未自白本案洗錢犯行（甲 ○偵26840號卷第184頁）、於本院審理中亦僅坦承基於間接 故意遂行洗錢犯行，被告朱晃緒及陳昱豪則於偵查及本院審 理中皆未坦承本案洗錢犯行，是就被告乙○○、朱晃緒、王翊 傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍本案洗錢犯行，皆無 從適用洗錢防制法第23條第3項前段之減輕其刑規定。 ４、組織犯罪防制條例部分 ⑴、按犯第3條之罪自首，並自動解散或脫離其所屬之犯罪組織者 ，減輕或免除其刑；因其提供資料，而查獲該犯罪組織者， 亦同；偵查及審判中均自白者，減輕其刑，修正前組織犯罪 防制條例第8條第1項定有明文。 ⑵、查被告黃欣萍及江宜芸就其等本案所犯參與犯罪組織犯行， 於偵查及本院審理中均已自白犯罪（甲○偵18726號卷第165 頁、甲○偵18728號卷第164頁、本院訴1148號卷二第39、62 頁）。 ⑶、再者，本案偵查機關係因被告丙○○之供述始查獲被告乙○○、 朱晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭及楊順福參與本案詐欺集 團之犯罪事實，業經認定如前，且本案偵查機關依被告丙○○ 之供述所查獲者，並非僅係單一、零星之本案詐欺集團成員 而已，而係得以依此查緝眾多、且彼此間確實存有直接犯意 聯絡之本案詐欺集團成員，故堪認本案確係因被告丙○○提供 資料而查獲本案詐欺集團。又被告丙○○就其本案所犯參與犯 罪組織犯行，亦於本院審理中自白犯罪（本院訴270號卷一 第227頁），而其於偵查中雖未明白表示承認參與犯罪組織 犯行，然觀諸被告丙○○之警詢及偵訊筆錄（甲○偵8472號卷 一第73至77頁、甲○偵37070號卷第273至276頁）可知，其已 明確供明其加入本案詐欺集團之經過，亦就其加入本案詐欺 集團後，如何參與本案詐欺及洗錢犯行之分工等節供述綦詳 ，僅係檢察官於偵查中最後確認被告丙○○對於犯罪事實之意 見時，只詢問其是否承認詐欺及洗錢犯行，漏未確認其是否 一併承認涉犯參與犯罪組織罪嫌而已（甲○偵8472號卷一第7 7頁、甲○偵37070號卷第276頁），是依上而論，堪認被告丙 ○○於偵查中亦已自白上揭參與犯罪組織犯行。 ⑷、從而，就被告丙○○、黃欣萍及江宜芸前開參與犯罪組織犯行 ，皆合於修正前組織犯罪防制條例第8條第1項後段之減輕其 刑規定，而被告丙○○上揭參與犯罪組織犯行，另符合組織犯 罪防制條例第8條第1項中段之減免其刑規定，惟其等所犯之 參與犯罪組織罪皆屬想像競合犯中之輕罪，是依首揭說明， 就上開被告丙○○、黃欣萍及江宜芸原應減輕或免除其刑部分 ，本院亦將於後述量刑時併予參酌。 ⑸、至被告乙○○於偵查中未自白本案招募他人加入犯罪組織及參 與犯罪組織犯行（甲○偵4191號卷第298頁），被告楊順福於 偵查中亦未自白本案參與犯罪組織犯行（甲○偵26842號卷第 120頁），而被告王翊傑及陳昱豪則於偵查及本院審理中皆 否認本案參與犯罪組織犯行（甲○偵26840號卷第184頁、甲○ 偵18725號卷第135頁、本院訴1148號卷一第279頁、本院訴2 70號卷二第317頁），故就被告乙○○、王翊傑、陳昱豪及楊 順福本案參與犯罪組織犯行，皆無從修正前或現行之組織犯 罪防制條例第8條第1項後段減輕其刑規定之適用，被告乙○○ 本案招募他人加入犯罪組織犯行，亦與組織犯罪防制條例第 8條第2項後段之減輕其刑要件未合。 ５、至辯護人雖為被告王翊傑請求本院依刑法第59條規定減輕其 刑（本院訴1148號卷一第279頁）。惟按刑法第59條規定之 酌減其刑，必須犯罪另有特殊之原因、背景或環境，在客觀 上足以引起一般同情而顯可憫恕，認為即使宣告法定最低度 刑猶嫌過重者，始有其適用（最高法院110年度台上字第538 2號判決意旨參照）。而所謂「犯罪之情狀」，與刑法第57 條規定科刑時應審酌之一切情狀，並非有截然不同之領域， 於裁判上酌減其刑時，應就犯罪一切情狀（包括刑法第57條 所列舉之10款事項），予以全盤考量（最高法院95年度台上 字第6157號判決意旨參照）。查被告王翊傑雖坦認基於間接 故意參與本案加重詐欺取財及一般洗錢犯行，惟仍否認係基 於直接故意遂行本案加重詐欺取財及一般洗錢犯行，亦否認 有參與犯罪組織之犯行，且迄至本案辯論終結前，被告王翊 傑亦未能提出任何曾向被害人黃俊杰、鄭守箴或告訴人蘇保 吉為賠償之證據資料，是本院參酌被告王翊傑本案犯罪情節 、犯後態度及前揭告訴人或被害人所受之損害後，認被告王 翊傑本案犯行並無宣告法定最低度刑猶嫌過重之情形，尚無 從依刑法第59條規定減輕其刑。 ㈧、移送併辦說明 ⑴、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第23074號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丙○○對被害人張暄碇及何豐田涉犯加 重詐欺取財及洗錢犯行部分，為同一犯罪事實。 ⑵、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第46311號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丙○○對被害人張暄碇涉犯加重詐欺取 財及洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑶、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第24397號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丙○○對告訴人蘇保吉涉犯加重詐欺取 財及洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑷、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第8617號移送併辦 部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第37070 號等起訴書起訴被告丙○○對被害人黃俊杰涉犯加重詐欺取財 及洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑸、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第37071號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丙○○對被害人鍾清蓮涉犯加重詐欺取 財及洗錢犯行部分，為同一犯罪事實。 ⑹、臺灣士林地方檢察署檢察官以112年度偵字第22061號移送併 辦部分，其中併辦意旨書附表二編號1至4所載，與臺灣臺北 地方檢察署檢察官以112年度偵字第18723號等追加起訴書起 訴被告江宜芸對被害人黃俊杰涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行 部分，為同一犯罪事實，至於併辦意旨書附表二編號5至10 所載，則與上開追加起訴部分具有接續犯之實質上一罪關係 。 ⑺、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第43200號移送併 辦部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第370 70號等起訴書起訴被告丙○○對被害人許原讚涉犯加重詐欺取 財及洗錢犯行部分，為相同犯罪事實。 ⑻、臺灣臺北地方檢察署檢察官以112年度偵字第5078號移送併辦 部分，與臺灣臺北地方檢察署檢察官以111年度偵字第37070 號等起訴書起訴被告丙○○對被害人蕭武德涉犯加重詐欺取財 及洗錢犯行部分，為同一犯罪事實。 ⑼、臺灣臺北地方檢察署檢察官以113年度偵字第18057號移送併 辦部分，其中併辦意旨書所載被告丙○○對被害人鄭美枝及馮 泰翔涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行部分，與臺灣臺北地方檢 察署檢察官以111年度偵字第37070號等起訴書起訴被告丙○○ 對被害人鄭美枝及馮泰翔涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行，為 相同犯罪事實，而併辦意旨書所載被告朱晃緒對被害人鄭美 枝涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行部分，則與臺灣臺北地方檢 察署檢察官以112年度偵字第18723號等追加起訴書起訴被告 朱晃緒對被害人鄭美枝涉犯加重詐欺取財及洗錢犯行部分， 為同一犯罪事實。 ⑽、從而，就前揭移送併辦部分，本院自均應併予審理。 二、科刑 ㈠、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告9人分別就附表二「參與 被告」欄所示其等參與之部分，分擔本案詐欺集團詐欺本案 告訴人或被害人之犯行，不僅侵害本案告訴人或被害人之財 產法益，使本案詐欺集團可輕易取得詐欺犯罪所得，並使本 案詐欺集團可藉此製造金流斷點，阻礙檢警查緝犯罪，助長 詐欺犯罪之風氣，所為實值非難，復考量被告乙○○、丙○○、 黃明旭、楊順福、黃欣萍及江宜芸均坦承犯行、被告王翊傑 未完全坦認犯行、被告朱晃緒、陳昱豪否認犯行之犯後態度 ，併參以被告丙○○為本案犯行後尚配合偵查機關查緝本案詐 騙集團之其他成員，另衡酌被告江宜芸現已與告訴人鄭淑芬 及劉育榕達成調解，且於本案辯論終結前均有依調解約定履 行，業如前述，至被告江宜芸與其餘其所參與部分之告訴人 或被害人則未能達成調解，而其他被告亦未與任何本案告訴 人或被害人成立調解等情，復衡以本案告訴人或被害人所受 損害之程度、被告9人遂行本案犯行之犯罪情節及參與分工 程度，兼衡被告丙○○、黃欣萍及江宜芸本案所犯參與犯罪組 織犯行、被告江宜芸本案所犯洗錢犯行分別符合前述之減輕 規定，併參酌本案告訴人或被害人對於本案量刑之意見（詳 參本院訴270號卷二第464頁及告訴人陳述意見卷），暨被告 9人於本院審理程序中自述之智識程度及家庭經濟狀況（本 院訴270號卷二第460至461頁）等一切情狀，分別量處如主 文所示之刑。 ㈡、再者，被告9人本案所犯各次3人以上共同詐欺取財罪之犯行 ，雖均同時構成一般洗錢罪，僅係因刑法第55條前段規定， 而各從一重論以3人以上共同詐欺取財罪，然本院參酌最高 法院111年度台上字第977號判決意旨，審酌被告9人本案犯 行侵害法益之程度、被告9人資力及其等因犯罪所保有之利 益後，認上揭所為之刑之宣告已足以評價被告9人行為之罪 責程度，故就被告9人本案所犯各次3人以上共同詐欺取財犯 行，爰均不另併科一般洗錢罪之罰金刑。 ㈢、又關於數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後， 於執行時，始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之檢察 署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於每一個案判決時定其 應執行刑，則依此所為之定刑，不但能保障被告（受刑人） 之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可預測性， 減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原則情事之發 生（最高法院110年度台抗大字第489號裁定意旨參照）。查 被告9人本案所犯各次3人以上共同詐欺取財犯行，雖皆合於 定應執行刑之要件，惟除被告丙○○外，其餘被告皆曾因其他 加重詐欺取財或違反洗錢防制法案件經法院判決有罪，或現 由其他法院審理中，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表存卷 可憑（本院訴270號卷二第478至486頁、本院訴1148號卷二 第477、494、501、507至513、525至529、538至542、545至 547頁），至於被告丙○○部分，因本判決對其所為之刑之宣 告多達25罪，罪數眾多，故亦宜待被告丙○○本案所犯數罪全 部確定後，再由檢察官聲請法院合併定應執行刑，俾使被告 丙○○對於上開各罪應如何定應執行刑享有充分陳述意見之機 會，故本院參酌前開裁定意旨，就被告9人本案所犯各次3人 以上共同詐欺取財犯行，爰不予定其等應執行之刑，嗣待被 告9人所犯數罪全部確定後，再由最後判決法院所對應之檢 察署檢察官聲請法院裁定定其等應執行之刑，以保障被告9 人之聽審權。 肆、沒收 一、宣告沒收部分 ㈠、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1第 1項前段定有明文。查被告江宜芸於本院審理中所繳回之現 金4,000元，此乃被告江宜芸遂行本案犯行之犯罪所得，已 如前述，是就前開扣案之現金4,000元，自應依上揭規定宣 告沒收。 ㈡、次按犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人 與否，均沒收之，詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項亦有 明定。又上開規定雖係於被告9人行為後之113年7月12日制 定，於同年月31日經總統公布，並於同年8月2日始生效，惟 沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法 第2條第2項定有明文，故本案仍得適用首揭規定。經查： １、被告乙○○於本院審理中供稱：我遂行本案犯行時，曾使用附 表三編號1及2所示之物聯繫其他被告等語（本院訴270號卷 二第454頁），被告朱晃緒於本院審理中供稱：我從事本案 提領款項行為時，曾使用附表三編號3所示之物與被告乙○○ 聯繫等語（本院訴270號卷二第455頁），被告王翊傑於本院 審理中供稱：我遂行本案犯行時，有使用附表三編號5所示 之物與其他共犯聯繫等語（本院訴270號卷二第457頁），被 告陳昱豪於本院審理中供稱：我從事本案提領款項行為時， 曾使用附表三編號6所示之物與他人聯繫，至於附表三編號7 所示之物則係我本案用以提領羅怡如帳戶內款項之提款卡等 語（本院訴270號卷二第456頁），被告黃明旭於本院審理中 供稱：我有使用附表三編號10所示之物與本案詐欺集團成員 聯絡等語（本院訴270號卷二第456頁），被告楊順福於本院 審理中供稱：我從事本案提領款項行為時，有使用附表三編 號11所示之物與他人聯繫等語（本院訴270號卷二第457頁） ，且被告黃明旭及黃欣萍本案既曾分別自黃明旭帳戶及黃欣 萍242號帳戶提領詐欺犯罪所得，而附表三編號8及13所示之 物又分別為黃明旭帳戶提款卡及黃欣萍242號帳戶存摺，則 堪認附表三編號8及13所示之物分別可作為被告黃明旭自黃 明旭帳戶提領款項及被告黃欣萍自黃欣萍242號帳戶提領款 用之用，而屬供其等犯本案犯行所用之物。 ２、從而，就扣案如附表三編號1至3、5至8、10、11、13所示之 物，不問屬於犯罪行為人與否，均應依首揭規定宣告沒收。 ㈢、又犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問 屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定 有明文。而上開規定雖係於被告9人行為後之113年7月16日 修正，於同年月31日經總統公布，並於同年8月2日始生效， 惟沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑 法第2條第2項定有明文，故本案關於洗錢財物或財產上利益 之沒收，仍得適用首揭規定。經查： １、被告乙○○遂行附表二編號1至4所示犯行時，係以乙○○帳戶作 為層轉或提領詐欺贓款之工具，而被告9人實行附表二編號5 至29所示犯行時，則分別係以丙○○038號帳戶、丙○○491號帳 戶及附表一所示帳戶參與本案掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之犯 行，被告陳昱豪並另自本案詐欺集團所提供之余權恩帳戶收 取詐欺贓款，故針對附表二編號1至4所示部分，原則上將以 匯入乙○○帳戶內之款項，作為被告乙○○遂行本案犯行之洗錢 財物金額，針對附表二編號5至29所示部分，原則上將以匯 入丙○○038號帳戶及丙○○491號帳戶之款項作為認定被告乙○○ 及丙○○遂行本案犯行之洗錢財物金額，被告朱晃緒、王翊傑 、陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍部分則以匯入其等所提 供之銀行帳戶內之詐欺犯罪所得及被告陳昱豪自余權恩帳戶 所提領之詐欺贓款數額，作為認定其等遂行本案犯行之洗錢 財物金額。惟倘若匯入乙○○帳戶、丙○○038號帳戶、丙○○491 號帳戶、附表一所示帳戶或被告陳昱豪自余權恩帳戶提領之 款項，已超過各該告訴人或被害人經層轉之遭詐款項金額， 此際為避免將非本案詐欺犯罪所得之不明款項計入，將改以 各該告訴人或被害人遭層轉至乙○○帳戶、丙○○038號帳戶、 丙○○491號帳戶、附表一所示帳戶或被告陳昱豪自余權恩帳 戶實際提領之遭詐款項金額，作為被告乙○○、丙○○、朱晃緒 、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍遂行本案犯行 之洗錢財物數額。 ２、舉例而言，就附表二編號18所示部分，被害人許原讚匯入第 一層帳戶之遭詐款項數額為88萬元，嗣後本案詐欺集團則係 將混有該等款項之114萬3,399元層轉至丙○○491號帳戶，而 因此數額已逾被害人許原讚所匯入之遭詐款項金額，故本院 將改以88萬元作為認定被告乙○○及丙○○遂行本案犯行之洗錢 財物金額，而被告朱晃緒、陳昱豪及楊順福則應分別就轉匯 至朱晃緒帳戶、羅怡如帳戶及楊順福819號帳戶內之款項， 與被告乙○○及丙○○負共同沒收之責，被告乙○○及丙○○再就其 餘部分負共同沒收之責。至附表二編號1至17、19至29部分 之洗錢財物認定方式，均依此類推。 ３、準此，經計算附表二所載之金額後，認定被告乙○○、丙○○、 朱晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍遂行本 案犯行之洗錢財物數額及各自應負沒收責任之範圍，均如附 表二「罪名、宣告刑及沒收」欄所載之沒收部分。而就前開 宣告沒收部分，併均依刑法第38條之1第3項規定之法理，宣 告於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，共同追徵其價 額。 二、不予宣告沒收部分 ㈠、查附表三編號4、9、12、14至15所示之物，雖分別為附表三 「所有人／事實上支配權人」欄所示之被告所有或享有事實 上處分權限，然附表三編號4、9、12、14至15所示之物均未 供作被告王翊傑、黃明旭、黃欣萍或江宜芸遂行本案犯行所 用之物，此業據被告王翊傑、黃明旭、黃欣萍或江宜芸供承 明確（本院訴270號卷二第455至458頁），又卷內無其他證 據證明上揭物品與被告9人本案犯行相涉，是就附表三編號4 、9、12、14至15所示之物，自無從予以宣告沒收。 ㈡、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；宣告 前2條之沒收或追徵，有過苛之虞者，得不宣告或酌減之， 刑法第38條之1第1項前段、第3項及第38條之2第2項分別定 有明文。經查： １、查被告乙○○於警詢、偵查及本院訊問程序中供稱：我協助「 陳品劭」操作轉帳及購買虛擬貨幣之行為，每日可賺取3,00 0元，另外我使用詐欺贓款購買虛擬貨幣時，每日另可賺取5 ,000元至8,000元之匯差；而我協助「陳品劭」從事上揭行 為，迄今獲利共計30至40萬元；被告丙○○每日可獲取5,000 元之報酬等語（甲○偵8472號卷一第45頁、甲○偵4191號卷第 293頁、本院訴270號卷一第104頁），被告黃明旭於警詢及 偵查中供稱：我從事本案提領款項之行為，可獲取提領金額 1%作為報酬等語（甲○偵18723號卷第18、109頁），被告楊 順福於偵查中供稱：我從事本案提領款項行為每日可獲取3, 000至5,000元報酬，不管提領幾次或多少錢，當日差不多就 是這個金額；另外我於111年9月1日用以儲值遊戲橘子點數 之9萬9,000元（即附表二編號22所示部分），是匯到楊順福 327號帳戶後我決定自己花掉之款項等語（甲○偵26842號卷 第118、125頁），被告黃欣萍於偵查及本院審理中亦供稱： 我從事本案提領款項之行為，可獲取提領金額1%作為報酬等 語（甲○偵18726號卷第161頁、本院訴1148號卷二第39頁） ，故堪認被告乙○○、丙○○、黃明旭、楊順福及黃欣萍遂行本 案犯行均曾獲取報酬。 ２、又被告朱晃緒及王翊傑雖皆未供明其等遂行本案犯行曾獲得 任何報酬，而被告陳昱豪於本院審理中亦供稱：我從事本案 提領款項之行為未獲得任何報酬等語（本院訴270號卷二第4 56至457頁），然衡情被告朱晃緒、王翊傑及陳昱豪既均為 本案詐欺集團成員，則其等應無可能不為謀取任何利益即平 白無故地為本案詐欺集團收取詐欺贓款，且扣案乙○○行動電 話內所存之乙備忘錄中，載有「薪 1.5w 呆翔 5k 林 5k BE N 5K」及「三邊1.1w 旭 3k Ben 3k……」等文字，而其中「 旭」、「呆」及「翔」即分別為被告朱晃緒、陳昱豪及王翊 傑綽號中之部分字詞，業如前述，益徵被告朱晃緒、陳昱豪 及王翊傑遂行本案犯行亦曾獲取犯罪所得。 ３、然本院審酌本判決前已就被告乙○○、丙○○、朱晃緒、王翊傑 、陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍遂行本案犯行之洗錢財 物宣告沒收及追徵價額，宣告沒收及追徵之金額亦非低，且 衡諸現今詐欺集團成員獲取報酬時，多係自收取款項內抽取 部分金額作為自身之犯罪所得，再將其餘詐欺贓款層轉或上 繳詐欺集團上游成員，是本院既已就上開被告遂行本案犯行 之洗錢財物宣告沒收或追徵，則若再就前揭被告遂行本案犯 行所獲取之犯罪所得宣告沒收或追徵，將有致生重複剝奪之 虞，故本院參諸上情，認若對於上開被告遂行本案犯行所獲 取之犯罪所得再予宣告沒收或追徵，將有過苛之虞，爰依刑 法第38條之2第2項規定，就被告乙○○、丙○○、朱晃緒、王翊 傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福及黃欣萍遂行本案犯行實際獲 取之犯罪所得，不予宣告沒收或追徵。 ㈢、又洗錢防制法第25條第1項之沒收規定，固為刑法關於沒收之 特別規定，應優先適用，然若係上開特別沒收規定所未規範 之補充規定（諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追 徵等情形），洗錢防制法既無明文規定，自應回歸適用刑法 總則之相關規定。查關於被告江宜芸遂行附表二編號7、15 、22、25所示犯行之洗錢財物部分，本院考量卷內並無證明 證明被告江宜芸乃本案詐欺集團之主要成員或被告江宜芸對 於其所提領之款項仍享有實質支配權限，且被告江宜芸現已 與告訴人鄭淑芬以19萬2,500元達成調解、與告訴人劉育榕 以3萬元達成調解，業經認定如前，是被告江宜芸既有意願 賠償本案告訴人或被害人，則若針對被告江宜芸此部分犯行 之洗錢財物再予宣告沒收或追徵其價額，將影響被告江宜芸 履行前揭調解約定之能力及意願，故本院斟酌上情後，認若 對被告江宜芸所犯附表二編號7、15、22、25所示犯行之洗 錢財物，再行宣告沒收或追徵，容有過苛之虞，爰依刑法第 38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 伍、不另為免訴諭知 一、公訴意旨略以：被告黃明旭基於參與犯罪組織之犯意，自00 0年0月間起，加入由被告乙○○、丙○○、朱晃緒所屬、由「陳 品劭」、「光頭」等成年男子所組成之本案詐欺集團，擔任 俗稱「提款車手」工作，負責提供其所申請、持用之金融帳 戶作為本案詐欺集團層轉贓款之犯罪工具，且依該本案詐欺 集團指示提領上開銀行帳戶內之贓款，再轉交該集團內擔任 俗稱「收水」工作之不詳成員而為洗錢。因認被告黃明旭所 為另涉犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織 罪嫌等語。 二、按案件曾經判決確定者，應諭知免訴之判決，刑事訴訟法第 302條第1款定有明文，而具有實質上或裁判上一罪關係之犯 罪事實，一部分經實體判決確定者，基於審判不可分原則， 其確定判決效力及於全部，法院對於其他部分，應以係同一 事件而依該規定為免訴之諭知，不得重複為實體判決（最高 法院110年度台上字第2278號判決意旨參照）。 三、經查，被告黃明旭除本案外，另因於111年8月至9月間與本 案詐欺集團成員共同遂行加重詐欺取財及洗錢犯行，經臺灣 桃園地方法院以112年度審金訴字第2197、2198號判決有罪 確定，此有上開案件判決書附卷可佐（本院訴1148號卷三第 63至69頁），而於上開案件中，臺灣桃園地方法院112年度 審金訴字第2197號案件於112年7月20日即繫屬於臺灣桃園地 方法院，為前揭案件中首先繫屬於法院者，此業經本院核閱 臺灣高等法院被告前案紀錄表無訛（本院訴1148號卷二第50 8至510頁），至被告黃明旭於本案被訴部分則係於112年9月 11日方繫屬於本院，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表（本 院訴1148號卷二第509至510頁）、蓋有本院收文戳章之臺灣 臺北地方檢察署112年9月11日甲○銘昃112偵26840字第11290 88630號函（本院訴1148號卷一第5頁）在卷可參，是本案繫 屬於法院之日期，係於臺灣桃園地方法院112年度審金訴字 第2197號案件繫屬於法院後。是揆諸前揭說明，被告黃明旭 於臺灣桃園地方法院112年度審金訴字第2197號案件中之首 次加重詐欺取財犯行，方屬應與被告黃明旭參與本案詐欺集 團犯行論以想像競合之首次加重詐欺取財犯行。 四、又臺灣桃園地方法院112年度審金訴字第2197、2198號判決 已於113年2月18日確定，此有臺灣高等法院被告前案紀錄表 附卷可憑，至觀諸臺灣桃園地方法院112年度審金訴字第219 7、2198號判決可知，該判決實際上雖未就臺灣桃園地方法 院112年度審金訴字第2197號案件中被告黃明旭之首次加重 詐欺取財犯行併論參與犯罪組織罪，然臺灣桃園地方法院11 2年度審金訴字第2197號案件中被告黃明旭之首次加重取財 犯行，既與被告黃明旭涉犯參與犯罪組織罪嫌部分具有想像 競合之裁判上一罪關係，則揆諸前揭說明，被告黃明旭涉犯 參與犯罪組織罪嫌部分仍為該案確定判決效力所及。 五、從而，公訴意旨上開所指既為臺灣桃園地方法院112年度審 金訴字第2197、2198號判決確定判決效力所及，則本院就此 部分本應為免訴之判決，惟公訴意旨認此部分若成立犯罪， 與本院前開就被告黃明旭所為之論罪科刑部分具有想像競合 犯之裁判上一罪關係，爰不另為免訴之諭知。 陸、不另為不受理諭知 一、公訴意旨略以：被告乙○○基於參與犯罪組織之犯意，於000 年00月間起加入由被告朱晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、 丙○○、楊順福、黃欣萍、江宜芸、「陳品劭」、「光頭」等 成年男子所組成之本案詐欺集團，負責提領、層轉本案詐欺 集團之犯罪所得，及透過以詐欺贓款購買虛擬貨幣等方式而 為洗錢，且向不特定人收取人頭帳戶以供本案詐欺集團作為 收受、層轉及隱匿犯罪所得去向之工具。因認被告乙○○所為 另涉犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪 嫌等語。 二、按已經提起公訴或自訴之案件，在同一法院重行起訴者，應 諭知不受理之判決，刑事訴訟法第303條第2款定有明文。 三、經查，前揭公訴意旨所指部分係由臺灣臺北地方檢察署檢察 官以112年度偵緝字第2982號等案件追加起訴，於112年11月 3日繫屬本院後，由本院以112年度訴字第1396號案件審理等 節，有臺灣高等法院被告前案紀錄表（本院訴270號卷二第4 85頁）、蓋有本院收文戳章之臺灣臺北地方檢察署112年11 月3日甲○銘昃112偵緝2982字第1129108857號函（本院訴139 6號卷第5頁）附卷可參，惟被告乙○○加入本案詐欺集團而涉 犯參與犯罪組織罪嫌部分，前業經臺灣臺北地方檢察署檢察 官以111年度偵字第37070號等案件提起公訴，於112年3月17 日繫屬本院後，由本院以112年度訴字第270號案件審理等情 ，有該案起訴書（本院訴270號卷一第7至29頁）、臺灣高等 法院被告前案紀錄表（本院訴270號卷二第482至483頁）在 卷可佐。 四、準此，公訴意旨上開所指即係針對業經提起公訴部分在同一 法院重行起訴，容有未洽，本院就此部分本應為不受理之判 決，惟公訴意旨認此部分若成立犯罪，與本院前開就被告乙 ○○所為之論罪科刑部分具有想像競合犯之裁判上一罪關係， 爰不另為不受理之諭知。 乙、公訴不受理部分 一、公訴意旨略以：被告朱晃緒、陳昱豪、黃明旭及楊順福與本 案詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於3人以上共 同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由其等各自提供朱晃緒帳戶 、羅怡如帳戶、黃明旭帳戶、楊順福327號帳戶及楊順福819 號帳戶予本案詐欺集團使用，本案詐欺集團成員則以如附表 四各編號所示之詐欺手法，分別向告訴人葉俊卿、莊博軼、 被害人丁○○及黃冠國施用詐術，致其等均陷於錯誤，因而於 如附表四各編號所示之轉匯時間，將如附表四各編號所示之 金額轉匯至丙○○491號帳戶、丙○○038號帳戶或其他人頭帳戶 ，上揭款項旋遭被告乙○○操作丙○○491號帳戶或丙○○038號帳 戶之網路銀行轉帳功能，層轉至第二層（俗稱「二車」）及 第三層（俗稱「三車」）層轉帳戶，再由被告朱晃緒、陳昱 豪、黃明旭或楊順福提領而出（本案詐欺集團所實施之詐術 內容及相關金流，詳如附表四編號1至4所載），以此方式離 析、切斷詐欺犯罪所得與不法行為之關聯性而為洗錢。因認 被告朱晃緒所為係對告訴人葉俊卿、莊博軼及被害人丁○○涉 犯刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪嫌 及修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪嫌、被告陳 昱豪所為係對告訴人莊博軼涉犯刑法第339條之4第1項第2款 之3人以上共同詐欺取財罪嫌及修正前洗錢防制法第14條第1 項之一般洗錢罪嫌、被告黃明旭所為係對告訴人葉俊卿涉犯 刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪嫌及 修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪嫌、被告楊順 福所為係對告訴人莊博軼及被害人黃冠國涉犯刑法第339條 之4第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪嫌及修正前洗錢防 制法第14條第1項之一般洗錢罪嫌等語。 二、按案件起訴之程序違背規定者，應諭知不受理之判決，刑事 訴訟法第303條第1款定有明文。次按為就與已經起訴之案件 、無單一性不可分關係之相牽連犯罪，在原起訴案件第一審 辯論終結前，藉原訴之便而追加提起獨立之新訴，俾與原起 訴案件合併審判，以收訴訟經濟之效，刑事訴訟法第265條 第1項規定，於第一審言詞辯論終結前，得就與本案相牽連 之犯罪或本罪之誣告罪，追加起訴。所謂「相牽連案件」， 係指同法第7條所列：㊀一人犯數罪；㊁數人共犯一罪或數罪 ；㊂數人同時在同一處所各別犯罪；㊃犯與本罪有關係之藏匿 人犯、湮滅證據、偽證、贓物各罪者而言。蓋案件一經起訴 ，起訴範圍因而特定，若准許檢察官任意追加起訴，除有礙 被告防禦權之行使外，亦損及訴訟妥速審理之要求，惟倘一 律不許追加起訴，亦無法藉由合併審判，以達訴訟經濟之效 果。參酌上述追加起訴制度規範之目的，刑事訴訟法第265 條第1項所稱與「本案」相牽連之犯罪之「本案」，自應採 目的性限縮解釋，限於檢察官最初起訴之案件，而不及於事 後追加起訴之案件；同法第7條第1款「一人犯數罪」及第2 款「數人共犯一罪或數罪」，所稱之「人」，係指檢察官最 初起訴案件之被告而言，尚不及於因追加起訴後始為被告之 人。因之，法院審核檢察官追加起訴是否合法時，應就是否 符合相牽連案件之法定要件，及追加起訴是否符合訴訟經濟 之目的，從形式上合併觀察以為判斷。倘不合於上述規定之 情形，即應認追加起訴之程序違背規定，依刑事訴訟法第30 3條第1款規定，諭知公訴不受理之判決。又追加起訴是否合 法乃法院應依職權調查之事項，與被告得否自由處分訴訟上 之權益無涉，要不因被告或其辯護人於訴訟程序終結前是否 曾對此提出質疑，而影響追加起訴合法性之判斷（最高法院 113年度台上字第1792號判決意旨參照）。 三、經查： ㈠、公訴意旨認被告朱晃緒及黃明旭對告訴人葉俊卿涉犯加重詐 欺取財及一般洗錢罪嫌、被告朱晃緒對被害人丁○○涉犯加重 詐欺取財及一般洗錢罪嫌部分（下稱甲追加部分） １、臺灣臺北地方檢察署檢察官係於本院112年度訴字第270號案 件（下稱本訴）審理中，認甲追加部分與本訴間具有「數人 共犯數罪」之相牽連關係，以112年度偵字第18723號等案件 追加起訴，此有上揭追加起訴書附卷可佐（本院訴1148號卷 一第25、33至36頁）。惟查，本訴所審理者乃臺灣臺北地方 檢察署檢察官針對被告乙○○及丙○○違反組織犯罪防制條例、 涉犯加重詐欺取財罪嫌及一般洗錢罪嫌提起公訴之案件，是 甲追加部分之被告既與本訴被告不同，則甲追加部分與本訴 間即無「一人犯數罪」之情形。再者，於本訴中，檢察官係 針對被告乙○○及丙○○就附表二編號5至25所示之告訴人或被 害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一般洗錢罪嫌部分提起公訴， 並未起訴被告乙○○、丙○○對告訴人葉俊卿或被害人丁○○涉犯 加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌，此觀該案起訴書自明（本院 訴270號卷一第25至29頁），是甲追加部分與本訴間既無相 同之犯罪事實，則其等間亦無所謂「數人共犯一罪或數罪」 之相牽連關係可言。又遍查全卷復未見甲追加部分與本訴間 存有「數人同時在同一處所各別犯罪」等相牽連關係之證據 。是依上而論，堪認公訴意旨就甲追加部分所為之追加起訴 ，顯與刑事訴訟法第265條第1項所定之追加起訴要件未符。 ２、至本訴繫屬本院後至甲追加部分於112年9月11日繫屬本院期 間，被告乙○○及丙○○對告訴人葉俊卿及被害人丁○○涉犯加重 詐欺取財及一般洗錢罪嫌部分，雖業經臺灣臺北地方檢察署 檢察官分別以112年度偵字第14741號等案件、112年度偵字 第21712號等案件追加起訴，於112年7月3日及同年8月7日繫 屬本院後，由本院以112年度訴字第845號、112年度訴字第1 003號案件審理，此有上開案件追加起訴書（本院訴845號卷 第7至16頁、本院訴1003號卷第7至16頁）、蓋有本院收文戳 章之臺灣臺北地方檢察署112年6月30日甲○銘昃112偵14741 字第1129061874號函（本院訴845號卷第5頁）、112年8月4 日甲○銘昃112偵21712字第1129074560號函（本院訴1003號 卷第5頁）、112年9月11日甲○銘昃112偵26840字第11290886 30號函（本院訴1148號卷一第5頁）存卷足按，然揆諸前揭 說明，刑事訴訟法第265條第1項所稱之「本案」，係指檢察 官最初起訴之案件，而不及於事後追加起訴之案件，是自無 從以甲追加部分與本院112年度訴字第845、1003號案件間具 有「數人共犯一罪或數罪」之相牽連關係為據，認甲追加部 分符合追加起訴之要件。 ㈡、公訴意旨認被告朱晃緒、陳昱豪及楊順福對告訴人莊博軼涉 犯加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌、被告楊順福對被害人黃冠 國涉犯加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌部分（下稱乙追加部分 ） １、臺灣臺北地方檢察署檢察官係於本訴及本院112年度訴字第11 48號案件審理中，認乙追加部分與本訴及本院112年度訴字 第1148號案件間具有相牽連關係，以112年度偵字第43200號 等案件追加起訴，此有上揭追加起訴書在卷可稽（本院訴10 7號卷第7至19頁）。惟查，本訴所審理者係臺灣臺北地方檢 察署檢察官針對被告乙○○及丙○○違反組織犯罪防制條例、涉 犯加重詐欺取財罪嫌及一般洗錢罪嫌提起公訴之案件，已如 前述，是乙追加部分與本訴間即無「一人犯數罪」之關係。 再者，於本訴中，檢察官係針對被告乙○○及丙○○就附表二編 號5至25所示之告訴人或被害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一 般洗錢罪嫌部分提起公訴，並未起訴被告乙○○、丙○○對告訴 人莊博軼或被害人黃冠國涉犯加重詐欺取財及一般洗錢罪嫌 ，此業經本院核閱該案起訴書無訛，是乙追加部分與本訴間 並無相同之犯罪事實，其等間自無「數人共犯一罪或數罪」 之相牽連關係可言。且遍觀全卷復查無乙追加部分與本訴間 具有「數人同時在同一處所各別犯罪」等相牽連關係。稽此 ，堪認乙追加部分與本訴間並不具相牽連關係，不符追加起 訴之要件。 ２、又本訴繫屬本院後至乙追加部分於113年1月22日繫屬本院期 間，臺灣臺北地方檢察署檢察官雖曾認被告朱晃緒、陳昱豪 及楊順福對其他告訴人或被害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一 般洗錢罪嫌（即本院前揭認定被告朱晃緒、陳昱豪及楊順福 有罪部分），以112年度偵字第18723號等案件追加起訴，於 112年9月11日繫屬本院後，由本院以112年度訴字第1148號 案件審理，此有上揭追加起訴書、蓋有本院收文戳章之臺灣 臺北地方檢察署112年9月11日甲○銘昃112偵26840字第11290 88630號函、113年1月22日甲○銘昃112偵43200字第11390075 58號函（本院訴107號卷第5頁）在卷可憑，惟依前開說明可 知，刑事訴訟法第7條第1款所稱「一人犯數罪者」或第7條 第2款所稱「數人共犯一罪或數罪者」，並不包括追加起訴 後始成為被告之人，故自不得以被告朱晃緒、陳昱豪及楊順 福先前對於其他告訴人或被害人涉犯加重詐欺取財罪嫌及一 般洗錢罪嫌部分業經追加起訴至本院為由，而認乙追加部分 符合刑事訴訟法第265條第1項所定之追加起訴要件。 ㈢、綜上所述，甲追加部分及乙追加部分，俱核與刑事訴訟法第2 65條第1項所定之追加起訴要件未合，故公訴意旨首揭所指 自屬起訴程序違背規定，依上開規定，本院自應為不受理之 諭知。 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第303條第1款， 判決如主文。 本案經檢察官陳品妤提起公訴、追加起訴及移送併辦，檢察官林 達、陳雅詩、張雯芳、卓巧琦移送併辦，檢察官周慶華到庭執行 職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　14　　日 　　　　　　　　　刑事第九庭 審判長法　官 王筱寧 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官 吳家桐 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官 黃柏家 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。 書記官 蘇瑩琪 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　14　　日 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第339條之4 犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年 以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金： 一、冒用政府機關或公務員名義犯之。 二、三人以上共同犯之。 三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。 四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。 前項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第2條 本法所稱洗錢，指下列行為： 一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。 二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。 洗錢防制法第19條 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑， 併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千 萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 組織犯罪防制條例第3條 發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處三年以上十年以下有期 徒刑，得併科新臺幣一億元以下罰金；參與者，處六月以上五年 以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以下罰金。但參與情節輕 微者，得減輕或免除其刑。 以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成 員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一 者，處三年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金： 一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。 二、配合辦理都市更新重建之處理程序。 三、購買商品或支付勞務報酬。 四、履行債務或接受債務協商之內容。 前項犯罪組織，不以現存者為必要。 以第二項之行為，為下列行為之一者，亦同： 一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。 二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公 務員解散命令三次以上而不解散。 第二項、前項第一款之未遂犯罰之。 組織犯罪防制條例第4條 招募他人加入犯罪組織者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併 科新臺幣一千萬元以下罰金。 意圖使他人出中華民國領域外實行犯罪，而犯前項之罪者，處一 年以上七年以下有期徒刑，得併科新臺幣二千萬元以下罰金。 成年人招募未滿十八歲之人加入犯罪組織，而犯前二項之罪者， 加重其刑至二分之一。 以強暴、脅迫或其他非法之方法，使他人加入犯罪組織或妨害其 成員脫離者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科新臺幣二千 萬元以下罰金。 前四項之未遂犯罰之。 附件： 《卷宗標目》 ◎本院112年度訴字第270號案件（含移送併辦） 臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第37070號卷（簡稱甲○偵37070號卷） 臺灣臺北地方檢察署111年度偵字第40265號卷（簡稱甲○偵40265號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第40號卷（簡稱甲○偵40號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第368號卷（簡稱甲○偵368號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第4191號卷（簡稱甲○偵4191號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第4296號卷（簡稱甲○偵4296號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8472號卷一（簡稱甲○偵8472號卷一） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8472號卷二（簡稱甲○偵8472號卷二） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8472號卷三（簡稱甲○偵8472號卷三） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8512號卷（簡稱甲○偵8512號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8617號卷（簡稱甲○偵8617號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第8636號卷（簡稱甲○偵8636號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第23074號卷（簡稱甲○偵23074號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第24397號卷（簡稱甲○偵24397號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第37071號卷（簡稱甲○偵37071號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第43200號卷（簡稱甲○偵43200號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第46311號卷（簡稱甲○偵46311號卷） 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第396號卷（簡稱甲○偵396號卷） 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第5078號卷（簡稱甲○偵5078號卷） 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第18057號卷（簡稱甲○偵18057號卷） 本院112年度聲羈字第13號卷（簡稱本院聲羈13號卷） 本院112年度訴字第270號卷一（簡稱本院訴270號卷一） 本院112年度訴字第270號卷二（簡稱本院訴270號卷二） 本院112年度訴字第270號卷三（簡稱本院訴270號卷三） ◎本院112年度訴字第845號案件 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第14741號卷（簡稱甲○偵14741號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第21257號卷（簡稱甲○偵21257號卷） 本院112年度訴字第845號卷（簡稱本院訴845號卷） ◎本院112年度訴字第1003號案件 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第21712號卷（簡稱甲○偵21712號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第24326號卷（簡稱甲○偵24326號卷） 本院112年度訴字第1003號卷（簡稱本院訴1003號卷） ◎本院112年度訴字第1148號案件（含移送併辦） 臺灣臺北地方檢察署112年度他字第2876號卷（簡稱甲○他2876號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18723號卷（簡稱甲○偵18723號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18724號卷（簡稱甲○偵18724號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18725號卷（簡稱甲○偵18725號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18726號卷（簡稱甲○偵18726號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18727號卷（簡稱甲○偵18727號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第18728號卷（簡稱甲○偵18728號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第26840號卷（簡稱甲○偵26840號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第26842號卷（簡稱甲○偵26842號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第31061號卷一（簡稱甲○偵31061號卷一） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第31061號卷二（簡稱甲○偵31061號卷二） 臺灣新北地方檢察署112年度偵字第24935號卷（簡稱新甲○偵24935號卷） 臺灣士林地方檢察署112年度偵字第22061號卷（簡稱士檢22061號卷） 本院112年度聲羈字第263號卷（簡稱本院聲羈263號卷） 本院112年度訴字第1148號卷一（簡稱本院訴1148號卷一） 本院112年度訴字第1148號卷二（簡稱本院訴1148號卷二） 本院112年度訴字第1148號卷三（簡稱本院訴1148號卷三） ◎本院112年度訴字第1396號案件 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第23053號卷（簡稱甲○偵23053號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第23745號卷（簡稱甲○偵23745號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第27448號卷（簡稱甲○偵27448號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第34025號卷（簡稱甲○偵34025號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2982號卷（簡稱甲○偵2982號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2983號卷（簡稱甲○偵2983號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2984號卷（簡稱甲○偵2984號卷） 臺灣臺北地方檢察署112年度偵緝字第2985號卷（簡稱甲○偵2985號卷） 本院112年度訴字第1396號卷（簡稱本院訴1396號卷） ◎本院113年度訴字第107號案件 臺灣臺北地方檢察署113年度偵字第396號卷（簡稱甲○偵396號卷） 本院113年度訴字第107號卷（簡稱本院訴107號卷）

2024-10-14

TPDM-112-訴-1003-20241014-1

附民
臺灣臺北地方法院

因詐欺案附帶民訴等

臺灣臺北地方法院刑事附帶民事訴訟判決 113年度附民字第510號 原 告 劉育榕 被 告 周恆吉 林勇志 朱晃緒 王翊傑 陳昱豪 黃明旭 楊順福 黃欣萍 （另案於法務部○○○○○○○○○執行中） 上列被告因詐欺等案件（本院112年度訴字第270、1148號），經 原告提起附帶民事訴訟，請求損害賠償，本院判決如下： 主 文 原告之訴及假執行之聲請均駁回。 事實及理由 一、原告主張如「刑事附帶民事訴訟起訴狀」所載（如附件）。 二、被告未為任何聲明或陳述，亦未提出任何書狀。 三、按法院認為原告之訴不合法或無理由者，應以判決駁回之， 刑事訴訟法第502條第1項定有明文。次按當事人不得就已起 訴之事件，於訴訟繫屬中，更行起訴，民事訴訟法第253條 亦有明定。而依刑事訴訟法第491條規定，上開民事訴訟法 規定雖不在刑事附帶民事訴訟明文準用之列，然一事不再理 乃訴訟法上之基本原則，為法理所當然，刑事附帶民事訴訟 本質即屬民事訴訟，法院於審理刑事附帶民事訴訟時，自可 援用此一法理。 四、經查，原告前於民國113年3月6日具狀向被告周恆吉、林勇 志就其等被訴詐欺等案件提起附帶民事訴訟，經本院以113 年度附民字第355號受理在案，原告於113年3月7日向被告朱 晃緒、王翊傑、陳昱豪、黃明旭、楊順福、黃欣萍就其等被 訴詐欺等案件提起附帶民事訴訟，亦經本院以113年度附民 字第336號受理在案。然原告復於113年4月8日就同一損害賠 償事件向被告8人提起本件附帶民事訴訟，自屬重複起訴， 揆諸前開規定及說明，本件起訴顯非合法，應予駁回。又原 告之訴既經駁回，則其假執行之聲請，亦失所依據，應併予 駁回。 五、依刑事訴訟法第502條第1項，判決如主文。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　14　　日 　　　　　　　　　刑事第九庭 審判長法　官 王筱寧 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官 吳家桐 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官 黃柏家 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 書記官 蘇瑩琪 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　14　　日 附件：刑事附帶民事訴訟起訴狀

2024-10-14

TPDM-113-附民-510-20241014-1

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