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詐欺等

臺灣橋頭地方法院刑事判決　 112年度審金訴字第363號公訴人臺灣橋頭地方檢察署檢察官被告李皇君上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第236 26號），嗣被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告之意見，經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：　　主　文乙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事　實一、乙○○於民國112年6月28日前某時，基於參與犯罪組織之犯意，加入由暱稱「江富明」及其他真實姓名年籍不詳之人所組成之3人以上，以實施詐術為手段，具有持續性、牟利性之有結構性組織之詐欺集團（下稱本案詐欺集團，無證據顯示有未成年人），由乙○○負責擔任前往向被害人收取詐得款項後轉交與本案詐欺集團上游成員之「車手」工作。乙○○加入本案詐欺集團期間，即與「江富明」及本案詐欺集團其他不詳成員，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財（無證據顯示乙○○知悉本案詐欺集團係以假冒公務員之方式行騙）、洗錢之犯意聯絡，先由本案詐欺集團成員於1 12年6月28日12時40分許，假冒中華電信人員、警察「李浩明」陸續撥打電話予甲○○○，佯稱其電話費未繳，身分可能遭到盜用，又其金融帳戶涉及詐騙等，需提領帳戶內款項供核對是否有涉及詐欺云云，致甲○○○陷於錯誤，於同日15時許，至高雄市○○區○○路○段0號「美濃區農會」，自其名下向高雄市○○區○○○設○○號000-0000000000000號帳戶提領現金新臺幣（下同）36萬元後，返回其位於高雄市○○區○○○路000巷0弄00 號住處等侯指示。俟本案詐欺集團不詳成員旋透過通訊軟體 Telegram通知乙○○前往取款，乙○○即於同日16時36分許至甲 ○○○前開住處外，向甲○○○收取現金36萬元，再步行至高雄市 ○○區○○○路000號加油站，將款項放置在加油站公共廁所垃圾桶下方後離去，由本案詐欺集團不詳成員前往拿取，而以此方式製造資金流向斷點，以掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在。嗣乙○○步行至高雄市○○區○○○路000號「統一超商新旗美店」內叫計程車未果，遂通知其友人楊承霖駕駛車牌號碼000- 0000號自用小客車前往上開統一超商接送（無證據顯示楊承霖為共犯），始循線查悉上情。二、案經甲○○○訴由高雄市政府警察局旗山分局報告臺灣橋頭地方檢察署檢察官偵查起訴。　　理　由壹、程序部分：一、被告乙○○所犯非為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄之第一審案件，而於準備程序進行中，被告先就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院裁定進行簡式審判程序，是本案之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，一併說明。二、按訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據，組織犯罪防制條例第12條第1項中段定有明文，此為刑事訴訟證據能力之特別規定，且較92年2月6日修正公布，同年9月1 日施行之刑事訴訟法證據章有關傳聞法則（包含刑事訴訟法第273條之2簡式程序排除證據能力適用之規定）之規定更為嚴謹，自應優先適用。依上開規定，證人於警詢時之陳述，於違反組織犯罪防制條例案件，即不具證據能力，不得採為判決基礎（最高法院109年度台上字第2484號決意旨參照）。從而，告訴人甲○○○、證人楊承霖於警詢所為之證述，於被告涉犯違反組織犯罪防制條例部分，無刑事訴訟法第159 條之2、第159條之3、第159條之5等規定之適用，此部分不具證據能力，而不得採為判決基礎，先予說明。貳、實體部分：一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：　㈠訊據被告於警詢、偵訊、本院準備程序及審理時均自白認罪（見警卷第1頁至第5頁；偵卷第29頁至第35頁；本院卷第37 頁、第77頁、第103頁、第125頁、第133頁、第135頁），核與證人即告訴人甲○○○於警詢時及偵查中之證述（見警卷第1 1頁至第13頁；偵卷第31頁至第35頁）、證人楊承霖於警詢時之證述（見警卷第7頁至第10頁）大致相符，並有內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府警察局旗山分旗尾派出所受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單各1 份（見警卷第41頁至第42頁、第45頁至第47頁）、蒐證照片 2張、電話照片8張、監視器畫面截圖16張、告訴人之高雄市美濃區農會存摺封面及內頁、車輛詳細資料報表各1份（見警卷第15頁至第39頁、第43頁）在卷可參。　㈡因有上開證據，足證被告上開任意性自白核與事實相符，可以採為認定事實之依據，故本案事證明確，被告犯行已可認定，應依法論科。二、論罪科刑：　㈠新舊法比較：　　被告行為後，洗錢防制法部分修正條文及詐欺犯罪危害防制條例新增條文，於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日起生效施行，其中：　⒈修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項原規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，修正後將該條項移列至第19條第1項，並規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。」，且刪除第3項規定。本案被告共同洗錢之財物或財產上利益未達1億元，經新舊法比較結果（依照刑法第35條第1項至第3項前段），修正後洗錢防制法第19條第 1項後段規定最重法定本刑降為「5年以下有期徒刑，併科5, 000萬元以下罰金」，較有利於被告。　⒉至於洗錢防制法第2條洗錢之定義雖有擴張範圍，惟本案是「掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在」，新舊法間僅屬文字修正及條款移置（舊法第2條第2款移置新法同條第1款），無庸為新舊法比較，而應依一般法律適用原則，逕行適用裁判時法即修正後洗錢防制法第2條第1款規定。　⒊另修正前洗錢防制法第16條第2項原規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後條次移為同法第23條第3項前段，並規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。查被告於偵查及歷次審判中均自白本案洗錢犯行，且無犯罪所得（詳後述），無論依修正前或修正後之規定均得減輕其刑，即無有利或不利之情形，無庸為新、舊法之比較。　⒋經綜合其全部洗錢罪刑之結果而為比較後，認修正後規定較有利於被告。是依刑法第2條第1項但書規定，一體適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段、第23條第3項前段規定處斷。　　　⒌雖詐欺犯罪危害防制條例第2條第1款第1目所定之「詐欺犯罪」，係指犯刑法第339條之4之罪。然刑法第339條之4之加重詐欺罪，其構成要件及刑度均未變更，而詐欺犯罪危害防制條例所增訂之加重條件（如第43條規定詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣5百萬元、1億元以上之各加重其法定刑，第44條第1項規定並犯刑法第339條之4加重詐欺罪所列數款行為態樣之加重其刑規定等），係就刑法第339條之4之罪，於有各該條之加重處罰事由時，予以加重處罰，係成立另一獨立之罪名，屬刑法分則加重之性質，此乃被告行為時所無之處罰，依刑法第1條罪刑法定原則，無溯及既往予以適用之餘地，自不生新舊法比較之問題。　⒍又詐欺犯罪危害防制條例第47條規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑」，所指詐欺犯罪，包括刑法第 339條之4之加重詐欺罪（該條例第2條第1款第1目），且係新增原法律所無之減輕刑責規定，核屬刑法第2條第1項所指法律有變更，經新舊法比較結果，新增訂之上開規定對被告較為有利，依刑法第2條第1項但書，應適用該條例第47條規定論處。　　㈡適用法條之說明：　⒈目前之詐欺犯罪型態，從撥打電話、指示被害人交付款項、取贓分贓等階段，是需由多人縝密分工方能完成之集團性犯罪。查本案詐欺集團有實際施行詐術之人、指示被告前往收取款項之人、取款車手即被告、至被告放置贓款地點收取款項之人，足見分工之精細，是應可認本案詐欺集團是持續性地以詐欺他人財物為手段而牟利之有結構性組織，而屬組織犯罪防制條例第2條所稱之「犯罪組織」甚明。　⒉按凡是行為人客觀上有隱匿或掩飾行為，且其主觀上知悉或可得知悉財物或財產上利益是特定犯罪所得，即符合修正後洗錢防制法第2條第1款「隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源」之洗錢行為要件。經查：本案詐欺集團待告訴人受騙後，指示車手即被告前往面交取款，並由被告置於指定地點由本案詐欺集團成員取走，將使檢警機關難以透過金流，追蹤贓款流向，進而達到隱匿詐欺犯罪所得去向之目的，且洗錢之財物未達1億元，自合於修正後洗錢防制法第2條第1款之洗錢行為，而構成同條例第19條第1項後段之洗錢罪。　⒊又被告雖未參與事實欄一所示詐欺取財行為之全程，其與本案詐欺集團成員間，亦未必有直接之犯意聯絡，然被告所參與負責向被害人收取贓款後上繳之部分行為，仍為本案詐欺集團整體犯罪計畫不可或缺之重要環節，而共同達成不法所有之犯罪目的，未逾越合同意思之範圍。從而，被告對於所參與前揭三人以上共同詐欺取財、洗錢之犯罪事實，應共同負責。　㈢論罪：　⒈核被告所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。　⒉被告與「江富明」及本案詐欺集團其他成員間，互有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。　⒊被告同時觸犯參與犯罪組織、三人以上共同詐欺取財及洗錢等罪名，屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應依刑法第55 條前段規定，從一重之刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪處斷。　㈣刑之減輕事由：　　⒈查被告就其所犯三人以上共同詐欺取財罪，於偵查及歷次審判中均自白認罪，且無犯罪所得，應依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕其刑。　⒉按修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」；又組織犯罪防制條例第8條第1項後段規定：「犯第3條之罪，偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」；另按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院112年度台上字第776號、108年度台上字第4405號、第4408號判決同斯旨）。查被告於偵查及本院歷次審判中就參與犯罪組織及洗錢犯行均自白不諱，且無犯罪所得，原本應依組織犯罪防制條例第8條第1項後段、修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑，惟被告所犯之參與犯罪組織罪及洗錢罪係屬想像競合犯其中之輕罪，依照刑法第55條應論處三人以上共同詐欺取財罪，已如上述，惟此部分想像競合輕罪得減刑部分，依照最高法院之見解，由本院於後述依刑法第57條量刑時，一併衡酌該部分減輕其刑事由。　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告有謀生能力，竟為圖輕易獲取金錢而參與本案詐欺集團，與其他本案詐欺集團成員分工，遂行詐騙行為，除造成告訴人受有財物損失外，並使社會互信受損，擾亂金融交易往來秩序，且將收得之贓款置於指定地點轉交上手，掩飾並隱匿詐欺所得之去向與所在，致使執法人員不易追查詐欺之人之真實身分，所為實屬不該；並衡酌告訴人受騙之金額，及被告之角色地位、分工情形；復衡被告坦承全部犯行，雖有意與告訴人和解，然就賠償金額無法達成共識，故而未成立調解或為賠償之犯後態度，並有前開洗錢防制法及組織犯罪防制條例減輕之事由，業如前述；末衡被告無前科之素行、大學肄業之智識程度、業保全公司行政人員、未婚、1個未成年小孩（1歲7個月）需其扶養、工作時小孩送公托、小孩生母扶養情形不穩定、現與小孩同住等一切情狀，量處如主文欄所示之刑，並就併科罰金部分，諭知如易服勞役之折算標準。　㈥沒收：　⒈按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第18條第1項（現行法為第25條第1項）同於113年7月31日修正公布，自同年8月2日起生效施行，是本案關於沒收部分，應適用裁判時即修正後之洗錢防制法第25條第1項及刑法相關規定。 ⒉依據修正後洗錢防制法第25條第1項之立法理由所載：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』。」，可知該規定乃是針對犯罪客體所為之沒收規定，且未有對其替代物、孳息為沒收或於不能沒收、不宜執行沒收時應予追徵等相關規定。因此，本規定應僅得適用於原物沒收。經查，本案洗錢之財物，業經被告置於指定地點轉交上手，且依據卷內事證，並無法證明該洗錢之財物（原物）仍然存在，更無上述立法理由所稱「經查獲」之情，因此，尚無從就本件洗錢之財物，對被告諭知沒收。另被告雖於偵查中陳稱：約定拿一筆錢可以賺7,000元等語（見偵卷第3 3頁），然於警偵訊及本院審理時均表示嗣後未獲得報酬（見警卷第4頁；偵卷第33頁；本院卷第126頁、第135頁），且依卷內現有事證，尚難認被告確因本案收取贓款犯行而獲有何等犯罪所得，自無從依刑法第38條之1第1項規定對其宣告沒收，附此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官丁○○提起公訴，檢察官王奕筑、丙○○、陳秉志到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日　　　　　　　　　刑事第五庭　　法　官黃志皓以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後 20 日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書 (均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳湘琦附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。　　前項之未遂犯罰之。修正後洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。組織犯罪條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。具公務員或經選舉產生之公職人員之身分，犯前項之罪者，加重其刑至二分之一。犯第1項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作，其期間為3年。前項之強制工作，準用刑法第90條第2項但書、第3項及第98條第 2項、第3項規定。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第5項之行為，使人行無義務之事或妨害其行使權利者，亦同。第5項、第7項之未遂犯罰之。

2024-11-28

CTDM-112-審金訴-363-20241128-1

審金易

臺灣橋頭地方法院

洗錢防制法等

臺灣橋頭地方法院刑事判決 113年度審金易字第671號聲請人臺灣橋頭地方檢察署檢察官被告劉仁傑上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（113年度偵字第4174號、113年度偵緝字第196號），本院認不得逕以簡易判決處刑，改依通常程序審理，判決如下：　　主　文本件公訴不受理。　　理　由一、聲請意旨略以：被告劉仁傑可預見提供個人金融帳戶予他人使用，將可幫助他人利用做為詐騙不特定人匯款之工具，以逃避檢警機關之追查，竟仍基於幫助詐欺、洗錢之不確定故意，於民國112年3月7日前某日，在不詳地點，將其申辦之中華郵政股份有限公司（下稱中華郵政）湖內郵局帳號0000000- 0000000號帳戶提款卡（含密碼），提供予某詐騙集團使用。嗣該詐騙集團成員共同意圖為自己不法所有，基於詐欺、洗錢之犯意聯絡，以附表所示手法，詐騙附表所示之告訴人邱昱馨、鄭碧娥、陳博鈿（下合稱告訴人等3人），致附表所示之告訴人等3人均陷於錯誤，分別於附表所示時間，各匯款附表所示款項至上開中華郵政湖內郵局帳戶，旋遭提領一空，製造金流斷點，以掩飾、隱匿詐欺所得之去向與所在。嗣附表所示之告訴人等3人均發現受騙，乃報警處理，經警循線追查後，始知悉上情。因認被告涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1 項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌等語。二、按被告死亡者，應諭知公訴不受理之判決，並得不經言詞辯論為之，刑事訴訟法第303條第5款、第307條定有明文。三、查本案原經聲請人聲請本院以簡易判決處刑，於113年6月5 日繫屬本院，惟被告於本案繫屬本院後之同年11月12日死亡，此有臺灣橋頭地方檢察署113年6月5日橋檢春宇（立）113 偵4174字第1139027072號函上本院收文日期章戳印、被告個人基本資料查詢結果在卷可查，依前開說明，爰不經言詞辯論，諭知不受理之判決。四、臺灣臺南地方檢察署檢察官以113年度偵緝字第723號移送併辦之案件，認上開併辦意旨書所載之犯罪事實，與被告本案經聲請簡易判決處刑之犯罪事實為想像競合之裁判上一罪關係，因而函請本院併案審理。惟查，被告上開經聲請簡易判決處刑之犯嫌，既經本院以被告死亡而判決公訴不受理，則前開移送併辦部分，本院即無從併予審理，應退回由檢察官另為適法之處理，附此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第303條第5款、第307條，判決如主文。本案經檢察官蘇恒毅聲請簡易判決處刑。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日　　　　　　　　刑事第五庭　審判長法　官姚怡菁　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官黃志皓　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官許欣如以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　　　　　　　　如不服本判決應於收受送達後 20 日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　3 　　日　　　　　　　　　　　　　　　　書記官陳正附表：編號被害人詐騙手法匯款時間匯款金額（新台幣） 1 邱昱馨（提出告訴）以Line通訊軟體暱稱「林子傑」、「客服人員」帳號，謊稱投資「Peeba 」購物網站須支付訂金云云 112年3月7日13時36分許 3萬元（網路轉帳） 2 鄭碧娥（提出告訴）以Line通訊軟體暱稱「往事隨風」帳號，謊稱合股購買iPhone手機，1個月取回本金加獲利云云 112年3月7日14時27分許 6萬元 3 陳博鈿（提出告訴）以Line通訊軟體暱稱「蔡芬芳」、「CLCLOUD Ltd」帳號，謊稱下載「Global Easy」APP投資黃金匯市云云 112年3月8日10時52分許 3萬元

2024-11-28

CTDM-113-審金易-671-20241128-1

投金簡

臺灣南投地方法院

洗錢防制法

臺灣南投地方法院刑事簡易判決 113年度投金簡字第157號公訴人臺灣南投地方檢察署檢察官被告吳怡萱上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113 年度偵字第1315號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常訴訟程序（原案號：113 年度金訴字第538 號），裁定逕以簡易判決處刑如下︰　　主　　　文吳怡萱幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事實及理由壹、本案犯罪事實及證據，除起訴書附表「詐欺方式」欄「假投　　資真詐財」更正為「假冒告訴人主管要求匯款給客戶」；證　　據部分補充被告吳怡萱於本院審理時坦認犯行之自白外，餘　　均引用起訴書之記載（如附件）。貳、論罪科刑一、新舊法比較㈠、查被告行為後，洗錢防制法關於洗錢罪之規定業經修正，於　　民國113 年7 月31日公布，並自同年8 月2 日起生效施行。　　113 年7 月31日修正前洗錢防制法第14條第1 項：「有第2 　　條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣　　500 萬元以下罰金。」第3 項：「前2 項情形，不得科以超　　過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後洗錢防制法第19 　　條第1 項：「有第2 條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10 　　年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財　　物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6 月以上5 年以下　　有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。」另外有關減刑　　之規定，112 年6 月14日修正前同法第16條第2 項原規定：　　「犯前2 條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修　　正後洗錢防制法第23條第3 項：「犯前4 條之罪，在偵查及　　歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者　　，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部　　洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕　　或免除其刑。」據此，如洗錢標的未達新臺幣（下同）1 億　　元，舊法法定刑為7 年以下有期徒刑（2 月以上，屬不得易　　科罰金之罪，蓋修法前洗錢防制法第14條第3 項規定僅為「　　宣告刑」之限制，不涉及法定刑之變動），併科500 萬元以　　下罰金；新法法定刑為6 月以上5 年以下有期徒刑（屬得易　　科罰金之罪），併科5000萬元以下罰金。又舊法第14條第3 　　項有「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，新法　　則無此規定。此外，新舊法均有自白減刑規定，但113 年7 　　月31日修正之新法設有「在偵查及歷次審判中均自白」、「　　如有所得應自動繳交全部所得財物」之要件，較舊法嚴格。㈡、關於新舊法之比較，應適用刑法第2 條第1 項之規定，為「　　從舊從輕」之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共　　犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及　　累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與　　加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整　　體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法　　定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑　　之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以　　限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。　　是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關　　罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具　　有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自須同其新舊法之　　適用。而「法律有變更」為因，再經適用準據法相互比較新　　舊法之規定，始有「對被告有利或不利」之結果，兩者互為　　因果，不難分辨，亦不容混淆（最高法院110 年度台上字第　　1489號判決意旨參照）。㈢、法律變更是否有利行為人之判斷，依照通說應採取一種「具　　體的考察方式」，並非單純抽象比較犯罪構成要件及科處刑　　罰的效果，而應針對具體的個案，綜合考量一切與罪刑有關　　之重要情形予以比較（如主刑之種類與刑度、未遂犯、累犯　　、自首、其他刑之加重或減免事由等等），法律變更前後究　　竟何者對於行為人較為有利。據此，有關刑法第2 條第1 項　　為新舊法律比較，是否「較有利於行為人」，與刑法第55條　　想像競合規定「從一重處斷」僅以「法定刑之輕重」為準，　　依照刑法第33、35條比較輕重，而不論總則上加重、減輕其　　刑規定（最高法院109 年度台上字第4207號判決意旨）者不　　同，縱屬總則性質之加重、減輕規定，亦應列入考量，凡與　　罪刑有關、得出宣告刑之事項，均應綜合考量，且比較之基　　礎為「具體個案之適用情形」而非「抽象之規定」，如該個　　案並無某總則性質之加重、減輕規定適用，自無庸考量該規　　定。㈣、被告所犯一般洗錢罪，依113 年7 月31日修正公布前之洗錢　　防制法第14條第1 項規定，其法定刑為有期徒刑2 月以上7 　　年以下，而被告於偵查中雖未自白其本案所為幫助一般洗錢　　犯行，然於本院審理時業已自白在卷，則如依被告行為時即　　112 年6 月14日修正前之洗錢防制法第16條第2 項（僅需偵　　查或審理時有其一自白即可）及幫助犯之規定減輕其刑後，　　其處斷刑範圍為有期徒刑15日以上5 年以下（5 年刑之上限　　乃因被告本案所亦犯之幫助詐欺取財罪為幫助一般洗錢罪之　　特定前置犯罪，而幫助詐欺取財罪之法定最重本刑，依刑法　　第339 條第1 項規定，僅有期徒刑5 年，故如按修正前洗錢　　防制法第14條第1 項、第16條第2 項及幫助犯之減刑規定，　　對被告本案幫助一般洗錢犯行論罪科刑，其刑之上限先自7 　　年遞減輕至6 年11月【幫助犯為得減，故僅調整處斷刑下限　　】，復適用修正前洗錢防制法第14條第3 項規定，即再限縮　　至5 年）；又若依113 年7 月31日修正後之洗錢防制法第19 　　條第1 項後段規定，其法定刑為有期徒刑6 月以上5 年以下　　，因被告無偵查中自白，不符113 年7 月31日修正後洗錢防　　制法第23條第3 項前段規定自白減刑要件（需偵查中及歷次　　審理時均自白），則適用幫助犯減刑規定之結果，其處斷刑　　範圍為有期徒刑3 月以上5 年（幫助犯為得減，故僅調整處　　斷刑下限）以下。經適用與本案新舊法罪刑相關事項之結果　　，依刑法第35條第2 項規定為比較後，舊法之最高度刑（5 　　年）與新法（5 年）同，然舊法之最低度刑（15日）輕於新　　法（3 月），自以新法為重，則修正後之洗錢防制法規定於　　本案實無較有利於被告，自應適用被告行為時即112 年6 月　　14日修正前之洗錢防制法規定論處。起訴意旨認修正後洗錢　　防制法之規定，為對被告較有利之輕法，容有誤會。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項　　之幫助詐欺取財罪，及犯刑法第30條第1 項前段、修正前洗　　錢防制法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪。被告之行為同時　　使詐欺成員經由掌控金融帳戶資料之使用權限，進而掩飾犯　　罪所得之真正去向、所在，是被告所犯上開幫助詐欺取財罪　　、幫助一般洗錢罪，成立異種想像競合犯，應依刑法第55條　　前段規定，從較重之幫助一般洗錢罪論處。三、被告未實際參與洗錢等犯行，所犯情節較正犯輕微，爰依刑　　法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院審　　理時自白洗錢犯行，有112 年6 月14日修正前洗錢防制法第　　16條第2 項減刑規定之適用，應減輕其刑，並依法遞減輕之　　。四、爰以行為人責任為基礎，審酌被告自身雖未實際參與詐欺取　　財及洗錢犯行，但其提供金融帳戶資料予他人作犯罪使用，　　造成執法機關不易查緝犯罪行為人，危害社會治安、助長犯　　罪風氣，固屬不該。然慮及被告於本院審理時終知坦承犯行　　之犯後態度；兼衡被告於本院審理時自陳之家庭生活經濟狀　　況、本案遭詐騙之人數、金額等一切情狀，量處如主文所示　　之刑，且就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲　　儆。五、刑法第2 條第2 項已規定沒收適用裁判時法。惟依卷存資料　　，並無證據可以證明被告有實際取得或保有任何本案洗錢等　　犯行之款項、所衍生之財物或財產上利益，或從事犯罪行為　　之報酬，參前說明，自不生適用修正後洗錢防制法第25條第　　1 項、第2 項，或刑法第38條之1 第1 項、第3 項規定，對　　被告宣告沒收本案洗錢犯罪款項，或沒收犯罪所得併追徵價　　額之問題。參、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，　　逕以簡易判決處如主文所示之刑。肆、如不服本判決，得自收受判決送達之日起20日內，表明上訴　　理由，向本院提起上訴。　　　　本案經檢察官賴政安提起公訴，檢察官石光哲到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日　　　　　　　　　南投簡易庭　　法　官　陳育良以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林儀芳中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日附錄本案論罪科刑法條全文　　　　　修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339 條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。附件：臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第1315號　　被　　　告　吳怡萱　女　53歲（民國00年0月00日生）　　　　　　　　　　　　住南投縣○○鎮○○路00巷00號　　　　　　　　　　　　(另案於法務部○○○○○○○南投　　　　　　　　　　　　分監執行中) 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、吳怡萱可預見一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財產犯罪之需要密切相關，且取得他人金融帳戶之目的在於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意之犯意，於民國112年5月21日前某日，在不詳地點，將其所申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000 000000號帳戶(下稱本案帳戶)之提款卡，以不詳方式交付、告知予姓名年籍不詳之詐欺集團成員，而容任其本案帳戶做為詐欺集團犯罪所得轉帳及匯款使用。嗣取得吳怡萱本案帳戶提款卡之詐欺集團成員，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示之方法，詐騙林佩萱，致林佩萱陷於錯誤，於附表所列轉帳時間，轉帳如附表所示之款項至本案帳戶內，旋遭提領殆盡，而以此方式製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得去向。嗣因林佩萱察覺有異並報警處理，始悉上情。二、案經林佩萱訴由新北市政府警察局林口分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實編號證據名稱待證事實㈠被告吳怡萱於警詢及本署檢察事務官詢問時之供述被告矢口否認有何幫助詐欺取財及幫助洗錢犯行，辯稱：伊本案帳戶之存摺及提款卡遺失在朋友的朋友車上，伊將提款密碼寫在存摺上面，伊記性不好，密碼記不起來了等語。㈡證人即告訴人林佩萱於警詢時之證述證明告訴人林佩萱遭本案詐欺集團詐騙，而分別於附表所示轉帳時間，轉帳如附表所示金額至被告本案帳戶之事實。㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、各司法警察機關受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單證明告訴人林佩萱因遭本案詐欺集團詐騙而報警之事實。㈣被告本案帳戶申辦人基本資料及交易明細表證明告訴人林佩萱遭本案詐欺集團詐騙，而分別於附表所示轉帳時間，分別轉帳如附表所示金額至被告申辦之本案帳戶，隨遭提領一空之事實。㈤臺灣桃園地方法院98年度桃簡字第2915號刑事簡易判決佐證被告於97年間，因交付中華郵政帳戶經臺灣桃園地方法院以98年度桃簡字第2915號判決判處有期徒刑3月確定，足證被告交付本案帳戶予真實姓名年籍不詳之人，具不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意甚明。二、被告雖以前詞置辯，惟參諸一般人使用金融帳戶，為避免提款卡不慎脫離持有時，帳戶內存款遭人盜領，通常均會將提款卡及密碼分別存放，縱使自己有遺忘密碼之虞，亦會在其他地方註記而不至於將提款卡密碼連同提款卡一併放置，否則密碼之設定即失其意義，徒增提款卡遺失時，遭他人盜領之風險。次查告訴人林佩萱遭詐騙後轉帳至被告本案帳戶之款項，隨即遭詐欺集團不詳車手提領殆盡，顯見被告所申辦之本案帳戶確為詐欺集團成員所得隨意支配、控制，故若非被告同意並配合將本案帳戶提款卡及密碼交付不詳他人使用，該他人豈有被告必不於使用帳戶期間報警或掛失之確信，而安心順利收取告訴人轉出之款項？足見被告辯稱未將提款卡交付他人，純係遺失云云，無非臨訟飾卸之詞，不足採信。三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，修正後洗錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之洗錢行為，雖最輕本刑提高至6月以上，惟最重本刑減輕至5年以下有期徒刑，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。四、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一交付帳戶之行為，同時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告係基於幫助之犯意而為之，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣南投地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　10　　月　　24　　日　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　賴政安本件證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　1 　　日　　　　　　　　　　　　　書　記　官　洪意芬中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。附表（貨幣單位：新臺幣元）編號被害人 (是否提告) 詐欺時間詐欺方式轉帳時間轉帳金額轉入帳戶 1 林佩萱（是） 112年5月18日假投資真詐財 112年5月21日14時13分許 8,500元本案帳戶 112年5月22日19時35分許 1萬元本案帳戶 112年5月23日21時4分許 1萬元本案帳戶備註：告訴人非轉帳至被告提供之本案帳戶部分，不予詳述

2024-11-28

NTDM-113-投金簡-157-20241128-1

訴緝

臺灣南投地方法院

違反組織犯罪防制條例等

臺灣南投地方法院刑事判決 113年度訴緝字第22號公訴人臺灣南投地方檢察署檢察官被告邱驛翔上列被告因違反組織犯罪防制條例等案件，經檢察官提起公訴（ 108 年度偵字第1754、1755、1756號），本院判決如下：　　主　　　文甲○○犯如附表一編號1 至37、39、42至46所示之罪，各處如附表一編號1 至37、39、42至46所示之刑。應執行有期徒刑壹年肆月。其餘被訴部分（即附表一編號38、40、41部分），均無罪。　　事實及理由甲、有罪部分壹、犯罪事實　　陳富田（綽號「阿祥」；所為本案犯行業經判決確定）自民　　國106 年12月25日起，基於發起、主持及指揮具有持續性、　　牟利性及結構性之詐欺集團犯罪組織、招募他人加入犯罪組　　織之犯意，先向不知情之民宿業者承租址設南投縣○○鄉○ 　　○○某處民宿，嗣於107 年1月7 日又遷移機房，改承租「　　○○○○民宿」（址設○○鄉○○村○○路0 之0 號）第21 　　0 、211 、212 、213 、215 、216 、217 、218 號等房間　　供作詐騙機房使用（107 年1 月7 日進駐）；另向徐啓恩（　　所涉加重詐欺取財未遂部分，另經臺灣高等法院臺南分院10 　　8 年度上訴字第1108號判決判處有期徒刑1 年10月，且由最　　高法院駁回上訴確定）租用VOS 網路話務平台以撥打電話予　　大陸地區民眾施用詐術（係撥打特定電話，非對公眾散布）　　，並接續招募基於參與犯罪組織犯意之黃信達（綽號「阿達　　」）、徐仕杰（綽號「阿杰」）、黃竫雅（綽號「可樂」）　　、鄭羽婕（綽號「小羽」）、巫承祐（綽號「小六」）、陳　　其彥（綽號「錢錢」）、余文達（綽號「小祝」）、鍾淇祥　　（原名陳淇祥，綽號「阿淇」、即陳富田之胞兄）、甲○○ 　　（綽號「樹枝」）等人加入本案詐欺組織（上9 人除甲○○ 　　外，皆經判決確定），另少年梁女（綽號「妞妞」，另由本　　院少年法庭裁定保護管束）則為陳其彥之女友，亦隨同陳其　　彥加入（甲○○不知梁女尚未滿18歲）。而本案詐欺組織之　　運作模式，係由陳富田自行兼任機房現場之負責人，主持統　　理相關事務並指揮調度成員間工作，且擔任三線機手，及負　　責與日後轉帳、提款方面之成員聯絡；另指派鍾淇祥、甲○ 　　○擔任外務（採買日用品等）兼一、二線機手，再指派黃信　　達、徐仕杰、黃竫雅、鄭羽婕、巫承祐、余文達、陳其彥及　　少年梁女等人，在機房內擔任一、二線機手，負責撥打詐騙　　電話予大陸地區民眾，要求被害人使用查號臺查詢，經VOS 　　話務平台變更來電號碼之發話號碼取信被害人後，將電話轉　　接至假冒公安局公安之二線人員，嗣行騙再轉給三線人員以　　公安局公安隊長等名義進行詐騙，使被害人陷於錯誤後，三　　線機手再依「車行」（轉帳機房）提供之大陸地區人頭帳戶　　名冊（俗稱「車單」）指示被害人將金錢匯入，被害人匯款　　後，機房成員再聯繫「車行」（轉帳機房）藉由網路轉帳匯　　款等方式，將詐得贓款匯至其他大陸地區人頭帳戶，並由「　　車行」（轉帳機房）旗下車手持提款卡在臺灣地區透過具通　　匯功能之提款機負責提領。俟機房相關設備建置及上開詐術　　流程均準備完妥後，陳富田遂與黃信達、徐仕杰、黃竫雅、　　鄭羽婕、巫承祐、余文達、鍾淇祥、甲○○、陳其彥、少年　　梁女及其餘負責轉帳、提款之不詳成年成員，於107 年1 月　　5 日起，分別基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡　　，由陳富田將其以不詳管道購得之大陸地區民眾個資（俗稱　　「條子」）交由上開一線機手，各自假冒被害人所在大陸地　　區所轄之公安局警察，撥打電話向如附表一編號1 至37、39 　　、42至46所示潘紅等43名大陸地區民眾，分別誆稱「因被害　　人涉及洗錢等案件，而有調查文件需簽收」云云而著手實施　　詐術（詳如附表一編號1 至37、39、42至46所對應「通訊監　　察譯文內容摘要」欄所示），惟尚無證據證明已有被害人實　　際匯款入指定之人頭帳戶，而均告未遂。嗣因警方另案查獲　　徐啓恩出租VOS 網路電話系統案件後，循線依網路位址查悉　　陳富田建置之機房所在，繼而於107 年1 月10日下午3 時42 　　分許，在上開「○○○○民宿」當場破獲，並扣得如附表二　　所示之物。貳、程序部分一、本判決下列所引被告甲○○以外之人之證述，非在檢察官、　　法官面前作成，並踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者，　　依組織犯罪防制條例第12條第1 項中段規定，就被告所犯本　　案組織犯罪防制條例之罪部分，無證據能力，本院不予引用　　，然被告之供述，對於證明自身所為關於組織犯罪防制條例　　之犯行，仍屬被告供述之範疇，參酌最高法院102 年度台上　　字第2653號判決意旨，不受組織犯罪防制條例第12條第1 項　　中段規定之限制，當有證據能力。二、本案所引用具傳聞性質之各項供述證據，被告於本院行準備　　程序及審理時，均同意有證據能力，本院審酌此部分之傳聞　　性質證據，皆依法踐行調查程序，又製作當時之過程、內容　　及功能，尚無違法不當、顯不可信與不得作為證據等情，復　　均與本案具關連性，認以之作為證據應屬適當，依刑事訴訟　　法第159 條之5 規定，於證明被告所為本案組織犯罪防制條　　例以外之犯罪事實，俱有證據能力。參、認定犯罪事實所憑之證據及理由一、上開犯罪事實，訊據被告於本院準備程序及審理時均坦承不　　諱，且有如附件所示之證據足供補強被告不利於己之任意性　　自白與事實相符，堪予採信。二、公訴意旨雖認被告之加重詐欺取財態樣，尚有刑法第339 條　　之4 第1 項第3 款以「以電子通訊、網際網路對公眾散布」　　情形，然參酌該款規定係考量現今以電信、網路等傳播方式　　，同時或長期對社會不特定多數之公眾發送訊息施以詐術，　　往往造成廣大民眾受騙，此一不特定、多數性詐欺行為類型　　，其侵害社會程度及影響層面均較普通詐欺行為嚴重，有加　　重處罰之必要，爰定為該條項第3 款之加重處罰事由，故該　　條款是以詐欺集團以電信、網路等傳播方式，同時或長期對　　社會不特定多數之公眾發送訊息施以詐術之行為，認有加重　　處罰之必要。如係購買個資，再由詐騙集團第一線人員依該　　個資逐一直接撥打電話給特定被害人。顯非以上開傳播工具　　，對於不特定人或多數人散布不實訊息，以招徠民眾，進而　　遂行詐欺之行為（最高法院108 年度台上字第332 號判決意　　旨參照）。經查，本案詐欺組織係以不詳管道購得大陸地區　　之特定被害人個資，再將特定被害人個資分配給組織一線機　　手成員撥打電話聯繫，雖該組織係以登入VOS 網路話務平台　　並撥打電話之方式與被害人聯絡，然參上說明，究仍非對不　　特定多數之公眾散布虛假資訊，自與刑法第339 條之4 第1 　　項第3 款規定之要件未能合致，是此部分公訴意旨容有誤會　　，但此僅係詐欺取財之加重條件減縮，不涉及起訴法條變更　　之問題，一併指明。三、按兒童及少年福利與權益保障法第112 條第1 項所定之加重　　處罰，固不以該成年人明知所教唆、幫助、利用、共同實施　　犯罪之人或被害人為兒童及少年為必要，但仍須證明該成年　　人有教唆、幫助、利用兒童及少年或與之共同實施犯罪，以　　及對兒童及少年犯罪之不確定故意，始足當之；換言之，須　　行為人明知或可得而知其所教唆、幫助、利用或共同犯罪之　　人或犯罪之對象係兒童及少年，始得予以加重處罰（最高法　　院100 年度台上字第130 號判決意旨參照）。經查，依本案　　共犯即少年梁女歷次所證，雖可指認綽號「樹枝」之被告亦　　為本案參與電信詐欺之成員，然此僅為共犯梁女與被告身處　　在同一詐欺機房所為客觀事實之判斷，尚無足直接推論被告　　對共犯梁女之年齡，於本案犯罪時尚未滿18歲一節有明知或　　可預見，再佐以共犯梁女之男友亦為本案共犯陳其彥所證稱　　，其與綽號「樹枝」之被告不熟，不知被告之真實姓名等語　　（偵747 卷二頁31），本於男女朋友多有交換生活資訊之常　　情，應可合理推論被告亦與少年梁女並非熟識，自難認其知　　悉或得以推論少年梁女之年齡為不滿18歲，則被告既非明知　　或可得而知與其共同實施本案詐欺犯罪之梁女為少年，揆諸　　上開判決意旨，自無從適用兒童及少年福利與權益保障法第　　112 條第1 項規定予以加重其刑之餘地。四、綜上，本案事證明確，被告犯行均堪認定，皆應依法論科。肆、論罪科刑一、新舊法比較㈠、參與犯罪組織部分　　被告加入本案詐欺組織後，迄至107 年1 月10日始為警查獲　　，於此之前，被告均未有解散或脫離該詐欺集團組織之情，　　故其犯罪終了日即為107 年1 月10日，應以此日作為新舊法　　比較之基準時點。而被告行為後，組織犯罪防制條例第3 條　　、第8 條第1 項於112 年5 月24日公布修正施行，並自同年　　月26日起生效。然組織犯罪防制條例第3 條第1 項規定，未　　修正構成要件及法定刑度，又該條其他項次部分，僅將業經　　宣告違憲失效之強制工作規定刪除，加重處罰規定則移列至　　該條例第6 條之1 ，並將項次及文字作修正，則此次組織犯　　罪防制條例第3 條之修正，對被告而言，尚無有利或不利之　　情形，自無庸為新舊法比較，應逕行適用現行該條例第3 條　　之規定。另修正前組織犯罪防制條例第8 條第1 項後段原規　　定：「犯第3 條之罪，偵查及審判中均自白者，減輕其刑。　　」修正後則規定：「犯第3 條之罪，偵查及歷次審判中均自　　白者，減輕其刑。」經比較新舊法結果，修正後組織犯罪防　　制條例第8 條第1 項規定，須於偵查及歷次審判中均自白始　　得減刑，其要件較修正前之該條項規定為嚴格，是修正前組　　織犯罪防制條例第8 條第1 項後段規定較有利於被告，應適　　用行為時之修正前規定論處。㈡、洗錢部分　　被告行為後，洗錢防制法歷經2 度修正公布，第1 次係將自　　白減刑規定（即修正前洗錢防制法第16條第2 項）由「偵查　　或審判中自白」即可減刑，修正為須「偵查及歷次審判中均　　自白」方可減刑，至於實體罪名部分（即修正前洗錢防制法　　第14條）之構成要件、法定刑範圍則未更動。而第2 次即11 　　3 年7 月31日修正公布、113 年8 月2 日起生效施行之規定　　，則將修正前洗錢防制法第14條：「有第2 條各款所列洗錢　　行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣500 萬元以下罰　　金。前項之未遂犯罰之。前2 項情形，不得科以超過其特定　　犯罪所定最重本刑之刑。」同法第16條第2 項：「犯前4 條　　之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」分別修　　正為現行洗錢防制法第19條：「有第2 條各款所列洗錢行為　　者，處3 年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下　　罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處　　6 月以上5 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金　　。前項之未遂犯罰之。」現行同法第23條第3 項：「犯前4 　　條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳　　交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢　　察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正　　犯或共犯者，減輕或免除其刑。」是可知，修正前洗錢防制　　法第14條第1 項之最高度刑為有期徒刑7 年，修正後洗錢防　　制法第19條第1 項後段洗錢之財物或財產上利益未達1 億元　　之最高度刑為有期徒刑5 年。又被告本案各次犯行，均符合　　偵審自白減刑規定（詳下述），復無犯罪所得，不生繳回問　　題，則經比較新舊法結果，第2 次修正後之現行洗錢防制法　　規定最有利於被告，據此，被告本案洗錢未遂犯行，自應適　　用現行洗錢防制法之規定論科。㈢、加重詐欺部分　　刑法第339 條之4 第1 項規定，雖於被告行為後之112 年5 　　月31日增列第4 款規定，惟與被告本案之行為態樣無涉，尚　　不生新舊法比較適用之問題，應逕適用現行刑法第339 條之　　4 規定。另被告行為後，詐欺犯罪危害防制條例方於113 年　　7 月31日經總統公布全文58條，除第19條、第20條、第22條　　、第24條、第39條第2 至5 項、第40條第1 項第6 款之施行　　日期，由行政院定之外，餘均自113 年8 月2 日施行。而該　　法為被告行為時所無、裁判時始有之法律，既無舊法存在，　　當不生新舊法比較之問題，然被告本案加重詐欺行為，係該　　當刑法第339 條之4 第2 項、第1 項第2 款之三人以上共同　　詐欺取財未遂罪，而其於偵查中及本院審理時均有所自白，　　且因無犯罪所得，不生繳回問題，故符合詐欺犯罪危害防制　　條例第47條前段之減刑規定，對被告自屬有利，應逕予適用　　旨揭減刑規定。二、核被告就附表一編號1 部分（為被告參與本案詐欺組織，最　　先繫屬本院之首次犯行），係犯組織犯罪防制條例第3 條第　　1 項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339 條之4 第2 項、第　　1 項第2 款之三人以上共同詐欺取財未遂罪、現行洗錢防制　　法第19條第2 項、第1 項後段之一般洗錢未遂罪；就附表一　　編號2 至37、39、42至46部分，則各係犯刑法第339 條之4 　　第2 項、第1 項第2 款之三人以上共同詐欺取財未遂罪、現　　行洗錢防制法第19條第2 項、第1 項後段之一般洗錢未遂罪　　。被告加入本案詐欺組織，除從事詐欺取財及洗錢等犯行外　　，尚無參與其餘犯罪行為，犯罪目的單一，是其就附表一編　　號1 部分，所犯參與犯罪組織罪、三人以上共同詐欺取財未　　遂罪、一般洗錢未遂罪；及就附表一編號2 至37、39、42至　　46部分，所犯三人以上共同詐欺取財未遂罪、一般洗錢未遂　　罪之間，於時間、地點部分合致，皆分別成立想像競合犯，　　應依刑法第55條前段規定，俱從較重之三人以上共同詐欺取　　財未遂罪處斷。又起訴書已載明，被告與本案詐欺組織其他　　成員實施詐騙後，擬透過配合之轉帳機房所提供之人頭帳戶　　，將本案被害人所匯入人頭帳戶內之受騙款項輾轉匯出，再　　由轉帳機房旗下在臺灣境內之車手將款項提領等洗錢犯罪事　　實（詳起訴書犯罪事實欄第3 頁），且由本院於審理時提示　　全案卷證資料供被告知悉內容並表示意見，被告則陳稱對起　　訴書犯罪事實全部認罪等語（訴緝卷頁148 至155 ），應認　　已實質保障被告就本案被訴洗錢未遂部分之訴訟攻防權能，　　則本院雖漏未告知被告就附表一編號1 至37、39、42至46所　　為，可能均涉犯如前所述之屬想像競合輕罪之一般洗錢未遂　　罪，然既無礙其訴訟防禦權之行使，本院自應併予審理。三、被告與共犯陳富田、黃信達、徐仕杰、黃竫雅、鄭羽婕、巫　　承祐、陳其彥、余文達、鍾淇祥、甲○○及少年梁女及本案　　詐欺組織其餘負責轉帳、提款之不詳成年成員間，就附表一　　編號1 至37、39、42至46所犯加重詐欺取財未遂、一般洗錢　　未遂之犯行間，有犯意聯絡及行為分擔，成立共同正犯。四、侵害個人財產法益之犯罪，其罪數之計算，當於所侵害之法　　益是否同一之外，猶應以被害人（個人法益）是否同一，作　　為判斷準據之一項（最高法院108 年度台上字第2123號判決　　要旨參照）。查被告與本案詐欺組織其他成員，分別著手向　　附表一編號1 至37、39、42至46所示複數被害人實施詐術，　　所侵害者乃不同被害人之財產法益，並非基於單一犯意之數　　舉動，犯罪行為獨立可分，參前說明，被告就附表一編號1 　　至37、39、42至46所犯之三人以上共同詐欺取財未遂罪（共　　計43罪）間，犯意有別，行為互殊，應予分論併罰。五、刑之減輕事由㈠、被告就附表一編號1 至37、39、42至46所犯之三人以上共同　　詐欺取財未遂之犯行，均應依刑法第25條第2 項規定，按既　　遂犯之刑減輕之。又被告於本院審理時，已坦承附表一編號　　1 至37、39、42至46所犯之加重詐欺未遂犯行，已如前述，　　又無犯罪所得，不生應否繳回犯罪所得之問題，雖欠缺偵查　　中自白，然此乃囿於偵查檢察官於偵查階段，始終未訊問被　　告，致被告無自白機會所致，則參諸最高法院107 年度台上　　字第913 號判決意旨，亦應認符合詐欺犯罪危害防制條例第　　47條前段規定之減刑規定，爰依旨揭規定，對被告所為如附　　表一編號1 至37、39、42至46所示之加重詐欺未遂犯行，均　　減輕其刑，並依法遞減輕之。㈡、至於被告就參與犯罪組織及洗錢未遂部分，於本院審理時均　　有所自白（至於偵查中雖未自白，然同上述理由，不得將無　　偵查中自白之不利益歸由被告承擔，應擬制為偵查中已自白　　；洗錢部分因無犯罪所得，亦無繳回問題），本應各依組織　　犯罪防制條例第8 條第1 項後段、現行洗錢防制法第23條第　　3 項前段規定減輕其刑，惟此部分既已依想像競合之例，從　　重論以三人以上共同詐欺取財未遂罪，業如前述，尚不得逕　　憑此些輕罪減刑事由而減輕重罪之刑，然依最高法院108 年　　度台上字第4405號、第4408號判決所揭示「想像競合犯之輕　　罪如有刑之減輕事由，亦應在判決中予以說明，並於量刑時　　一併列入審酌」之旨趣，本院於量刑時，亦應就此情狀通盤　　納入考量，一併說明。六、爰以行為人責任為基礎，審酌詐欺犯罪組織橫行社會，對於　　社會治安造成極大之負面影響，而詐欺組織利用人性弱點，　　對失去警覺心之他人施以煽惑不實之言語，使其等在渾沌不　　明之情形下，將辛苦賺取之積蓄歸由詐欺組織成員取得，又　　因詐欺組織分工細膩，難以追查資金流向，經常求償無門，　　損失慘重，處境堪憐，而報章新聞常見詐欺組織犯案之新聞　　，足見此種以不法方式賺取暴利之犯罪風氣日盛，基於防衛　　社會之功能，自不能對於層出不窮之組織性詐欺犯罪予以輕　　縱。然慮及被告在本案詐欺組織中，非居於組織上級成員地　　位，參與程度尚無法與組織上級成員等同視之，且本案未詐　　騙得手分毫，即遭警破獲，犯後亦始終坦承犯行，態度非劣　　，並符合組織犯罪防制條例及洗錢防制法之輕罪自白減刑規　　定；兼衡被告所自陳：「國中畢業、入監前從事粗工、經濟　　狀況勉持、家中同住的有父親、無需扶養的人」之家庭生活　　經濟狀況，並斟酌檢察官、被告對刑度之意見等一切情狀，　　分別量處如附表一編號1 至37、39、42至46所示之刑，並定　　其應執行刑如主文所示，以資懲儆。至起訴書雖載稱被告係　　犯組織犯罪防制條例第3 條之罪，應適用該條例第3 條第3 　　項規定，令被告入勞動場所強制工作等語，惟旨揭強制工作　　規定，業經司法院釋字第812 號解釋宣告違憲立即失效在案　　，且修正後之組織犯罪防制條例亦已刪除該規定，自非可對　　被告宣告入勞動場所強制工作，附此敘明。九、被告本案既未獲取犯罪所得，又加重詐欺取財未果，自無可　　供沒收併追徵價額之犯罪所得或洗錢標的存在。又扣案如附　　表二編號12所示之物，雖為被告所有，然與本案無涉，爰不　　予宣告沒收。至其餘扣案物，或與本案犯罪有關，而已在各　　該共犯另案判決項下宣告沒收，或與本案犯罪無關，而未經　　另案判決諭知沒收，然既均非被告所有，亦無證據證明被告　　對此有實際支配掌控權限，爰皆不對被告為沒收之宣告。乙、無罪部分壹、公訴意旨另以：被告所屬詐欺組織除對上開經本院論罪科刑　　之被害人著手為詐欺取財犯行外，另與該集團成員基於三人　　以上共同以傳播工具對公眾散布不實資訊以詐欺取財之犯意　　聯絡，於107 年1 月5 日，在同上機房內，亦著手撥打電話　　對附表一編號38、40、41所示之人施用詐術而未得逞，因認　　被告就此部分所為，另涉犯刑法第339 條之4 第2 項、第1 　　項第2 款、第3 款之加重詐欺取財未遂罪嫌（3 罪）等語。貳、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實；不　　能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第154 　　條第2 項、第301 條第1 項分別定有明文。次按刑事訴訟法　　第161 條第1 項規定：檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責　　任，並指出證明之方法。因此，檢察官對於起訴之犯罪事實　　，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據　　，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從　　說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自　　應為被告無罪判決之諭知（最高法院92年度台上字第128 號　　判決意旨參照）。參、公訴意旨認關於附表一編號38、40、41部分，被告亦均成立　　加重詐欺取財未遂罪嫌，無非係以被告供述及卷附查獲照片　　片、通訊監察譯文等為其主要論據。惟按預備犯與未遂犯之　　區別，以已未著手於犯罪之實行為標準。所謂著手，係指犯　　人對於犯罪構成要件事實開始實行而言。是於詐欺取財犯行　　，自應以行為人是否已具體施用詐術為斷。查被告所屬詐欺　　組織之一線機手，雖已撥打電話予附表一編號38、40、41所　　示之人並進行通話，固有通訊監察譯文附卷可參（警卷頁41 　　4 、415 ），然細觀通訊監察譯文內容，附表一編號38部分　　略以「因有斷線，故請求被害人稍等」、附表一編號40略以　　「稱要找韋蘭芳」、附表一編號41略以「稱要找陳逸香」（　　詳參附表一各編號譯文內容所示），均尚無一語提及此部分　　所示之人涉及相關案件，因調查之必要需前往簽收文件等具　　體之訛詐情節，自難遽認此部分已該當詐欺取財犯罪構成要　　件之著手階段，要屬無疑。肆、綜上所述，關於被告被訴如附表一編號38、40、41所示之加　　重詐欺取財未遂部分，檢察官所舉之證據尚不足以使本院產　　生已著手實行犯罪之心證。此外復查無其他積極證據，足以　　證明被告有何公訴意旨所指此部分犯行，而詐欺取財罪復無　　處罰預備犯之規定，揆諸前揭說明，關於被告被訴如附表一　　編號38、40、41所示之加重詐欺取財未遂事實，均屬不能證　　明，自應為被告均無罪之諭知。據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項前段、第301 條第1 項前段，判決如主文。　　本案經檢察官張弘昌提起公訴，檢察官石光哲到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日　　　　　　　　　刑事第二庭　審判長法　官　陳宏瑋　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　蔡霈蓁　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　陳育良以上正本與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林儀芳中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日附錄本案論罪科刑法條全文組織犯罪防制條例第3 條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一億元以下罰金；參與者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處三年以下有期徒刑，得併科新臺幣三百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第二項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公　　務員解散命令三次以上而不解散。第二項、前項第一款之未遂犯罰之。現行洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。中華民國刑法第339 條之4 犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，　　對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或　　電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。附表一：編號通話對象（監察譯文所載之B ）通訊監察譯文內容摘要（警卷頁碼）【註：譯文所載之A 為詐欺集團成員】罪名及宣告刑 1 潘紅於8時44分許致電潘紅佯稱係柳州市公安局，有一份潘紅之文件請其去簽收。（第380頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 2 潘金紅於8時48分許致電潘金紅佯稱係柳州市公安局，有一份潘金紅之調查文件請其去簽收。因潘金紅銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第380頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 3 潘秋玉於8時53分許致電潘秋玉佯稱係柳州市公安局，有一份潘秋玉之調查文件請其去簽收。因潘秋玉銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第381頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 4 潘禮泰於8時57分許致電潘禮泰佯稱係柳州市公安局，有一份潘禮泰之調查文件請其去簽收。因潘禮泰銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第381、382頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 5 潘利金於8時59分許致電潘利金佯稱係柳州市公安局，有一份潘利金之調查文件請其去簽收。因潘利金銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第382頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 6 潘志強於9時1分許致電潘志強佯稱係柳州市公安局，有一份潘志強之調查文件請其去簽收。因潘志強銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第382-383頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 7 彭彩蘭於9時3分許致電彭彩蘭佯稱係柳州市公安局，有一份彭彩蘭之調查文件請其去簽收。（第383頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 8 彭珍於9時5分許致電彭珍佯稱係柳州市公安局，有一份彭珍之調查文件請其去簽收。（第383頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 9 邱燕於9時6分許致電邱燕佯稱係柳州市公安局，有一份邱燕之調查文件請其去簽收。因邱燕銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第383-384頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 10 任農於9時8分許致電任農佯稱係柳州市公安局，有一份任農之調查文件請其去簽收。（第384頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 11 石金美於9時13分許致電石金美佯稱係柳州市公安局，有一份石金美之調查文件請其去簽收。（第384頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 12 石良信（身分證號碼：00000000000000000X）於9時14分許致電石良信佯稱係柳州市公安局，有一份石良信之調查文件請其去簽收。因石良信銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第384-386頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 13 石利金於9時20分許致電石利金佯稱係柳州市公安局，有一份石利金之調查文件請其去簽收。（第386頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 14 石衛宏（身分證號碼：000000000000000000）於9時21分許致電石衛宏佯稱係柳州市公安局，有一份石衛宏之調查文件請其去簽收。因石衛宏銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第386-390頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 15 石彥於9時33分許致電石彥佯稱係柳州市公安局，有一份石彥之調查文件請其去簽收。（第390-391頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 16 蘇偉皎於9時35分許致電蘇偉皎佯稱係柳州市公安局，有一份蘇偉皎之調查文件請其去簽收。因蘇偉皎銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第391-392頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 17 王建軍於9時41分許致電王建軍佯稱係柳州市公安局，有一份王建軍之調查文件請其去簽收。因王建軍銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第392頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 18 王建男於9時44分許致電王建男佯稱係柳州市公安局，有一份王建男之調查文件請其去簽收。因王建男銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第392-393頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 19 王進東（身分證號碼：000000000000000000）於9時46分許致電王進東佯稱係柳州市公安局，有一份王進東之調查文件請其去簽收。因王進東銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第393-401頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 20 王玫娟於10時14分許致電王玫娟佯稱係柳州市公安局，有一份王玫娟之調查文件請其去簽收。（第401頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 21 王銘洲（身分證號碼：000000000000000000）於10時16分許致電王銘洲佯稱係柳州市公安局，有一份王銘洲之調查文件請其去簽收。因王銘洲銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第401-402頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 22 王日葵（身分證號碼：000000000000000000）於10時20分許致電王日葵佯稱係柳州市公安局，有一份王日葵之調查文件請其去簽收。因王日葵銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第402-404頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 23 王志凱於10時23分許致電王志凱佯稱係柳州市公安局，有一份王志凱之調查文件請其去簽收。（第404頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 24 韋車蓉於10時26分許致電韋車蓉佯稱係柳州市公安局，有一份韋車蓉之調查文件請其去簽收。因韋車蓉銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第404-405頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 25 韋冬燕於10時31分許致電韋冬燕佯稱係柳州市公安局，有一份韋冬燕之調查文件請其去簽收。（第406頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 26 韋光士於10時35分許致電韋光士佯稱係柳州市公安局，有一份韋光士之調查文件請其去簽收。（第407頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 27 韋紅燕於10時40分許致電韋紅燕佯稱係柳州市公安局，有一份韋紅燕之調查文件請其去簽收。因韋紅燕銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第407-408頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 28 韋惠娘於10時42分許致電韋惠娘佯稱係柳州市公安局，有一份韋惠娘之調查文件請其去簽收。因韋惠娘銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第408-409頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 29 韋金吉於10時52分許致電韋金吉佯稱係柳州市公安局，有一份韋金吉之調查文件請其去簽收。因韋金吉銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第409-410頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 30 韋開博於10時56分許致電韋開博佯稱係柳州市公安局，有一份韋開博之調查文件請其去簽收。因韋開博銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第410頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 31 梁秀琴於11時9分許致電梁秀琴佯稱係柳州市公安局，有一份梁秀琴之調查文件請其去簽收。（第410-411頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 32 黃宏恩於11時12分許致電黃宏恩佯稱係柳州市公安局，有一份黃宏恩之調查文件請其去簽收。（第411頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 33 梁春燕於11時17分許致電梁春燕佯稱係柳州市公安局，有一份梁春燕之調查文件請其去簽收。（第412頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 34 陳英玲（身分證字號：000000000000000000）於11時19分許致電陳英玲佯稱係柳州市公安局，有一份陳英玲之調查文件請其去簽收。因陳英玲銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第412-413頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 35 江彩雲於11時24分許致電江彩雲佯稱係柳州市公安局，有一份江彩雲之調查文件請其去簽收。因江彩雲銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第413-414頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 36 陳孝霞於11時25分許致電陳孝霞佯稱係柳州市公安局，有一份陳孝霞之調查文件請其去簽收。（第414頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 37 潘玲真於11時27分許致電潘玲真佯稱係柳州市公安局，有一份潘玲真之調查文件請其去簽收。因潘玲真銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第414頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 38 韋晴於13時47分許致電韋晴，稱有掉線的情況，因恩平公安局要求再接通一次，請其稍等一下。（轉接二線）（第414-415頁）甲○○無罪。 39 韋蘭芳於14時4分許致電韋蘭芳佯稱係柳州市公安局，有一份韋蘭芳之調查文件請其去簽收。（第415頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 40 韋淑秀於14時6分許致電稱要找韋淑秀，經答稱：「喔我知道了」。（第415頁）甲○○無罪。 41 陳逸香於14時9分許致電稱係公安局，要找陳逸香本人，但未說明所為何事，隨即經答覆：「她（陳逸香）不在」。（第415頁）甲○○無罪。 42 韋燕海於14時14分許致電韋燕海佯稱係柳州市公安局，有一份韋燕海之調查文件請其去簽收。（第416頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 43 林建豪（身分證號碼：000000000000000000）於14時16分許致電林建豪佯稱係柳州市公安局，有一份林建豪之調查文件請其去簽收。因林建豪銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第416-417頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 44 羅玉君於14時21分許致電羅玉君佯稱係柳州市公安局，有一份羅玉君之調查文件請其去簽收。（第418頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 45 黃美瓊於14時22分許致電黃美瓊佯稱係柳州市公安局，有一份黃美瓊之調查文件請其去簽收。（第418頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。 46 張雪琴（身分證字號：000000000000000000）於16時36分許致電張雪琴佯稱係柳州市公安局，有一份張雪琴之調查文件請其去簽收。因張雪琴銀行帳戶涉及非法洗錢之違法交易，已列重案調查。（第418-425頁）甲○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。附表二：編號品名數量查扣位置（所有人） 1 床墊 11個 210房。共犯陳富田所有，供本案犯罪使用【均已另案宣告沒收】 2 休閒桌 6個 3 寢具 4組 4 散熱底座 1個 5 束袋 1包 6 教戰紙條 1張室外垃圾堆。共犯鄭羽婕所有，供本案犯罪使用【已另案宣告沒收】 7 隨身碟 1支 218房陳富田手提背包內。共犯陳富田所有，供本案犯罪使用【均已另案宣告沒收】 8 中國聯通電信卡，卡號：00000000000、00000000000各1 張 2張 9 帳冊 2本 218房陳富田手提背包內。共犯陳富田所有，與本案無關 10 蘋果廠牌IPHONE 6S 行動電話（SIM卡序號：0000000000000） 1支 218房陳富田手提背包內。共犯陳富田所有，與本案無關 11 手提背包 1個 218房。共犯陳富田所有，與本案無關 12 皮夾（內含甲○○身分證、健保卡） 1個 211房。被告甲○○所有，與本案無關 13 教戰手冊 1份 212房。共犯鍾淇祥所有或有事實上處分權，供本案犯罪使用【已另案宣告沒收】 14 統一發票 1張 1份 212房。共犯鍾淇祥所有，與本案無關 15 蘋果廠牌IPHONE 6S 行動電話（IMEI：000000000000000 ，門號00000000 1支 213房。共犯徐仕杰所有，與本案無關 16 膠帶 1包 215房。共犯徐仕杰所有或有事實上處分權，供本案犯罪使用【已另案宣告沒收】 17 教戰手冊 1份 215房。共犯鄭羽婕所有，供本案犯罪使用【已另案宣告沒收】 18 蘋果廠牌IPHONE 6S行動電話（IMEI：000000000000000 ，門號0000000000） 1支 216房。共犯鄭羽婕所有，與本案無關 19 便條紙 1張 216房。共犯黃竫雅所有或有事實上處分權罪使用【已另案宣告沒收】 20 蘋果廠牌IPAD平板電腦（型號：A1432 ） 1臺 217房。共犯陳富田所有，供本案犯罪使用【已另案宣告沒收】 21 便條紙 1張 217房。共犯鄭羽婕所有，供本案犯罪使用【已另案宣告沒收】 22 記帳本 1本 218房。共犯陳富田所有，供本案犯罪使用【已另案宣告沒收】附件：【本案證據清單】一、人證部分（一）證人即同案被告陳富田　　1.107年3月8日警詢筆錄（警卷第9至18頁）　　2.107年3月8日檢訊筆錄（偵1959卷第75至78頁）　　3.107年3月8日訊問筆錄（聲羈37卷第19至22頁）　　4.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　5.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（二）證人即同案被告黃信達　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第24、25頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第26至33頁）　　3.107年3月28日警詢筆錄（警卷第36至38頁）　　4.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷二第95至97頁）【結】　　5.107年3月31日偵訊筆錄（偵747卷三第31至39頁）　　6.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　7.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（三）證人即同案被告徐仕杰　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第41、42頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第43至48頁）　　3.107年3月29日警詢筆錄（警卷第51至54頁）　　4.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷二第164頁）【結】　　5.107年1月12日偵訊筆錄（偵747卷二第185頁）　　6.107年3月31日偵訊筆錄（偵747卷三第31至39頁）　　7.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　8.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（四）證人即同案被告黃竫雅　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第56、57頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第58至65頁）　　3.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷一第143至145頁）【結　　　】　　4.107年1月12日偵訊筆錄（偵747卷二第185頁）　　5.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　6.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（五）證人即同案被告鄭羽婕　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第68、69頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第70至80頁）　　3.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷二第131頁）【結】　　4.107年5月3日偵訊筆錄（偵1959卷第127至129頁）　　5.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　6.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（六）證人即同案被告巫承祐　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第119、120頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第121至129頁）　　3.107年3月29日警詢筆錄（警卷第162至165頁）　　4.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷一第155、156頁）【結　　　】　　5.107年1月12日偵訊筆錄（偵747卷二第185頁）　　6.107年3月31日偵訊筆錄（偵747卷三第31至39頁）　　7.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷123至130頁）　　8.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（七）證人即同案被告陳其彥　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第167、168頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第169至177頁）　　3.107年3月29日警詢筆錄（警卷第210至213頁）　　4.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷二第29至32頁）【結】　　5.107年1月12日偵訊筆錄（偵747卷二第185頁）　　6.107年3月31日偵訊筆錄（偵747卷三第31至39頁）　　7.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　8.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（八）證人即同案被告余文達　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第215、216頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第217至226頁）　　3.107年3月29日警詢筆錄（警卷第259至262頁）　　4.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷一第182至184頁）【結　　　】　　5.107年1月12日偵訊筆錄（偵747卷二第185頁）　　6.107年3月31日偵訊筆錄（偵747卷三第31至39頁）　　7.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　8.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（九）證人即同案被告鍾淇祥　　1.108年8月13日準備程序筆錄（訴卷第123至130頁）　　2.109年1月21日審判筆錄（訴卷第285至332頁）（十）證人即同案被告梁郁珮　　1.107年1月10日警詢筆錄（警卷第264、265頁）　　2.107年1月11日警詢筆錄（警卷第266至275頁）　　3.107年1月12日警詢筆錄（警卷第308、309頁）　　4.107年1月11日偵訊筆錄（偵747卷二第68、69頁）【結】（十一）證人陳世光　　1.107年1月11日警詢筆錄（警卷第312至315頁）（十二）證人徐啟恩　　1.106年9月20日警詢筆錄（他卷第12頁）　　2.106年9月21日警詢筆錄（他卷第13至15頁）　　3.107年3月16日警詢筆錄（偵747卷三第17至20頁）（十三）證人姜伸龍　　1.106年9月20日警詢筆錄（他卷第16頁）　　2.106年9月21日警詢筆錄（他卷第17至19頁）（十四）證人廖于樊　　1.106年9月20日警詢筆錄（他卷第21頁）　　2.106年9月21日警詢筆錄（他卷第22至24頁）二、書證部分（一）雲林縣警察局雲警刑科字第1071902377號卷（警卷）　　1.證人陳富田107 年3 月8 日雲林縣警察局刑警大隊指認犯　　　罪嫌疑人紀錄表（警卷第19、20頁）　　2.證人黃信達、徐仕杰、黃竫雅、鄭羽婕、巫承祐、陳其彥　　　、余文達、梁郁珮、陳世光107 年1 月11日雲林縣警察局　　　刑警大隊指認犯罪嫌疑人紀錄表暨指認照片（警卷第34、　　　35、49、50、66、67、81、82、89至118 、130 至161 頁　　　、178 至209 、227 至258 、276 至307 、316 至318 頁　　　）　　3.證人黃信達、徐仕杰、鄭羽婕、巫承祐、陳其彥、余文達　　　指認之扣案單據（警卷第39、55、83、166 、214 、263 　　　頁）　　4.證人鄭羽婕指認之手寫筆記（警卷第84至88頁）　　5.車牌號碼0000-00 號自用小客車之車輛詳細資料報表（警　　　卷第319 頁）　　6.雲林縣警察局搜索扣押筆錄、受執行人一覽表、扣押物品　　　目錄表、扣押物品收據（警卷第320 至326 頁）　　7.訴外人高榮光、證人余文達、徐仕杰、鄭羽婕、黃信達自　　　願受搜索同意書（警卷第327 至331 頁）　　8.現場及扣案物照片、監視器翻拍畫面（警卷第332至365頁　　　）　　9.手機備忘錄截圖（警卷第366至377頁）　 10.臺灣雲林地方法院106 年度聲監字第1139號通訊監察書暨　　　電話附表（警卷第378 、379 頁）　 11.通訊監察譯文（警卷第380至425頁）　　　（二）臺灣雲林地方檢察署106年度他字第1662號卷（他卷）　　1.通訊軟體Skype電腦截圖（他卷第26至50頁）　　　（三）臺灣雲林地方檢察署107年度偵字第747號卷一（偵747卷　　　一）　　1.107年1月11日雲林縣警察局偵查報告（偵747卷一第3至8 　　　頁）（四）臺灣雲林地方檢察署107年度偵字第747號卷三（偵747卷　　　三）　　1.107年12月1日刑事警察大隊職務報告、108年3月6日雲林　　　縣警察局偵查報告（偵747卷三第53、54、81至119頁）　　2.雲林縣警察局108年1月11日雲警刑科字第1080000120號函暨所附職務報告（偵747卷三第59至62頁）　　　（五）臺灣雲林地方檢察署107年度偵字第1959號卷（偵1959卷　　　）　　1.證人陳富田、徐啟恩稅務電子閘門財產所得調件明細表、　　　金融帳戶開戶查詢資料（偵1959卷第141 、142 、145 、　　　151、155、156頁）　　2.雲林縣警察局107 年6 月26日雲警刑科字第1070025299號　　　函暨所附職務報告（偵1959卷第157 至159 頁）　　　（六）臺灣雲林地方檢察署107年度偵字第5394號卷（偵5394卷　　　）　　1.扣案物照片（偵5394卷第69至75頁）　　　（七）本院108年度訴字第110號卷（訴卷）　　1.108 年度投大保字第9 號扣押物品清單及照片（訴卷第69 　　　至75、87頁）　　2.108 年8 月13日刑事呈報狀所附在職證明書、無業證明書　　　、戶口名簿、戶籍謄本、埔里國小107年學年度繳費收據　　　、診斷證明書、債務收據（訴卷第131至180頁）　　　三、物證部分　　詳如附表二所載。　　四、被告供述部分（一）被告甲○○ 　　1.113年9月4日警詢筆錄（訴緝卷第7至13頁）　　2.113年9月30日本院準備程序筆錄（訴緝卷第109至119頁）　　3.113年10月30日本院審判筆錄（訴緝卷第147至157頁）

2024-11-28

NTDM-113-訴緝-22-20241128-1

埔金簡

臺灣南投地方法院

洗錢防制法

臺灣南投地方法院刑事簡易判決 113年度埔金簡字第62號公訴人臺灣南投地方檢察署檢察官被告朱俊宇上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第3604號），因被告於本院準備程序時自白犯罪（113年度金訴字第402號），經本院合議庭裁定改以簡易判決處刑如下：　　主　文朱俊宇幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應於緩刑期間內接受受理執行之地方檢察署所舉辦之法治教育貳場次。　　事實及理由一、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實一、第6行「112年6月間某日」更正為「112年7月6日後不到1個月間之某日」、附表編號1詐騙時間及方式欄第七行「中信銀帳戶」更正為「將來銀帳戶」；證據部分刪除「告訴人許景雯提出之中國信託商業銀行新臺幣存提款交易憑證、現金存款憑證收據各1份」、「元大商業銀行帳戶存摺影本1份」、補充「被告朱俊宇於本院準備程序時之自白」、「中國信託銀行匯款紀錄1 份」、「將來商業銀行股份有限公司函附開戶資料1份」外，其餘均引用如附件起訴書之記載。二、論罪科刑：　㈠行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。被告朱俊宇行為後，洗錢防制法業經修正，於民國113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2 條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第 19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 9條第1項後段之幫助一般洗錢罪。　㈢被告以一提供自己將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之行為，幫助他人詐欺告訴人許景雯之財物並隱匿犯罪所得，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。　㈣被告為幫助犯，所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。㈤本院審酌：被告⑴無犯罪之前案紀錄，素行尚可，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽；⑵於本院準備程序時終知坦承犯行，並已將告訴人之受害金額賠償完畢之犯後態度；⑶ 犯罪之動機、目的、手段、本案受害人數僅1人、受詐欺之金額為新臺幣388元；⑷於警詢時自陳國中畢業、職業為水電工、家庭及經濟狀況勉持等一切量刑事項，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。　㈥被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有上開被告前案紀錄表在卷可參。本院審酌其因一時失慮，致罹刑典，犯後終知坦承犯行，且已將受害金額賠償與告訴人，顯見被告尚知自省，堪信被告經此教訓後，當知所警愓，信無再犯之虞，本院因認對被告所宣告之刑，以暫不執行為適當，故依刑法第74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。復斟酌被告所為仍屬侵害他人法益之犯罪行為，為使其確實心生警惕、建立正確之法治觀念及預防再犯，實有科予一定負擔之必要，故依刑法第74條第2項第8款之規定，命其應於緩刑期內，接受受理執行之地方檢察署所舉辦之法治教育2場次，併依刑法第93條第1項第2款規定，宣告緩刑期間付保護管束。倘被告違反上開應行負擔之事項且情節重大者，依刑法第75條之1第1項第4款規定，其緩刑之宣告仍得由檢察官聲請撤銷，附此敘明。三、沒收部分：　　被告於準備程序時稱其本案未有獲得報酬等情（本院卷第47 頁），而遍查卷內，亦未見被告取得相關犯罪所得之確切事證。且本件詐欺成員運用本案帳戶所取得之款項，固為洗錢之標的，然非被告所有，其亦無事實上之處分權限，故本件無從依刑法第38條之1或洗錢防制法第25條（現行法）等規定宣告沒收或追徵。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，敘述具體理由向本院提出上訴狀（應附繕本）。本案經檢察官賴政安提起公訴，檢察官吳宣憲到庭執行職務，嗣由本院改依簡易判決處刑。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日　　　　　　　　　埔里簡易庭　法　官　任育民以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　詹書瑋中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。附件：臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第3604號　　被　　　告　朱俊宇　男　21歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　　　　住南投縣○○鄉○○村○○街000號　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、朱俊宇依其智識及一般社會生活之通常經驗，應可預見其提供金融帳戶資料予他人使用，可能遭用於詐欺取財等財產上犯罪，且取得他人金融帳戶資料之目的，在於收取帳戶及掩飾正犯身分，可能幫助他人掩飾或隱匿犯罪所得之財物，以逃避檢警之查緝，竟不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國112年6月間某日，在臺中市某超商內，將其所申辦之將來商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案將來銀帳戶）提款卡，以店到店寄送方式提供予真實姓名、年籍均不詳之詐欺集團成員使用，再使用通訊軟體Facebook Messenger將本案將來銀帳戶之提款卡密碼及網路銀行帳號與密碼告知該詐欺集團成員，而容任本案將來銀帳戶做為詐欺集團犯罪所得存提款使用。嗣該詐欺集團成員取得本案將來銀帳戶之提款卡、密碼，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表所示詐欺時間，以如附表所示之詐術詐騙如附表所示之人，致使附表所示之人陷於錯誤，因而於附表所示之轉帳時間，轉帳附表所示之金額至朱俊宇提供之本案將來銀帳戶內，旋遭提領，以此方式製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得去向。嗣因許景雯察覺有異並報警處理，始循線查悉上情。二、案經許景雯訴由南投縣政府警察局埔里分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實 1 被告朱俊宇於警詢及偵查中之供述被告固坦認有將本案將來銀帳戶提款卡、密碼及網路銀行帳號與密碼提供給網路上認識之人，惟矢口否認有何幫助詐欺取財及洗錢犯行，辯稱：伊是要找家庭代工才提供本案將來銀帳戶金融資料等語。 2 ⑴證人即告訴人許景雯於警詢之證述 ⑵告訴人許景雯提出之中國信託商業銀行新臺幣存提款交易憑證、現金存款憑證收據、通訊軟體LINE好友首頁、元大商業銀行帳戶存摺影本等件 ⑶內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺中市政府警察局第四分局大墩派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表各1份證明告訴人許景雯於如附表編號1所示之時間遭該詐欺集團成員詐騙，陷於錯誤而於如附表編號1所示時間匯出如附表編號1所示金額至本案將來銀帳戶之事實。 3 本案將來銀帳戶之客戶基本資料及交易明細佐證：被告有申辦本案將來銀帳戶，及如附表所示告訴人許景雯受騙後將款項轉入前揭金融帳戶，隨即遭人提領之事實。二、被告雖以前詞置辯，惟被告並未提出任何證據可佐；再者，邇來利用各種名目詐欺取財之犯罪類型層出不窮，該等犯罪多數均係利用人頭帳戶作為出入帳戶，並經政府機關、媒體廣為披載，為社會上一般人所得知悉。加以金融帳戶、個人身分資料，事關存戶個人財產權、人格權、隱私權之保障，除非本人或與本人關係親密者，一般人均有妥為保管防阻他人任意使用之認識，難認有自由流通之理由，縱使在特殊情況下，偶有交付他人使用之需，亦必深入瞭解用途後，再行提供使用，方符常情；倘若該等資料淪落不明人士手中，極易被利用為與財產犯罪有關之犯罪工具，而與自身於身分上不具密切關係之人，竟要求他人提供使用，此等行為，客觀上顯屬可疑。承此，顯見被告在不知對方之真實身分之有異情形下，仍執意將本案將來銀帳戶金融資料任意提供予不熟識之人使用，堪認其主觀上當有認識他人使用其金融帳戶之目的可能係為不法用途，對於他人可任意使用其帳戶作為詐欺犯罪或其他財產犯罪工具，且金流經由其提供之帳戶將產生追溯困難之結果漠不關心，仍提供帳戶資料而有幫助犯詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意甚明。綜上，被告所辯，顯係卸責之詞，不足採信，其犯嫌堪以認定。三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查洗錢防制法第14條第1項規定業於113 年7月31日修正公布，於同年0月0日生效。修正前該項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後則移列條號為同法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，是本案修正後新法有利於被告，經比較新舊法之結果，應依刑法第 2條第1項後段規定，適用修正後之上開規定。四、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制法第19條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供本案將來銀帳戶金融資料行為，幫助詐欺集團成員對告訴人許景雯為詐欺取財及洗錢犯行，係以一幫助行為觸犯上開2個罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。被告為幫助犯，依刑法第30條第2項規定，得按正犯之刑減輕之。五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣南投地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　20　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　賴政安本件證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　25　　日　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　李冬梅附錄所犯法條全文：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。修正後洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。附表：（貨幣單位：新臺幣元）編號被害人詐騙時間及方式轉帳時間及金額 1 許景雯（提告）該詐欺集團成員自113年1月3日12時10分起，以社群平臺Instagram加許景雯為好友，對方即向許景雯佯稱：許景雯中獎，需先支付代購費云云，致許景雯因而誤信為真，陷於錯誤，於右列時間，轉帳右列金額，至本案中信銀帳戶後，旋遭提領。 113年1月3日13時21分許，轉帳388元

2024-11-27

NTDM-113-埔金簡-62-20241127-1

投簡

臺灣南投地方法院

詐欺

臺灣南投地方法院刑事簡易判決 113年度投簡字第577號公訴人臺灣南投地方檢察署檢察官被告蕭友誠上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第4310 號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：　　主　文蕭友誠犯如附表「罪名、科刑及沒收」欄所示之罪，各處如附表「罪名、科刑及沒收」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑伍月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　犯罪事實及理由一、本案犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告蕭友誠於本院準備程序中之自白」外，其餘均引用起訴書之記載（如附件）。二、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪。被告向不同之告訴人為詐欺取財犯行，其犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。三、審酌被告不思以正當方式賺取金錢，詐欺告訴人林逸政、蕭宇程及周韋宏之財物，犯後雖坦承犯行，於本院準備程序中表示願與告訴人試行調解，然於調解期日未到場，而未賠償告訴人等人之損害，犯後態度不佳，及被告於警詢中自陳國中肄業、業工、經濟情況勉持等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。　四、被告向告訴人等人詐得如起訴書附表各編號所示之財物，為被告之犯罪所得，並未扣案，依刑法第38條之1第1項、第3 項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，以簡易判決處刑如主文。六、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，敘述具體理由向本院提出上訴狀（應附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。本案改行簡易程序前由檢察官廖蘊瑋提起公訴，檢察官吳宣憲到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日　　　　　　　　　南投簡易庭　法　官　　顏代容以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　　李育貞中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　28　　日附錄論罪科刑法條中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。附表編號犯罪事實罪名、科刑及沒收 1 起訴書附表編號1 蕭友誠犯詐欺取財罪，處有期徒刑貳月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。犯罪所得新臺幣參萬柒仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 2 起訴書附表編號2 蕭友誠犯詐欺取財罪，處有期徒刑貳月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。犯罪所得新臺幣參萬陸仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 3 起訴書附表編號3 蕭友誠犯詐欺取財罪，處有期徒刑貳月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。犯罪所得新臺幣參萬柒仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。附件臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第4310號　　被　　　告　蕭友誠　男　23歲（民國00年0月00日生）　　　　　　　　　　　　住南投縣○○市○○街000巷00號　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、蕭友誠意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，於如附表所示之時間，以如附表所示之詐欺取財行為，詐欺如附表所示之人，致如附表所示之人均陷於錯誤，分別依蕭友誠之指示，於如附表所示之匯款時間，將如附表所示之匯款金額，匯款至蕭友誠申登之台中商業銀行股份有限公司（下稱台中商銀）帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）後，再由蕭友誠於如附表所示提領時間及地點，提領如附表所示共計新臺幣（下同）11萬元之金額，隨即花用殆盡。嗣林逸政、蕭宇程、周韋宏發覺受騙，報警處理，始查悉上情。二、案經林逸政、蕭宇程、周韋宏訴由南投縣政府警察局南投分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實 1 被告蕭友誠於警詢及偵查中之自白。證明全部犯罪事實。 2 ㈠證人即告訴人林逸政於警詢中之證述。㈡高雄市政府警察局楠梓分局楠梓派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、遊戲對話紀錄截圖、交易成功截圖。證明附表編號1之犯罪事實。 3 ㈠證人即告訴人蕭宇程於警詢中之證述。㈡臺北市政府警察局松山分局松山派出所陳報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、遊戲對話紀錄截圖、轉帳通知截圖。證明附表編號2之犯罪事實。 4 ㈠證人即告訴人周韋宏於警詢中之證述。㈡桃園市政府警察局中壢分局普仁派出所陳報單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、金融機構聯防機制通報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、交易成功截圖。證明附表編號3之犯罪事實。 5 提款監視器錄影光碟暨翻拍照片。證明被告確有於如附表所示提款時間，前往如附表所示提款地點，提領款項之事實。 6 本案帳戶之開戶資料、歷史交易明細、帳戶個資檢視。證明本案帳戶為被告所有，且確有附表所示匯款、提款金流之事實。二、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪嫌。被告所為如附表所示之詐欺取財行為，其被害人不同，犯意各別，行為互殊，請予以分論併罰。至未扣案之如附表所示共計11 萬元之詐欺款項，係被告之犯罪所得，請依刑法第38條之1 第1項前段、第3項規定，宣告沒收，並於全部或一部不能沒收時，追徵其價額。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣南投地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　7 　　日　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　廖蘊瑋本件證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　14　　日　　　　　　　　　　　　　書　記　官　陳秀玲附錄本案所犯法條：中華民國刑法第339條第1項（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。附表：編號被害人詐欺取財行為匯款時間匯款金額（新臺幣）提領時間提領金額提領地點 1 林逸政（告訴) 於113年3月28日22時20分許起，以網路遊戲「新楓之谷」暱稱「Audrey軒」，向林逸政佯稱：販售遊戲道具等語，致林逸政陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 113年3月28日 22時29分許 3萬7,000元 113年3月28日 22時33分許 22時34分許 2萬元 1萬7,000元（不含手續費）統一超商詠旭門市（南投縣○○市○○路0段0000○0號1樓） 2 蕭宇程（告訴) 於113年3月29日0時許起，以網路遊戲「新楓之谷」暱稱「西羅少主」，向蕭宇程佯稱：販售遊戲道具「輪迴碑石」等語，致蕭宇程陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 113年3月29日 0時50分許 3萬6,000元 113年3月29日 0時53分許 3萬6,000元台中商銀南投分行（南投縣○○市○○街00號） 3 周韋宏（告訴) 於113年3月28日22時30分許起，以網路遊戲「新楓之谷」暱稱「嵐楓晴天○」，向周韋宏佯稱：販售遊戲道具「輪迴碑石」等語，致周韋宏陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 113年3月28日 23時48分許 3萬7,000元 113年3月28日 23時52分許 3萬7,000元台中商銀南投分行（南投縣○○市○○街00號）

2024-11-27

NTDM-113-投簡-577-20241127-1

投金簡

臺灣南投地方法院

洗錢防制法

臺灣南投地方法院刑事簡易判決 113年度投金簡字第152號公訴人臺灣南投地方檢察署檢察官被告林曉芳選任辯護人黃紫芝律師（法扶律師）上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第1605號），經被告自白犯罪（本院113年度金訴字第209號），本院合議庭裁定改以簡易判決處刑如下：　　主　　　文林曉芳幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事實及理由一、本案犯罪事實及證據，除證據部分應補充被告林曉芳於本院審理中之自白、中華郵政股份有限公司民國113年5月24日函暨檢附資料、中華郵政股份有限公司南投郵局113年8月20日函、被告113年11月19日刑事答辯狀暨檢附資料（見本院卷第21至25、69、108、111至131頁），餘均引用起訴書之記載（如附件）。二、論罪科刑：　㈠新舊法比較：　⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律；但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之，此為最高法院統一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍。又洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布，修正前洗錢防制法第14條第3項規定：「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」該項規定係 105年12月洗錢防制法修正時所增訂，其立法理由係以「洗錢犯罪之前置重大不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比重大不法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，參酌澳門預防及遏止清洗黑錢犯罪第3條第6項增訂第3項規定，定明洗錢犯罪之宣告刑不得超過重大犯罪罪名之法定最重本刑。」，是該項規定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範。以修正前洗錢防制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為為刑法第339條第1項詐欺取財罪者為例，其洗錢罪之法定本刑雖為 7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，而應以之列為法律變更有利與否比較適用之範圍。再者，關於自白減刑之規定，於 112年6月14日洗錢防制法修正前，同法第16條第2項係規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」，112年6月14日修正後、113年7月31日修正前，同法第16條第2項則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，113年7月31日修正後，則移列為同法第23條第3項前段「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」，歷次修正自白減刑之條件顯有不同，而屬法定減輕事由之條件變更，涉及處斷刑之形成，亦同屬法律變更決定罪刑適用時比較之對象（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照）。　⒉經查：　⑴被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布，除第6 條、第11條之施行日期由行政院另定之外，其餘修正條文均於000年0月0日生效施行。　⑵修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」，修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」，並刪除修正前同法第14條第3 項宣告刑範圍限制之規定。查本案被告所為幫助洗錢犯行，其所涉洗錢之財物未達1億元，是修正前洗錢防制法第14條第1項規定之法定最高本刑（有期徒刑7年）雖較修正後洗錢防制法第19條第1項後段所規定之法定最高本刑（有期徒刑5 年）為重，然依修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，本案不得對被告科以超過其特定犯罪（即刑法第339條第1 項之詐欺取財罪）所定最重本刑之刑（有期徒刑5年）之刑，是若適用修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，被告之宣告刑範圍應為有期徒刑2月以上5年以下，自以修正前洗錢防制法第14條第1項規定較有利於被告。　⑶被告就其所犯幫助洗錢罪，於偵查否認犯行，且無犯罪所得（詳後述），則相關減刑規定，無論係修正前洗錢防制法第 16條第2項：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」或修正後同法第23條第3項：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，均無適用，亦即洗錢防制法此部分修正，對被告而言，並無有利或不利之情形。　⑷又被告屬幫助犯，得適用刑法第30條第2項規定減輕其刑，且刑法第30條第2項屬得減之規定，揆諸前揭說明，應以原刑最高度至減輕後最低度為刑量，是經綜合比較上述各條文修正前、後之規定，自整體以觀，適用修正前洗錢防制法之處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下（適用刑法第30條第2 項規定減輕其刑），適用現行洗錢防制法之處斷刑範圍則為有期徒刑3月以上5年以下（適用刑法第30條第2項規定減輕其刑），應認修正前洗錢防制法對被告較為有利，故本案應依刑法第2條第1項前段，適用修正前洗錢防制法第14條第1 項之規定。　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。　㈢被告將其如附件所示郵局帳戶提供予不詳詐騙者使用，係以一行為，同時幫助詐騙成員先後對附件附表所示之告訴人等 2人詐欺取財，侵害他們之財產法益，同時掩飾詐欺所得之去向、所在，係以一行為，同時觸犯幫助詐欺罪、幫助一般洗錢罪，應依刑法第55條規定從重論以刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。　㈣被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，衡其所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。　㈤本院審酌：被告本案輕率將如附件所示郵局帳戶提供予他人任意使用，幫助他人遂行詐欺取財及洗錢犯行，使正犯得以隱匿其真實身分，憑恃犯罪追查不易更肆無忌憚，而助長洗錢犯罪，妨礙金融秩序、正常經濟交易安全，對人民財產權構成危害，增加被害人尋求救濟及警察機關查緝犯罪之困難，致如附件所示之告訴人等2人遭詐欺而受財產上之損害，兼衡被告本身未實際參與本案詐欺取財、洗錢犯行之責難性，於本院坦承犯行，惟迄未與告訴人等成立調解或賠償其等所受損害之犯後態度，暨被告自陳國中畢業之智識程度，擔任上膠人員，家庭經濟情形貧困，需撫養3名子女（見本院卷第109頁）及其品行、本案告訴人等因遭詐而分別匯入被告郵局帳戶之金額等一切量刑事項，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。三、沒收：　㈠犯罪所得（報酬）：　　本案卷內並無積極證據足證被告因交付帳戶資料而受有報酬，故不生宣告沒收或追徵犯罪所得之問題，附此敘明。　㈡洗錢財物：　⒈按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。經查，洗錢防制法第25條第1項業於113年7月31日修正公布，並於同年8月2日起生效施行，故本案關於洗錢之財物或財產上利益（即洗錢犯罪客體）之沒收，應適用裁判時法即現行洗錢防制法第25條第1項規定。　⒉惟查，被告幫助洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固為其本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第 25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然依卷存資料，堪認本案詐騙者所詐得如附件附表各編號所示款項，業已由本案詐騙成員轉匯、提領一空，且本案依卷存事證，亦無積極證據證明被告就前揭詐得款項有事實上管領處分權限，故若對其宣告沒收上開洗錢財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。　　五、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。　本案為行簡易判決處刑前，經檢察官洪英丰提起公訴，檢察官吳宣憲、陳俊宏到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日　　　　　　　　　南投簡易庭　　法　官　施俊榮以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　吳欣叡中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日附錄本案論罪科刑法條刑法第30條第1項前段幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。修正前洗錢防制法第14條第1項有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

2024-11-27

NTDM-113-投金簡-152-20241127-1

金簡上

臺灣橋頭地方法院

違反銀行法

臺灣橋頭地方法院刑事判決　 113年度金簡上字第71號上訴人臺灣橋頭地方檢察署檢察官被告蘇漢渝義務辯護人廖珮涵律師上列上訴人因被告違反銀行法案件，不服本院民國113年5月9日1 12年度金簡字第136號刑事簡易判決（起訴案號：112年度偵字第 17817號），提起上訴，本院判決如下：　　主　文上訴駁回。　　事實及理由一、按上訴得對於判決之一部為之；上訴得明示僅就判決之刑、沒收或保安處分一部為之，刑事訴訟法第348條第1項、第3 項分別定有明文，是科刑事項已可不隨同其犯罪事實而單獨成為上訴之標的，且上訴人明示僅就科刑事項上訴時，第二審法院即不再就原審法院所認定之犯罪事實為審查，而應以原審法院所認定之犯罪事實，作為論認原審量刑妥適與否之判斷基礎。又當事人對於簡易判決不服上訴者，前開一部上訴之規定亦在準用之列，刑事訴訟法第455條之1第3項亦有明文。上訴人即檢察官提起上訴，並於本院審理時明示僅針對原判決量刑部分上訴（金簡上卷第130頁），依前述說明，本院僅就原審判決關於量刑妥適與否進行審理，至於原審判決關於犯罪事實、所犯法條等部分，則非屬上訴審審查範圍，先予敘明。二、檢察官上訴意旨略以：被告蘇漢渝提供多個帳戶供非法匯兌業者使用，匯兌之金額達新臺幣（下同）934萬3,637元，對金融秩序有相當影響。又依被告所犯情節，如僅因事發後自白，並繳回全部犯罪所得，即可獲顯屬過輕之刑度，亦恐使具資歷之社會大眾認經營地下匯兌罪刑輕微，可鋌而走險，致銀行法喪失嚇阻犯罪之一般預防效果，認原判決量刑過輕等語。三、駁回上訴之理由：　㈠刑之量定，乃法律賦予法院自由裁量之事項，倘於科刑時，已以行為人之責任為基礎，並斟酌刑法第57條所列各款事項，在法定刑度內，酌量科刑，無顯然失當或違反公平、比例及罪刑相當原則，亦無偏執一端，致明顯失出失入情形，自不得指為違法（最高法院112年度台上字第5563號判決意旨可供參照）。且在同一犯罪事實與情節，如別無其他加重或減輕之原因，下級審法院量定之刑，亦無過重或失輕之不當情形，則上級審法院對下級審法院之職權行使，原則上應予尊重（最高法院85年度台上字第2446號判決意旨亦足供參照）。　㈡刑罰之減輕事由：　⒈按犯銀行法犯第125條、第125條之2或第125條之3之罪，在偵查中自白，如自動繳交全部犯罪所得者，減輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至2分之1，同法第125條之4定有明文。被告於偵查中自白本案犯行（他字卷二第247 頁），又卷內並無證據證明被告獲有犯罪所得，自應依上開規定減輕其刑。　⒉被告係幫助不詳之匯兌業者非法辦理兩岸匯兌業務，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。　⒊其有上述2以上刑之減輕事由，依刑法第70條規定，遞減其刑。　㈢原審依所認定之事實及罪名予以論科，認被告被告於偵查中自白認罪，及其所為僅屬幫助犯，分別依銀行法第125條之4 、刑法第30條第2項規定，減輕其刑。又審酌被告明知非經合法設立登記之銀行業者，不得辦理國內外匯兌業務，猶提供金融帳戶供大陸地區不詳匯兌業者收受他人資金匯款，再轉匯為人民幣等地下匯兌收受存款之業務，其所為足以影響國家經濟、金融秩序及政府對於資金流向之管制，危害社會安定；並審酌被告犯後始終坦認犯行，態度尚可，及其非主要地下匯兌之經營者，僅係提供帳戶供資金匯入；兼衡以被告提供帳戶之數量、期間、匯入資金金額，以及其本案犯罪動機、手段、情節及致生危害之程度；復考量被告於本案犯罪前5年內，未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告；暨衡及被告之教育程度為大學畢業，及其自陳目前在電子公司當業務經理，尚有老婆及女兒需扶養等家庭生活經濟狀況等一切情狀，量處有期徒刑10月。原判決已審酌前揭刑罰減輕事由，並以刑法第57條各款所列情狀為被告量刑之基礎，並依卷存事證就其犯罪情節及行為人屬性等事由，在罪責原則下適正行使其刑罰之裁量權，就所量處之刑度並無濫用裁量權限，或有何失出或失入之違法或失當之處；檢察官上訴理由所指各節，亦經原審於量刑時予以斟酌，於量刑之基礎事實未有變動之情形下，依上揭說明，核無不當。　㈣被告於犯本案前5年內未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告等節，有臺灣高等法院被告前案紀錄表存卷可佐（金簡上卷第35至37頁）。原審審酌被告一時失慮，致罹刑章，然犯後始終坦承犯行，可認其知所悔悟，經此偵審程序並受刑之宣告，當有所警惕，應無再犯之虞；並斟酌公訴意旨所陳：被告已於偵查中自白，如其於審判中亦自白認罪，請斟酌被告犯後態度良好，對其諭知緩刑等語，認所宣告之刑以暫不執行為適當。另斟酌被告因守法觀念有欠而觸法，為促其記取教訓，日後能知審慎自身行舉，併依刑法第74條第2項第4款規定，諭知其應向公庫支付新臺幣3萬元，已就被告之主觀犯罪惡性、矯治必要及防免再犯等事項，詳予斟酌而為緩刑之宣告，並諭知緩刑之條件，核與緩刑用啟自新之本旨無違，且所命條件無有裁量濫用或與防免再犯欠缺關連等情，於法核無不合，自應予維持。　㈤綜上，上訴意旨請求撤銷原判決之量刑，為無理由，應予駁回。據上論斷，依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第368條，判決如主文。本案經檢察官鍾葦怡聲請以簡易判決處刑，檢察官陳登燦到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日　　　　　　　　　刑事第四庭　審判長法　官陳億芳　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　蔡旻穎　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官洪柏鑫以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後 20 日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書 (均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。中　　華　　民　　國　　113 　年　　12　　月　　2 　　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　塗蕙如附錄本案所犯法條：銀行法第29條除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。違反前項規定者，由主管機關或目的事業主管機關會同司法警察機關取締，並移送法辦；如屬法人組織，其負責人對有關債務，應負連帶清償責任。執行前項任務時，得依法搜索扣押被取締者之會計帳簿及文件，並得拆除其標誌等設施或為其他必要之處置。銀行法第125條違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以上2億元以下罰金。其因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣1億元以上者，處7年以上有期徒刑，得併科新臺幣2千5百萬元以上5億元以下罰金。經營金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主管機關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。法人犯前2項之罪者，處罰其行為負責人。

2024-11-27

CTDM-113-金簡上-71-20241127-1

審金訴

臺灣橋頭地方法院

詐欺等

臺灣橋頭地方法院刑事判決　 113年度審金訴字第169號公訴人臺灣橋頭地方檢察署檢察官被告孫鏡豐上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第644 4號、第7745號），嗣被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人及被告之意見，經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：　　主　文丙○○犯如附表編號1至2所示之罪，共貳罪，各處如附表編號1至2 主文及沒收欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑壹年壹月。　　事　實一、丙○○與真實姓名年籍不詳、LINE通訊軟體暱稱「厚德載物（李志雄主管）」之人及其所屬詐欺集團成員（無證據顯示有未滿18歲之人，下稱本案詐欺集團），共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、行使偽造私文書及洗錢之犯意聯絡，由丙○○負責擔任前往向被害人收取詐欺款項後轉交與上游收水人員之面交車手，分別為下列行為：　㈠由本案詐欺集團不詳成員於民國113年3月21日前某日起，以L INE暱稱「張小姐」傳送緯城國際投資股份有限公司（下稱緯城公司）之相關訊息予丁○○，並向丁○○佯稱：可下載「緯城」APP投資股票，有專人面交收取投資款項云云，致丁○○ 陷於錯誤，依約於113年3月21日10時20分許，在高雄市○○區 ○○路000號統一超商好事登門市，將現金新臺幣（下同）50 萬元，交予駕駛車牌號碼000-0000號自用小客貨車前來收款之丙○○，而丙○○則交付由該詐欺集團成員所偽造之「緯城國際投資股份有限公司公庫送款回單（存款憑證）」（收訖蓋章欄位，有偽造之「緯城國際投資股份有限公司收訖章」印文1枚）及「專案計劃協議書」（甲方公司名稱欄位，有偽造之「緯城國際投資股份有限公司」印文1枚）各1張予丁○○ 收執而行使之，足以生損害於丁○○及緯城公司。嗣丙○○於得手後，旋即駕駛上開自用小客貨車離去，再將贓款轉交予上游收水人員，以此方式製造金流斷點，隱匿、掩飾隱匿犯罪所得之去向及所在。　㈡由本案詐欺集團不詳成員於113年1月13日20時許起，以LINE 暱稱「林寶怡」傳送股票投資相關訊息予乙○○，並向乙○○佯稱：可下載「日銓」APP投資股票，有專人面交收取投資款項云云，致乙○○陷於錯誤，分別於113年2月26日10時許、同年月29日10時許，在高雄市○○區○○路000○0號全家超商前、永安區永安路與永華路口之公車站前，交付現金30萬元、50 萬元予該詐欺集團指派前來收款之不詳成員（無證據證明丙 ○○就此部分有犯意聯絡及行為分擔，非本案起訴範圍），乙 ○○查覺有異後報警處理。嗣後該詐欺集團成員再向乙○○訛稱：所認購之股票若未於期限內入金170萬元，因違約交割要賠錢云云，而著手對乙○○施行詐術，乙○○乃會同警方，依約於113年3月25日14時許，在高雄市○○區○○路00號之統一超商彌進門市，佯裝欲面交170萬元，待丙○○駕駛上開自用小客貨車到場，出示由該詐欺集團成員所偽造之「現金收款收據」1張（公司印鑑欄位，有偽造之「日銓投資股份有限公司」印文1枚）予乙○○收執而行使之，足以生損害於乙○○及日銓投資股份有限公司。員警隨即上前逮捕丙○○，並當場扣得 OPPO廠牌手機（IMEI：000000000000000）1支、上開偽造之現金收款收據1張，故未詐取任何財物，亦未發生掩飾隱匿詐欺犯罪所得去向之結果而未遂，而查悉上情。　二、案經丁○○、乙○○訴由高雄市政府警察局楠梓分局（下稱楠梓分局）、岡山分局報告臺灣橋頭地方檢察署（下稱橋頭地檢）檢察官偵查起訴。　　理　由壹、程序部分：　　被告丙○○所犯均非為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄之第一審案件，而於準備程序進行中，被告先就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，是本案之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第 161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，先行說明。貳、實體部分：一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：　㈠訊據被告丙○○就前開事實欄一㈠、㈡所載之犯罪事實，於偵查、本院準備程序及審理時均自白認罪（見橋頭地檢113年度偵字第7745號卷〈下稱偵一卷〉第23頁至第24頁；橋頭地檢11 3年度偵字第6444號卷〈下稱偵二卷〉第249頁至第253頁；本院卷第43頁至第44頁、第49頁、第52頁），核與證人即告訴人丁○○、乙○○於警詢時之指訴（見楠梓分局高市警楠分偵字第11371132200號卷〈下稱警卷〉第7頁至第10頁；偵二卷第19 頁至第25頁）大致相符，另有下列補強證據：　⒈就事實欄一㈠部分，有統一超商好事登門市監視影像擷取畫面及路口監視影像擷取畫面4張、偽造之緯城國際投資股份有限公司公庫送款回單（存款憑證）及專案計劃協議書各1張（見警卷第21頁至第24之2頁）。　⒉就事實欄一㈡部分，有告訴人乙○○與LINE暱稱「林寶如」、「日銓投資股份有限公司」之對話截圖、告訴人乙○○新光銀行出金帳戶暨交易明細各1份、偽造之「日銓投資股份有限公司」現金收款收據1張（見偵二卷第59頁、第65頁至第75頁）。　⒊就事實欄一㈠、㈡部分，有被告丙○○為警逮捕時之現場照片2張、高雄市政府警察局岡山分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表各1份、扣押物照片共21張、被告與LINE通訊軟體暱稱「厚德載物（李志雄主管）」113年3月25日之對話紀錄、被告與LINE通訊軟體暱稱「林倩倩」之對話紀錄各1份、車牌號碼000-0000號自用小客貨車之車輛詳細資料報表1份（見警卷第25頁；偵二卷第31頁至第37頁、第53頁至第58頁、第85 頁至第213頁、第241頁、第291頁至第295頁）在卷可參。　㈡因有上開證據，足證被告上開任意性自白核與事實相符，可以採為認定事實之依據，故本案事證明確，被告犯行已可認定，應依法論科。二、論罪科刑：　㈠新舊法比較：　　被告行為後，洗錢防制法部分修正條文及詐欺犯罪危害防制條例新增條文，於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日起生效施行，其中：　⒈修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項原規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，修正後將該條項移列至第19條第1項，並規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。」，且刪除第3項規定。本案被告共同洗錢之財物或財產上利益未達1億元，經新舊法比較結果（依照刑法第35條第1項至第3項前段），修正後洗錢防制法第19條第 1項後段規定最重法定本刑降為「5年以下有期徒刑，併科5, 000萬元以下罰金」，較有利於被告。　⒉至於洗錢防制法第2條洗錢之定義雖有擴張範圍，惟本案是「掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在」，新舊法間僅屬文字修正及條款移置（舊法第2條第2款移置新法同條第1款），無庸為新舊法比較，而應依一般法律適用原則，逕行適用裁判時法即修正後洗錢防制法第2條第1款規定。　⒊另修正前洗錢防制法第16條第2項原規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後條次移為同法第23條第3項前段，並規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。查被告於偵查及歷次審判中均自白本案洗錢犯行，且無犯罪所得（詳後述），無論依修正前或修正後之規定均得減輕其刑，即無有利或不利之情形，無庸為新、舊法之比較。　⒋經綜合其全部洗錢罪刑之結果而為比較後，認修正後規定較有利於被告。是依刑法第2條第1項但書規定，一體適用修正後洗錢防制法第19條第1項後段、第23條第3項前段規定處斷。　　⒌雖詐欺犯罪危害防制條例第2條第1款第1目所定之「詐欺犯罪」，係指犯刑法第339條之4之罪。然刑法第339條之4之加重詐欺罪，其構成要件及刑度均未變更，而詐欺犯罪危害防制條例所增訂之加重條件（如第43條規定詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣5百萬元、1億元以上之各加重其法定刑，第44條第1項規定並犯刑法第339條之4加重詐欺罪所列數款行為態樣之加重其刑規定等），係就刑法第339條之4之罪，於有各該條之加重處罰事由時，予以加重處罰，係成立另一獨立之罪名，屬刑法分則加重之性質，此乃被告行為時所無之處罰，依刑法第1條罪刑法定原則，無溯及既往予以適用之餘地，自不生新舊法比較之問題。　⒍又詐欺犯罪危害防制條例第47條規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑」，所指詐欺犯罪，包括刑法第 339條之4之加重詐欺罪（該條例第2條第1款第1目），且係新增原法律所無之減輕刑責規定，核屬刑法第2條第1項所指法律有變更，經新舊法比較結果，新增訂之上開規定對被告較為有利，應適用該條例第47條規定論處。　㈡適用法條之說明：　　　⒈按若在制式之書類上偽造他人印文，已為一定意思表示，具有申請書或收據等類性質者，則係犯偽造文書罪。而刑法上之行使偽造文書罪，祇須提出偽造之文書，本於該文書之內容有所主張，即屬成立。查本案詐欺集團成員在「緯城國際投資股份有限公司公庫送款回單（存款憑證）」之收訖蓋章欄位、「專案計劃協議書」之甲方公司名稱欄位、「現金收款收據」之公司印鑑欄位，分別偽造「緯城國際投資股份有限公司收訖章」、「緯城國際投資股份有限公司」及「日銓投資股份有限公司」印文各1枚（見警卷第24之1頁、第24之 2頁；偵二卷第59頁），從形式上觀察，即足以知悉係表示由該等公司收到款項之證明，已為一定意思表示，當屬刑法第210條所稱之私文書。而被告於收取款項時出示上開偽造之存款憑證、協議書或收據交予告訴人丁○○、乙○○收執，自係本於該等文書之內容有所主張，並足生損害於上開告訴人及公司之權益，即成立行使偽造私文書罪。　⒉按刑法上詐欺取財罪之成立，係以犯罪行為人實行詐術，使被害人陷於錯誤，因此為財產上處分為要件，且有既、未遂之分。換言之，只要犯罪行為人基於不法所有之意圖及詐欺故意，著手於詐欺行為之實行，使被害人陷於錯誤而將財物交付者，即為既遂；反之，倘被害人未陷於錯誤，而無交付財物，或已識破犯罪行為人之詐欺技倆，並非出於真正交付之意思，所為財物之交付（如為便於警方破案，逮捕犯人，虛與委蛇所為之交付，或為教訓施詐者，使其需花費更多之取款時間或提領費用，故意而為之小額〈如新臺幣1元〉匯款等），即屬未遂（最高法院110年度台上字第5577號判決意旨參照）；又一般洗錢罪與特定犯罪係不同構成要件之犯罪，各別行為是否該當於一般洗錢罪或特定犯罪，應分別獨立判斷，特定犯罪僅係洗錢行為之「不法原因聯結」，即特定犯罪之「存在」及「利得」，僅係一般洗錢罪得以遂行之情狀，而非該罪之構成要件行為，特定犯罪之既遂與否和洗錢行為之實行間，不具有時間先後之必然性，只要行為人著手實行洗錢行為，在後續因果歷程中可以實現掩飾、隱匿特定犯罪所得之效果，即得以成立一般洗錢罪，並不以「特定犯罪已發生」或「特定犯罪所得已產生」為必要，縱因特定犯罪所得未置於行為人之實力支配下之結果而未遂，致無從實現掩飾、隱匿特定犯罪所得之效果，仍應成立一般洗錢罪之未遂犯（最高法院110年度台上字第2073號判決意旨參照）。經查：　⑴就事實欄一㈠部分，本案詐欺集團待告訴人丁○○受騙後，指示被告前往收取詐得之款項，並將上開款項轉交予上游收水人員，將使偵查機關難以溯源追查犯罪所得之蹤跡與後續犯罪所得持有者，已製造金流斷點，以掩飾並隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在，即成立一般洗錢罪。　⑵就事實欄一㈡部分，本案詐欺集團成員已著手對告訴人乙○○施行詐術，縱告訴人乙○○未陷於錯誤假意進行面交170萬元，參照前開說明，即屬三人以上共同詐欺取財未遂；再者，依本案詐欺集團之整體犯罪計畫，待告訴人乙○○受騙面交款項予被告後，旋由被告將所收取之詐欺贓款向上層轉，客觀上已足以製造金流斷點，致無從或難以追查前揭犯罪所得，藉此掩飾或隱匿該犯罪所得之去向，是依前開說明，被告向告訴人乙○○收款之際，即開始共同犯罪計畫中，關於去化特定犯罪所得之不法原因聯結行為，應認已著手實行洗錢行為，惟因遭警方當場逮捕而未取得詐欺款項，致無從實現掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向之效果，依前開說明，被告所為仍應構成洗錢未遂罪。公訴意旨就此部分漏未論以洗錢未遂罪，容有未洽。　⒊又被告雖未參與詐欺取財行為之全程，被告與本案詐欺集團成員間，亦未必有直接之犯意聯絡，然被告就事實欄一㈠持前開偽造之存款憑證、協議書向告訴人丁○○收取詐欺款項後再轉交上手；就事實欄一㈡持前開偽造之收據欲向告訴人乙○ ○收款之部分行為，仍為本案詐欺集團整體犯罪計畫不可或缺之重要環節，而共同達成不法所有之犯罪目的，未逾越合同意思之範圍。從而，被告自應就前揭行使偽造私文書、三人以上共同詐欺取財既遂及未遂、洗錢既遂及未遂之全部犯罪結果，共同負責。　㈢論罪及罪數：　⒈核被告就事實欄一㈠所為，係犯刑法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪；就事實欄一㈡所為，係犯刑法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、第339條之4第2項、第1項第2款之三人以上共同詐欺取財未遂罪及修正後洗錢防制法第19條第2項、第1項後段之洗錢未遂罪。　⒉公訴意旨就事實欄一㈡部分雖漏未論以修正後洗錢防制法第19 條第2項、第1項後段之一般洗錢未遂罪，惟起訴書業已記載被告與本案詐欺集團共同基於洗錢之犯意聯絡面交取款時為警逮捕之犯罪事實，且此部分與檢察官起訴並經本院判決有罪之部分，有想像競合犯之裁判上一罪之關係（詳後述），為起訴效力所及，並經本院當庭告知被告所犯上開罪名（見本院卷第43頁、第49頁），及予被告充分辯論之機會，而無礙被告防禦權行使，本院自應併予審理。　⒊本案詐欺集團偽造「緯城國際投資股份有限公司收訖章」、「緯城國際投資股份有限公司」及「日銓投資股份有限公司」印文之行為，係偽造私文書之階段行為，應為偽造私文書之行為所吸收；又偽造私文書之低度行為，復為行使偽造私文書之高度行為所吸收，均不另論罪。　　⒋被告與LINE暱稱「厚德載物（李志雄主管）」之人及本案詐欺集團其他成員間就上開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，均為共同正犯。　⒌被告就事實欄一㈠所為，同時觸犯行使偽造私文書、三人以上共同詐欺取財及洗錢等罪名，就事實欄一㈡所為，同時觸犯行使偽造私文書、三人以上共同詐欺取財未遂、洗錢未遂等罪名，皆屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，均應依刑法第 55條前段規定，各從一重就事實欄一㈠論以三人以上詐欺取財罪、就事實欄一㈡論以三人以上共同詐欺取財未遂罪。　⒍被告所犯事實欄一㈠、㈡所示之2罪間，被害人不同，所侵害法益有異，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。　㈣刑之減輕事由：　⒈就事實欄一㈡部分，被告與本案詐欺集團其他成員，已著手實行三人以上共同詐欺取財之行為，而未實現犯罪結果，為未遂犯，所生危害較既遂犯為輕，依刑法第25條第2項規定，按既遂犯之刑減輕之。　⒉就事實欄一㈠、㈡所示之加重詐欺犯行，被告於偵查及歷次審判中均自白認罪【就事實欄一㈡部分，被告雖於警詢否認詐欺，但已說明如何依本案詐欺集團成員指示到場向告訴人乙 ○○收錢，並提供前引LINE對話紀錄，又於偵訊交代所有犯罪事實，如怎麼受他人指示、怎麼把錢交給上手、如何製作收據等，並稱做了1、2天時覺得怪怪的，所以有將LINE對話紀錄截圖等語，嗣檢察官未訊問被告是否認罪（見偵二卷第14 頁至第17頁、第251頁至第253頁），應可寬認其於偵查亦有自白】，且無犯罪所得，應依詐欺犯罪危害防制條例第47條規定，均減輕其刑，就事實欄一㈡部分，並依刑法第70條規定遞減之。　　⒊按修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」；次按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院112年度台上字第776號、108年度台上字第4405號、第4408號判決同斯旨）。查被告於偵查及本院歷次審判中就事實欄一㈠、㈡之洗錢既遂及未遂犯行均坦承不諱【就事實欄一㈡部分，被告於警詢及偵訊時已清楚交付若向告訴人乙○○面交詐欺成功，將如何交付贓款給上手，嗣檢察官未訊問被告是否認罪（見偵二卷第15頁、第253頁），應可寬認其於偵查亦有自白】，且無犯罪所得，原本應依修正後洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑，惟被告所犯之一般洗錢既遂及未遂罪係屬想像競合犯其中之輕罪，依照刑法第55條應分別論處三人以上共同詐欺取財既遂及未遂罪，已如上述，惟此部分想像競合輕罪得減刑部分，依照最高法院之見解，由本院於後述依刑法第57條量刑時，一併衡酌該部分減輕其刑事由。　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告有謀生能力，竟不思循正當途徑獲取所需，為貪圖輕易獲得金錢，竟與本案詐欺集團其他成員分工，以行使偽造存款憑證、協議書及收據等私文書之手法取信告訴人2人，實行詐騙及洗錢行為，除造成告訴人丁○○受有財物損失外，並使社會互信受損，擾亂金融交易往來秩序，且被告收取如事實欄一㈠所示詐得款項後轉交上手，掩飾並隱匿詐欺所得之去向與所在，致使執法人員不易追查詐欺之人之真實身分，所為實屬不該；並衡告訴人丁○○受騙之金額、事實欄一㈡詐欺告訴人乙○○部分為未遂、被告擔任面交車手之分工情節；復衡被告已坦承全部犯行，並有前述洗錢防制法減輕之事由，惟未與告訴人2人達成和解以彌補其所造成損害等情，末衡被告之前科素行、高職畢業之智識程度、目前待業中、已婚、有2個未成年小孩、需要扶養父母及小孩、現在與父母、妻子及小孩同住（見本院卷第53頁）等一切情況，分別量處如附表編號1至2主文及沒收欄所示之刑。另衡酌被告所犯2罪時間、空間之密接程度，以判斷被告所受責任非難重複之程度；再衡其犯數罪所反應人格特性；暨權衡各罪之法律目的及相關刑事政策，而為整體評價後，依法定主文欄所示之應執行刑。　㈥按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律；本法總則於其他法律有刑罰、保安處分或沒收之規定者，亦適用之。但其他法律有特別規定者，不在此限，刑法第2條第2 項、第11條分別定有明文。又詐欺犯罪危害防制條例第48 條第1項規定：「犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之」；修正後洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」；是有關沒收應逕行適用裁判時之法律，無庸為新舊法之比較適用，而詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項、修正後洗錢防制法第25 條第1項復均為刑法沒收之特別規定，故本案關於犯詐欺犯罪供犯罪所用之物及洗錢之財物或財產上利益等之沒收，即應適用詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項、修正後洗錢防制法第25條第1項之規定。　⒈扣案OPPO廠牌手機（IMEI：000000000000000）1支，係被告所有供事實欄一㈠、㈡所示詐欺犯罪所用之物；扣案偽造之「日銓投資股份有限公司」現金收款收據1張，及偽造之「緯城國際投資股份有限公司公庫送款回單（存款憑證）」及「專案計劃協議書」各1張，則分別供事實欄一㈠、㈡之詐欺犯罪所用，業據被告供認在卷（見警卷第5頁；偵一卷第24頁；偵二卷第12頁至第14頁），並有前引LINE對話紀錄在卷可佐，應依詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項規定，分別於附表編號1至2主文及沒收欄所示之罪刑項下宣告沒收。其上偽造之印文既附屬於上，自無庸再重複宣告沒收。又前揭對被告宣告沒收之物，依刑法第40條之2第1項規定，併執行之。　⒉本案既未扣得偽造「緯城國際投資股份有限公司收訖章」、「緯城國際投資股份有限公司」及「日銓投資股份有限公司」之印章，亦無法排除本案詐欺集團係以電腦套印或其他方式偽造上開印文之可能，爰不就偽造該等印章部分宣告沒收。　　⒊被告於本院審理時供稱：報酬為月薪6-8萬元，沒有拿到錢等語（見本院卷第44頁），核與其於警詢及偵查中所述（見警卷第5頁；偵一卷第24頁；偵二卷第16頁）大致相符，卷內亦無其他證據顯示被告所述不實，尚難認被告確因本案犯行而獲有何等犯罪所得，無從依刑法第38條之1第1項之規定宣告沒收或追徵其價額，附此敘明。　⒋另依據修正後洗錢防制法第25條第1項之立法理由所載：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』。」，可知該規定乃是針對犯罪客體所為之沒收規定，且未有對其替代物、孳息為沒收或於不能沒收、不宜執行沒收時應予追徵等相關規定。因此，本規定應僅得適用於原物沒收。經查，本案事實欄一㈠洗錢之財物，業經轉交予上游收水人員，此經本院認定如前，且依據卷內事證，並無法證明該洗錢之財物（原物）仍然存在，更無上述立法理由所稱「經查獲」之情，因此，尚無從就本案洗錢之財物，對被告諭知沒收。　⒌至於被告為警查獲時一併扣案之工作證、收據、Iphone手機及現金2萬3700元等物（詳警卷第37頁扣押物品目錄表），並無證據顯示與本案犯罪有關，自無從併予宣告沒收，一併說明。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官甲○○提起公訴，檢察官戊○○到庭執行職務。　中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日　　　　　　　　　刑事第五庭　　法　官黃志皓以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後 20 日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書 (均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳湘琦中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日附表：編號事實主文及沒收 1 事實欄一㈠丙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑拾月。偽造之「緯城國際投資股份有限公司公庫送款回單（存款憑證）」及「專案計劃協議書」各壹張、扣案之OPPO廠牌手機（IMEI：000000000000000）壹支均沒收。 2 事實欄一㈡丙○○犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑柒月。扣案偽造之「日銓投資股份有限公司」現金收款收據壹張及OPPO廠牌手機（IMEI：000000000000000）壹支均沒收。附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第216條行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。中華民國刑法第210條偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。修正後洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。

2024-11-27

CTDM-113-審金訴-169-20241127-1

原金簡上

臺灣橋頭地方法院

洗錢防制法等

臺灣橋頭地方法院刑事判決　 113年度原金簡上字第3號上訴人臺灣橋頭地方檢察署檢察官被告楊子弘指定辯護人游千賢義務律師上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服本院於民國113 年4月29日所為113年度原金簡字第4號第一審刑事簡易判決（起訴案號：112年度偵字第14404號、112年度偵字第14524號、112 年度偵字第15624號、112年度偵字第15634號、112年度偵字第17 543號、112年度偵字第18851號、112年度偵字第19700號、112年度偵字第19901號、112年度偵字第19981號；移送併辦意旨書案號：112年度偵字第24241號、112年度偵字第13940號、113年度偵字第1929號），本院管轄之第二審合議庭判決如下：　　主　文上訴駁回。　　理　由一、審理範圍：　　按上訴得明示僅就判決之刑、沒收或保安處分一部為之，刑事訴訟法第348條第3項定有明文。是科刑事項可不隨同其犯罪事實而單獨成為上訴之標的，且於上訴人明示僅就科刑事項上訴時，第二審法院即不再就原審法院所認定之犯罪事實為審查，而應以原審法院所認定之犯罪事實，作為論認原審量刑妥適與否的判斷基礎。查本件檢察官於本院準備程序及審理時均明示只對原判決量刑部分提起上訴（金簡上卷第71 、143頁），本院乃就原判決量刑妥適與否進行審判，至於原審所認定之犯罪事實及所犯罪名部分，均不在本件之審判範圍。| 二、本件被告楊子弘經本院合法傳喚，無正當理由未到庭，依刑事訴訟法第455條之1第3項準用同法第371條之規定，不待其陳述逕為一造辯論判決。三、檢察官上訴意旨略以：　　本案被告交付金融帳戶幫助詐欺及洗錢，助長詐欺取財犯罪，破壞社會秩序，加之本件被害人共12人，遭詐騙金額合計新臺幣（下同）598萬5000元，被害人呂千華遭詐騙之金額達23萬元，且被告犯後否認犯行，亦未與被害人達成和解或調解賠償其等損害，可見被告犯後態度不佳，其所為對被害人損害甚鉅，而原審僅量處有期徒刑6月，併科罰金5萬元，顯屬過輕。為此，請撤銷原判決，另為適當之判決等語。四、駁回上訴之理由：　㈠按量刑判斷當否之準據，應就判決之整體觀察為綜合考量，為求個案裁判之妥當性，法律賦予法院裁量之權，量刑輕重，係屬事實審法院得依職權自由裁量之事項，苟其量刑已以行為人之責任為基礎，並斟酌刑法第57條各款所列情狀而未逾越法定刑度，如無偏執一端，致明顯失出失入情形，並具妥當性及合目的性，符合罪刑相當原則，即不得遽指為違法。易言之，關於刑之量定，係實體法上賦予法院得為自由裁量之事項，倘其未有逾越法律所規定之範圍，或濫用其權限，即不得任意指摘為違法。　㈡原審經審理結果，審酌被告在知悉國內現今詐騙案件盛行之情形下，仍輕率提供本案帳戶供詐欺集團詐騙財物，助長詐騙財產犯罪之風氣，更致詐欺集團得以掩飾、隱匿犯罪所得之流向，擾亂金融交易往來秩序，危害社會正常交易安全，增加被害人尋求救濟之困難，所為非是；並考量其犯罪動機、目的、手段、及如原審判決書附表所示之告訴人及被害人遭詐取之金額等情節；兼衡被告自述國中畢業之教育程度、勉持之家庭經濟狀況；暨其如臺灣高等法院被告前案紀錄表所示之前科素行、其犯後否認犯行，迄未賠償本案告訴人及被害人分毫之犯後態度等一切情狀，判處被告有期徒刑6月，併科罰金5萬元，並諭知易服社會勞動之折算標準為以1,0 00元折算1日。是原審判決顯已注意適用刑法第57條之規定，並對檢察官所主張之被告於原審審理時否認犯行、本案被害人數及被詐騙總金額、被告未與本案告訴人調解及賠償情形等事項均予以考量，且就量刑刑度部分詳為審酌並敘明理由，既未逾越法定刑度，復未濫用自由裁量之權限，又本案屬詐欺犯罪，告訴人可另對被告為民事求償，自不應將刑事責任與民事賠償過度連結，又告訴人李金蓮於本院審理中具狀表示被告意圖脫罪、卸責，希望法院從重量刑等意見（金簡上卷第135頁），均為原審已審酌之被告犯後態度部分，是原審所為量刑並無不當或違法之處，自難認有何違反罪刑相當原則之情狀，揆諸前揭最高法院裁判意旨，本院自應予以尊重。從而，檢察官以上開事由提起上訴，為無理由，應予駁回。　㈢至被告本案行為後，洗錢防制法相關條文歷經2次修正，惟查：　⒈行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。刑法第2條第1項定有明文。又就新舊法之比較適用時，應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯、累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部之結果而為比較後，整體適用，不能割裂而分別適用有利益之條文。且是否較有利於行為人非僅以「法定刑之輕重」為準，凡與罪刑有關、得出宣告刑之事項，均應綜合考量，依具體個案之適用情形而為認定。　⒉洗錢防制法於民國112年6月14日修正公布第16條規定，於同年月16日施行。修正前原規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」修正後則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」至於第2 條之洗錢定義及第14條一般洗錢罪（處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金，但因有同條第3項「不得科以超過特定犯罪所定最重本刑之刑」規定，故亦不得超過詐欺罪之有期徒刑5年之刑度），以上均未修正。　⒊洗錢防制法於113年7月31日修正公布全文31條，除第6、11條之施行日期由行政院定之外，自公布日即113年8月2日施行。修正公布前第2條原規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」修正為「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」。被告本案提供帳戶行為，符合113年7月31日修正前第2條第2款及修正後現行第2條第1款規定，均該當幫助洗錢行為。　⒋112年6月16日修正前、113年7月31日修正前洗錢防制法第14 條第1項均規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」（但因有同條第3項「不得科以超過特定犯罪所定最重本刑之刑」規定，故最高度刑亦不得超過詐欺罪之有期徒刑5年之刑度），嗣修正並調整條次移為第19條第1項「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」被告本案幫助洗錢之財物並未達1億元，該當於幫助修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定（6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金）。依被告行為時即1 12年6月16日修正前、113年7月31日修正前之洗錢防制法第1 4條第1項之法定最低度刑為有期徒刑2月，依同條第3項規定所宣告之刑度最高不得超過5年，依刑法第30條第2項幫助犯規定減輕其刑後，最低度刑為有期徒刑1月，最高不得超過4 年11月，修正後洗錢防制法第19條第1項後段之法定最低刑為有期徒刑6月，最高為5年，依刑法第30條第2項幫助犯規定減輕其刑後，最低度刑為有期徒刑3月，最高為4年11月。兩者比較結果，以112年6月16日修正前、113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項之規定，對被告較為有利。　⒌另113年7月31日修正後洗錢防制法第23條第3項規定：「犯前 4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」依112年6月16日修正前洗錢防制法第16條第2項規定，只須於偵查或審判中自白者即可減輕其刑，相較於112年6月16日修正洗錢防制法第16條第2項之在偵查及歷次審判中均自白者，方得減輕其刑，及1 13年7月31日修正洗錢防制法第23條第3項之在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，方得減輕其刑，其歷次修正關於自白減輕其刑之要件趨於嚴格，以修正前之規定較為有利於被告，然本案被告於偵查及原審審理時均未自白本案犯行，並無上開減刑條文之適用。　⒍是綜合比較結果，本案就被告所幫助洗錢之法條應適用被告行為時即112年6月16日修正前洗錢防制法第14條第1項、第1 6條第2項等規定。　⒎準此，原審就上開113年7月31日洗錢防制法修正部分雖未及為新舊法之比較適用，惟本件經新舊法之比較適用後，仍依最有利於被告之原則適用修正前之規定，與原審所認定之結果相同，對判決不生影響，尚不構成應予撤銷之事由，本院自無庸撤銷改判，附此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第368條，判決如主文。　本案經檢察官顏郁山提起公訴、移送併辦並提起上訴，檢察官倪茂益到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　27　　日　　　　　　　　　刑事第八庭　審判長法　官　林新益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　張立亭　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　陳俞璇不得上訴。附錄本判決論罪科刑法條: 中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後 20 日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書 (均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　吳雅琪中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　20　　日

2024-11-27

CTDM-113-原金簡上-3-20241127-1