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違反洗錢防制法等

臺灣高等法院花蓮分院刑事判決 113年度上訴字第129號上訴人臺灣花蓮地方檢察署檢察官被告汪永秝上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服臺灣花蓮地方法院113年度金訴字第107號中華民國113年8月29日第一審判決（起訴案號：臺灣花蓮地方檢察署112年度偵字第8364號），提起上訴，本院判決如下：　　主　文原判決撤銷。汪永秝幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　犯罪事實汪永秝依一般社會生活經驗，得預見提供金融帳戶予他人使用，極有可能遭他人使用作為從事財產犯罪及處理犯罪所得工具之用，且可預見聽從欠缺信賴基礎之人指示，前往銀行設定約定轉帳帳戶，可能係要轉匯來路不明之款項，作為犯罪集團收取、提領財產犯罪贓款之犯罪工具，並持以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源，竟基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111 年4月10日夜間某時，將其所申設之中國信託商業銀行股份有限公司（下稱中信商銀）帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之金融卡、網路銀行帳號及密碼，在臺北市○○區○○街00號統一超商，當面交予姓名、年籍不詳，綽號「大熊」之人（無證據證明「大熊」未滿18歲）。嗣本案詐欺集團成員，意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及掩飾或隱匿本案犯罪所得去向之犯意，於同年3月29日向李瑞緯佯稱：有1支股票抽籤申購會賺錢，致李瑞緯陷於錯誤，依指示於同年4月12日11時15分許，匯款新臺幣（下同）86,910元至范榮宗（所涉幫助洗錢等罪業經臺灣花蓮地方法院以112年度金訴字第76號判決有罪確定）申設之中信商銀帳號000-000000000000號帳戶（下稱范榮宗帳戶）內，其後於同日12時25分許，本案詐欺集團成員（無證據證明係汪永秝所為）自范榮宗帳戶內轉匯526,200元至本案帳戶內，該等款項旋於同日遭本案詐欺集團成員轉匯，致生金流之斷點，以掩飾或隱匿該等犯罪所得。　　理　由壹、證據能力：一、被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據；被告以外之人於審判外之陳述，雖不符前4條之規定，而經當事人於審判程序同意做為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據，刑事訴訟法第159條第1項、第159條之5第1項定有明文。本判決所引用被告汪永秝以外之人於審判外之言詞或書面陳述之證據，被告於本院審理時同意有證據能力(本院卷第53頁)，本院審酌上開證據作成之情況，並無違法取證或證明力明顯過低之瑕疵，認以之作為證據應屬適當，揆諸前開規定，認均有證據能力。二、本判決以下所引用之非供述證據，均與本案事實具有關聯性，且查無事證足認係實施刑事訴訟程序公務員違背法定程序所取得，均有證據能力。貳、實體部分：一、認定犯罪事實之證據及理由：　　　㈠上開犯罪事實，業據被告於原審及本院審理時坦承不諱（原審卷第61至64、70頁，本院卷第56頁），核與告訴人即被害人李瑞緯於警詢所述相符（警卷第3至5頁），並有臺灣土地銀行匯款申請書、中信商銀111年6月4日中信銀字第1112248 39173326號函檢送被告及范榮宗之帳戶基本資料及交易明細附卷可稽（警卷第7、11至34、39、43至46、49、51頁），足認被告之任意性自白與事實相符，堪以採信。　㈡綜上所述，本案事證明確，被告前揭犯行，堪以認定，應予　　依法論科。二、法律之適用：　　　　㈠新舊法比較：　　被告行為後，洗錢防制法於112年6月14日修正公布第16條，於同年月00日生效施行；復於113年7月31日修正公布全文31 條，並於同年0月0日生效施行：　⒈修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」，第3項規定：「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後洗錢防制法第19條規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金。」。　⒉112年6月14日修正公布前洗錢防制法第16條第2項規定：　　「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」修正後同條項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，113年7月31日修正公布移至同法第 23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上之利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」。　⒊修正前洗錢防制法第14條第3項規定之「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，依立法理由說明：「洗錢犯罪之前置特定不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比特定不法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，…定明洗錢犯罪之宣告刑不得超過特定犯罪罪名之法定最重本刑。」，可知該條項規定並非法定刑變更，而為宣告刑之限制，即所謂處斷刑；係針對法定刑加重、減輕之後，所形成法院可以處斷的刑度範圍，應列入法律變更有利與否比較適用之範圍。故以被告前置不法行為所涉特定犯罪即刑法第339條第1項詐欺取財罪為例，修正前洗錢防制法第14條第1項一般洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，惟因其「宣告刑」仍應受刑法第339條第1項法定最重本刑有期徒刑5年之限制，且被告幫助洗錢之財物或財產上利益未達1億元，依上開說明，修正前一般洗錢罪之「量刑範圍」為有期徒刑2月至5年，新法之法定刑則為有期徒刑 6月至5年，應認修正前洗錢防制法第14條第1項規定對被告並無不利。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍(最高法院113年度台上字第3112、3939、4098號判決意旨參照)。　　　⒋本件被告犯幫助一般洗錢及幫助詐欺取財罪，洗錢財物未逾1 億元，於偵查中並未承認犯罪，於原審及本院始坦承犯行，本院綜合全部罪刑而為比較，修正後洗錢防制法之規定並未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第14條第1項及112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。　㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。　　　　　　　　㈢被告以一交付帳戶之幫助行為，使詐欺集團對告訴人犯詐欺取財罪，並遮斷金流，係一行為犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。　㈣被告係對正犯資以助力而未參與犯罪行為之實行，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。　㈤被告就幫助洗錢犯行於原審及本院自白犯行，符合112年6月1 4日修正前洗錢防制法第16條第2項規定，爰依該條項規定，遞減輕其刑。　　三、撤銷改判之理由及量刑：　　㈠原審為新舊法比較時，未及適用最高法院最新一致見解，依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定論罪，及未依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，尚有未合，檢察官上訴指摘及此，為有理由，應由本院將原判決撤銷改判。　㈡爰以行為人之行為責任為基礎，審酌被告：　⒈前有詐欺洗錢之同質性犯罪科刑紀錄（現正緩刑中），有臺灣高等法院被告前案紀錄表(本院卷第29頁)可按，素行非佳。　⒉提供1個銀行帳戶資料予詐騙成員，助長詐欺及洗錢犯罪，危害社會秩序，且增加被害人尋求救濟之困難。　⒊未實際參與詐欺取財及洗錢犯行，手段之強度較低，與實施詐欺犯罪之正犯相較，不論在違法性或責任上，均較為輕微，且無證據證明其獲有何對價或利益。　⒋被害人數為1人。　⒌自述之智識程度，工作、家庭、收入、經濟、生活等狀況(原審卷第71、79至83頁)。　⒍於偵查中未能自白犯行，於原審及本院則坦承認罪，已與被害人達成調解，有原審113年度司刑移調字第437號調解筆錄 1份存卷可稽(原審卷第49至50頁)，犯罪後態度已見改善。　⒎兼衡其犯罪動機、目的、手段，檢察官、被告對量刑之意見( 本院卷第56、57頁)，綜合本件犯情因子及一般情狀因子，量處被告如主文第2項所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。　　四、不為沒收宣告之說明：　　　㈠本案帳戶金融卡等物，業經被告交由詐欺集團成員持用，未　　經扣案，且衡以該等物品可隨時停用、掛失補辦，倘予沒收　　，除另使刑事執行程序開啟之外，對於被告犯罪行為之不法　　罪責評價並無影響，復不妨其刑度之評價，對於沒收制度所　　欲達成或附隨之社會防衛亦無任何助益，欠缺刑法上重要性　　。又本案洗錢之財物，因被告僅係提供帳戶，並非實際支配　　之人，若依修正後之洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬　　於犯罪行為人所有與否，均予沒收，實有過苛之虞，爰依刑　　法第38條之2第2項之規定，均不予宣告沒收。　㈡另查卷內尚無證據證明被告有因本案犯行而獲有報酬或更有　　所得，自毋庸宣告沒收，併此敘明。　　　　據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299 條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官張立中提起公訴，檢察官陳宗賢提起上訴，檢察官鄒茂瑜到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　6 　　日　　　　　　　刑事第一庭審判長法　官　林信旭　　　　　　　　　　　　　　　法　官　廖曉萍　　　　　　　　　　　　　　　法　官張健河以上正本證明與原本無異。如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述理由者，並得於提起上訴狀後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　6 　　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳雅君附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

2025-02-06

HLHM-113-上訴-129-20250206-1

金上訴

臺灣高等法院臺中分院

洗錢防制法等

臺灣高等法院臺中分院刑事判決 113年度金上訴字第1263號上訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官上訴人即被告陳東方不敗（原名陳美宏）上列上訴人等因被告洗錢防制法等案件，不服臺灣臺中地方法院 113年度金訴字第2108號，中華民國113年8月26日第一審判決（起訴案號：臺灣臺中地方檢察署113年度偵字第27375號），提起上訴，本院判決如下：　　主　文原判決撤銷。丁○○○○幫助犯一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事　實一、丁○○○○（原名陳美宏）知悉金融帳戶係供個人使用之重要理財、交易工具，關係個人財產、信用之表徵，主觀上可預見若他人要求提供金融帳戶供其使用，極可能為不法份子供作詐欺等財產性犯罪收受、提領贓款所用，以形成金流斷點，而隱匿詐欺犯罪所得之所在，竟基於幫助詐欺洗錢亦不違反其本意之不確定故意，於民國（下同）112年11月間之不詳時間，將其申辦之彰化銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱：彰銀帳戶）之金融卡暨密碼、存摺、國民身分證影本以及自然人憑證，寄送至高雄市苓雅區某處，交予姓名、年籍不詳LINE暱稱「妮倩」之成年人（下稱「妮倩」）。嗣「妮倩」取得丁○○○○上開帳戶存摺、金融卡、密碼後，即與同夥（無證據證明有3人以上）意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由「妮倩」與同夥以附表所示之方式詐騙附表所示之人，使附表所示之人因而陷於錯誤，先後於附表所示時間匯款至彰銀帳戶內，旋即遭「妮倩」與其同夥提領一空，因而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得。嗣附表所示之人發覺受騙，經報警循線查悉上情。二、案經戊○○、林惠聆、甲○○分別訴由臺中市政府警察局第第六分局報請臺灣臺中地方檢察署檢察官偵查起訴。　　理　由壹、程序方面: 一、被告經本院合法傳喚，於準備程序、審理期日均無正當理由不到庭，本院不待其陳述，逕行判決。二、證據能力之說明：　㈠按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159條之1至第159條之4之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據。當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，刑事訴訟法第 159條之5定有明文。查：本判決下列所引之被告丁○○○○以外之人於審判外所為之陳述及卷內其他書證（供述證據部分），檢察官於本院審理中均表示同意有證據能力（本院卷第97 、161頁）。被告雖未到庭，但是被告於原審審理時表示對該等傳聞證據同意有證據能力（見原審卷第53頁），且經本院審酌上開傳聞證據作成時，無證明力明顯過低之瑕疵，亦無不當取證之情形，認為以之作為本案之證據亦屬適當，是上揭傳聞證據自具有證據能力。　㈡其餘本案判決所引用之非供述證據，均係依法定程序合法取得，並與本案均具有關聯性，且業經本院依法踐行調查證據程序，且查無依法應排除其證據能力之情形，是該等證據亦有證據能力。貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由：　一、被告於本院審理中雖未到庭，但是被告於上訴理由書中稱「被告因欠錢需要貸款，在手機臉書上連絡一位不認識，自稱住在南部暱稱妮倩之人，被告將存摺、身分證、提款卡寄給妮倩之後，結果沒有收到貸款，被告才知道受騙，被告因為頭腦有缺損無法考慮，才會上當受騙，我也是被害人啊」（本院卷第6頁），參酌被告於原審中抗辯「我是因為要辦理貸款，把金融卡暨密碼、國民身分證以及自然人憑證寄去高雄市苓雅區，我與對方的LINE對話紀錄沒有留存」等語（原審卷第54頁以下）。二、被告於112年11月1至4日之間某日，依「妮倩」指示，將彰銀帳戶金融卡暨密碼、存摺、國民身分證以及自然人憑證寄送至高雄市苓雅區某處，「妮倩」所屬之詐欺集團成員（無證據證明有未成年人或3人以上）取得上開帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意，以附表所示方式，對附表所示之人施用詐術，致附表所示之人陷於錯誤，於附表所示時間，匯款附表所示金額至彰銀帳戶，旋即提領一空等節，業據被告供承在卷（見偵卷第76、 77、190、191頁、原審卷第49、50、61、62頁），並經證人即告訴人甲○○、戊○○、乙○○於警詢時陳述明確（見偵卷第31 至36、95至96、149至150頁），復有甲○○與詐欺集團成員之對話紀錄擷圖、醫療器材平臺投資合約書、轉帳交易明細、戊○○與詐欺集團成員之對話紀錄擷圖、玉山銀行轉帳交易明細、乙○○與詐欺集團成員之對話紀錄擷圖、富邦網路銀行轉帳交易明細、彰銀帳戶基本資料及交易明細等在卷可按（見偵卷第25至27、45至54、117、120、133至141、172至174頁），是此部分事實，堪以認定。足見被告提供之彰銀帳戶，確實淪為詐欺集團使用作為詐騙金錢之人頭帳戶無訛。而依卷附彰銀帳戶之交易明細，顯示附表所示告訴人於如附表所示時間匯入彰銀帳戶內之款項，旋即即遭詐欺集團成員提領一空，提領地點在雲林及竹山，堪認被告提供之彰銀帳戶，已遭「妮倩」及所屬詐欺集團用以充作向附表編號1至3所示告訴人詐騙之帳戶，藉以掩飾「妮倩」及所屬詐欺集團犯罪所得去向及所在。三、被告雖以前詞置辯，然未提出任何與「妮倩」之通訊對話紀錄可資佐證，被告所辯是否真實，即非無疑。又個人金融帳戶及其資料，事關個人財產權益，且須藉由與該帳戶相應之存摺、金融卡、密碼或印章等交易工具方得使用，具有高度專屬性、私密性，一旦取得該帳戶之存摺、提款卡、密碼、印章或其他交易工具，幾可任意使用該金融帳戶，故除該帳戶所屬之本人或與本人具相當密切關係（如基於業務、親屬、監護關係等）而為本人同意使用之人外，絕無有任由他人隨意使用自己金融帳戶存摺、金融卡、密碼、印章或網路銀行密碼等交易工具之可能。基此認知，一般申設或持用金融帳戶之人均有應妥為保管存摺、金融卡、密碼、印章等具有專屬性之交易工具，以防止遭他人任意冒用之認識。況在現今工商業發達，自動櫃員提款機、行動網路均極為便利，一旦遺失個人金融卡、存摺等金融交易工具資料，莫不立即辦理掛失止付或向警察機關報案，以免帳戶遭不法份子盜用、冒領、金融卡遭人盜刷受有重大損害等情，此乃吾人現代日常生活之一般經驗與事理。且申請開設金融帳戶並無何特殊限制，一般民眾僅需依指示填寫相關資料、存入最低限金額並提供身分證件即可，極為方便簡單、不需繁瑣程序，且得同時在不同金融機構申請多數帳戶使用，無何困難，此同為眾人所周知之事實，倘非意在將該帳戶作為犯罪之不法目的，本可以自身名義向金融行庫開戶使用，實無蒐集他人帳戶之必要，足見他人不以自己名義申請開戶，反以其他方式向不特定人蒐集、收購或租借金融機構帳戶使用，衡情應能懷疑蒐集、收購或租借帳戶之人，其目的係在藉帳戶取得不法犯罪所得，再加以提領之用。且近年來詐欺集團猖獗，具有一般智識及生活經驗之人，應可預見對於將金融帳戶提供予他人使用，可能遭利用作為詐欺取財犯罪之取款工具，常與詐欺取財之財產犯罪密切相關，若有該等情形，極可能為他人遂行詐欺取財之犯行。衡諸被告為本案行為時已年滿56歲，高中肄業，曾從事餐飲業服務員、經營家具工廠等工作，曾經結婚十年才離婚，業據被告供述明確且有戶籍資料可證（見原審卷第64頁、本院卷第52頁），足認被告有相當人生閱歷，且具有相當之智識程度及社會經驗，對於提供帳戶之金融卡及密碼、存摺，極有可能作為他人詐欺取財的人頭帳戶，進而隱匿犯罪所得之去向，應有所預見。況被告於警詢時供稱：我於112年11月在網路要借款，我就加入一位LINE 暱稱「妮倩」之人，要跟她借款新臺幣（下同）30萬元，她說利息月繳3,000元，要我將自然人憑證、帳戶金融卡、身分證寄給她，我與「妮倩」只有以LINE通話過，沒有見面，對話紀錄已經刪除等語（見偵卷第76、77頁）；於偵訊時另陳稱：我沒有去了解貸款公司的名稱、營業地址等相關資訊，也不知道LINE上的貸款業者或公司之真實身分，我要借款，對方說這樣可以很快過件，但我不知道是何意思，我有叫對方要寄回來還我，但對方只有還我自然人憑證，我知道現在有在廣為宣傳不要任意交付帳戶給陌生人，避免遭詐騙集團做為人頭帳戶使用，我就是要貪那30萬的借款，我只要能借到錢，對方說的條件我都可以配合等語（見偵卷第190、1 91頁）；於原審審理時亦供稱：我是在臉書上找到對方，對方自稱理財高手，我不知道對方的真實姓名、年籍資料、地址，也不清楚對方公司為何，沒有做任何資料查證等語（見原審卷第61頁）。則被告僅係透過LINE通訊軟體與「妮倩」聯繫，未曾見過「妮倩」本人，就其真實姓名、年籍資料、任職之貸款公司名稱、地址、電話號碼均不知悉，亦未曾查證，被告對於不詳他人取得帳戶資料可能供作詐欺等非法犯行乙事，應有清楚之認識，對於不詳他人請求提供帳戶資料時，自會更加謹慎小心，卻在無法確認對方真實身分、任職公司，即因對方所提上開顯非合理事由，在無任何確切憑證擔保避免帳戶資料遭非法使用情形下，仍將上開帳戶資料提供予不詳他人所使用，足見被告已認識或預見帳戶資料供作詐欺等不法使用可能，就提供彰銀帳戶予「妮倩」，係供其遂行詐欺及洗錢犯行，應未逸脫其可預見之範圍，並就犯罪既遂之結果予以容任。四、一般人委託銀行、私人或代辦貸款公司辦理貸款時，通常僅須提供自己之身分資料或信用資料（例如：工作證明、存摺影本、薪資收入證明等）予對方，身分證僅供查驗使用，只要提供存款帳戶號碼作為將來匯入核撥貸款之用即可，實無必要同時交付出「存摺、金融卡、密碼」。如果將存摺金融卡密碼都提供給他人，將來貸款撥入存摺帳戶後，豈不是要遭代辦公司或人員侵吞入己? 然被告供稱「妮倩」要求其提供彰銀帳戶金融卡、密碼、存摺、自然人憑證及身分證影本，但均無提及貸款期間、被告之工作內容、薪資、有無貸款、欠款、是否為警示帳戶等關於申貸之關鍵問題，對方亦未要求被告提供薪資及資產證明，如認被告對「妮倩」所述異於常情之徵信方式毫無懷疑，實有違常情。再者，被告對「妮倩」並不熟識，「妮倩」是否確有貸款之能力、經驗，亦僅有「妮倩」之片面說詞，惟被告卻聽從「妮倩」指示提供前揭帳戶予「妮倩」使用，即屬可議。此外，被告於警詢時供稱：我將彰銀帳戶金融卡含密碼、身分證、自然人憑證寄去高雄苓雅區，期間「妮倩」都沒有跟我聯繫，之後警察就跟我說我的帳戶遭警示等語（見偵卷第76、77頁），於原審審理時亦陳稱：我先將金融卡、密碼寄過去看看，後來知道沒有希望借到錢，對方沒有聯絡我，因為過不了件，我也不理他，我有要對方把資料還回來，對方只有寄回自然人憑證，金融卡並未歸還，我想說我帳戶裡面等於零了，不知道有那麼嚴重，沒有去報警或掛失等語（見原審卷第55、63頁）。則被告於發現無法辦理貸款時，自當察覺「妮倩」所述申辦貸款乙節並非真實，在「妮倩」遲未歸還其彰銀帳戶金融卡、存摺時，卻未立即向銀行掛失或報警，與一般智識之人發現金融帳戶資料遭詐騙而交付後，當立即向金融機構辦理掛失之常情不符。五、以上足證被告提供彰銀帳戶資料，主觀上已知悉前述帳戶即係本案詐欺集團作為收受、提領、轉匯財產犯罪所得之工具，且可產生遮斷資金流動去向與軌跡，以逃避司法機關之追訴及處罰的效果，卻仍予以交付。再參以現今詐欺集團分工細膩，行事亦相當謹慎，而被害人匯入款項至人頭帳戶，帳戶內款項於尚未提領之前，該帳戶仍有隨時遭到「掛失止付」凍結之風險，甚或遭人頭帳戶持有人將款項私吞，導致詐騙計畫功虧一簣。本案被害人匯入之款項非少，若詐欺集團無法確保被告會完全配合，不一定會完全信賴被告。依此，益證被告對於提供帳戶金融卡及密碼予「妮倩」，可能遭他人利用供作詐欺等財產性犯罪收受、提領贓款所用已經有所預見，被告與「妮倩」亦互相信賴，故被告就交付彰銀帳戶之金融卡及密碼、存摺予「妮倩」，將幫助「妮倩」詐欺及洗錢犯行，應未逸脫其可預見之範圍，並就幫助犯罪既遂之結果予以容任，足認被告主觀上應有幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意甚明。六、從而，被告對於交付彰銀帳戶資料予非親非故且真實身分不詳之人，可能遭利用作為不法用途，有所認識，卻仍將帳戶交予他人，並容任對方使用，而具幫助詐欺取財之不確定故意甚明。自有幫助詐欺、洗錢之不確定故意甚明。七、綜上，被告前揭所辯顯係事後卸責之詞，不值憑採。本案事證明確，被告幫助詐欺及幫助洗錢之犯行，堪以認定，應依法論科。參、罪名、罪數: 一、被告基於幫助他人詐欺取財及洗錢之不確定故意，提供本案帳戶資料予詐欺集團成員使用，使告訴人因詐欺集團成員詐欺而將款項匯入本案帳戶，且遭詐欺集團成員提領該等款項。被告所為係幫助犯而非正犯。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪、（修正前）洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告以一提供本案帳戶之行為，幫助詐欺集團成員詐騙附表所示之告訴人3人，侵害渠等之財產法益並使該集團掩飾、隱匿詐騙所得款項去向、所在洗錢既遂。所觸犯之上開罪名，係以一行為觸犯二以上罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之（修正前）「幫助一般洗錢既遂罪」處斷。　　三、被告112年11月6至10日犯罪行為後，洗錢防制法修正: 　㈠洗錢防制法於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第2條「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」；本案被告至少在客觀上有掩飾、隱匿詐欺犯罪犯罪所得所在及去向之具體作為，符合上述第2條第1款、第2款之定義。依據修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」。被告所幫助之「特定犯罪」，是刑法第339條第1項之普通詐欺罪，因受洗錢防制法第14條第3項限制，故法定最高量刑範圍（準處斷刑）是5年以下有期徒刑，下限可以處有期徒刑2月。　㈡113年8月2日修正後洗錢防制法第2條重新定義「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」，被告至少是隱匿特定犯罪所得、妨礙國家對於特定犯罪所得之保全、沒收或追徵，同樣符合上述修正後第2條第1款、第2款之定義。依據修正後洗錢防制法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」。就本件洗錢標的未達一億元，法定最高量刑是5年以下，下限是有期徒刑6月以上。　　㈢被告犯罪時間於112年11月6至10日，而①112年6月14日修正洗錢防制法第16條第2項「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」（行為法），而②現行洗錢防制法第23條第3項則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」(現行法）。而被告從未自白認罪，也無上述二次減刑條文之適用。　㈣綜合比較上述修法意旨，行為時法準處斷刑有上限，「最高可處5年以下有期徒刑，下限可以處有期徒刑2月」。而現行法是「5年以下有期徒刑、6月以上有期徒刑」下限較高。故以修正前洗錢防制法第14條第2項，較為有利於被告。　　四、被告係幫助犯，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。　肆、撤銷之理由、量刑理由: 一、原審經過實質審理，而為被告有罪之判決，固非無見。但經查:①原審比較113年8月2日起修正施行之洗錢防制法後，認為「經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段..法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，且屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告」，故主文諭知被告犯「修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，..有期徒刑如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。」。然而被告適用的是刑法第339條第1項之普通詐欺罪，因受洗錢防制法第14條第3項限制，故法定最高量刑範圍（準處斷刑）是5年以下有期徒刑，並非有期徒刑7年。此一見解在最新最高法院判決中已經獲得一致共識，如；　「查上訴人行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」、第14條第3項規定：「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」、第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查『及歷次』審判中均自白者，減輕其刑。」；修正後洗錢防制法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」、第23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查『及歷次』審判中均自白者，『如有所得並自動繳交全部所得財物者』，減輕其刑；『並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑』。」經比較結果，應以適用「修正前」之規定為有利，此為依刑事大法庭徵詢程序徵詢後，所得本院之一致見解（114年01月09日裁判之最高法院113年度台上字第3105號刑事判決）。　　故原審認以「修正後」法律有利被告，應屬錯誤。又②被告於原審中提出身心障礙證明，原審判決對此未加評價。被告　　是110年1月26日鑑定取得身心障礙證明（原審卷第69頁），被告因為被告年少時吸毒，可能有損及腦部發育，導致被告智能稍低，但是被告國中畢業後，繼續就讀高中但肄業，從被告在原審中與檢察官法官的應答對話內容來看，被告雖不精明，但是表達能力尚可。被告的本案彰銀帳戶，112年6月21日裡面餘額只有16元，被告應該知道自己帳戶內沒有錢，但被告從112年6月21日到10月底為止，多次去提款失敗（因為存款不足一千元），且多次查詢餘額成功（輸入密碼正確），此有財金資訊公司提供之被告跨行交易紀錄可證（本院卷第89頁）。被告既然能夠記清楚自己帳戶密碼，顯然被告的智力沒有低落到是非善惡判斷能力顯著降低之程度，又被告屢屢可以精準操作ATM，可知被告肢體操控能力也沒有問題。加上被告110年1月26日鑑定取得身心障礙證明後，110年10月30日犯酒駕公共危險案件，被緩起訴處分，但處分書內也沒也認定過被告有刑法第19條阻卻責任能力或減刑情形，故被告的身心障礙證明應不足以構成刑法第19條第1項、第2項之不罰或減刑情形。然被告的智能稍低，影響被告求職謀生能力，被告在經濟壓力逼迫下容易被詐騙集團利用，淪為幫助詐欺洗錢之角色，經濟弱勢的人被生活所逼，比較不容易抗拒犯罪誘惑，因此量刑上宜以從輕方向考慮。被告上訴否認犯罪，固然無理由，但是原審判決有上述①②瑕疵，應由本院撤銷後，重新判決如上。　二、本院爰以行為人責任為基礎，審酌被告於本案犯行中，雖未親自參與詐騙附表所示被害人之犯行，但其依「妮倩」之指示，提供自己之金融機構帳戶做為收受詐欺贓款之用，造成附表所示被害人遭詐騙匯款，助長詐騙歪風，侵害被害人的權益，使被害人遭詐騙之款項經提領後，即難以追查犯罪所得去向與所在，而得以切斷特定犯罪所得與特定犯罪行為人間的關係，並造成執法機關不易追查犯罪行為人，實屬不該；另考量被告因年少吸毒，可能腦部受損智能稍低，取得身心障礙證明，謀生能力較弱，確實是容易被犯罪集團利用的角色，且被告係自願提供1個帳戶予詐欺集團使用，於警、偵訊及審理時均否認犯行，復未與本案告訴人等達成調（和）解或賠償其等之損失之犯後態度，並斟酌被告之犯罪動機、手段及本案所生之危害，暨其於原審中自陳之智識程度及家庭經濟生活狀況（見原審卷第64頁）等一切情狀，量處如主文第二項所示之刑，並就罰金刑部分，諭知罰金易服勞役之折算標準。　　三、沒收部分：　㈠被告固將彰銀帳戶資料提供予詐騙集團成員遂行詐欺犯行，然卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬，自無從認定被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。　㈡被告所提供之彰銀帳戶存摺、提款卡，雖交付予他人作為詐欺取財、洗錢之用，然彰銀帳戶已被列為警示戶，無法再供交易使用，且提款卡、存摺本身之價值甚低，復未扣案，因認其沒收不具刑法上之重要性，尚無沒收之實益，故依刑法第38條之2第2項不予宣告沒收。　　　㈢洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第十九條、第二十條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」。本案洗錢之財物40萬元（15萬元＋15萬元＋5萬元＋ 5萬元）並未扣案，然該等款項已遭「妮倩」及其同夥在雲林、南投提領一空。因被告是幫助犯，未親手接觸洗錢之標的，故就洗錢標的不為沒收之諭知。據上論結，應依刑事訴訟法第371條、第369條第1項前段、第364 條、第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官蕭擁溱提起公訴，檢察官陳永豐提起上訴，檢察官丙○○到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　5 　　日　　　　　　　　　刑事第二庭　　審判長法　官　陳慧珊　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　李進清　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　葉明松以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者，並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　洪宛渝　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　5 　　日附表：（被害過程與詐欺洗錢過程）　　　編號告訴人詐　騙　方　式匯款時間(現金存款時間)/匯款金額(新臺幣) 提領時間/提領金額地點 112年11月4日22:11:00及22:13:15及22:13:35有人網路查詢餘額成功（本院卷第89頁） 112年11月6日08:05:56及08:05:56及09:49:58及09:50:20有人網路查詢餘額成功（本院卷第90頁） 1 戊○○ 戊○○於112年10月間某日透過「金曜投資平臺」認識由詐欺集團成員佯裝之投資專員，投資專員佯稱可教導戊○○操作股票買賣獲利，戊○○依指示下載「金曜投資軟體」APP進行投資，因而陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至彰銀帳戶。 112年11月6日9時44分許/匯入15萬元左列同日10:00:57彰銀ATM提領3萬元彰化商業銀行斗六分所屬編號6106自動櫃員機左列同日10:01:49彰銀ATM提領3萬元同上左列同日10:02:35彰銀ATM提領3萬元同上左列同日10:03:19彰銀ATM提領3萬元同上左列同日10:04:05彰銀ATM提領3萬元同上 112年11月7日08:02:54及08:03:09有人網路查詢餘額成功（本院卷第90頁） 2 林惠聆林惠聆於112年9月間某日在網路發現投資相關訊息，因而加入LINE群組「金曜投資客服」、「股漲金來VIP23」，並依指示下載「金曜」APP軟體進行操作，詐欺集團成員向林惠聆佯稱有與主力機構合作，要用「金曜」APP操作，避免遭金管會查證等語，林惠聆因而陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至彰銀帳戶。 112年11月7日9時34分許/匯入15萬元左列同日10:06:18彰銀ATM提領3萬元彰化商業銀行斗六分所屬編號6106自動櫃員機左列同日10:07:04彰銀ATM提領3萬元同上左列同日10:07:48彰銀ATM提領3萬元同上左列同日10:08:32彰銀ATM提領3萬元同上左列同日10:09:16彰銀ATM提領3萬元彰化商業銀行斗六分所屬編號6106自動櫃員機不詳人 112年11月9日09:35有人存入5萬元、09:58存入5萬元 112年11月9日10:23:48提領2萬元斗六市○○路000號1樓全家超商ATM 10:24:37提領2萬元同上 10:25:26提領2萬元同上 10:26:17提領2萬元同上 10:27:09提領1萬9000元同上 3 甲○○ 甲○○於112年10月下旬在Tinder結識暱稱「Yu」之女子，並加入該女子為LINE好友（暱稱「醫療器材業務（馨怡）」），「醫療器材業務（馨怡）」向甲○○佯稱其係醫療器材業務，可投資其公司等語，甲○○依「醫療器材業務（馨怡）」指示，並上「台敦力醫療器材線上旗艦店公司」投資網址，瞭解投資方案後，再加入LINE暱稱「倩倩」之人為好友，「倩倩」向甲○○佯稱可幫其操作投資，甲○○因而陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至彰銀帳戶。 ①112年11月10日22時28分許/匯入5萬元 ②112年11月10日22時30分許/匯入5萬元左列同日22:48:18跨行ATM提領2萬元南投竹山集山路三段129號全家便利超商ATM 左列同日22:49:02跨行ATM提領2萬元同上左列同日22:49:46跨行ATM提領2萬元同上左列同日22:50:36跨行ATM提領2萬元同上左列同日22:51:23跨行ATM提領2萬元同上 112年11月11日08:11:12及08:11:33有人網路查詢餘額（本院卷第91頁）

2025-02-05

TCHM-113-金上訴-1263-20250205-1

聲

臺灣新北地方法院

定其應執行刑

臺灣新北地方法院刑事裁定 114年度聲字第423號聲請人臺灣新北地方檢察署檢察官受刑人莊筑妃上列聲請人因受刑人數罪併罰有二裁判以上，聲請定其應執行之刑（114 年度執聲字第258 號），本院裁定如下：　　主　文莊筑妃所犯如附表所示之罪，有期徒刑部分應執行有期徒刑玖月。　　理　由一、聲請意旨略以：受刑人莊筑妃因犯詐欺等案件，先後經判決確定如附表，應依刑法第53條及第51條第5 款規定，（就有期徒刑部分）定其應執行之刑，爰依刑事訴訟法第477 條第 1 項聲請裁定等語。二、經查受刑人莊筑妃因犯詐欺等案件，經法院先後判處如附表所示之刑，均經分別確定在案。茲檢察官依受刑人請求聲請就有期徒刑部分定其應執行之刑，本院審核認聲請為正當，應定其應執行之刑。三、爰審酌受刑人所犯如附表所示4 罪之行為類型、侵害法益及犯罪相隔時間，綜衡其上開各罪犯罪行為之不法與罪責程度　　、對其施以矯正之必要性、刑罰經濟、邊際效應及復歸社會之可能性等一切情狀，基於罪責相當原則，而為整體非難評價後，於定執行刑之外部性及內部性界限內，就有期徒刑部分定其應執行之刑。又本件受刑人於向檢察官聲請定刑時，業經受刑人併就定刑範圍陳述無意見，有臺灣新北地方檢察署114 年度執聲字第258 號執行卷附受刑人簽署之定刑聲請切結書可稽，且本件定應執行刑4 罪，其中編號1 至3 所示之3 罪有期徒刑部分，前已曾經定應執行刑8 月，再與編號 4 所示1 罪徒刑3 月更定應執行刑，可裁量定應執行刑之刑度有限，因認無再傳詢受刑人陳述意見之必要，爰逕予裁定　　，附此敘明。四、依刑事訴訟法第477 條第1 項、刑法第50條第2 項、第51條第5 款，裁定如主文。中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　5 　　日　　　　　　　　　　　刑事第七庭　法　官　彭　全　曄以上正本證明與原本無異。如不服本裁定應於送達後10日內向本院提出抗告狀。　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　蕭　琮　翰中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　6 　　日附表：編　　　號 1 2 3 罪名洗錢防制法詐欺洗錢防制法宣告刑有期徒刑4月，併科罰金新臺幣3萬元，罰金如如服勞役，以新臺幣1000元折算1日有期徒刑2月，如易科罰金，以新臺幣1000元折算1日有期徒刑4月，併科罰金新臺幣4萬元，罰金如如服勞役，以新臺幣1000元折算1日犯罪日期 110.12.07～ 110.12.10 110.11.26～ 110.12.06 110.06.26～ 110.07.28 偵查機關年度案號新北地檢 111年度偵字第36793號等新北地檢 111年度偵緝字第5645號新北地檢 111年度偵字第29914號等最　後事實審法院新北地院新北地院新北地院案號 112年度金訴字第257號 112年度簡字第2747號 111年度易字第993號判決日期 112.04.27 112.11.02 112.11.16 確　定判　決法院新北地院新北地院新北地院案號 112年度金訴字第257號 112年度簡字第2747號 111年度易字第993號判決確定日期 112.06.10 113.01.02 113.01.03 備註新北地檢 112年度執字第7666號新北地檢 113年度執字第79號新北地檢 113年度執字第6106號編號1至3所示罪刑有期徒刑部分，前曾經本院113年度聲字第2053號裁定，定應執行刑8月編　　　號 4 罪名詐欺宣告刑有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1000元折算1日犯罪日期 111.04.12 偵查機關年度案號新北地檢 112年度偵緝字第7278號最　後事實審法院新北地院案號 113年度易字第770號判決日期 113.09.27 確　定判　決法院新北地院案號 113年度易字第770號判決確定日期 113.11.12 備註新北地檢 114年度執字第642號

2025-02-05

PCDM-114-聲-423-20250205-1

審金訴

臺灣桃園地方法院

違反洗錢防制法等

臺灣桃園地方法院刑事判決 113年度審金訴字第2145號公訴人臺灣桃園地方檢察署檢察官被告謝志明上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第32602號、113年度偵緝字第2743號、第2744號），本院判決如下：　　主　文戊○○幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役以新臺幣壹仟元折算壹日。又竊盜，處罰金新台幣貳萬元，如易服勞役以新臺幣壹仟元折算壹日；未扣案之犯罪所得即BT10無線耳機貳副（價值新臺幣壹仟壹佰捌拾元）沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。又竊盜，處罰金新台幣貳萬元，如易服勞役以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事　實一、戊○○可預見若將所有之金融機構帳戶、提款卡及密碼交付不熟識之他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟仍基於上開結果之發生，亦不違反其本意之幫助詐欺及幫助洗錢不確定故意，於112年8月18日23時59分前某時，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡及密碼等金融資料，提供予真實姓名、年籍資料不詳之詐欺集團成員（無證據顯示戊○○知悉或可得而知該詐欺集團成員達3人以上或其中含有少年成員，下稱本案詐欺集團成員）。嗣取得本案帳戶資料之詐欺集團機房成員，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，於附表所示時間，以附表所示詐欺方式，對乙○○、丁○○施用詐術，致渠等均陷於錯誤，而於如附表所示時間，轉帳如附表所示金額至本案帳戶內，旋遭本案詐欺集團成員提領一空，以此方式製造金流斷點，藉此遮斷犯罪所得金流軌跡，進而逃避國家追訴處罰。嗣乙○○、丁○○察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。二、戊○○意圖為自己不法之所有，基於竊盜之犯意，分別為下列犯行：　㈠於民國113年2月29日7時59分許，在桃園市○○區○○路0段000號之全家超商中壢自強店內，徒手竊取該店內之BT10無線耳機 2副（價值共計新臺幣（下同）1,180元），得手後旋即離去。嗣經該店店長丙○○發覺物品遭竊，並調取店內監視器畫面後始悉上情。　㈡於113年3月3日11時42分許，在桃園市○○區○○路0段000號之統一超商湯華門市內，徒手竊取該店內之旋轉式鋅合金藍芽耳機1副（價值1,290元，已發還），得手後旋即離去。嗣經該店店長甲○○發覺物品遭竊，並調取店內監視器畫面後始悉上情。三、案經乙○○、丁○○、丙○○、甲○○分別訴由其等居住地之警察機關，再統交由桃園市政府警察局八德分局、中壢分局移送桃園地方檢察署偵查起訴。　　理　由壹、程序部分：甲、證據能力　　一、按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據。又被告以外之人於審判外之陳述，雖不符前4條之規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據。當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項同意，刑事訴訟法159條第1 項、第159條之5分別定有明文。查證人即告訴人乙○○、丁○○ 、丙○○、甲○○於警詢之陳述，固係審判外之陳述而屬傳聞證據，惟被告就上開審判外之陳述，於本院審理中，知有該項證據，未曾於言詞辯論終結前聲明異議，而本院審酌該等證人陳述作成時之情況，並無違法取證及證明力過低之瑕疵，亦認以之作為證據為適當，依前揭規定說明，自有證據能力。二、次按「除前三條之情形外，下列文書亦得為證據：一、除顯有不可信之情況外，公務員職務上製作之紀錄文書、證明文書。二、除顯有不可信之情況外，從事業務之人於業務上或通常業務過程所須製作之紀錄文書、證明文書。三、除前二款之情形外，其他於可信之特別情況下所製作之文書。」刑事訴訟法159條之4亦定有明文。卷附之本案帳戶之客戶基本資料、交易明細、中國信託商業銀行113年12月9日中信銀字第113224839531362號函之附件為金融機構人員於日常業務所製作之證明文書及紀錄文書，復無顯有不可信之情況，依上開規定，自有證據能力。三、卷附之附表所示被害人所提出之對話紀錄、匯款資料、通話紀錄、竊案現場監視器錄影畫面截圖、扣案物品照片，均係以機械方式呈現拍照之畫面，或所列印之影像，並非供述證據，且亦無剪接變造之嫌，自有證據能力。另本件認定事實所引用之卷內其餘卷證資料，並無證據證明係公務員違背法定程序所取得，被告於審判程序中復未於言詞辯論終結前表示異議，且卷內之文書證據，亦無刑事訴訟法第159條之4之顯有不可信之情況與不得作為證據之情形，則依刑事訴訟法第159條之5之規定，本件認定事實所引用之所有文書證據，均有證據能力，合先敘明。乙、被告聲請迴避部分　　被告於審理庭期具狀(另送分案裁定)稱：全股法官受命法官曾雨明，違反開庭程序，少開準備程序庭，因而聲請該法官迴避。本院按：刑事訴訟法第273條第1項規定「法院得於第一次審判期日前，傳喚被告或其代理人，並通知檢察官、辯護人、輔佐人到庭，行準備程序，為下列各款事項之處理：」，同法第279條第1項規定「行合議審判之案件，為準備審判起見，得以庭員一人為受命法官，於審判期日前，使行準備程序，以處理第二百七十三條第一項、第二百七十四條、第二百七十六條至第二百七十八條規定之事項。」。按本件為獨任審判案件，非行合議審判之案件，是自應適用刑事訴訟法第273條第1項之上開規定，合先敘明。再依刑事訴訟法第273條第1項各款規定即「一、起訴效力所及之範圍與有無應變更檢察官所引應適用法條之情形。二、訊問被告、代理人及辯護人對檢察官起訴事實是否為認罪之答辯，及決定可否適用簡式審判程序或簡易程序。三、案件及證據之重要爭點。四、有關證據能力之意見。五、曉諭為證據調查之聲請。六、證據調查之範圍、次序及方法。七、命提出證物或可為證據之文書。八、其他與審判有關之事項。」即可知，法院在審理案件時，若認案件繁雜而有必要先就上開各款事項為準備，以促進審理流程時，自得依裁量於第一次審判期日前，先行進行準備程序，然若法院認案件無於審判期日前先行準備程序之必要，自得逕行審理程序，此觀刑事訴訟法第 273條第1項本文規定「法院得…」即可知之。本院審理本案，認本案案情並非繁雜，無於審判期日前先行進行準備程之必要，自得逕行審判程序。是以，被告指摘本院違反開庭程序，少開準備程序庭，犯職業疏忽罪、司法人員故意犯罪、執法過失罪三罪云云，殊無足採（被告若仍認本院犯該等罪，則自可另行依法告發）。再查，本院113年12月31日審理庭期之傳票已囑託桃園監獄長官於113年12月5日合法送達被告，有傳票送達證書1紙附卷可稽，至本院上開審理時，亦已逾七日之就審期間，是該次審理庭期於法無違。再依刑事訴訟法第22條規定「法官被聲請迴避者，除因急速處分或以第十八條第二款為理由者外，應即停止訴訟程序。」是可知若法官被聲請迴避，若係以該法第18條第1款，即法官有該法第17條各款情形(臚列之如下：一、法官為被害人者。二、法官現為或曾為被告或被害人之配偶、八親等內之血親、五親等內之姻親或家長、家屬者。三、法官與被告或被害人訂有婚約者。四、法官現為或曾為被告或被害人之法定代理人者。五、法官曾為被告之代理人、辯護人、輔佐人或曾為自訴人、附帶民事訴訟當事人之代理人、輔佐人者。六、法官曾為告訴人、告發人、證人或鑑定人者。七、法官曾執行檢察官或司法警察官之職務者。八、法官曾參與前審之裁判者。）而不自請迴避者為理由，則一旦當事人聲請迴避，訴訟程序即應停止。然本院審理法官並無該法第17條各款情形，是本院於113年12月31日自得依法續行審理之訴訟程序，毋庸停止。綜上論述，本院本件審理程序於法無違。貳、實體部分：一、訊據被告戊○○①對於上開事實欄二所載犯行均坦承不諱，核與證人即告訴人丙○○、甲○○於警詢之證述相符，復有現場監視器錄影畫面截圖、桃園市政府警察局中壢分局扣押筆錄、扣押物品目錄表、扣押物品收據、贓物認領保管單、扣案物品照片在卷可稽；②對於上開事實欄一所載犯行矢口否認，辯稱：伊是被押走，盧世勛拿槍押著伊，用伊名義到處騙人、伊的手機、帳戶提款卡密碼都被拿走，他還轉賣伊帳戶，他還用伊手機去亂發訊息，說伊的帳戶要賣3,000元、伊有權發言，伊地檢未開庭、對於詐欺部分伊完全不知情、幫助詐欺伊真的不知道，伊13年10月14天入獄服刑，伊都敢背了，伊不會為了區區幾個月浪費司法資源，盼求法官查明真相，詐欺洗錢罪賜我無罪，求賜云云；另據被告於偵訊時辯稱：伊的中信帳戶之前遺失，伊之前中風失憶就把密碼寫在後面（後改稱）伊把提款卡交給援交妹，給他去領錢、伊只是叫援交妹去領錢，然後他就把卡片拿走了云云。惟查：　㈠證人即告訴人乙○○、丁○○之被害情節業據渠等於警詢證述明確，且提出對話紀錄、匯款資料、通話紀錄，復有本案帳戶之客戶基本資料、交易明細、中國信託商業銀行113年12月9 日中信銀字第113224839531362號函之附件附卷可稽，告訴人乙○○、丁○○遭詐欺集團欺騙後，將款項匯入被告本案帳戶內之事實，首堪認定。　㈡被告於本院審理時雖以上詞置辯，然其所稱遭盧世勛所押乙節，全未提出任何佐證以實其說，已未可信，更況被告於偵訊前階段辯稱其之本案帳戶提款卡遺失，又旋改稱將提款卡交予援交妹去領錢云云，其上開三種辯詞完全風馬牛，其辯詞俱無可採。又被告曾將其之金融帳戶交予他人供詐欺使用，而犯幫助詐欺罪，經台灣新北地方法院以98年度簡字第19 9號判處罪刑確定，有該判決及臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，被告對於妥慎保管帳戶提款卡自然知之甚明，是其猶於偵訊辯稱將密碼寫在提款卡後面、將提款卡交予援交妹領錢云云，均無從卸責，至於其所稱遭盧世勛所押云云，即便屬實，其應已知提款卡之重要性，而於遭釋放或逃出後，立即報警，卻捨此不為，是可見其辯詞之無可憑信性。綜此，被告將本案帳戶之提款卡及密碼交付不詳之詐欺集團成員或正犯，自堪認定。　㈢再申而言之，按刑法上之故意，可分為確定故意（直接故意）與不確定故意（間接故意或未必故意），所謂不確定故意，係指行為人對於構成犯罪之事實，預見其發生而其發生並不違背其本意者，刑法第13條第2項定有明文。又按刑法第3 0條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容，此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。而依金融帳戶係個人資金流通之交易工具，事關帳戶申請人個人之財產權益，進出款項亦將影響其個人社會信用評價，極具專屬性，且金融機構開立帳戶多無特殊限制，一般民眾皆得以存入最低開戶金額之方式申請之，一般人可在不同之金融機構申請多數之存款帳戶使用，此乃眾所周知之事實，如非供作不法用途，任何人大可以自己名義申請開戶，實無需使用他人帳戶，且金融帳戶與提款卡、密碼及現今因應FinTech而開放之網銀功能相互結合，尤具專有性，若落入不明人士手中，更極易被利用為取贓之犯罪工具。又詐欺集團經常利用各種方式蒐集取得他人帳戶，藉此隱匿其財產犯罪之不法行徑，規避執法人員之查緝，並掩飾、確保因自己犯罪所得之財物，類此在社會上層出不窮之案件，已廣為新聞傳播媒體所報導，政府有關單位亦致力宣導民眾多加注意防範，是避免此等專屬性甚高之物品被不明人士利用為犯罪工具，當為一般人在社會生活中所應有之認識。被告行為時已滿47歲，其前且有交付帳戶予他人供他人詐欺使用而獲罪之前開特殊經歷。是被告對於任意交付本案帳戶之提款卡及密碼予他人，顯已無法控管該帳戶如何使用，一旦被用作不法用途，其亦無從防阻，其對於該帳戶嗣後被詐欺集團利用作為收受、提領或轉匯詐欺犯罪所得之工具，自已有預見，猶將該帳戶資料提供予他人，容任該帳戶可能遭他人持以作為詐騙他人所用之風險發生，其主觀上顯具有縱有人利用上開帳戶實施詐欺取財犯罪之用，亦容任其發生之不確定故意甚明。再一般金融帳戶結合提款卡可作為匯入、轉出、提領款項等用途，此乃眾所周知之事，則被告將本案帳戶之提款卡及密碼提供予他人使用，其主觀上自已認識到該帳戶可能作為對方收受、轉出款項使用甚明。是被告對於本案帳戶後續資金流向實有無法追索之可能性，對於匯入本案帳戶內之資金如經持有提款卡者提領或以持實體卡片至ATM操作之方式轉匯，已無從查得，形成金流斷點，將會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，主觀上顯有認識。是以，被告對於任意交付本案帳戶之提款卡及密碼，使詐欺集團成員得以利用本案帳戶收受詐欺所得款項，並持該提款卡提領贓款，而形成資金追查斷點之洗錢行為既有預見，猶提供該帳戶資料予對方使用，其主觀上顯有縱有人利用該等帳戶作為洗錢之用，亦容任其發生之幫助洗錢之不確定故意，亦堪認定。被告否認本件幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯行，自非可採。　㈣綜上，被告前揭所辯，要屬卸責之詞，不足採信。本件事證明確，被告上開犯行堪以認定，應依法論科。二、論罪科刑：　㈠事實欄一之部分　　　⑴洗錢防制法之新舊法比較之說明：　⒈被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日（下稱現行法）修正公布，修正前之洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500 萬元以下罰金。」，第3項規定：「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」；修正後之現行法第19 條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上1 0年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。」。　⒉依被告行為時法，本件被告之特定犯罪係普通詐欺罪，是依修正前洗錢防制法第14條第3項之規定，修正前洗錢防制法第14條第1項之宣告刑之上限為有期徒刑5年，此與現行法第 19條第1項後段規定之宣告刑之上限為有期徒刑5年相同，再依刑法第35條第2項，同種之刑，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，因現行法第19條第1項後段規定之有期徒刑最低度為六月，而依修正前第14條第3項之規定，修正前洗錢防制法第14條第1項之宣告刑之有期徒刑最低度為二月，是以，修正後之現行法第19條第1項後段規定對被告並無較為有利之情形，顯然本件應適用行為時即修正前洗錢防制法第14條第1項處罰之。　⒊實務上就上開新舊法之比較，有引用最高法院110年度台上字第1489號判決意旨者即「關於新舊法之比較，應適用刑法第 2條第1項之規定，為『從舊從輕』之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具有適用上之『依附及相互關聯』之特性，自須同其新舊法之適用。而『法律有變更』為因，再經適用準據法相互比較新舊法之規定，始有『對被告有利或不利』之結果，兩者互為因果，不難分辨，亦不容混淆。」等語，然該判決意旨實係針對94年2月2日修正公布，自95年7月1日施行之刑法總則各條文之新舊法之比較適用而發，此觀上開判決意旨之後接「原判決就刑法第28條、第31條第1項、第33條第5款、第55條及第56條，修正前、後綜合比較，認適用修正前之刑法，對上訴人較為有利，應整體適用上訴人行為時即修正前刑法相關規定。於法並無違誤。」等文字即可知之，而本案中，僅刑法分則性質之特別刑法即行為時法之修正前洗錢防制法第14條第1項與現行法之洗錢防制法第19條第1 項後段之重輕比較適用，殊無比附援引上開判決意旨之餘地與必要，應回歸刑法總則第35條以定行為時法與現行法之重輕，並此指明。　⑵按刑法上之幫助犯係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，於正犯實行犯罪之前或犯罪之際，為犯罪構成要件以外之行為，而予以助力，使之易於實行或完成犯罪行為之謂。所謂以幫助之意思而參與者，指其參與之原因，僅在助成正犯犯罪之實現者而言，又所謂參與犯罪構成要件以外之行為者，指其所參與者非直接構成某種犯罪事實之內容，而僅係助成其犯罪事實實現之行為者（最高法院88年度台上字第1270號、97年度台上字第1911號判決意旨參照）。次按金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上大字第3101號裁定意旨參照）。經查，被告任意將本案帳戶之提款卡及密碼交予他人，俟取得本案帳戶之提款卡及密碼之詐欺集團機房成員再對告訴人乙○○、丁○○施以詐術，令其等均陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶內，旋遭本案詐欺集團成員提領一空，以此方式製造金流斷點，而掩飾、隱匿上開詐欺取財犯罪所得之所在及去向，是被告交付本案帳戶之提款卡及密碼所為，係對他人遂行詐欺取財及洗錢之犯行資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，且在無積極證據證明被告係以正犯之犯意參與犯罪行為之情形下，揆諸前開判決意旨，應認被告所為應僅成立幫助犯，而非論以正犯。　⑶次按幫助犯係從屬於正犯而成立，並無獨立性，故幫助犯須對正犯之犯罪事實，具有共同認識而加以助力，始能成立，其所應負責任，亦以與正犯有同一認識之事實為限，若正犯所犯之事實，超過其共同認識之範圍時，則幫助者事前既不知情，自不負責（最高法院75年度台上字第1509號判決意旨參照）。茲查，被告雖可預見交付本案帳戶之提款卡及密碼，足以幫助詐欺集團施以詐術後取得贓款，主觀上有幫助詐欺之不確定故意，惟尚不能據此即認被告亦已知悉本案詐欺集團成員之人數有3人以上而詐欺取財，復無證據證明被告對於本案詐欺集團對告訴人乙○○、丁○○之詐騙手法及分工均有所認識及知悉，依「所犯重於所知，從其所知」之法理，此部分尚無從遽以論斷被告成立幫助三人以上共同犯詐欺取財罪嫌。　⑷洗錢防制法部分：　　按洗錢防制法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得，洗錢防制法第2條定有明文。復按現行洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，祇須有同法第2條各款所示行為之一，而以同法第3條規定之特定犯罪作為聯結即為已足；倘行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他共同正犯，或由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，即難認單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成新法第2條第1或2款之洗錢行為（最高法院109年度台上字第57號、第4 36號判決參照）。查被告任意將本案帳戶之提款卡及密碼交予他人，顯藉此製造金流斷點，使偵查機關難以追查帳戶金流，以達掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之本質及去向，揆之前開判決要旨，被告所為係對他人遂行一般洗錢之犯行資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，已該當刑法第30條、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪之構成要件。　⑸是核被告此部分所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。　㈡就事實欄二之部分，被告所為均係犯刑法第320條第1項之竊盜罪。　㈢論罪部分　　⑴想像競合犯：　⒈就事實欄一之部分，被告以一提供帳戶行為，幫助本案詐欺集團成員遂行詐欺取財及洗錢犯行，而侵害告訴人乙○○、丁 ○○之財產法益，為同種想像競合犯。　⒉就事實欄一之部分，被告以上開一提供金融機構帳戶資料之行為同時犯幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪2罪，為異種想像競合犯，應依刑法第55條規定，從較重之幫助犯一般洗錢罪處斷。　⑵被告所犯上開3罪，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。　⑶關於刑之減輕：　⒈就事實欄一之部分，本件被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。　⒉至被告於本院審理時稱其竊盜未遂、自首云云，惟查：本案被告二次竊盜犯行均為既遂，甚為明確，又被告上開犯行均係員警據商家報案後，循線調查，先調取案發商家之監視器影像後，再將其查獲，自不符自首要件，是本案被告之竊盜犯行，均無未遂及自首可言，並此指明。　㈣爰審酌①被告可預見將己之金融機構存款帳戶提供他人，該存款帳戶恐遭詐欺成員充作詐騙他人財物後，用以匯款之人頭帳戶，而幫助掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之本質及去向，竟仍任意將本案帳戶之提款卡及密碼交予他人使用，助長詐騙財產犯罪之風氣，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，又使贓款追回困難，實為當今社會詐財事件發生之根源，並擾亂金融交易往來秩序及影響社會正常交易安全甚鉅，且因被告提供之金融機構帳戶資料，致使執法人員難以追查正犯之真實身分，所為誠屬不當，並衡酌被告始終否認犯行，且一再砌詞卸責，難認其已知所悔悟，且迄未賠償告訴人乙○○、丁○○ 之損失，復考量告訴人乙○○、丁○○所受損失共計106,204元、被告於本件係第二犯提供帳戶予不詳之人以供犯罪使用（有臺灣高等法院被告前案紀錄表、臺灣板橋地方法院98年度簡字第199號判決可憑）之素行；②被告竊盜之犯罪手段、犯罪所得財物及其價值、犯後固坦承犯行，然迄未賠償告訴人丙○○、甲○○之損失（僅告訴人甲○○之部分已發還，然該物品已遭被告開啟使用過）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就所科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。另被告於本案前後另犯多罪，依最高法院大法庭裁定見解，不在本件定其應執行刑。三、沒收：　㈠就事實欄一之部分：　　按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於1 13年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。次按修正洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯第十九條、第二十條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」，然此條項並未指幫助犯犯第十九條、第二十條之罪，洗錢之財物或財產上利益，亦須義務沒收，而本件告訴人乙○○、丁○○之受害款項，係在其他詐欺集團成員控制下，經詐欺集團成員提領，已非屬被告所持有之洗錢行為標的之財產，自亦毋庸依修正洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，並此敘明。又本案並無證據證明被告因本件幫助詐欺取財及幫助洗錢犯行已實際獲有犯罪所得，亦無依刑法第 38條之1第1項、第3項規定宣告沒收或追徵之餘地。　㈡就事實欄二㈠之部分：　　未扣案之BT10無線耳機2副，屬被告之犯罪所得，且並未實際合法發還告訴人丙○○，應依刑法第38條之1第1項前段、第 3項之規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。　㈢就事實欄二㈡之部分：　　至扣案之旋轉式鋅合金藍芽耳機1副，業據告訴人甲○○立據領回，有贓物認領保管單可憑（見113年度偵字第32602號卷第51頁），自不得再宣告沒收、追徵價額。據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，修正前洗錢防制法第14條第1項，刑法第11條前段、第2條第1項前段、第30條第1 項前段、第2項、第339條第1項、第320條第1項、第55條、第42 條第3項、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法第1條之1第 1項，判決如主文。本案經檢察官徐銘韡到庭執行職務中　　華　　民　　國　　114 　年　　 2　　月　　 4　　日　　　　　　　　　　刑事審查庭法　官　曾雨明以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　楊宇國中　　華　　民　　國　　114 　年　　 2　　月　　 5　　日附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。中華民國刑法第320條意圖為自己或第三人不法之所有，而竊取他人之動產者，為竊盜罪，處 5 年以下有期徒刑、拘役或 50 萬元以下罰金。意圖為自己或第三人不法之利益，而竊佔他人之不動產者，依前項之規定處斷。前二項之未遂犯罰之。附表：編號告訴人詐欺時間／內容匯款時間、金額（新臺幣）匯入帳戶提領時間、金額（新臺幣） 1 乙○○ 本案詐欺集團成員於112年8月18日23時59分前某時，透過旋轉拍賣、通訊軟體LINE與告訴人聯繫，並對告訴人佯稱：因告訴人帳戶異常，導致無法下單，須依客服指示操作以恢復帳號等語，藉此對告訴人施用詐術，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112年8月18日23時59分許，49,985元本案帳戶 112年8月19日0時4分許，71,000元 112年8月19日0時0分許，21,234元 2 丁○○ 本案詐欺集團成員於112年8月17日18時32分許，透過臉書、通訊軟體LINE與告訴人聯繫，並對告訴人佯稱：欲使用7-11賣貨便交易，然因告訴人之賣場無法下單，須依客服指示操作匯款，用以簽署金流服務認證等語，藉此對告訴人施用詐術，致告訴人陷於錯誤而匯款。 112年8月19日0時18分許，34,985元 ⑴112年8月19日0時22分許，20,000元 ⑵112年8月19日0時22分許，15,000元

2025-02-04

TYDM-113-審金訴-2145-20250204-1

聲

臺灣基隆地方法院

定應執行刑

臺灣基隆地方法院刑事裁定 114年度聲字第6號聲請人臺灣基隆地方檢察署檢察官受刑人王少偉上列聲請人因受刑人數罪併罰有二裁判以上，聲請定其應執行之刑（113年度執聲字第846號），本院裁定如下：　　主　文王少偉犯如附表所示之罪，應執行有期徒刑壹年陸月。　　理　由一、本件受刑人即被告王少偉前於附表編號1至2所示犯罪時間，觸犯附表編號1至2所示各該罪名，經本院分別於附表編號1 至2所示判決日期，各處其宣告刑如附表編號1至2之所示，且均案經確定尚未執畢。此悉由本院職權核閱如附表所示各該刑事判決、臺灣高等法院被告前案紀錄表所載內容無訛。聲請人聲請定其應執行之刑，本院審核認其聲請為正當，並考量其犯罪行為之不法與罪責程度，及對被告施以矯正之必要性，定應執行刑如主文所示。二、依刑事訴訟法第477條第1項，刑法第53條、第50條、第51條　　第5款，裁定如主文。中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　3 　　日　　　　　　　　　刑事第一庭　法　官　李　岳以上正本證明與原本無異。對於本件裁定如有不服，應於收受送達後10日內，向本院提出抗告書狀，敘述抗告之理由，抗告於臺灣高等法院。中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　3 　　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　曾禹晴　　　　　　　　　　　　　　　【附表】受刑人王少偉定應執行之刑案件一覽表　　　　　　　　　　　　　　　　編號 1 2 罪名詐欺洗錢防制法宣告刑有期徒刑1年3月有期徒刑4月犯罪日期 112年11月15日 112年11月14日至112年11月15日偵查（自訴）機關年度案號臺灣基隆地方檢察署113年度偵字第1233號臺灣基隆地方檢察署113年度偵字第1233號最後事實審法院臺灣基隆地方法院臺灣基隆地方法院案號 113年度金訴字第222號 113年度金訴字第222號判決日期 113年9月27日 113年9月27日確定判決法院臺灣基隆地方法院臺灣基隆地方法院案號 113年度金訴字第222號 113年度金訴字第222號確定日期 113年11月4日 113年11月4日得否易科罰金否是備註臺灣基隆地方檢察署113年度執字第3129號臺灣基隆地方檢察署113年度執字第3130號

2025-02-03

KLDM-114-聲-6-20250203-1

聲

臺灣桃園地方法院

定應執行之刑

臺灣桃園地方法院刑事裁定 114年度聲字第67號聲請人臺灣桃園地方檢察署檢察官受刑人黃乙恩上列聲請人因受刑人數罪併罰有二裁判以上，聲請定其應執行之刑（113年度執聲字第3732號、113年度執字第16502號），本院裁定如下：　　主　　文黃乙恩犯如附表所示各罪所處之刑，應執行有期徒刑參年捌月。　　理　　由一、聲請意旨略以：上列受刑人黃乙恩因犯妨害秩序案件，先後經判決確定如附表，經受刑人聲請，應依刑法第53條、第51 條第5款及第50條第2項定其應執行之刑，爰依刑事訴訟法第 477條第1項聲請裁定等語。二、按數罪併罰，有2裁判以上者，依刑法第51條之規定，定其應執行之刑，刑法第53條定有明文。又數罪併罰，分別宣告其罪之刑，宣告多數有期徒刑者，於各刑中之最長期以上，各刑合併之刑期以下，定其刑期。但不得逾30年，刑法第51 條第5款亦定有明文。次按裁判確定前犯數罪者，併合處罰之。但有下列情形之一者，不在此限：㈠得易科罰金之罪與不得易科罰金之罪。㈡得易科罰金之罪與不得易服社會勞動之罪。㈢得易服社會勞動之罪與不得易科罰金之罪。㈣得易服社會勞動之罪與不得易服社會勞動之罪。前項但書情形，受刑人請求檢察官聲請定應執行刑者，依第51條規定定之，刑法第50條亦有明文。三、經查，受刑人所犯如附表所示各罪，經臺灣士林地方法院、臺灣臺北地方法院、臺灣新北地方法院、本院先後判處如附表所示之刑，均經確定在案，而本院為犯罪事實最後判決之法院，且附表編號2至7所示之罪之犯罪日期均在編號1確定日期之民國112年1月30日前所犯，有如附表所示之判決及臺灣高等法院被告前案紀錄表等件在卷可查。又受刑人所犯如附表編號1至4、6所示之罪所處之刑，均為不得易科罰金且不得易服社會勞動，如附表編號7所示之罪所處之刑，則得易科罰金並得易服社會勞動，如附表編號5所示之罪所處之刑，則不得易科罰金但得易服社會勞動，屬於刑法第50條第 1項但書之情形，原不得併合處罰。惟聲請人既係依同法第5 0條第2項規定，經受刑人之請求，向本院提出定應執行刑之聲請，有受刑人簽名並蓋指印之臺灣桃園地方檢察署依102 年1月23日修正之刑法第50條調查受刑人是否聲請定應執行刑調查表附卷足稽，則聲請人提出本件聲請於法有據。茲檢察官聲請定其應執行之刑，本院審認核屬正當，並衡酌受刑人所犯各罪之犯罪類型、行為態樣、手段、動機、侵害法益種類、責任非難程度，以及經本院函詢受刑人對本件定應執行刑案件之意見，受刑人表示無意見，有陳述意見狀在卷可稽，而為整體評價後，定其應執行之刑如主文所示。另受刑人所犯上開原得易科罰金之罪，因與上開不得易科罰金之罪併合處罰之結果，自無庸再諭知易科罰金折算標準。四、依刑事訴訟法第477條第1項，裁定如主文。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日　　　　　　　　　刑事第十三庭　　法　官　蔡逸蓉得抗告。附表：　　　編號 1 2 3 罪名加重詐欺洗錢防制法洗錢防制法宣告刑有期徒刑1年6月有期徒刑10月有期徒刑10月犯罪日期 111年5月30日 111年6月下旬某日 111年6月7日偵查機關臺灣士林地方檢察署臺灣桃園地方檢察署臺灣桃園地方檢察署案號 111年度偵字第14981、18062號 112年度偵字第39號 111年度偵字第38476、42929號最後事實審法院臺灣士林地方法院臺灣桃園地方法院臺灣桃園地方法院案號 111年度金訴字第492號 112年度審金訴字第271號 111年度審金訴字第1626號判決日期 111年12月20日 112年6月2日 112年6月2日確定判決法院臺灣士林地方法院臺灣桃園地方法院臺灣桃園地方法院案號 111年度金訴字第492號 112年度審金訴字第271號 111年度審金訴字第1626號確定日期 112年1月30日 112年7月5日 112年7月5日是否為得易科罰金、易服社會勞動之案件不得易科罰金，不得易服社會勞動不得易科罰金，不得易服社會勞動不得易科罰金，不得易服社會勞動備註士林地檢113年度執字第1135號桃園地檢112年度執字第9280號桃園地檢112年度執字第9286號編號1至6經新北地院113年度聲字第3079號裁定定應執行有期徒刑3年4月編號 4 5 6 罪名洗錢防制法加重詐欺未遂加重詐欺宣告刑有期徒刑8月有期徒刑6月有期徒刑1年2月犯罪日期 111年6月8日 111年6月21日 111年5月31日偵查機關臺灣桃園地方檢察署臺灣臺北地方檢察署臺灣新北地方檢察署案號 111年度偵字第38476、42929號 112年度偵緝字第914號 111年度偵字第56096號最後事實審法院臺灣桃園地方法院臺灣臺北地方法院臺灣新北地方法院案號 111年度審金訴字第1626號 112年度審簡字第1796號 112年度金訴字第1146號判決日期 112年6月2日 112年9月27日 113年3月27日確定判決法院臺灣桃園地方法院臺灣臺北地方法院臺灣新北地方法院案號 111年度審金訴字第1626號 112年度審簡字第1796號 112年度金訴字第1146號確定日期 112年7月5日 112年10月25日 113年5月1日是否為得易科罰金不得易科罰金，不得易服社會勞動不得易科罰金，但得易服社會勞動不得易科罰金，不得易服社會勞動備註桃園地檢112年度執字第9286號臺北地檢112年度執字第7169號新北地檢113年度執字第9168號編號1至6經新北地院113年度聲字第3079號裁定定應執行有期徒刑3年4月編號 7 （以下空白）罪名妨害秩序宣告刑有期徒刑6月犯罪日期 111年12月10日偵查機關臺灣桃園地方檢察署案號 112年度偵字第13565號最後事實審法院臺灣桃園地方法院案號 113年度審簡字第553號判決日期 113年9月28日確定判決法院臺灣桃園地方法院案號 113年度審簡字第553號確定日期 113年11月6日是否為得易科罰金得易科罰金，得易服社會勞動備註桃園地檢113年度執字第16502號

2025-01-24

TYDM-114-聲-67-20250124-1

金訴

臺灣臺南地方法院

詐欺等

臺灣臺南地方法院刑事判決 113年度金訴字第3024號公訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官被告 KHOW MEI XIAN (許美嫻) 選任辯護人王韻茹律師(法扶律師) 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第330 59號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：　　主　文 KHOW MEI XIAN (許美嫻)犯三人以上共同詐欺取財未遂罪，處有期徒刑捌月。扣案如附表編號1-3所示之物均沒收。　　事實及理由一、本件犯罪事實及證據，除於證據部分增列「被告KHOW MEI　 XIAN (許美嫻)於本院之自白(本院卷第24頁)」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。二、論罪科刑：　㈠核被告KHOW MEI XIAN (許美嫻)所為，係犯刑法第339條之4 第2項、第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪未遂、同法第210條、第212條、第216條之行使偽造私文書罪、行使偽造特種文書罪及洗錢防制法第2條第2款、第19條第2項、第1 項後段之一般洗錢罪未遂罪及組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪。被告一行為犯上開5罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之三人以上共同詐欺取財未遂罪論處。被告與「保時捷總經理」、「BbbAcc」、「Amy陳」及其他不詳詐欺集團成員間，就本案詐欺取財及洗錢之犯行有犯意之聯絡及行為之分擔，應論以共同正犯。被告從事於加重詐欺犯行，未生犯罪之結果，為未遂犯，依法減輕其刑。又本件被告從一重論以刑法第339條之4之加重詐欺取財未遂罪，關於自白減刑部分，因刑法本身並無犯加重詐欺罪之自白減刑規定，詐欺犯罪危害防制條例第47條則係特別法新增分則性之減刑規定，依法應有適用。惟被告於本件未獲有犯罪所得，即無自動繳交問題，應依該條規定減輕其刑，並依法遞減之。　㈡爰審酌被告KHOW MEI XIAN (許美嫻)為馬來西亞籍人士，為快速賺取錢財（約定來臺二週幫忙取款可獲得馬幣3萬元，約臺幣21萬餘元，惟未取得），在馬來西亞聽信在網路認識未曾謀面之「保時捷經理」片面之詞，以其華語可以溝通的能力，即搭飛機來臺，擔任向被害人拿取現金之車手，使詐欺集團得以遂行犯罪計畫，破壞社會治安及金融秩序，衡酌被告在集團內犯罪分工程度，犯後於偵查及審理均坦承犯行，然未與告訴人調解或賠償損害之犯後態度，並考量被告國小畢業，未婚、無子女，在馬國擔任廚師，月薪約馬幣2千- 2千5百元(見本院卷第90頁)等一切情狀，量處如主文所示之刑。三、沒收：　㈠被告自警詢及審理中均供稱擔任本案收款車手，2週即可獲3 萬元馬幣（警卷第8頁、本院卷第17頁、第88頁），惟被告並未取得報酬（警卷第8頁、偵卷第22頁、本院卷第23頁、第89頁），且告訴人陳彥伶交付之現金3千元，業經其領回，有贓物認領保管收據1紙在卷可稽（警卷第55頁），被告既未取得犯罪所得，即無沒收、追徵必要，先予敘明。　㈡按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律；犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之，刑法第2條第2項及詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項分別定有明文，自應逕行適用上開沒收規範。查被告所犯係詐欺犯罪危害防制條例第2條第1款第1目所定之詐欺犯罪，已如前述。本件扣案如附表編號1所示偽造永益投資股份有限公司現儲憑證收據（含「同公司章及負責人葉家銘印文1枚及偽造張藝慈署押1枚）1紙，及附表編號2所示偽造之工作證，附表編號3之手機1支，均屬供被告犯罪所用之物，不問屬於被告與否，應依該條例第48條第1項規定宣告沒收。且本院既已諭知沒收上開文件，附表編號1上偽造之印文、署押自無須再依刑法第219條規定宣告沒收，附此敘明。　㈢告訴人陳彥伶遭詐騙之詐欺贓款，固為被告KHOW MEI XIAN ( 許美嫻)所掩飾、隱匿之財物，惟依被告所供陳之情節，所提領之贓款皆已交付予詐欺集團，非屬於被告所有，亦非在渠等之實際掌控中，是倘諭知被告應就其所掩飾、隱匿之財物宣告沒收，實屬過苛，爰不予宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項、第450條，判決如主文。本案經檢察官呂舒雯提起公訴，檢察官莊立鈞到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日　　　　　　　　　刑事第十三庭　法　官　陳振謙以上正本證明與原本無異如不服本判決應於收受本判後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　洪翊學中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日附表編號品名數量單位備註 1 永益投資股份有限公司現儲憑證收據 1張（含其上偽造之永益投資股份有限公司及負責人葉家銘印文各1枚、張藝慈署押1枚）警卷第53頁 2 永益投資股份有限公司工作證 1枚 3 IPHONE 11 PRO MAX手機 1支（含SIM卡1張 IMEI：000000000000000）附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，　　對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或　　電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。中華民國刑法第210條偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。中華民國刑法第212條偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處 1年以下有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。中華民國刑法第216條行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。組織犯罪防制條例第3條第1項發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金；參與者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處 3 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 3 百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第 2 項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公　　務員解散命令三次以上而不解散。第 2 項、前項第 1 款之未遂犯罰之。卷證： 1.臺南市政府警察局歸仁分局南市警歸偵字第1130757879號刑案偵查卷宗（警卷） 2.臺灣臺南地方檢察署113年度偵字第33059號偵查卷宗（偵卷） 3.臺灣臺南地方法院113年度金訴字第3024號刑事卷宗（本院卷）　（附件）臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第33059號　　被　　　告　KHOW MEI XIAN（許美嫻，馬來西亞籍）　　　　　　　　　　　　女　00歲（民國00〔西元0000〕年　　　　　　　　　　　　　　　　　00月00日生）　　　　　　　　　　　　居無定所　　　　　　　　　　　　（在押）　　　　　　　　　　　　護照號碼：M00000000號　　辯　護　人　林宗翰律師(法扶律師) 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、KHOW MEI XIAN（許美嫻）知悉收取他人來路不明款項後轉交予第三人的行為，是詐欺集團為收取詐騙所得款項後欲隱匿去向，仍於民國113年11月間，加入通訊軟體telegram暱稱「保時捷總經理」、「BbbAcc」、Signal暱稱「Amy陳」所組成，實施詐術為手段所組成具有持續性、牟利性之有結構性的詐欺集團犯罪組織擔任車手，與「保時捷總經理」、「BbbAcc」、「Amy陳」等詐欺集團成員共同基於3人以上詐欺取財、洗錢、行使偽造私文書、特種文書的犯意聯絡，先由詐欺集團成員於113年10月間以假投資之方式詐欺陳彥伶，致陳彥伶陷於錯誤，陳彥伶已於113年11月6日交付款項予詐欺集團成員（此部分事實另行偵辦中），詐欺集團成員又向陳彥伶詐稱：可繳交申購股票金額持續投資獲利等語，陳彥伶始驚覺遭詐騙而報警處理，並向詐欺集團成員允諾會依約定時地交付新臺幣（下同）50萬元款項。詐欺集團成員即找許美嫻於113年11月17日自馬來西亞入境，傳送偽造之「永益投資」之工作證及現儲憑證收據等文書之電子檔予許美嫻，許美嫻依指示列印後，於113年11月26日10時22分許，在統一超商長益門市（臺南市○○區○○路000號），持該工作證以「永益投資」主集專員「張藝慈」之身分與向陳彥伶收款，陳彥伶交付現金3,000元及假鈔1袋予以許美嫻，許美嫻交付簽署「張藝慈」及蓋指印之現儲憑證收據予陳彥伶後為警以現行犯逮捕，其等詐欺取財及洗錢犯行因而未能得逞，並自許美嫻身上扣得3,000元（已發還陳彥伶）、iPhone手機1支、工作證1張、收據1張等物，始悉上情。二、案經陳彥伶訴由臺南市政府警察局歸仁分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實㈠被告許美嫻於警詢、偵查及羈押審理中之自白 1、被告許美嫻在馬來西亞從網路臉書看到徵才為「找工作、賺快錢」之廣告，經面試工作內容為拿錢，約定報酬為2週30萬馬幣（約新臺幣217萬餘元）及需下載通訊軟體Telegram及Signal作為與臺灣詐欺集團上游聯繫方式，被告於113年11月17日入境後，含本次總共收款6次的事實。 2、被告於113年11月26日10時22分許，在統一超商長益門市與告訴人陳彥伶面交取款而為警逮捕的事實。 3、被告於取款後將款項放置附近停車場的紙袋內，沒有見過「Amy陳」等成員，只有用Telegram及Signal軟體聯絡的事實㈡證人即告訴人陳彥伶於警詢中之證述告訴人陳彥伶遭詐欺集團以假投資方式詐欺後報警處理，於本案面交時地，由警方在場逮捕被告的事實。告訴人提出與詐欺集團的對話紀錄告訴人提出之「永益投資」113年11月6日現儲憑證收據內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警察局歸仁分局太廟派出所受理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單㈢現場蒐證畫面4張被告於上開時地，依詐欺集團指示，欲向告訴人收款而為警方逮捕的事實。㈣臺南市政府警察局歸仁分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表警方在被告身上扣得iPhone手機1支、工作證1張、收據1張等物的事實。現場及扣案物照片㈤被告手機擷取畫面19張被告加入telegram「保時捷總經理」、「BbbAcc」、Signal暱稱「Amy陳」等人之詐欺集團，指示被告入境持後持假證件前往收款，對話中提及「攻擊地點，是7-11，但是你要把客戶拉出來，別去7-11，怕店員報警，那附近有警察局」等語，證明被告等人從事非法詐欺洗錢的事實。㈥「永益投資」工作證、現儲憑證收據影本1張被告持「永益投資」工作證，在收據上署名「張藝慈」而以現儲憑證收據欲向告訴人收取現金款項50萬元的事實。二、論罪　㈠按偽造關於服務或其他相類之證書，足以生損害於公眾或他人者，應論以刑法第212條之偽造特種文書罪；刑法第212條所定偽造、變造關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書罪，係指變造操行證書、工作證書、畢業證書、成績單、服務證、差假證或介紹工作之書函等。就被告使用共犯所製作之「永益投資」工作證形式上觀之，係用以證明其職位或專業之意，應屬刑法規定的特種文書，從而被告向告訴人出示上開工作證的行為，成立行使偽造特種文書犯行。再刑法第210條所謂之私文書，乃指私人制作，以文字或符號為一定的意思表示，具有存續性，且屬法律上有關事項之文書。次按刑法處罰偽造私文書罪之主旨，重在保護文書公共之信用，非僅保護制作人名義之利益，故所偽造之文書，如足生損害於公眾或他人，其罪即應成立，不問實際上有無制作名義人其人，縱令制作文書名義人，係屬架空虛造，亦成立偽造私文書罪。扣案由詐欺集團偽以「永益投資」名義製作，交付予告訴人陳彥伶之現儲憑證收據1紙，係私人間所製作之文書，用以表示「永益投資」收取告訴人現金之意，具有存續性，且有為一定意思表示之意思，應屬私文書，是被告與共犯上開製作、交付偽造收據的行為，成立偽造、行使偽造私文書之犯行。　㈢被告的行為，係犯刑法第339條之4第2項、第1項第2款之3人以上共同詐欺取財未遂、洗錢防制法第19條第2項、第1項後段之一般洗錢未遂、刑法第216條、第212條之行使偽造特種文書、刑法第216條、第210條之行使偽造私文書及組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪嫌。被告及其所屬詐欺集團成員偽造印章、印文、署押的行為，係偽造私文書之階段行為；又偽造文書、特種文書的低度行為，為行使偽造私文書及特種文書的高度行為所吸收，均不另論罪。被告與本件詐欺集團成員「保時捷總經理」、「BbbAcc」、「 Amy陳」等成員間，就上開犯行有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。又被告以一行為觸犯加重詐欺取財未遂、洗錢未遂、行使偽造私文書、行使偽造特種文書、參與犯罪組織罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從重之加重詐欺取財未遂處斷。三、扣案、iPhone手機1支、工作證1張、收據1張，均屬供本案犯罪所用之物，請依詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項規定宣告沒收。扣案現金3,000元，已實際發還告訴人，有贓物認領保管單及證物照片可證，依刑法第38條之1第5項規定，爰不予聲請宣告沒收。四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣臺南地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　12　　月　　21　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　呂　舒　雯本件正本證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　12　　月　　24　　日　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　朱　倖　儀附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第210條（偽造變造私文書罪）偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處 5 年以下有期徒刑。中華民國刑法第212條偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處 1 年以下有期徒刑、拘役或 9 千元以下罰金。中華民國刑法第216條（行使偽造變造或登載不實之文書罪）行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，　　對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或　　電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。

2025-01-24

TNDM-113-金訴-3024-20250124-1

金上訴

臺灣高等法院臺南分院

詐欺等

臺灣高等法院臺南分院刑事判決 113年度金上訴字第1903號上訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官上訴人即被告吳俊緯上列上訴人等因被告詐欺等案件，不服臺灣臺南地方法院113年度金訴字第1295號中華民國113年9月27日第一審判決（起訴案號：臺灣臺南地方檢察署113年度偵緝字第351、352、353號，移送併辦案號：同署113年度偵緝字第356號、臺灣雲林地方檢察署11 2年度偵緝字第395、396、397號），提起上訴，暨移送併辦：（臺灣臺南地方檢察署113年度偵續緝字第6號），本院判決如下：　　主　文原判決撤銷。丁○○幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事實及理由壹、事實：　　丁○○雖預見將帳戶資料提供予他人，可能幫助他人從事詐欺取財犯罪並隱匿犯罪所得之去向及所在，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢不確定故意，於民國111年7月中旬，在雲林縣元長鄉統一超商元東門市，將其申設之中國信託商業銀行（下稱中信銀行）帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡、載有密碼之紙張、印章，寄交予真實姓名、年籍不詳通訊軟體LINE暱稱「陳專員」之人，而容任他人使用前揭帳戶作為詐欺取財及洗錢之工具。嗣「陳專員」所屬之詐欺集團（下稱本案詐欺集團）成員即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表一至四「犯罪事實」欄所示之詐欺時間，以所示之方式，向如附表一至四所示之人施用詐術，致其等均陷於錯誤後，於如附表一至四所示之匯款、轉帳時間，轉帳匯款至本案帳戶，匯入款項均經詐欺集團成員轉匯一空，而以此方式幫助他人詐取財物及製造金流斷點以洗錢。貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由：一、本判決以下所引用之傳聞證據，依刑事訴訟法第159條之5規定，均具有證據能力（本院卷第402至407頁）。二、上開犯罪事實，業據被告於本院審理時坦承不諱（本院卷第 408頁），核與如附表一至四所示之告訴人及被害人於警詢時之指述情節相符，並有告訴人酉○○提出之轉帳交易明細截圖（警二卷第28至30頁）、告訴人辰○○提出之匯款資料表、台新銀行國內匯款申請書、對話紀錄（警二卷第75至84頁）、被害人庚○○提出之郵政跨行匯款申請書、轉帳交易明細截圖（警二卷第101至103頁）、告訴人癸○○提出之國泰世華銀行匯出匯款憑證、中信銀行新臺幣存提款交易憑證、對話紀錄（警二卷第124、131至132頁）、告訴人未○○提出之轉帳交易明細截圖、對話紀錄（警二卷第159至160頁）、告訴人壬○○提出之華南銀行匯款回條聯（警二卷第179頁）、被害人子○○提出之淡水信用合作社匯款申請書2份、對話紀錄、盛騰投資顧問委任契約（警二卷第213至227頁）、告訴人巳 ○○提出之國泰世華銀行匯出匯款憑證、中國信託存款交易明細、對話紀錄（警二卷第269、300至308頁）、告訴人辛○○ 提出之轉帳交易明細截圖、對話紀錄（警三卷第48至62頁）、被害人戊○○提出之第一銀行匯款申請書回條2份、對話紀錄（調四卷第34至35、53至57頁）、被害人卯○○提出之中信銀行新臺幣存提款交易憑證、轉帳交易明細、通訊軟體LINE 對話紀錄（警五卷第123至136頁）、告訴人丑○○提出之交易明細截圖、通訊軟體LINE對話紀錄截圖（警五卷第139至148 頁）、被害人己○○提出之臺灣中小企業銀行帳戶交易明細（警六卷第179頁）、告訴人申○○提出之第一銀行帳戶交易明細、自動櫃員機轉帳交易明細翻拍照片、轉帳交易明細截圖、通訊軟體LINE對話紀錄、投資網站畫面截圖（警六卷第18 3至201、202至207頁）、被害人甲○○提出之轉帳交易明細截圖、投資網站畫面截圖（警六卷第217至219頁）、告訴人乙 ○○提出之元大銀行帳戶存摺影本、元大銀行國內匯款申請書、通訊軟體LINE對話紀錄、投資網站畫面截圖（警六卷第22 1至241頁）、告訴人丙○○○提出之台新銀行自動櫃員機交易明細翻拍照片、第一銀行匯款申請書、通訊軟體LINE對話紀錄截圖（警七卷第125至127、133至163頁）、告訴人林亞青提出之網路匯款明細翻拍照片、與詐騙集團之對話紀錄（警八卷第21至27頁）、告訴人羅建武提出之郵政跨行匯款申請書、與詐騙集團之對話紀錄（警九卷第25、35至41頁）、本案帳戶開戶資料及交易明細、自動化交易LOG資料（警一卷第9至19、20至21頁反面、警二卷第7至20頁、警三卷第63至 92頁、警七卷第70、76頁）、中信銀行112年3月15日中信銀字第112224839084151號函暨存摺及金融卡掛失/變更、更換 /補發紀錄（偵一卷第14反至15頁）、臺灣臺南地方檢察署1 12年5月10日公務電話紀錄表（偵一卷第64頁）、中信銀行1 12年7月24日中信銀字第112224839268218號函暨網銀、約定帳戶申請紀錄、轉帳上限查詢結果（偵一卷第72至75頁）、中信銀行113年7月30日中信銀字第113224839360400號函暨金融卡掛失/變更、更換/補發紀錄、辦理各項業務申請書、錄音光碟（原審卷第89至97頁、第99頁存置袋）、中信銀行 113年8月19日中信銀字第113224839389126號函暨設定約定帳戶資料、辦理各項業務申請書（原審卷第159至167頁）、中信銀行112年7月6日中信銀字第112224839245338號函暨11 1年3月16日開戶申請文件、申請外幣帳戶及網路銀行文件、掛失及更換存摺金融卡印鑑紀錄與申請文件、網路銀行線上設定約定轉帳紀錄、帳戶資金往來明細、約定轉帳帳戶申請資料（偵十六卷第35至59頁）在卷可資佐證，足認被告於本院審理時之任意性自白與事實相符，堪可採信。三、綜上所述，本件事證明確，被告之犯行堪以認定，應依法論科。參、論罪科刑：　　一、新舊法比較：　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。被告行為後，洗錢防制法已於113年7月3 1日修正公布，同年0月0日生效，修正前洗錢防制法第14條第1項規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金」、第3項規定「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後將第14條改移列至第19條第1項規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」。又關於自白減刑之規定，被告行為時之洗錢防制法第 16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，112年6月14日修正公布，同年月00日生效施行之中間時法規定：「犯前4條之罪（包含第14條之一般洗錢罪），在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，修正後之裁判時法則移列至第23條第3項規定：「犯前4條之罪（包含第19條之一般洗錢罪），在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑」。　㈡被告行為時之洗錢防制法第14條第3項既然是立法者明文對於法官量刑範圍的限制，已實質影響刑罰框架，仍應加入整體比較，合先敘明。　㈢新舊法比較結果：　⒈在洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元之情形，依修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項及刑法第339條第1項規定，法官所得科刑之最高度為有期徒刑5年、最低度為有期徒刑2月；修正後規定最高度有期徒刑同為5年、最低度則為有期徒刑6月。修正後規定最低度有期徒刑之刑度較重，並未較有利被告。　⒉關於自白減刑規定部分，112年6月14日、113年7月31日之修正，已逐步對減刑要件為較為嚴格之規定，於112年6月14日修正前（行為時法），行為人僅於偵查或審判中（無庸歷次審判）自白，即可獲邀減刑之寬典，但112年6月14日修正後之規定（即中間時法），則須於偵查及「歷次」審判中均自白者，始得減刑；113年7月31日修正（即現行法）之規定，除須於偵查及「歷次」審判中均自白外，若有所得，須「自動」繳交全部所得財物，始得獲邀減刑寬典，可見112年6月 14日（中間時法）、113年7月31日（現行法）修正之規定，均未較有利於被告。　⒊經整體適用比較結果，被告行為後的現行法並未較有利於被告，依據刑法第2條第1項前段規定，本案應適用被告行為時之洗錢防制法。二、論罪：　㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。　㈡按刑事訴訟法第267條有關檢察官就犯罪事實之一部起訴者，其效力及於全部之規定，是為學說所稱之起訴（或公訴）不可分原則。而實質上一罪及裁判上一罪，在訴訟法上係一個訴訟客體，無從割裂，故其一部分犯罪事實，經檢察官不起訴處分確定後，檢察官再就全部犯罪事實提起公訴。經法院審理結果，認曾經不起訴處分部分與其他部分均屬有罪，且二罪間確具有實質上一罪或裁判上一罪關係時，依上開起訴不可分原則，其起訴之效力自及於曾經檢察官不起訴處分確定部分，法院應就全部犯罪事實予以審判。而檢察官前所為之不起訴處分應認具有無效之原因，不生效力，無確定力之可言（最高法院101年度台上字第2449號判決意旨參照決）。查，被告提供本案帳戶資料予他人使用，而對於如附表四編號1至2所示告訴人林亞青、羅建武涉犯幫助詐欺、詐欺洗錢之犯行，固曾經臺灣臺南地方檢察署（下稱臺南地檢署）以111年度偵字第28415號、112年度偵字第8304號為不起訴處分（下稱前案），然臺南地檢署檢察官嗣後就被告對如附表一編號1至11所示之寅○○等告訴人及被害人涉犯幫助詐欺、幫助洗錢之部分提起公訴（即本案），並提出前案所無之證人寅○○等證述及相關匯款單據等其他新證據，且經本院認定本案起訴部分與前案經不起訴部分均屬有罪，而具有裁判上一罪關係，則揆諸前揭說明，本案起訴之效力自及於前案經不起訴處分確定部分（即附表四編號1至2）。是以，檢察官於原審移送併辦之犯罪事實（即附表二編號1、附表三編號1至7）暨於本院審理中移送併辦之犯罪事實（即附表四編號1至2），與起訴部分之犯罪事實（即附表一編號1至11）有想像競合犯之裁判上一罪關係，當為起訴效力所及，本院自應併予審理。　㈢被告以一交付帳戶之行為，幫助詐欺集團成員詐騙如附表一至四所示數告訴人及被害人之財物，而同時觸犯上開罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。三、刑之減輕：　　被告係提供帳戶資料幫助他人犯一般洗錢罪，所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院審理程序自白犯罪，應依被告行為時洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑。被告有2種以上刑之減輕事由，依刑法第70條規定遞減之。四、撤銷改判之理由：　　原審以被告罪證明確，予以論罪科刑，固非無見。惟本件原審未及審酌本件檢察官上訴後移送併辦之部分（附表四編號 1至2）亦為起訴效力所及，而未併予審理；又被告於案件上訴本院後坦認犯行，而有行為時修正前洗錢防制法第16條第 2項減刑規定之適用，亦為原審未及考量，容有未合。檢察官以被告所為幫助詐欺及洗錢之金額難謂不大，且被告自始否認犯罪，迄未與告訴人達成調解或和解，認原審量刑過輕為由，提起上訴，然被告嗣於本院審理中已坦白認罪，而具上述減刑事由，是檢察官所指原審量刑過輕部分難謂有理，惟指明尚有附表四編號1至2所示併辦部分為原判決未及斟酌，而認原判決不當之部分，為有理由；又被告上訴後因自白認罪而具前述減刑事由，是其以原審量刑過重提起上訴，亦有理由，自應由本院予以撤銷改判。五、本院審酌被告任意將自身所有帳戶資料提供予他人使用，幫助他人實施詐欺取財及洗錢犯罪，破壞社會治安及金融秩序，亦使犯罪之追查趨於複雜，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，造成如附表一至四所示之告訴人及被害人受有財產損失，所為實屬不該。又考量其於本院審理中坦承認罪，然尚未與任何告訴人或被害人達成調解或賠償損失之犯後態度。復酌以被告犯罪之動機、手段、被害之人數、被害金額，兼衡被告於本院審理中自承高中肄業之智識程度，離婚、育有2名未成年子女、從事太陽能工作之家庭經濟及生活狀況（本院卷第 409頁）等一切情狀，量處如主文第2項所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。肆、沒收：　　一、本件並無證據證明被告有因本案獲得犯罪所得，自無庸諭知沒收及追徵其犯罪所得。二、被告行為後，洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」然法院就具體個案，如認宣告沒收或追徵，有過苛之虞者，仍得依刑法第38條之2第2項不予沒收或酌減之。本件被告係幫助犯，且無證據證明因此獲得犯罪所得，業說明如上，則如對其沒收詐騙正犯全部隱匿去向之金額，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。據上論結，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299 條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官王聖豪提起公訴，檢察官黃淑妤、朱啓仁移送併辦，檢察官莊立鈞提起上訴，上訴後由檢察官陳鋕銘移送併辦，檢察官曾昭愷到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日　　　　　　　　　刑事第六庭　　審判長法　官　吳錦佳　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　吳勇輝　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　吳書嫺以上正本證明與原本無異。如不服本裁定，應於收受本裁定後十日內向本院提出抗告狀。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　高曉涵中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日附錄本案論罪科刑法條全文中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。修正前洗錢防制法第14條有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一編號被害人/ 告訴人犯　罪　事　實匯款/轉帳時間金額(新臺幣) 1 寅○○（未提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月10日以通訊軟體LINE向寅○○佯稱可使用「高盛優選股」APP操作投資股票獲利，使寅○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月12日 10時3分許 3萬元 2 酉○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月15日以通訊軟體LINE向酉○○佯稱可儲值「隆德」APP操作投資股票獲利，使酉○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月2日 12時13分許 10萬元 111年8月2日 13時31分許 10萬元 111年8月3日 8時56分許 10萬元 111年8月4日 9時5分許 19萬元 111年8月8日 8時49分許 40萬元 111年8月8日 9時11分許 8萬元 111年8月9日 8時49分許 35萬6000 元(起訴書誤載為356萬元) 111年8月10日 8時39分許 47萬4600 元 3 辰○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年8月3日以通訊軟體LINE向辰○○佯稱可至投資網站「隆德」操作投資股票獲利，使辰○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間轉帳及臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月3日 9時15分許 5萬元 111年8月3日 9時17分許 5萬元 111年8月4日 8時47分許 5萬元 111年8月8日 10時22分許(入帳時間) 10萬元 111年8月9日 11時8分許 (入帳時間) 13萬元 111年8月10日 15時43分許(入帳時間) 19萬元 4 庚○○（未提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月26日以通訊軟體LINE向庚○○佯稱可至投資網站「隆德」操作投資股票獲利，使庚○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間轉帳及臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月4日 9時37分 3萬元 111年8月8日 9時57分 (入帳時間) 10萬元 5 癸○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月22日以通訊軟體LINE向癸○○佯稱可操作「隆德」APP投資股票獲利，使癸○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月4日 11時3分 (入帳時間) 10萬元 111年8月9日 14時58分 (入帳時間) 60萬元 6 未○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月8日以通訊軟體LINE向未○○佯稱可儲值「隆德」APP操作投資股票獲利，使未○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月10日 14時34分 3萬5000元 7 壬○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月19日以通訊軟體LINE向壬○○佯稱可操作「隆德」APP投資股票獲利，使壬○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月8日 10時59分 (入帳時間) 30萬元 8 子○○（未提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月間以通訊軟體LINE向子○○佯稱可操作「隆德投信」APP投資股票獲利，使子○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月2日 15時5分 (入帳時間) 50萬元 111年8月9日 10時28分 (入帳時間) 50萬元 9 巳○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年8月5日以通訊軟體LINE向巳○○佯稱可下載「隆德」投資股票軟體轉帳投資獲利，使巳○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間臨櫃匯款及轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月8日 11時18分 (入帳時間) 36萬元 111年8月10日 13時23分 (入帳時間) 30萬元 10 午○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月底以通訊軟體LINE向午○○佯稱可儲值「隆德」APP操作投資股票獲利，使午○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月3日 10時18分 5萬元 111年8月9日 11時48分 3萬元 11 辛○○ （提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月13日前某日以通訊軟體LINE向辛○○佯稱可儲值「隆德」APP操作投資股票獲利，使辛○○因而陷於錯誤，依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月2日 13時9分 3萬元 111年8月8日 9時59分 3萬元 111年8月11日 9時14分 6300元附表二（臺南地檢署113年度偵緝字第356號移送併辦）編號被害人犯　罪　事　實匯款/轉帳時間金額(新臺幣) 1 戊○○ 本案詐欺集團不詳成員於111年5、6月間以通訊軟體LINE向戊○○佯稱可投資股票炒作獲利，使戊○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 ⑴111年8月8 　日9時50分　許　(入帳時間) ⑵同年月10日　9時17分許(入帳時間) ⑴32萬元　　 ⑵20萬元　　附表三（臺灣雲林地方檢察署112年度偵緝字第395、396、397號移送併辦）編號告訴人/ 被害人　犯　罪　事　實匯款/轉帳時間金額(新臺幣) 1 卯○○（未提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月29日以通訊軟體LINE向卯○○佯稱可加入「隆德」會員投資股票獲利，使卯○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間轉帳及臨櫃存款右列金額至本案帳戶。 111年8月2日 13時26分許 2萬元 111年8月5日 13時29分許 5萬元 111年8月5日 13時31分許 5萬元 111年8月8日 9時18分許 32萬元 111年8月10日 13時42分許 1萬元 2 丑○○（提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月28日以通訊軟體LINE向丑○○佯稱可註冊「隆德」會員下載APP操作股票獲利，使丑○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月3日 9時6分許 5萬元 111年8月4日 12時24分許 10萬元 111年8月4日 12時25分許 10萬元 111年8月8日 8時55分許 10萬元 111年8月8日 8時56分許 10萬元 111年8月10日 9時14分許 10萬元 3 己○○（未提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月間以通訊軟體LINE向己○○佯稱可下載「隆德」APP投資操作股票獲利，使己○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月10日 13時15分許 5萬元 4 申○○（提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月間以通訊軟體LINE向申○○佯稱可下載「隆德」APP投資操作股票獲利，使申○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月4日 9時10分許 5萬元 111年8月4日 9時28分許 (入帳時間) 3萬元 111年8月4日 9時31分許 (入帳時間) 2萬元 111年8月8日 9時12分許 5萬元 111年8月8日 9時14分許 5萬元 111年8月8日 9時17分許 2萬元 111年8月9日 9時39分許 5萬元 111年8月9日 9時43分許 3萬元 111年8月10 日8時52分許 5萬元 111年8月10 日8時54分許 5萬元 111年8月11日 7時53分許 7萬元 111年8月11日 12時53分許 5萬元 111年8月11日 12時55分許 5萬元 5 甲○○（未提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月16日以通訊軟體LINE向甲○○佯稱有與「隆德權證投信公司」合作，可投資操作股票獲利，使甲○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月3日 9時13分許 2萬元 111年8月11日 11時33分許 1萬元 6 乙○○ （00年0 月生，為 12歲以上未滿18歲之少年，真實姓名、年籍詳卷，有提告）本案詐欺集團不詳成員於111年7月4日以通訊軟體LINE向乙○○佯稱可使用「隆德投信公司」APP程式由「隆德投信公司」操作股票獲利，使乙○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間，由其母李○○元大銀行帳戶提領後臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月4日 10時15分許(入帳時間) 10萬元 111年8月8日 10時51分許(入帳時間) 7萬元 7 丙○○○（提告）本案詐欺集團不詳成員於111年6月13日以通訊軟體LINE向丙○○○佯稱可使用「隆德投資」網站投資操作比特幣獲利，使丙○○○因而陷於錯誤，遂依指示於右列時間以ATM轉帳及臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月4日 9時12分許 3萬元 111年8月8日 9時40分許 (入帳時間) 41萬元附表四（臺南地檢署113年度偵續緝字第6號移送併辦）編號告訴人犯　罪　事　實匯款/轉帳時間金額(新臺幣) 1 林亞青本案詐欺集團不詳成員於111年8月5日前某日，透過通訊軟體LINE以「黃書瑜」之暱稱聯繫林亞青，且佯稱：可利用「常鋐」網站投資獲取高額利益，但需繳納費用及稅款始能提領獲利云云，致告訴人林亞青陷於錯誤，遂依指示於右列時間轉帳右列金額至本案帳戶。 111年8月12日15時17分許 3萬元　 2 羅建武本案詐欺集團不詳成員於111年7月8日前某日，透過通訊軟體LINE以「楊佩瑜」之暱稱聯繫羅建武，且佯稱：可利用「百勝金融」、「國開金融」網站投資儲值募資可高額獲利云云，使羅建武陷於錯誤，遂依指示於右列時間臨櫃匯款右列金額至本案帳戶。 111年8月5日 15時43分許 (入帳時間) 26萬9000元

2025-01-24

TNHM-113-金上訴-1903-20250124-2

金上訴

臺灣高等法院臺南分院

詐欺等

臺灣高等法院臺南分院刑事判決 113年度金上訴字第1727號上訴人即被告蔡昇哲選任辯護人林根億律師鄭皓文律師上列上訴人因詐欺等案件，不服臺灣臺南地方法院113年度金訴字第622號中華民國113年8月21日第一審判決（起訴案號：臺灣臺南地方檢察署112年度偵字第26449號），提起上訴，本院判決如下：　　主　文原判決關於所處之刑部分撤銷。上開撤銷部分，蔡昇哲處有期徒刑貳年貳月。　　事實及理由壹、程序事項：一、按刑事訴訟法第348條規定：「上訴得對於判決之一部為之。對於判決之一部上訴者，其有關係之部分，視為亦已上訴。但有關係之部分為無罪、免訴或不受理者，不在此限。上訴得明示僅就判決之刑、沒收或保安處分一部為之。」其中第3項規定之立法理由指出：「為尊重當事人設定攻防之範圍，並減輕上訴審審理之負擔，容許上訴權人僅針對刑、沒收或保安處分一部提起上訴，其未表明上訴之認定犯罪事實部分，則不在第二審之審判範圍。」由此可知，當事人一部上訴的情形，約可細分為：一、當事人僅就論罪部分提起一部上訴；二、當事人不服法律效果，認為科刑過重，僅就科刑部分提起一部上訴；三、當事人僅針對法律效果的特定部分，如僅就科刑的定應執行刑、原審（未）宣告緩刑或易刑處分部分提起一部上訴；四、當事人不爭執原審認定的犯罪事實、罪名及科刑，僅針對沒收部分提起一部上訴。是以，上訴人明示僅就量刑、定應執行刑、（未）宣告緩刑、易刑處分或（未）宣告沒收部分上訴時，第二審法院即不再就原審法院所認定的犯罪事實為審查，而應以原審法院所認定的犯罪事實及未上訴部分，作為上訴意旨指摘原審判決特定部分妥適與否的判斷基礎，合先敘明。二、上訴審理範圍：　　原審於民國113年8月21日以113年度金訴字第622號判決判處被告蔡昇哲犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑3年。原審判決後，檢察官並未提起上訴，本件被告具狀及其辯護人於本院審理期日，明示僅針對原判決之量刑、未宣告緩刑部分上訴（本院卷第147、149、179頁），且依被告上訴之意旨為承認犯罪（本院卷178頁），對於原判決認定之犯罪事實、罪名等均不爭執，而該被告所犯之罪量刑、未宣告緩刑部分與原判決其他部分可以分離審查，本院爰僅就原審判決對被告所犯之罪量刑、未宣告緩刑部分妥適與否進行審理。三、經本院審理結果，因上訴人即被告明示僅就原審判決關於其所犯之罪量刑、未宣告緩刑部分提起上訴，業如前述，故本案關於被告所犯之罪犯罪事實、證據、論罪及不予沒收部分之認定，均如第一審臺灣臺南地方法院113年度金訴字第622 號判決書所記載。本案當事人及辯護人對於後述與刑有關科刑證據之證據能力均不爭執，本院查無證據得認後述證據之取得有何違法，且認與刑之認定有關，爰合法調查引為本案裁判之依據。　貳、本院之論斷：一、被告上訴意旨略以：被告於本院審判期日，對於本件原審判決所據以判斷被告有罪之犯罪事實不予爭執，被告就其所涉犯之罪亦承認犯罪。就犯罪之事實及罪名與卷附相關證據皆不予爭執，惟主張就量刑部分認有過重之嫌；㈠被告所犯之罪除涉及修正前後洗錢防制法規定，另原審僅審酌被告之教育程度、職業、收入、家庭經濟狀況等等，然被告除前無任何犯罪前科，尚有一未成年且具有輕度身心障礙之子女須照護，倘被告受有期徒刑宣告而未諭知緩刑，該未成年子女將無從受有完善且良好之照顧。原審判決就上述情形未為審酌，逕以被告否認犯行之原因，未考慮前揭情形，而未審酌刑法第57條、第59條規定之適用餘地，故原審判決應有未依刑法第57條、第59條之規定妥適量處上訴人之刑度，有未適用法則之違法。㈡被告具有正當工作，收入尚可，然因識人不清而誤觸法網，對於其所犯之罪刑，實有悔悟，且亦與被害人保持良好溝通，業經取得被害人原諒，經被害人陳報鈞院在案，另外與被害人調解成立之費用亦皆有按時給付，再者，依原審認定可知，被告經手之款項皆已由另案被告甲○○取走，被告並無因此獲有利益，原審判處有期徒刑3年實屬過重，望鈞院重新審酌被告上開一切情事，給予被告緩刑之宣告，以利其改過遷善等語，其辯護人則以同上理由請求本院從輕量刑，為被告量刑辯護。二、新舊法比較（量刑相關部分）：　　被告經原審認定之犯罪事實、所犯法條部分，雖非本院審理範圍，但本案既屬有罪判決，且科刑是以犯罪事實及論罪等為據，顯見本院就科刑部分之認定，是以原判決認定之犯罪事實、所犯法條為依據。僅就量刑相關部分之法律修正部分，因屬本院審理範圍，自僅此部分新舊法比較適用予以說明。　㈠關於洗錢防制法部分：　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。又比較新舊法應就罪刑及與罪刑有關之法定加減事由等一切情形，綜合全體比較適用。本件被告行為後，洗錢防制法於112年6月14日修正公布第16條規定，自同年月16日起生效施行；又於113年7月31日經修正公布變更條次為第23條，自同年8月2日起生效施行。被告行為時法（即112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項）規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」中間時法（即112年6月14日修正後第16條第2項）規定：「犯前4 條之罪，在偵查『及歷次』審判中均自白者，減輕其刑。」裁判時法（即113年7月31日修正後第23條3項）規定：「犯前4 條之罪，在偵查『及歷次』審判中均自白者，『如有所得並自動繳交全部所得財物者』，減輕其刑；『並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑』。」由此可知，如依行為時規定，行為人僅需在偵查「或」審判中自白者，即得減輕其刑；如依中間時規定及裁判時規定，行為人均須於偵查「及歷次」審判中均自白，裁判時法另增訂如有所得並自動繳交全部所得財物者，始符減刑規定。經比較結果，中間時及裁判時之規定未較有利於行為人。依刑法第2條第1項前段規定，有關被告是否符合偵審中自白之減刑要件，自應適用被告行為時即112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2 項規定。　㈡關於詐欺犯罪危害防制條例部分：　　被告行為後，政府為打擊詐欺犯罪，詐欺犯罪危害防制條例於113年7月31日制定公布，同年8月2日生效，其中第43條規定「犯刑法第三百三十九條之四之罪，詐欺獲取之財物或財產上利益達新臺幣五百萬元者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣三千萬元以下罰金。因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元者，處五年以上十二年以下有期徒刑，得併科新臺幣三億元以下罰金。」、第44條第1項規定「犯刑法第三百三十九條之四第一項第二款之罪，有下列情形之一者，依該條項規定加重其刑二分之一：一、並犯同條項第一款、第三款或第四款之一。二、在中華民國領域外以供詐欺犯罪所用之設備，對於中華民國領域內之人犯之。」係增列犯刑法第339條之4犯罪之加重處罰事由，然被告行為時之並無此等行為之獨立處罰規定，非刑法第2條第1項所謂行為後法律有變更之情形，即無新舊法比較問題，且依刑法第1條所定之「罪刑法定原則」及「法律不溯及既往原則」，並無適用餘地，併予說明。　　三、量刑審酌事由：　㈠被告於本院審判中已自白洗錢犯行，依112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」之減刑事由原應減輕其刑，然因洗錢罪屬本案想像競合犯其中之輕罪，是本院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於後述量刑時仍當一併衡酌上開減輕其刑事由，作為量刑之有利因子綜合評價。　㈡本件並無刑法第59條規定之適用：　　被告及辯護人雖請求考量被告犯罪情節及生活情狀，本案有法重情輕之情，得適用刑法第59條情堪可憫之減刑事由一情。惟按刑法第59條規定犯罪之情狀顯可憫恕，認科以最低度刑仍嫌過重者，得酌量減輕其刑，此雖為法院依法得行使裁量之事項，然非漫無限制，必須犯罪另有特殊之原因、環境與情狀，在客觀上足以引起一般之同情而顯可憫恕，認為即予宣告法定低度刑期，猶嫌過重者，始有其適用。是以，為此項裁量減輕其刑時，必須就被告全部犯罪情狀予以審酌，在客觀上是否有足以引起社會上一般人之同情，而可憫恕之情形，始謂適法。近年來詐欺犯罪類型層出不窮，造成甚多被害人鉅額損失，且因具有集團性及反覆性之犯罪特徵，對於社會治安之危害甚鉅。查被告加入同案共犯甲○○擔任組織操控者本案詐欺集團，擔任分層水房及車手頭、收簿手，以收取帳戶，並介紹車手李晏丞、陳瑜廷擔任人頭帳戶提供者及提領贓款之車手工作，與詐欺集團成員共同以詐取財物方式牟取不法利益及洗錢，且致本案被害人受有鉅額之財物損失，已助長詐騙財產犯罪之風氣，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全，可非難性高，依被告犯罪情狀，在客觀上實難認有何足以引起一般同情而顯可憫恕，或科以最低度刑仍嫌過重之情形，且詐欺案件已成國人影響最為巨大的財產犯罪，被害人往往求助無門，立法者也在歷次民眾的呼籲下，一改過往詐欺犯罪的刑度，以各種加重詐欺類型去規範並期待遏止犯行，尤其在宣導犯罪防治上幾乎是不遺餘力，縱使被告所參與程度或擔任角色難以與首謀者相提並論，然其擔任水房、車手頭等任務分工，與本案詐欺洗錢犯行之遂行提供不可或缺之行為分擔，如未能就詐欺集團參與者施以嚴重之懲罰，難以斷絕此種為不法利益而參與犯罪之僥倖心態，集團式詐欺犯罪亦難以根絕，無法達到刑罰防衛社會之功能。故本院綜合各情，認被告所犯，並無情輕法重之情形，殊難認有何特殊原因或堅強事由，在客觀上足以引起一般同情而有情堪憫恕或特別可原諒之處，況經依前述112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項自白之規定減輕其刑後，更無情輕法重顯可憫恕之情，不符刑法第59條規定，自無該條規定之適用。辯護意旨以被告有家人需其照顧之家庭因素，認被告有刑法第 59條犯罪之情狀顯可憫恕酌減其刑規定之適用，自不可採。　㈢另按參與犯罪組織情節輕微者，得減輕或免除其刑，組織犯罪防制條例第3條第1項但書定有明文。被告參與本案詐欺集團犯罪組織，負責擔任車手頭、收簿手，以收取帳戶並指揮支系車手，復擔任分層水房以集中贓款，業據原審認定無訛，難認被告參與犯罪組織之情節輕微，即無依上開規定減輕其刑之餘地。被告於本案偵查及原審審理時並無坦承犯行，於本院審判中方自白本件詐欺犯罪（本院卷第178頁），自與新修訂詐欺犯罪危害防制條例第47條第1項前段之「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」自白減刑規定不合，併予敘明。四、量刑撤銷改判之理由：　㈠原審經詳細調查後，認被告所犯組織犯罪防制條例第3條第1 項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之3 人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法第2條第1款、第 19條第1項後段之一般洗錢罪事證明確，說明詐欺集團之通常犯罪模式更是經過縝密分工，其詐欺之運作模式可分由上游者研擬詐欺方式、僱請或委託分工人員，從事指揮、分酬權限；中游者即從事電話詐欺、收集人頭帳戶等；下游者則為實際與被害人接觸、提款或匯款轉帳之人，是縱車手頭、收簿手或水房未分擔出面與被害人接觸、實際取款之犯行，仍屬於實現詐欺取財行為絕對不可或缺之角色，且知悉從被害人處收受之金錢均係其他共犯詐欺而來，而分擔不同角色共同達成不法所有之犯罪目的，而應就其他詐欺集團成員實行之行為，共同負責，始為允當。是被告就上述犯行，與同案共犯甲○○、洪維鐘、洪世宗、郭秋月、李晏丞、陳瑜廷、陳坤麟及其他不詳詐欺集團成員間，有犯意聯絡及行為分擔，均應論以共同正犯。被告所犯上開3罪，係在同一犯罪決意及計畫下所為行為，雖然時、地在自然意義上並非完全一致，然仍有部分合致，且犯罪目的單一，依一般社會通念，認應評價為一行為方符合刑罰公平原則，依想像競合犯規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪而予以論罪。然就量刑部分，查⒈量刑係法院就繫屬個案犯罪之整體評價，為事實審法院得依職權裁量之事項。量刑判斷當否之準據，應就判決之整體觀察為綜合考量，不可摭拾其中片段，遽予評斷。刑法第57條第10款所規定之「犯罪後之態度」為法院科刑時應審酌事項之一，按被告犯罪後悔悟之程度，包括被告在刑事訴訟程序中，於緘默權保障下所為之任意供述，是否坦承犯行或為認罪之陳述。法院對於認罪之被告為科刑時，應如何適正地行使其裁量權，俾避免欠缺標準及可預測性，英美法有所謂「認罪的量刑減讓」，可資參考。被告究竟在何一訴訟階段認罪，攸關訴訟經濟及被告是否出於真誠之悔意或僅心存企求較輕刑期之僥倖，法院於科刑時，自得列為「犯罪後之態度」是否予以刑度減讓之考量因子(最高法院105年度台上字第388號判決意旨參照)。被告於本院審理中業已坦承全部犯行，此與其於原審否認犯行之情狀已有不同，足見被告關於其犯後態度之量刑基礎已有變更。⒉且原審量刑時未及審酌被告於審判中自白洗錢犯行（想像競合犯其中之輕罪）符合112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項之減刑規定，尚有未洽，原審量刑即有調整之必要。被告請求就所犯從輕量刑提起上訴，仍為有理由，原判決之量刑既有上開未及審酌之處，即屬無可維持，自應由本院將原判決就被告所處之刑部分撤銷改判。　㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌臺灣數年來詐欺案件頻傳，行騙手段日新月異，造成人民每每受騙，財產損失嚴重，進而導致家破人亡，社會動盪不安，儼然成為國內治安之嚴重課題。詐欺犯罪可不勞而獲得高額報酬，使得貪婪無厭之詐欺份子趨之若鶩，人數眾多而集團化、組織化，渠等上下多層斷點、分工細膩，如電信流之機房、金流之水房、人頭帳戶之收購團及提款車手團等，除造成檢警查緝困難，亦使被害人僅能向最下游之車手或人頭帳戶名義人求償，難以有效獲得填補，而被告既為智識正常且具社會經驗之成年人，對於前開臺灣現今詐欺現況難以諉為不知，竟不思以正當途徑賺取財物，加入本案詐欺集團擔任分層水房、車手頭、收簿手，復邀集共犯李晏丞、陳瑜廷加入本案詐欺集團水房提供帳戶並擔任提款車手，擴大本案詐欺集團車手團組織，以利將被害人遭騙之贓款快速提領，製造金流斷點，隱匿犯罪所得之去向，所為應予非難，被告於偵查及原審審理時雖否認犯行，飾詞僅係投資虛擬貨幣、對於詐欺之情毫無所悉之辯解，惟於本院審理時時終能坦承犯行之犯後態度，已有悔意，且被告於原審審理期間已與告訴人乙○○以20萬元調解成立，約定分期給付賠償金額，已依約按期履行中，有原審113 年度南司刑移調字第554號調解筆錄1份、被告提出之匯款證明資料6紙（原審卷第105至106頁、本院卷第155至164、231 頁）在卷可佐，告訴人之實質損失稍可部分彌補；兼衡被告本次犯行遭詐欺人數為1人、被害人受詐欺之金額高達1,900 餘萬元等節；暨被告無前科之素行，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，及告訴人具狀表示願意宥恕被告之書面意見（本院卷第141至143頁），考量其於本院審理時所陳之學歷為高職畢業，離婚，育有二個未成年小孩（其中1子領有輕度身心障礙手冊），目前同住家人為二個小孩跟女友，現開設連鎖檳榔攤（股東），月收入約20萬元上下等教育程度、家庭經濟及生活狀況等一切情狀，量處如主文第2項所示之刑，以示懲儆。五、至被告及辯護人尚請求緩刑宣告一節，考量被告明知詐欺集團猖獗，許多被害人遭詐欺集團騙取金錢後，努力工作之積蓄化為烏有，甚至產生家庭問題或生活困難，且破壞社會間人與人之信任關係，竟為獲取報酬而加入，且擔任車手頭、收簿手，以收取帳戶並指揮支系車手，復擔任分層水房以集中贓款等實現詐欺取財行為絕對不可或缺之角色，其無視政府一再宣誓掃蕩詐欺集團犯罪之決心，所為實屬不該，基於刑罰防衛社會功能之考量，本不應過度輕縱；縱被告與告訴人乙○○經原審調解成立，約定分期給付賠償金額20萬元，屆期金額均依約給付，告訴人具狀表示宥恕及同意緩刑之意見 (本院卷第141頁)，然依被告犯罪情節、惡性及所生危害及犯後態度等情觀之，量刑自不宜過輕，本院改判量處之刑已逾有期徒刑2年，核與刑法第74條第1項之緩刑要件不符，是被告辯護人請求對被告為緩刑宣告部分，亦屬無據，併此說明。　　據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299 條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官沈昌錡提起公訴，檢察官陳建弘到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日　　　　　　　　　刑事第一庭　　審判長法　官　張瑛宗　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　張　震　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　黃裕堯以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴理由者，並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　翁倩玉中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日附錄本案論罪科刑法條全文：組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第2項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散。第2項、前項第1款之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。（113年7月31日修正後）洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。（原判決）【附表二】第6筆乙○○ (提告) 吳東宸之國泰銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日13時18分許/ 300萬元陳尚宏之臺企銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月14日14時6分許/ 987,500元洪世宗之臺企銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月14日14時11分許/ 417,600元 110年12月14日14時40分許/ 臺南市○○區○○路00號(臺企銀學甲分行)/ 41萬元/ 洪世宗第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲/ 第四層：甲○○/ 李晏丞之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月14日14時12分許/ 413,800元 110年12月14日15時34分許/ 臺南市○○區○○路000號(一銀善化分行)/ 3萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月14日16時11分許/ 臺南市○里區○○路000號(一銀佳里分行)/ 3萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月14日16時13分許/ 臺南市○里區○○路000號(一銀佳里分行)/ 3萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月14日16時15分許/ 臺南市○里區○○路000號(一銀佳里分行)/ 1萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日9時32分許/ 臺南市○里區○○路000號(一銀佳里分行)/ 31萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 陳瑜廷之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時14分許/ 152,100元 110年12月14日15時34分許/ 臺南市○里區○○路000號(中信銀佳里分行)/ 12萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 陳瑜廷之郵局000-00000000000000號帳戶/ 110年12月14日15時47分許/ 3萬元 110年12月14日15時51分許/ 臺南市○里區○○路000號(統一佳文)/ 2萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月14日15時51分許/ 臺南市○里區○○路000號(統一佳文)/ 1萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 陳尚宏之合庫銀000-0000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時7分許/ 999,900元陳坤麟之國泰銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時27分許/ 311,600元 110年12月14日15時40分許/ 臺南市○○區○○路000號(國泰銀永康分行)/ 31萬元/ 陳坤麟第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲/ 第四層：甲○○/ 洪世宗之北門區農會000-00000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時28分許/ 221,400元 110年12月14日15時0分許/ 臺南市○○區○○里000號(北門區農會)/ 22萬元/ 洪世宗第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲/ 第四層：甲○○/ 陳瑜廷之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月14日14時29分許/ 341,800元 110年12月14日15時26分許/ 臺南市○里區○○路000號(一銀佳里分行)/ 34萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 李晏丞之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時30分許/ 122,100元高伊萍之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日16時32分許/ 5萬元 110年12月14日16時41分許/ 臺南市○里區○○路000號(中信銀佳里分行)/ 10萬元/ 高伊萍第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 高伊萍之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日16時34分許/ 5萬元高伊萍之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日17時4分許/ 2萬元 110年12月14日17時9分許/ 臺南市○里區○○路000號(統一佳文)/ 2萬元/ 高伊萍第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 陳尚宏之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時9分許/ 1,010,100元陳坤麟之京城銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時19分許/ 332,100元 110年12月14日14時28分許/ 臺南市○○區○○路○段00號(京城銀歸仁分行)/ 33萬元/ 陳坤麟第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲陳瑜廷之臺銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月14日14時19分許/ 335,800元 110年12月14日14時39分許/ 臺南市○○區○○路00號(臺銀新營分行)/ 33萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 李晏丞之華南銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月14日14時20分許/ 341,000元 110年12月14日15時11分許/ 臺南市○○區○○路00號(華南銀麻豆分行)/ 34萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 周慶賢之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月15日9時12分許/ 399元錢奕樹之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日14時7分許/ 851,300元 110年12月16日15時7分許/ 臺中市○區○○○道○段000號(中信銀科博館分行)/ 2,304,000元/ 錢奕樹被告未經手周慶賢之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月15日13時31分許/ 1,399元未追蹤被告未經手第7筆乙○○ (提告) 吳東宸之國泰帳戶000-000000000000號帳戶/ 110年12月15日12時47分許/ 300萬元陳尚宏之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時18分許/ 1,049,500元陳坤麟之京城銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時22分許/ 432,700元 110年12月15日14時32分許/ 臺南市○○區○○路000號(京城銀仁德分行)/ 43萬元/ 陳坤麟第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲郭秋月之聯邦銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月15日14時21分許/ 412,700元 110年12月15日某時許/ 臺南市○區○○路○段00號(聯邦銀富強分行)/ 41萬元/ 郭秋月第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲陳瑜廷之臺銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月15日14時22分許/ 10萬元 110年12月15日14時46分許/ 臺南市○里區○○路000號(佳里郵局)/ 2萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日15時5分許/ 臺南市○里區○○路000號(佳里郵局)/ 2萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日15時6分許/ 臺南市○里區○○路000號(佳里郵局)/ 2萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日15時6分許/ 臺南市○里區○○路000號(佳里郵局)/ 2萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日15時7分許/ 臺南市○里區○○路000號(佳里郵局)/ 2萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 李晏丞之華南銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時23分許/ 10萬元 110年12月15日14時41分許/ 臺南市○○區○○路00號(華南銀麻豆分行)/ 3萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日14時43分許/ 臺南市○○區○○路00號(華南銀麻豆分行)/ 3萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日14時44分許/ 臺南市○○區○○路00號(華南銀麻豆分行)/ 3萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日14時45分許/ 臺南市○○區○○路00號(華南銀麻豆分行)/ 1萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 陳尚宏之臺企銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月15日14時19分許/ 850,300元陳瑜廷之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時26分許/ 382,800元 110年12月15日14時35分許/ 臺南市○里區○○路000號(中信銀佳里分行)/ 38萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 110年12月15日16時10分許/ 臺南市○區○○○路○段00號(統一一心)/ 3,000元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 洪世宗之臺企銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月15日14時27分許/ 462,400元 110年12月15日15時30分許/ 臺南市○○區○○路00號(臺企銀學甲分行)/ 46萬元/ 洪世宗第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲陳瑜廷之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日9時24分許/ 390元被告未經手陳尚宏之合庫銀000-0000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時20分許/ 1,094,500元陳坤麟之國泰銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時29分許/ 232,100元 110年12月15日15時21分許/ 臺南市○區○○路○段000號(國泰銀東台南分行)/ 23萬元/ 陳坤麟第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲洪世宗之北門區農會000-00000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時30分許/ 482,500元 110年12月15日14時47分許/ 臺南市○○區○○里000號(北門區農會)/ 48萬元/ 洪世宗第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲陳瑜廷之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月15日14時32分許/ 191,200元 110年12月15日14時58分許/ 臺南市○里區○○路000號(一銀佳里分行)/ 19萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○/ 郭秋月之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月15日14時33分許/ 189,400元 110年12月15日14時56分許/ 臺南市○區○○○路○段000號(中信銀中華分行)/ 19萬元/ 郭秋月第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲周慶賢之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月16日8時33分許/ 2,600元錢奕樹之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日14時7分許/851,300元被告未經手周慶賢之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月16日10時3分許/ 390元第8筆乙○○ (提告) 吳東宸之國泰帳戶000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日11時6分許/ 200萬元陳尚宏之臺企銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月16日12時8分許/ 958,800元洪世宗之臺企銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月16日12時14分許/ 311,600元 110年12月16日12時44分許/ 臺南市○○區○○路00號(臺企銀學甲分行)/ 31萬元/ 洪世宗第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲陳瑜廷之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日12時15分許/ 321,200元 110年12月16日12時30分許/ 臺南市○里區○○路000號(中信銀佳里分行)/ 30萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○ 110年12月16日12時33分許/ 臺南市○里區○○路000號(中信銀佳里分行)/ 2萬元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○ 李晏丞之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月16日12時16分許/ 321,200元 110年12月16日12時40分許/ 臺南市○里區○○路000號(一銀佳里分行)/ 32萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○ 陳瑜廷之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月17日10時11分許/ 390元被告未經手陳尚宏之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日12時11分許/ 1,041,000元陳坤麟之京城銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日12時23分許/ 331,200元 110年12月16日12時53分許/ 臺南市○○區○○路○段00號(京城銀永康分行)/ 33萬元/ 陳坤麟第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲陳瑜廷之臺銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月16日12時22分許/ 341,600元 110年12月16日13時29分許/ 臺南市○○區○○路00號(臺銀新營分行)/ 346,000元/ 陳瑜廷第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○ 李晏丞之華南銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月16日12時23分許/ 231,900元 110年12月16日13時15分許/ 臺南市○○區○○路00號(華南銀麻豆分行)/ 23萬元/ 李晏丞第一層：蔡昇哲/ 第二層：甲○○ 郭秋月之聯邦銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月16日12時24分許/ 131,300元 110年12月16日某時許/ 臺南市○區○○路○段00號(聯邦銀富強分行)/ 10萬元/ 郭秋月第一層：洪維鐘/ 第二層：甲○○/ 第三層：蔡昇哲周慶賢之一銀000-00000000000號帳戶/ 110年12月17日8時39分許/ 880元錢奕樹之中信銀000-000000000000號帳戶/ 110年12月17日12時13分許/1,669,500元被告未經手

2025-01-24

TNHM-113-金上訴-1727-20250124-1

聲

臺灣彰化地方法院

定應執行刑

臺灣彰化地方法院刑事裁定　　　　　　　　　　 114年度聲字第52號聲請人臺灣彰化地方檢察署檢察官受刑人江庭愷上列聲請人因受刑人數罪併罰有2裁判以上，聲請定其應執行之刑（114年度執聲字第5號），本院裁定如下：　　主　文江庭愷犯如附表所示罪刑，有期徒刑部分應執行3年8月；罰金刑部分應執行新臺幣6萬元，如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。　　理　由一、裁判確定前犯數罪者，併合處罰之；數罪併罰，有二裁判以上者，依刑法第51條規定，定其應執行刑；數罪併罰，分別宣告其罪之刑，宣告多數有期徒刑者，於各刑中之最長期以上，各刑合併之刑期以下，定其刑期，但不得逾30年；宣告多數罰金者，於各刑中之最多額以上，各刑合併之金額以下，定其金額，刑法第50條第1項前段、第2項、第53條、第51 條第5款、第7款定有明文。二、受刑人江庭愷因違反毒品危害防制條例（含藥事法）、洗錢防制法、竊盜、偽造文書、詐欺等案件，先後經臺灣南投地方法院及本院判處如附表所示罪刑確定在案，有各該刑事判決書、法院前案紀錄表在卷可稽，受刑人亦請求檢察官就本件得易科罰金與不得易科罰金之罪聲請定應執行刑，有受刑人之民國113年12月18日聲請書附卷可參，故檢察官之聲請為有理由。法官審酌受刑人之犯罪案由、情節、罪質之同異各情，編號1至2、6至13、14至15部分已各定應執行有期徒刑5月、11月、6月及應執行罰金新臺幣1萬5000元，另考量受刑人之犯罪期間介於112年5月至7月之期間相近、刑期總和與刑罰邊際效能及受刑人請求定刑2年之意見等一切情狀，爰定其應執行之刑如主文所示，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。三、依刑事訴訟法第477條第1項及刑法第51條第5款、第7款、第 53條、第42條第3項，裁定如主文。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日　　　　　　　　　刑事第七庭　法　官　梁義順　　以上正本證明與原本無異。如不服本裁定，應於裁定送達後10日內向本院提出抗告狀(須附繕本 )。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　24　　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳文俊　　附表：編　　　　　號 1 2 3 罪　　　　　名毒品危害防制條例毒品危害防制條例洗錢防制法宣　　告　　刑有期徒刑3月有期徒刑3月有期徒刑4月 (併科罰金新臺幣5萬元) 犯　罪　日　期 112/07/04 112/07/09 112/05/16~112/05/18 偵查(自訴)機關年度案號彰化地檢112年度毒偵字第1204號、112年度偵字第15187號彰化地檢112年度毒偵字第1204號、112年度偵字第15187號彰化地檢113年度偵字第380號最後事實審法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度簡字第144號 113年度簡字第144號 113年度金簡字第64號判決日期 113/01/31 113/01/31 113/02/23 確定判決法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度簡字第144號 113年度簡字第144號 113年度金簡字第64號判決確定日期 113/03/08 113/03/08 113/04/01 是否為得易科罰金之案件是是不得易科得社勞備　　　　　註彰化地檢113年度執字第1645號彰化地檢113年度執字第1985號編號1至2應執行有期徒刑5月編　　　　　號 4 5 6 罪　　　　　名毒品危害防制條例竊盜偽造文書宣　　告　　刑有期徒刑5月有期徒刑7月有期徒刑4月犯　罪　日　期 112/07/02 112/07/06 112/07/06 偵查(自訴)機關年度案號南投地檢112年度毒偵字第1018號彰化地檢112年度偵字第17907號彰化地檢112年度偵字第17907號最後事實審法　　院南投地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度埔簡字第19號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號判決日期 113/03/22 113/04/19 113/04/19 確定判決法　　院南投地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度埔簡字第19號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號判決確定日期 113/04/24 113/05/22 113/05/22 是否為得易科罰金之案件是否是備　　　　　註南投地檢113年度執字第1014號彰化地檢113年度執字第2886號彰化地檢113年度執字第2887號編號6至13應執行有期徒刑11月編　　　　　號 7 8 9 罪　　　　　名偽造文書偽造文書詐欺宣　　告　　刑有期徒刑4月有期徒刑3月有期徒刑4月犯　罪　日　期 112/07/06 112/07/06 112/07/06 偵查(自訴)機關年度案號彰化地檢112年度偵字第17907號彰化地檢112年度偵字第17907號彰化地檢112年度偵字第17907號最後事實審法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號判決日期 113/04/19 113/04/19 113/04/19 確定判決法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號判決確定日期 113/05/22 113/05/22 113/05/22 是否為得易科罰金之案件是是是備　　　　　註彰化地檢113年度執字第2887號編號6至13應執行有期徒刑11月編　　　　　號 10 11 12 罪　　　　　名詐欺詐欺詐欺宣　　告　　刑有期徒刑3月有期徒刑3月有期徒刑3月犯　罪　日　期 112/07/06 112/07/06 112/07/06 偵查(自訴)機關年度案號彰化地檢112年度偵字第17907號彰化地檢112年度偵字第17907號彰化地檢112年度偵字第17907號最後事實審法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號判決日期 113/04/19 113/04/19 113/04/19 確定判決法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號 113年度訴字第108號判決確定日期 113/05/22 113/05/22 113/05/22 是否為得易科罰金之案件是是是備　　　　　註彰化地檢113年度執字第2887號編號6至13應執行有期徒刑11月編　　　　　號 13 14 15 罪　　　　　名詐欺洗錢防制法洗錢防制法宣　　告　　刑有期徒刑3月有期徒刑4月 (併科罰金新臺幣1萬元) 有期徒刑4月 (併科罰金新臺幣1萬元) 犯　罪　日　期 112/07/06 112/05/19前某日 112/06/09前某日 ~112/06/13 偵查(自訴)機關年度案號彰化地檢112年度偵字第17907號彰化地檢113年度偵字第2623、4601、7496號彰化地檢113年度偵字第2623、4601、7496號最後事實審法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第108號 113年度金簡字第169、188號 113年度金簡字第169、188號判決日期 113/04/19 113/05/31 113/05/31 確定判決法　　院彰化地院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第108號 113年度金簡字第169、188號 113年度金簡字第169、188號判決確定日期 113/05/22 113/07/11 113/07/11 是否為得易科罰金之案件是不得易科得社勞不得易科得社勞備　　　　　註彰化地檢113年度執字第2887號彰化地檢113年度執字第4310號編號6至13應執行有期徒刑11月編號14至15應執行有期徒刑6月，併科罰金新臺幣1萬5000元編　　　　　號 16 17 以下空白罪　　　　　名毒品危害防制條例藥事法宣　　告　　刑有期徒刑9月有期徒刑3月犯　罪　日　期 112/07/08 112/07/08 偵查(自訴)機關年度案號彰化地檢113年度偵字第1716、2088號彰化地檢113年度偵字第1716、2088號最後事實審法　　院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第410號 113年度訴字第410號判決日期 113/10/04 113/10/04 確定判決法　　院彰化地院彰化地院案　　號 113年度訴字第410號 113年度訴字第410號判決確定日期 113/11/12 113/11/12 是否為得易科罰金之案件否不得易科得社勞備　　　　　註彰化地檢113年度執字第5490號彰化地檢113年度執字第5490號

2025-01-24

CHDM-114-聲-52-20250124-1