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詐欺等

臺灣基隆地方法院刑事判決　 113年度金訴字第721號公訴人臺灣基隆地方檢察署檢察官被告陳冠華（另案於法務部○○○○○○○○○○○執行中）上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第807 3號），因被告就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判之旨，並聽取意見後，本院裁定進行簡式審判程序，茲判決如下：　　主　文丙○○犯如附表主文欄所示之罪，各處如附表主文欄所示之刑。應執行有期徒刑1年6月。未扣案犯罪所得新臺幣700元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。　　事實及理由一、本案犯罪事實、證據，除附表編號3所載「113年3月11日下午5時9分」，應予更正為「113年3月11日下午5時39分」；補充證據「被告丙○○於本院審理時之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書（如附件）之記載。二、論罪科刑㈠、新舊法比較　⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。　⒉本案被告行為後，於民國113年7月31日修正公布洗錢防制法第2條、第19條第1項（修正前第14條第1項）、第23條第3項（修正前第16條第2項），並自同年8月2日施行（下稱現行法），茲說明如下：　　①就處罰規定部分，修正前（行為時法）之洗錢防制法第14 條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」，第3項規定：「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」；修正後之現行法第19條第1項規定：「有第2 條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。」。　　②就減刑規定部分，行為時之洗錢防制法第16條第2項規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；現行法第23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」。　　③經查，本案被告洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元，其於偵查及審判中均自白洗錢犯罪，然其實際獲有犯罪所得新臺幣（下同）700元未能自動繳交，雖符合上開行為時法之減刑要件，惟不符合上開現行法之減刑要件，若適用修正前（行為時）洗錢防制法第14條第1項論以一般洗錢罪，其量刑範圍（類處斷刑）為有期徒刑1月至6年11 月；倘適用修正後（現行法）洗錢防制法第19條第1項後段論以一般洗錢罪，其處斷刑框架則為有期徒刑6月至5年，綜合比較結果，應認修正後（現行法）洗錢防制法之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項本文，應適用修正後（現行法）之洗錢防制法第19條第1項後段、第23條第3項規定。㈡、核被告所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪（公訴檢察官已於本院審判程序當庭更正適用法條如前）、修正後（現行法）洗錢防制法第19條第1 項後段之一般洗錢罪。㈢、被告於本案繫屬前，已因加入同一詐欺集團之犯行經提起公訴，於113年7月15日繫屬於臺灣臺北地方法院（113年度審訴字第1579號），有該案起訴書及臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，是有關被告涉嫌參與犯罪組織部分，則由該案一併審理，併予說明。㈣、就上開加重詐欺、及洗錢犯行，被告與「老風」等所屬詐欺集團其他成員間，互有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。㈤、被告與共犯先後數次向同一告訴人戊○○、甲○○詐取財物，係於密切接近之時地實施，侵害法益各屬同一，各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，均應視為數個舉動之接續施行侵害同一之法益，合為包括之一行為予以評價，論以接續犯三人以上共同詐欺取財罪、洗錢罪一罪。㈥、又被告所犯加重詐欺取財、洗錢犯行，則係以局部合致之一行為，同時觸犯加重詐欺取財罪與洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條之規定，應從一重之三人以上共同犯詐欺取財罪處斷。㈦、按加重詐欺罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數之計算，以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪之罪數。洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝財產犯罪被害人遭騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保護，從而，洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之罪數計算，亦應以被害人人數為斷（最高法院110年度台上字第1812號判決參照）。被告對告訴人乙○○、丁○○、戊○○、甲○○所犯加重詐欺取財罪，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。㈧、爰審酌被告不思循正途獲取穩定經濟收入，竟貪圖不法利益，率爾與「老風」等所屬詐欺集團成員共同犯罪，致告訴人等受有財產上之損害，所為實有不該；兼衡被告坦承犯行之犯後態度、素行（有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可查）、其本身參與之程度與分工、共同詐得之數額；暨考量被告於審理時自述學歷為國中畢業，入監前從事職業駕駛，月收4萬多元，已婚，有1名未成年子女，家境普通等一切情狀，分別量處如附表主文欄所示之刑。另參酌被告所犯之罪均屬財產犯罪，且係參與同一詐欺集團所為，責任非難重複之程度較高，並權衡其所犯各罪之罪質、整體犯罪非難評價，定其應執行之刑如主文所示，以資懲儆。三、沒收㈠、被告參與本案而獲得報酬700元，係其所有之犯罪所得，亦未經合法發還告訴人，雖未扣案，仍應依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定，宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。㈡、另按被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」。依刑法第2條第2項規定，沒收應適用裁判時之法律即上開修正後第25條第1項規定。查本案被告所參與部分為收購帳戶，是告訴人等受詐欺之被害金額，並非被告所有，亦非在被告實際掌控中，其就犯罪所收受、持有之財物本不具所有權及事實上處分權，縱洗錢防制法規定尚不限於犯罪行為人所有始得沒收，然被告實際受有之利益已遭宣告沒收而剝奪，如仍對被告宣告沒收已移轉、分配予其他共犯之財物，實有過苛之情，爰不依修正後之洗錢防制法規定，對被告宣告沒收此部分洗錢財物。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第284條之1、第2 99條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官唐先恆提起公訴，檢察官李怡蒨到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官　施又傑以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳禹璇中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，　　對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。（修正後）洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第8073號　　被告　丙○○　男　35歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　住臺南市○市區○○街000巷00弄0號　　　　　　　　　居新北市○○區○○○街00號5樓　　　　　　　　　現另案法務部○○○○○○○○○○○執行　　　　　　　　　中　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、丙○○於民國113年3月間，加入「老風」為首之詐騙集團犯罪組織，擔任取簿手之角色，以手機通訊軟體Telegram相互聯絡，丙○○每次依指示前往領取包裹、金融卡等物品並轉交提款車手，可獲得新臺幣（下同）700元之報酬。民國113年3 月10日，該詐騙集團以新台幣（下同）10萬元代價向吳胤霖（另由本署行股以113年度偵字第4475號偵辦中）收購其申辦之兆豐銀行帳戶（帳號為000-000000000000號，下稱本案兆豐帳戶）與中華郵政帳戶（帳號為000-00000000000- 　　001號，下稱本案郵局帳戶）之金融卡及密碼，吳胤霖遂依詐騙集團「林嘉熙」之指示，於同日晚間6時45分許，在基隆市○○區○○路000號統一超商愛六門市，將其上述金融卡與密碼交付駕駛車牌號碼000-0000號租賃小客車抵達現場之丙 ○○，丙○○隨即以「空軍一號」物流，交付該詐騙集團，該詐騙集團取得吳胤霖之上述金融帳戶後，遂於網際網路以假網拍手法向乙○○、丁○○、戊○○及甲○○等人行騙，乙○○、丁○○、戊○○及甲○○等人因而陷於錯誤，分別於如附表所示之時間，匯出如附表所示之金額至本案兆豐與郵局帳戶，上述款項隨即為該詐騙集團人員以丙○○交付之金融卡取走，而以此方式製造斷點，隱匿詐欺犯罪所得去向。二、案經乙○○、丁○○、戊○○及甲○○等人訴由基隆市警察局第一分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、訊據被告丙○○坦承上情不諱，核與證人吳胤霖所供相符，復有監視錄影檔案及擷取畫面、RCE-2076號小客車租賃定型化契約書、車輛詳細資料報表、吳胤霖之中華郵政帳戶存摺影本、吳胤霖與該詐騙集團「林嘉熙」以通訊軟體LINE之訊息擷圖在卷可佐，其罪嫌足堪認定。二、核被告丙○○所為，係犯組織犯罪條例第3條參與犯罪組織罪嫌、刑法第339條之4第1項第2款加重詐欺罪嫌、洗錢防制法第19條第1項洗錢罪嫌。所犯各罪名有想像競合犯關係，請從一重處斷，詐騙集團取得丙○○交付之金融卡後，對於告訴人4人行騙並取得款項，請論以4罪，並分論併罰。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此致臺灣基隆地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　10 　　月　　21　日　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　唐　先　恆　本件正本證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　 7　　日　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　徐　柏　仁　　附錄本案所犯法條：中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，　　對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或　　電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金；參與者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處 3 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 3 百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第 2 項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公　　務員解散命令三次以上而不解散。第 2 項、前項第 1 款之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。附表（本表金額均為新臺幣元）編號告訴人詐騙方式匯款時間匯款金額受款帳戶 1 乙○○ 告訴人乙○○於旋轉拍賣平台販售娃娃，詐騙集團於113年3月11日，以暱稱「葡梓洪」私訊告訴人，稱欲購買娃娃，詐騙集團之後再以通訊軟體LINE暱稱「SU」、「客戶專員-楊昱昌」，向告訴人稱，告訴人之商店沒有受旋轉拍賣網站認證，如不理會，要賠償買家3倍金額，需依指示匯款至指定帳戶，始能認證云云，告訴人因而陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 113年3月11日下午4時59分 99999元本案郵局帳戶 2 丁○○ 告訴人丁○○於旋轉拍賣平台販售耳環，詐騙集團於113年3月11日，以LINE暱稱「瑜yu」、「客戶專員-林家明」私訊告訴人，稱告訴人之商店沒有受旋轉拍賣網站認證，如不理會，要賠償買家3倍金額，需依指示匯款至指定帳戶，始能認證云云，告訴人因而陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 113年3月11日下午5時7分 49972元 3 戊○○ 詐騙集團於113年3月11日，以LINE暱稱「喜樂時代電影城」，私訊戊○○，稱該電影城之售票系統遭駭客侵入，告訴人之富邦銀行信用卡帳戶，經提昇為高級會員，告訴人須配合以金融帳戶轉帳認證身分，否則會扣款云云，告訴人因而陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 113年3月11日下午5時9分 6138元本案兆豐銀行帳戶 113年3月11日下午5時12分 49988元 113年3月11日下午5時16分 49989元 4 甲○○ 告訴人甲○○於旋轉拍賣平台販售耳環，詐騙集團於113年3月11日，以LINE暱稱「客戶專員-楊毅偉」私訊告訴人，稱告訴人之商店沒有受旋轉拍賣網站認證，如不理會，要賠償買家3倍金額，需依指示匯款至指定帳戶，始能認證云云，告訴人因而陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 113年3月11日晚間6時6分 10123元附表：編號相應犯罪事實　　　　主　　　　　　文 1 告訴人乙○○被害部分丙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 2 告訴人丁○○被害部分丙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年2月。 3 告訴人戊○○被害部分丙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 4 告訴人甲○○被害部分丙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年1月。

2025-01-23

KLDM-113-金訴-721-20250123-1

金訴

臺灣臺中地方法院

詐欺等

臺灣臺中地方法院刑事判決 113年度金訴字第3664號公訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官被告陳俊維選任辯護人辜倩筠律師王乃民律師上列被告因詐欺等案件，經檢察官追加起訴（113年度偵字第479 67號），本院判決如下：　　主　　文陳俊維犯如【附表二】主文欄所示之罪，各處如【附表二】主文欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年捌月。緩刑參年。　　犯罪事實一、陳俊維於民國113年6月3日前某日，透過網路應用程式應徵工作而結識通訊軟體LINE暱稱「李主任」（真實姓名年籍不詳），「李主任」向其表示依指示向他人收取款項後再放至特定地點，每月可獲得新臺幣（下同）2萬7000元之報酬，陳俊維依其智識程度、社會經驗，可預見該工作實際上係收取犯罪贓款，然為賺取上開報酬，猶仍基於縱然如此亦不違背其本意之不確定故意，與「李主任」及其所屬詐欺集團（下稱本案詐欺集團）成員共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，先由劉又菱（業經本院審結）於113年5月27日，將其名下台新國際商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱本案台新帳戶）、兆豐國際商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱本案兆豐帳戶）提供予本案詐欺集團作為收取贓款之人頭帳戶，再由本案詐欺集團不詳成員以【附表一】所示方法，對【附表一】所示被害人施用詐術，使其等均陷於錯誤，依指示於【附表一】所示時間，匯款或轉帳【附表一】所示金額至【附表一】所示帳戶，劉又菱復依本案詐欺集團成員指示，於113年6 月3日下午1時18分許，在址設臺中市○區○○路000號之台新國際商業銀行民權分行臨櫃提現25萬元、於同日下午1時19分許持本案台新帳戶之金融卡操作自動櫃員機提領3萬元，再由「李主任」指派陳俊維前往臺中市北區梅亭街與民權路口騎樓下向劉又菱收取該贓款共28萬元，劉又菱復於同日下午 2時57至58分許，在上述臺中市○區○○路000號台新國際商業銀行民權分行，持本案兆豐帳戶之金融卡操作自動櫃員機提領共3萬元，再由「李主任」指派陳俊維前往臺中市北區梅亭街與民權路口騎樓下向劉又菱收取該贓款3萬元，陳俊維收款後旋依「李主任」指示，將上開共31萬元之贓款放置在臺中市○區○○路000號大潤發忠明店地下1樓男生廁所，由本案詐欺集團不詳成員前來收取，以此方式掩飾、隱匿犯罪所得之去向。二、案經張家鳳、蕭兆萱訴由臺中市政府警察局第二分局報告偵辦。　　理　　由一、認定犯罪事實所憑之證據及理由：　　上開犯罪事實，業經被告陳俊維於偵查中、本院審理時均坦承不諱（第47967號偵卷第285頁，本院卷第82頁），核與證人即告訴人張家鳳、蕭兆萱於警詢時所述、共同正犯劉又菱於警詢及偵查中所述相符（第47967號偵卷第27—35、55—57 、65—66、121—123頁），並有臺中市政府警察局第二分局立人派出所113年7月16日警員職務報告（第47967號偵卷第21 頁）、被害人匯款一覽表（第47967號偵卷第23頁）、本案台新帳戶開戶基本資料及交易明細（第47967號偵卷第53頁）、本案兆豐帳戶開戶基本資料及交易明細（第47967號偵卷第63頁）、證人即告訴人張家鳳報案相關資料：⑴雲林縣警察局斗六分局莿桐分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（第47967號偵卷第61頁）、⑵內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（第47967號偵卷第59頁）、證人即告訴人蕭兆萱報案相關資料：⑴高雄市政府警察局旗山分局建國派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（第47967號偵卷第69—71頁）、⑵內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（第47967號偵卷第67頁）、劉又菱於113年6月3日下午1時17分、同日下午2 時58分在臺中市○區○○路000號台新銀行自動櫃員機提款監視器錄影畫面截圖（第47967號偵卷第99頁）、道路監視器錄影畫面截圖：⑴臺中市○區○○路○○○街○○○○○○○○○○○○00000號偵卷第87、91—93頁）、⑵臺中市○區○○路○○○街○○○○○○○○○○○○00 000號偵卷第89、95—97頁）、被告提出之LINE暱稱「李主任」首頁畫面及與暱稱「巨星人力」對話紀錄畫面截圖（第47 967號偵卷第73、75—85頁）在卷可稽，足認被告之自白與事實相符，堪予採信。準此，本案事證明確，被告之犯行堪予認定，應依法論科。二、論罪科刑及沒收：（一）論罪：　 1、洗錢防制法之新舊法比較：　　⑴按比較新舊法時，應就罪刑有關之法定加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，依刑法第2條第1項「從舊、從輕」適用法律原則，適用有利於行為人之法律處斷，不得一部割裂分別適用不同之新、舊法（最高法院113 年度台上字第3112號判決要旨參照）。又113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第3項規定：「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」該項規定係10 5年12月洗錢防制法修正時所增訂，其立法理由係以「洗錢犯罪之前置重大不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比重大不法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，參酌澳門預防及遏止清洗黑錢犯罪第三條第六項增訂第三項規定，定明洗錢犯罪之宣告刑不得超過重大犯罪罪名之法定最重本刑。」是該項規定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範。以修正前洗錢防制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為為刑法第339條第1項詐欺取財罪者為例，其洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，是修正後洗錢防制法刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定，自亦應列為法律變更有利與否比較適用之範圍（最高法院113年度台上字第3147號判決要旨參照）。　　⑵被告本案行為後，原洗錢防制法第14條已於113年7月31日修正公布，於同年0月0日生效，條次並挪移至同法第19條。查修正前洗錢防制法第14條規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，修正後洗錢防制法第 19條規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之」。查被告洗錢之金額為31萬元，未達1億元，其行為在修正後應適用洗錢防制法第19條第1項後段論處。是本案應比較新舊法之條文為「修正前洗錢防制法第 14條」與「修正後洗錢防制法第19條第1項後段」。　　⑶修正前洗錢防制法第14條第1項之最重本刑為有期徒刑7年，而本案涉及之前置犯罪為刑法第339條之4第1項第2款之加重詐欺取財罪，其最重本刑亦為有期徒刑7年，是修正前洗錢防制法第14條第1項並無同條第3項之科刑限制，另被告得依修正前洗錢防制法第16條第2項減刑，故修正前洗錢防制法第14條第1項經減刑後，在本案之處斷刑範圍為有期徒刑1個月以上6年11個月以下；修正後洗錢防制法第19條第1項後段之法定刑則為有期徒刑6個月以上5年以下，依修正後洗錢防制法第23條第3項減刑後，在本案之處斷刑範圍為有期徒刑3個月以上4年11個月以下。準此，依刑法第35條第1、2項規定，修正後洗錢防制法之規定較有利於被告，是依刑法第2條第1項後段規定，本案應適用 113年7月31日修正後之規定論處。　 2、本案詐欺取財參與者至少有被告、「李主任」、「巨星人力」、劉又菱，符合「三人以上」之加重要件，且被告對於本案詐欺集團組織分工精細、由不同成員各司其職乙事，主觀上有所認識。核被告所為，係犯：⑴刑法第339條之 4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、⑵洗錢防制法第 19條第1項後段之一般洗錢罪。　 3、被告與「李主任」、「巨星人力」、劉又菱及本案詐欺集團其他成員間就上開犯行有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。（二）罪數：　 1、針對同一被害人，被告各以一行為同時觸犯三人以上共同詐欺取財罪、一般洗錢罪，為一行為觸犯數罪名之想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷。　 2、針對不同被害人，被告所犯2次三人以上共同詐欺取財犯行，犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。　　（三）刑之加重、減輕事由：　 1、詐欺犯罪危害防制條例第47條前段部分：　　⑴被告本案行為後，詐欺犯罪危害防制條例業於113年7月31 日制定公布，並於113年0月0日生效施行。該條例第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑」。　　⑵查被告於偵查中及本院審理時均坦承犯行，且被告於本院審理時自述並未實際取得報酬（見本院卷第82頁），本案亦查無證據證明被告有實際取得犯罪所得，不生自動繳交犯罪所得之問題。準此，本案應依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之規定減輕其刑。　　　　 2、修正後洗錢防制法第23條第3項部分：　　⑴被告本案行為後，洗錢防制法第16條第2項規定已於113年7 月31日修正公布，於同年0月0日生效施行，條次並挪移至同法第23條第3項。查修正後洗錢防制法第23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑」　　⑵查被告於偵查中及本院審理時均坦承犯行，且被告於本院審理時自述並未取得報酬（見本院卷第82頁），本案亦查無證據證明被告有實際取得犯罪所得，不生自動繳交犯罪所得之問題，是本案符合修正後洗錢防制法第23條第3項規定之要件。本案雖因想像競合從一重處斷之關係，而無從適用修正後洗錢防制法第23條第3項規定減刑，然仍得由本院於下述量刑時併予審酌。　　　　（四）量刑：　　　爰審酌被告為智識正常之成年人，不依循正途獲取收入，竟依「李主任」指示擔任「收水手」收取、轉交贓款，危害社會經濟秩序，助長詐騙集團之猖獗，並製造金流斷點，所為殊不可取；兼衡各被害人受騙之金額有所不同，量刑上應予區分；惟念及被告於本次詐欺犯罪中，僅係擔任聽命收取轉交贓款之角色，相較於位居主要指揮者或獲利者之集團成員，可責性較輕；且被告犯後自白犯罪，而與告訴人張家鳳、蕭兆萱調解成立，並已履行賠償（見本院卷第53─56頁），犯後態度良好；又被告並無實際取得犯罪所得；另依卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表所示，被告先前並無前案紀錄，素行尚可；暨被告自述之教育程度、職業收入、家庭經濟狀況（見本院卷第83頁）等一切情狀，分別量處如【附表二】主文欄所示之刑，復衡酌2次犯行之相似程度、時間間隔，依數罪併罰之恤刑精神，定如主文所示應執行之刑。（五）緩刑宣告：　 1、被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可查，本案符合刑法第74條第1項第1款緩刑之要件。　 2、查被告所犯2次三人以上共同詐欺取財犯行固值非難，惟審酌被告並無前案紀錄，因一時失慮而不慎觸法，犯後已坦承犯行，並與告訴人張家鳳、蕭兆萱調解成立並履行賠償，堪認被告歷經本次偵、審程序後，當已知所警惕，應無再犯之虞，本院認上開宣告刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑3年，使被告有自新之機會。（六）沒收：　 1、犯罪所得沒收：　　　被告於本院審理時供稱並未實際取得任何報酬（見本院卷第82頁），本案亦查無證據證明被告有因本案犯行而取得任何積極、消極利益，自無從宣告犯罪所得之沒收或追徵。　 2、洗錢防制法第25條第1項：　　　被告收取、轉交之贓款固為本案洗錢犯行掩飾、隱匿之財物，然被告已將該贓款放置特定地點，由本案詐欺集團其他成員前往收取，並未取得實際掌控，若仍依洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收上開贓款，將有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。　據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官黃永福追加起訴，檢察官謝宏偉到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日　　　　　　　　　刑事第六庭　　法　官陳盈睿以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳芳瑤中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日【附錄本案論罪科刑法條】中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。【附表一】編號被害人詐騙時間詐騙方式匯款/轉帳時間匯款/轉帳金額匯/轉入帳戶　1 張家鳳(提告) 113年6月2日至113年6月3日間張家鳳於113年6月2日遭本案詐欺集團不詳成員以「猜猜我是誰」手法訛詐，致陷於錯誤，依對方指示於右列時間，匯款右列金額至右列帳戶。 113年6月3日中午12時46分許臨櫃匯款28萬元本案台新帳戶　2 蕭兆萱(提告) 113年6月3日蕭兆萱於113年6月3日遭本案詐欺集團不詳成員以「假交易手法」訛詐，致陷於錯誤，依對方指示於右列時間，轉帳右列金額至右列帳戶。 113年6月3日下午2時17分許網路轉帳2萬9985元本案兆豐帳戶 113年6月3日下午2時54分許網路轉帳2萬9985元【附表二】編號犯罪事實主文 1 如【附表一】編號1所示（張家鳳受騙部分）陳俊維犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。 2 如【附表一】編號2所示（蕭兆萱受騙部分）陳俊維犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。

2025-01-23

TCDM-113-金訴-3664-20250123-1

審金訴

臺灣新北地方法院

詐欺等

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度審金訴字第3394號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告陳金杉上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度調院偵字第1035號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院告以簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本院裁定進行簡式審判程序並判決如下：　　主　文陳金杉犯如附表一宣告刑欄所示之罪，各處如附表一宣告刑欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年陸月，併科罰金新臺幣拾萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑伍年，並應履行附件二調解筆錄所示損害賠償。　　事實及理由一、本件犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一第5行「並幫助他人」更正為「並對他人」；證據部分另補充「被告陳金杉於本院準備程序及審理中之自白」外，均引用如附件起訴書之記載。二、論罪科刑：　㈠新舊法比較：　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律。查被告行為後，洗錢防制法業於民國113年7月31日修正公布全文 31條，除第6、11條之施行日期由行政院另定外，其餘條文均於同年0月0日生效施行（下稱新法）：　⒈修正前洗錢防制法（下稱舊法）第14條第1項規定：「有第2 條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5 00萬元以下罰金」，新法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000 萬元以下罰金。」，並刪除舊法第14條第3項之科刑上限規定。又舊法第14條第3項所規定「（洗錢行為）不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之科刑限制，因本案前置特定不法行為係刑法第339條第1項普通詐欺取財罪，而修正前一般洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑上限受不得逾普通詐欺取財罪最重本刑5年以下有期徒刑之拘束，形式上固與典型變動原法定本刑界限之「處斷刑」概念暨其形成過程未盡相同，然此等對於法院刑罰裁量權所為之限制，已實質影響舊一般洗錢罪之量刑框架，自應納為新舊法比較事項之列。　　⒉關於自白減刑之規定，舊法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，新法第 23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」　⒊本案被告洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（下同）1億元，又其於偵查、本院審理中自白洗錢犯行，且賠償已逾其犯罪所得(見本院公務電話紀錄表1份)，應認已繳交犯罪所得，而併有舊法或新法減刑規定之適用。經綜合比較結果，應認新法較有利於被告。　㈡核被告所為，均係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。公訴意旨固認被告本案所為係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪，惟查被告參與本案犯行始終僅與該真實姓名年籍不詳、暱稱「TING」、「JACK」聯絡，縱使為不同之通訊軟體暱稱，惟無法排除係同一人所扮演之不同角色，且依本案既存全卷事證，尚乏積極事證足以證明被告本案詐欺行為係三人以上之分工合作，依「罪證有疑，罪疑唯輕」之原則，應為有利於被告之認定，僅認定被告所為係犯普通詐欺取財犯行。此部分公訴意旨，容有未洽，惟本案被告經起訴參與詐騙告訴人之基本社會事實，既屬同一，且變更後之罪名較起訴罪名有利於被告，復經本院當庭告知上開法條並給予被告陳述意見之機會，無礙於被告防禦權之行使，本院自得依審理結果變更起訴之法條。　㈢被告與前揭所示之人就本件犯行有犯意聯絡及行為分擔，應以所犯罪名之共同正犯論處。被告共同詐騙如起訴書附表編號2、9、10、18、19所示之告訴人多次匯款至被告本案帳戶之行為，各係於密接之時間實行，就同一告訴人而言，所侵害者為相同法益，各舉止間之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動之接續實行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，應各論以接續犯之一罪。被告所犯詐欺取財、洗錢之行為，係基於單一之目的為之，且其行為具有局部同一性，屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應依刑法第55條前段之規定，均從一重論以洗錢罪處斷(共19罪)；被告所犯上開19罪間，告訴人及被害人均不同，且犯意各別，行為互殊，犯罪明顯可分，應予分論併罰。　㈣被告於偵查及本院審理中均自白所為洗錢罪，並繳交犯罪所得，均應依洗錢防制法第23條第3項規定減輕其刑。　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告不思循正途獲取財物，竟共同詐騙告訴人及被害人等，使其等受有財產損失，嚴重破壞社會交易安全，同時增加檢警查緝告訴人及被害人等求償之困難危害社會秩序穩定及正常交易安全，被告所為實有不該；兼衡被告無前科（有其等被告前案紀錄表在卷可參）、犯罪之動機、目的、手段，暨其智識程度(見被告個人戶籍資料)，自陳家庭經濟及生活狀況，以及被告犯後坦承犯行，並與告訴人歐芷綺、陳羿旻、曾增嘉、陳宣霖、廖銘宏、陳睿芯、張伯謙、黃大洧、戴光益、李翊綸等達成調解等一切情狀，分別量處如主文所示之刑暨定應執行刑，並就有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役，均諭知折算之標準。　㈥末查，被告未曾受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表1 份在卷可參，其因一時失慮致罹刑典，事後坦承犯行，且與上開告訴人等達成調解，並履行部分賠償，堪認確有悔意，信其經此偵審程序，應知所警惕而無再犯之虞，是本院認所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第 74條第1項第1款規定，併予宣告緩刑5年，以啟自新。又按緩刑宣告，得斟酌情形，命犯罪行為人向被害人支付相當數額之財產或非財產上之損害賠償，觀之刑法第74條第2項第3 款即明。查被告業與前開告訴人等和解，為使被告知所警惕並兼顧前開告訴人等權益，爰依刑法第74條第2項第3款規定，命被告應依附件二調解筆錄所載之金額及履行方式為損害賠償(被告於本判決前已給付部分無庸再重複給付)。倘被告違反上開應行負擔之事項且情節重大，依刑法第75條之1第1 項第4 款之規定，其緩刑之宣告仍得由檢察官向本院聲請撤銷，附此敘明。三、沒收：　㈠沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。是本案　　關於沒收部分，應逕行適用裁判時法，合先說明。　㈡查被告於本案所得之報酬為2萬元，業據其於偵查時供承在卷（見偵卷第235頁），並未扣案，惟被告已與前開告訴人等達成調解，且履行部分賠償金額(已超過2萬元)，如再予宣告沒收犯罪所得，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不另諭知沒收被告之犯罪所得。　㈢又被告轉匯本案各筆款項，固屬其等洗錢之財物，本得依修正後洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收，然前開款項業經被告依指示轉匯至指定帳戶，本身並未保有該等財物，亦無證據證明被告就上開財物有事實上管領處分權限，衡諸沒收並非作為處罰犯罪行為人之手段，如對被告宣告沒收本案洗錢之財物，實有過苛之情，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第300條、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官宋有容偵查起訴，由檢察官朱柏璋到庭執行公訴。中　　華　　民　　國　　114　年　　1　　月　　 23　　日　　　　　　　　　刑事第二十四庭　法　官　朱學瑛上列正本證明與原本無異。如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀(應附繕本)，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　許維倫中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　4 　　日附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。附表一：編號告訴人/被害人宣告刑 1 吳喻聖陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 楊家宜陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 歐芷綺陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 4 陳羿旻陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 5 曾增嘉陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 6 陳宣霖陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 7 潘星宇陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 8 許建英陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 9 王獻樟陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 10 廖銘宏陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 11 潘靖尹陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 12 王榆萍陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 13 陳睿芯陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 14 張伯謙陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 15 蔡承憲陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 16 黃大洧陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 17 戴光益陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 18 吳怡樺陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 19 李翊綸陳金杉共同犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。附件一：臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度調院偵字第1035號　　被　　　告　陳金杉　上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、陳金杉以其成年人之社會經驗及智識程度，應知金融機構存摺帳戶為個人信用之表徵而屬個人理財之重要工具，一般人皆可輕易至金融機構開立存款帳戶及申請金融卡，更可預見若將自己所有之金融帳戶資料提供他人使用，有供詐欺集團成員用於收受被害人匯款並幫助他人從事詐欺行為而用以處理、隱匿詐騙之犯罪所得之可能，並致使被害人及警方難以追查，竟仍與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於民國112年12月28日前某時許，將其申設之兆豐商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱本件兆豐帳戶）之帳號提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以附表所示之方式，詐欺附表所示之人，致附表所示之人陷於錯誤，於附表所示之時間，匯款附表所示之金額至本件兆豐帳戶，並由陳金杉經詐騙集團指示轉匯至指定帳戶，遮斷前述詐欺犯罪所得去向，因而獲取報酬新臺幣（下同）2萬元。嗣附表所示之人察覺有異，報警處理而悉上情。二、案經吳喻聖、楊家宜、歐芷綺、陳羿旻、曾增嘉、陳宣霖、許建英、王獻樟、廖銘宏、王榆萍、陳睿芯、張伯謙、蔡承憲、黃大洧、戴光益、吳怡樺、李翊綸訴請新北市政府警察局新莊分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實 1 被告陳金杉於警詢及偵查中之供述。證明被告坦承提供本件兆豐帳戶及依詐欺集團成員指示將贓款轉匯至指定帳戶，並獲取報酬2萬元之事實。 2 附表所示告訴人及被害人等於警詢之指訴、報案資料及匯款資料證明附表所示告訴人及被害人等受詐欺，於附表所示之時間，匯款如附表所示金額至本件兆豐帳戶等事實。 3 本件兆豐帳戶之開戶資料及歷史交易明細。證明本件兆豐帳戶有收取附表所示之人匯入款項後再轉匯之事實。二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。次按同種之刑，以最高度之較長或較多者為重。最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重。刑之重輕，以最重主刑為準，依前2項標準定之。刑法第35條第1項、第2項前段分別定有明文。又關於法律變更之比較適用原則，於比較時應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減比例等一切情形，本於統一性及整體性原則，綜其全部罪刑之結果而為比較。經查，洗錢防制法第14條第1項規定業於民國113年7月31日修正公布施行，並於同年0月0日生效。修正前該項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後則移列條號為同法第19 條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上1 0年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」修正前未區分洗錢行為之財物或財產上利益之金額多寡，法定刑均為7年以下有期徒刑，併科新臺幣(下同)5百萬元以下罰金；修正後則以1億元為界，分別制定其法定刑，將洗錢之財物或財產上利益達1億元以上之洗錢行為，提高法定刑度至3年以上10 年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金，未達1億元之洗錢行為，則修正為法定刑度至6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。就上開歷次修正條文，綜其全部罪刑之結果而為比較，修正後洗錢防制法第19條第1項後段未達1億元之洗錢行為，雖最輕本刑提高至6月以上，惟減輕至5年以下有期徒刑，依上開規定，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定應屬較有利於被告之情形，綜其全部罪刑之結果比較，現行法較有利於被告。故依刑法第 2條第1項但書之規定，應適用最有利於被告之現行法之洗錢防制法規定論處。核被告所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款三人以上共同犯詐欺取財、洗錢防制法第19條第1項後段一般洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯三人以上共同詐欺取財、一般洗錢等罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪嫌處斷。被告於偵查中自陳本件獲得報酬2萬元，請依刑法第38條之1第1項前段規定宣告沒收，如於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，請依同條第3項規定，追徵其價額。被告已與告訴人陳羿旻、陳宣霖、廖銘宏、黃大洧、戴光益達成調解，有調解筆錄影本1份附卷可稽，請審酌上情，量處適當之刑。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣新北地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　9 　　月　　 23 　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　宋有容附表編號被害人詐欺時間、方式匯款時間匯款金額（新臺幣）匯入帳戶 1 吳喻聖（提告） 112年11月間、假投資詐騙 113年1月5日16時38分許 1萬6,000元本件兆豐帳戶 2 楊家宜（提告） 112年11月間、假投資詐騙 ①113年1月6日23時2分許 ②113年1月6日23時21分許 ①10萬元 ②10萬元 3 歐芷綺（提告） 112年12月間、假投資詐騙 112年12月29日12時53分許 2萬5,000元 4 陳羿旻（提告） 112年12月間、假投資詐騙 113年1月5日18時31分許 3萬元 5 曾增嘉（提告） 113年1月間、假投資詐騙 113年1月8日22時26分許 1萬元 6 陳宣霖（提告） 113年1月間、假投資詐騙 113年1月4日20時4分許 1萬元 7 潘星宇（未提告） 113年1月間、假投資詐騙 113年1月4日18時30分許 1萬元 8 許建英（提告） 113年1月間、假投資詐騙 113年1月8日20時25分許 1萬元 9 王獻樟（提告） 112年12月間、假投資詐騙 ①113年1月3日10時38分許 ②113年1月3日10時39分許 ③113年1月3日10時40分許 ④113年1月3日10時41分許 ①5萬元 ②5萬元 ③5萬元 ④5萬元 10 廖銘宏（提告） 113年1月間、假投資詐騙 ①113年1月4日17時36分許 ②113年1月4日17時45分許 ③113年1月4日19時24分許 ①1萬元 ②1萬元 ③1萬元 11 潘靖尹（未提告） 112年12月間、假投資詐騙 113年1月4日17時11分許 1萬元 12 王榆萍（提告） 112年12月間、假投資詐騙 113年1月9日12時58分許 10萬元 13 陳睿芯（提告） 112年12月間、假投資詐騙 113年1月2日13時21分許 3萬元 14 張伯謙（提告） 112年12月間、假投資詐騙 113年1月8日21時22分許 3萬元 15 蔡承憲（提告） 113年1月間、假投資詐騙 113年1月4日18時55分許 1萬元 16 黃大洧（提告） 112年10月間、假投資詐騙 113年1月3日12時13分許 5萬元 17 戴光益（提告） 112年12月間、假投資詐騙 112年12月28日15時24分許 50萬元 18 吳怡樺（提告） 112年11月間、假投資詐騙 ①113年1月8日12時41分許 ②113年1月8日12時42分許 ①10萬元 ②6萬元 19 李翊綸（提告） 112年10月間、假投資詐騙 ①113年1月9日13時9分許 ②113年1月9日13時13分許 ①5萬元 ②5萬元附件二：本院113年6月20日調解筆錄、113年12月19日調解筆錄各1份(被告於本判決前已給付部分無庸再重複給付)

2025-01-23

PCDM-113-審金訴-3394-20250123-1

金訴

臺灣高雄地方法院

洗錢防制法等

臺灣高雄地方法院刑事判決 113年度金訴字第456號　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度金訴字第457號公訴人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告顏正裕住○○市○○區○○○路000號（高雄○○○○○○○○）上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第39951號）及追加起訴（113年度偵字第5694號），被告於準備程序進行中，就被訴事實均為有罪之陳述，本院改行簡式審判程序審理，判決如下：　　主　文丁○○犯如附表二所示之貳罪，各處如附表二所示之刑。應執行有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑伍年，並應按期支付如附表三所示賠償。　　事　實一、丁○○雖預見通訊軟體SKYPE（下稱SKYPE）暱稱「William Mi ller」之詐騙分子（無證據證明為未滿18歲，下稱「威廉米勒」）以交往為由，一再託請其提供帳戶供入款及依指示購買虛擬貨幣再轉至電子錢包，極可能係以他人帳戶取得詐欺不法所得，及掩飾詐欺不法所得之來源、去向，竟仍基於縱使提供金融帳戶遭用以收取詐欺所得款項，依指示購買虛擬貨幣再轉至電子錢包將隱匿、掩飾詐欺犯罪不法所得來源、去向而洗錢，亦不違背其本意之不確定故意，與「威廉米勒」共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分為下列行為：　㈠於民國112年3月上旬某日，將其於兆豐國際商業銀行申設之帳號00000000000號帳戶（下稱兆豐帳戶）、中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱郵局帳戶)之資料，告知「威廉米勒」。嗣「威廉米勒」取得兆豐、郵局帳戶後，即以附表一編號1所示詐騙手法，向附表一編號1所示之丙○○施用詐術，致丙○○陷於錯誤，而於附表一編號1所示時間，將附表一編號1所示金額，匯入附表一編號1所示帳戶。嗣丁○○再依「威廉米勒」指示，於附表一編號1所示提領時間，接續提領如附表一編號1所示款項購買虛擬貨幣，再存入「威廉米勒」指定之電子錢包，以此方式製造金流斷點，而隱匿、掩飾該詐騙贓款之來源、去向。　㈡於112年7月上旬某日，將其於玉山商業銀行申設之帳號00000 00000000號帳戶（下稱玉山帳戶）之資料，告知「威廉米勒」。嗣「威廉米勒」取得玉山帳戶（下與兆豐、郵局帳戶合稱系爭帳戶）後，即以附表一編號2所示詐騙手法，向附表一編號2所示之鄒儲蔭施用詐術，致鄒儲蔭陷於錯誤，而於附表一編號2所示時間，將附表一編號2所示金額，匯入附表一編號2所示帳戶。嗣丁○○再依「威廉米勒」指示，於附表一編號2所示提領時間，提領如附表一編號2所示款項購買虛擬貨幣，再存入「威廉米勒」指定之電子錢包，以此方式製造金流斷點，而隱匿、掩飾該詐騙贓款之來源、去向。　㈢嗣丙○○、鄒儲蔭察覺有異報警處理，經警循線查悉。二、案經鄒儲蔭訴由高雄市政府警察局新興分局報告臺灣高雄地方檢察署（下稱雄檢）檢察官偵查起訴，及丙○○訴由臺中市政府警察局烏日分局報告雄檢檢察官偵查後追加起訴。　　理　由甲、程序事項：壹、按本件被告丁○○所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑3年以上有期徒刑以外之罪，亦非高等法院管轄之第一審案件，其就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取檢察官及被告之意見後，本院依刑事訴訟法第273條之1第1 項規定，裁定進行簡式審判程序。貳、是本案之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1，及第164條至第170條所規定證據能力認定及調查方式之限制，合先敘明。乙、實體事項：壹、認定犯罪事實之證據及理由：一、上開犯罪事實，業據被告於本院準備程序及審理時坦承不諱（院卷第28、34、87頁），復有系爭帳戶開戶資料/客戶基本資料暨交易明細（警卷第27至30頁；追加警卷第22、24、 29、35、37頁），及如附表一「證據名稱及出處」欄所示之證據資料在卷可稽。足認被告任意性之自白確與事實相符，堪以採信。二、被告主觀上具共同詐欺取財、洗錢之不確定故意：　㈠不法分子利用通訊軟體進行詐欺犯罪，及指派他人提款以取得犯罪所得，造成金流斷點而掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向，藉此層層規避執法人員查緝等事例，已在平面、電子媒體經常報導，且經警察、金融、稅務機關在各公共場所張貼防騙文宣廣為宣導，是上情應已為社會大眾所共知。故如刻意要求他人提供帳戶並以迂迴方法代為提領，顯係有意隱匿而不願自行出面收款，受託取款者就該等款項可能係詐欺犯罪之不法所得，當亦有合理之預期。是苟遇對方以不合社會經濟生活常態之方式要求代為提領不明款項，衡情當知係在從事詐欺等與財產有關之犯罪，並藉此掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向，應為大眾所周知。　㈡查被告提供系爭帳戶資料及提領款項時，係30餘歲之成年人，其心智已臻成熟，具一般之智識程度及相當之社會生活經驗，對上情自無不知之理。則其就所提領之款項極可能是詐欺犯罪之不法所得，其代為提領款項，再購買虛擬貨幣並存入指定之電子錢包，甚有可能因此造成金流斷點而掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向等情，當有相當之認識。被告既已預見此，猶依「威廉米勒」指示提供帳戶資料、提領款項，再購買虛擬貨幣並存入指定之電子錢包而實施詐欺、洗錢之相關構成要件行為，益見被告主觀上具有縱其所經手者為詐欺犯罪所得，且提領、轉存此等款項即足掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源、去向，亦均不違背其本意之共同詐欺取財、洗錢之不確定故意。其所為即係以自己犯罪之意思，共同參與上開犯行至灼。三、另卷查被告本件僅與「威廉米勒」聯繫，而與告訴人丙○○、鄒儲蔭（下各以其名稱之，或合稱丙○○等2人）聯繫者，其通訊軟體暱稱或係「William」，或係「William Miller」，與「威廉米勒」類似或相同，尚無確切事證足認係與「威廉米勒」不同之人，詐騙丙○○等2人。是僅能認「威廉米勒」與被告共犯本件之詐欺等犯行，檢察官起訴及追加起訴意旨亦同此認定，併此指明。四、綜上，本件事證明確，被告上開犯行洵堪認定，應依法論科。貳、新舊法比較一、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。又比較新舊法時，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較後，再適用有利於行為人之法律處斷，而不得一部割裂分別適用不同之新、舊法。二、經查：　㈠被告行為後，洗錢防制法（下稱洗防法）先於112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行（下稱112年修正）；嗣於113年7月31日再修正公布，另於同年0月0日生效施行（下稱113年修正）。茲比較新舊法如下：　　1.就洗錢行為之定義，113年修正前洗防法第2條原規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」修正後則規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」足見修正後之規定，係擴大洗錢範圍。　　　2.有關洗錢行為之處罰，113年修正前洗防法第14條第1項、第3項原規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元（新臺幣，下同）元以下罰金；… 前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後移列為第19條第1項，並規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金；其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6 月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。」經比較新舊法，於洗錢之財物或財產上利益未達1億元時，依修正前洗防法第14條第1項、第3項及刑法第339條第1項規定，其量刑範圍（類處斷刑）為有期徒刑2月至5年；修正後第19條第1項後段規定之處斷刑框架，則為有期徒刑6 月至5年。　　　3.至自白減刑之規定，112年修正前洗防法第16條第2項，原規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」經修正為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」113年修正時，則將該規定移列至第2 3條第3項，並修正為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」是歷次修法後，被告均須於「偵查及歷次審判中」自白，始得減刑，113年修正另增訂「如有所得並自動繳交全部所得財物者」之要件。是歷次修正後之規定，對被告均未較有利。　　4.綜上：　　⑴113年修正後洗防法第2條雖擴大洗錢之範圍，然本件被告之行為無論依修正前、後之規定，均構成洗錢，並無有利、不利可言。　　⑵被告於偵查中未自白洗錢犯行，嗣於本院審判時，始行自白。是就：　　　①事實欄一、㈠部分，依112年修正前規定，應減輕其刑，依112年修正後及113年修正後之規定，則俱不得減刑。　　　②就事實欄一、㈡部分，依112年修正後、113年修正後之規定，均不得減刑。　　⑶又被告於事實欄一、㈠或㈡之洗錢財物，均未達新臺幣1億元。則本案若適用：　　　①112年修正前之規定，處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下。　　　②112年修正後之規定，處斷刑範圍為有期徒刑2月以上5年以下。　　　③依113年修正後之規定，處斷刑範圍為有期徒刑6月以上5 年以下。　㈡經綜合比較結果，就：　　1.事實欄一、㈠部分，以112年修正前之洗防法規定，較有利於被告，應整體適用之。　　　2.事實欄一、㈡部分，以112年修正後、113條修正前之洗防法規定，較有利於被告，應整體適用之。　參、論罪科刑：一、核被告就事實欄：　㈠一、㈠所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及112年修正前洗防法第14條第1項之一般洗錢罪。㈡一、㈡所為，則係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及112 年修正後、113年修正前洗防法第14條第1項之一般洗錢罪。二、共同正犯部分：　㈠按共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡，行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與；共同正犯間，非僅就其自己實施之行為負其責任，並在犯意聯絡之範圍內，對於他共同正犯所實施之行為，亦應共同負責（最高法院109年度台上字第1603號判決意旨參照）。共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果共同負責；且共同正犯不限於事前有協定，即僅於行為當時有共同犯意之聯絡者亦屬之，且表示之方法，不以明示通謀為必要，即相互間有默示之合致亦無不可（最高法院103年度台上字第2335號判決意旨參照）。　㈡被告為本件犯行時，縱僅曾依「威廉米勒」指示提領匯入系爭帳戶之款項，再購買虛擬貨幣轉入電子錢包，然其主觀上已預見自己所為，係在提領詐欺犯罪所得及隱匿詐欺所得之來源、去向，堪認係以自己犯罪之意思參與本案，自應就與「威廉米勒」各自分工，而共同違犯之本件犯行，共同負責。是被告與「威廉米勒」就本件詐欺取財及洗錢犯行，有犯意聯絡及行為分擔，均應論以共同正犯。三、罪數部分：　㈠被告分次提領如附表一編號1之詐欺贓款，均係基於詐欺取財之單一目的，而為接續之數行為，所侵害者為同一被害人之財產法益，且各相關舉措，均在密接之時間內完成，彼此獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念難以強行分開。是在刑法評價上，以視為一個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，應論以接續犯之一罪。　㈡被告與「威廉米勒」係基於1個非法取財之意思決定，以詐欺取財、提領並轉存贓款之手段，分別達成獲取附表一所示丙 ○○等2人之財物，並掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向之目的，各具有行為不法之一部重疊關係，而各得評價為一行為。其等共同以一行為，同時觸犯上開詐欺取財罪及洗錢罪兩罪名，均為想像競合犯，各應依刑法第55條本文規定，從一重之洗錢罪處斷。　㈢又被告與「威廉米勒」係於不同時間，先後對附表一所示丙○ ○等2人違犯上開犯行，應認上開各次洗錢犯行之犯意有別，行為互殊，應予分論併罰。四、刑之減輕部分：　　按犯洗防法第14條之一般洗錢罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，112年修正前洗防法第16條第2項定有明文。查被告於本院審理時，業就其所犯如事實欄一、㈠部分之一般洗錢犯行自白犯罪，已如前述，爰依上開規定，減輕其刑。五、量刑說明：　㈠爰以行為人之責任為基礎，審酌被告：　　1.僅因「威廉米勒」之要求，即無視法紀，共同以欺騙之方式向附表一所示之丙○○等2人詐取財物並掩飾、隱匿犯罪所得之來源、去向，所為破壞正常交易秩序，損害丙○○等 2人之財產權益，對民眾財產安全及社會治安均造成危害，亦增加刑事犯罪偵查之困難，殊為不該；　　2.前無刑事前案紀錄，有法院前案紀錄表在卷可稽，素行尚佳，犯後雖一度於偵查中否認犯行，惟終能於審理時坦承不諱，復與被害人丙○○等2人調解成立，支付部分損失，另承諾分期賠償，有調解筆錄在卷可參（院卷第117、118 頁；追院卷第113、114、117頁），表現悔意；　　3.兼衡其犯罪動機、目的、手段，及智識程度暨生活狀況（院卷第40頁）等一切情狀。　　　量處如主文所示之刑，及就所處併科罰金刑部分，均諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。　㈡另考量被告所犯各罪，雖係侵害不同被害人之財產法益，但均係在相近時間內，受「威廉米勒」之指示以相類之手法違犯，犯罪動機、態樣均相同，同時斟酌數罪所反應行為人之人格及犯罪傾向，及刑罰衡平、責罰相當原則等，整體評價被告應受矯治之程度，而定其如主文所示之應執行刑，並就併科罰金刑之應執行刑，諭知易服勞役之折算標準。六、緩刑及其負擔：　㈠本院考量：　　1.被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有上開前案紀錄表附卷足憑；　　2.被告認罪且與丙○○等2人成立調解，復已賠付部分款項，俱如前述；又丙○○等2人請求對被告宣告緩刑或附條件緩刑，公訴人亦表示如被告與丙○○等2人調解成立且履行，對緩刑無意見（院卷第95、117、118頁；追院卷第113、1 15頁）。　　　是被告經此偵審程序及科刑教訓，當知警惕，信無再犯之虞，因認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74 條第1項第1款規定，併予宣告緩刑5年，以勵自新。　㈡又被告依卷附調解筆錄，仍應續行分期給付丙○○等2人。為督促其確實履行，並維護丙○○等2人之權益，爰併依刑法第74 條第2項第3款之規定，命其按期履行如附表三所示之條件，以觀後效。　㈢另被告如違反前開本院所定負擔情節重大，足認原宣告緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之 1第1項第4款規定，原宣告之緩刑即得撤銷，附此敘明。七、沒收部分：　　　　　　　㈠按沒收適用裁判時之法律；又犯一般洗錢罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。刑法第2 條第2項、113年修正後洗防法第25條第1項，分別定有明文。　㈡又犯罪所得縱屬義務沒收，如有過苛之虞，仍非不得依刑法第38條之2第2項，不宣告沒收或予以酌減（最高法院109年度台上字第191號判決意旨參照）。　㈢經查：　　1.被告所提領丙○○等2人遭詐欺贓款，固為其犯一般洗錢罪之洗錢財物，然其嗣已以虛擬貨幣方式轉移，而不具管理、處分權能；又其於本案非居於主導詐欺、洗錢犯罪之地位。　　2.另被告固自承附表一編號1所示由丙○○轉入其郵局帳戶之款項，扣除其轉出之金額後，即為其獲得約數千元之報酬（院卷第36至38頁）。惟被告依調解結果賠償丙○○之款項（80萬元，詳附表三編號1），已逾上開金額。　　3.準此，倘再宣告沒收被告犯罪所得，尚非無過苛之虞。依前引說明，爰不予宣告沒收或追徵。　　據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項本文，判決如主文。本案經檢察官陳永章提起公訴，檢察官甲○○追加起訴，檢察官朱秋菊、乙○○到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日　　　　　　　　　刑事第十一庭　法　官　粟威穆以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　廖佳玲中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。 113年修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一（時間／民國；金額／新臺幣）編號被害人詐騙手法匯款時間及金額匯入帳戶提領時間及金額證據名稱及出處備註 1 （追加起訴書）丙○○（提告）「威廉米勒」自112年2月21日起，透過社群軟體臉書及通訊軟體LINE暱稱「William」聯繫丙○○，佯稱：將至臺灣旅遊並寄送包裹予丙○○，再佯為貨運公司人員向丙○○表示須支付稅費、保險費等相關費用云云，致丙○○陷於錯誤，於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶 112年3月14日 14時55分許、 107,800元兆豐帳戶 112年3月15日 9時3分許、 107,800元 ⑴丙○○於警詢之指述（追加警卷第11、12頁） ⑵通訊軟體對話截圖及電子郵件截圖（追加警卷第47至57頁） ⑶臺灣土地銀行匯款申請書（追加警卷第39至45頁）雄檢113年度偵字第5694號 112年3月15日 13時38分許、 85,500元郵局帳戶 112年3月15日 14時38分許、 60,000元 112年3月15日 14時39分許、 25,000元 112年3月15日 14時44分許、 500元（起訴書誤載為14時49分，應予更正） 112年3月16日 9時41分許、 168,700元 112年3月16日 14時6分許、 159,500元 112年3月16日 15時44分許、 68,000元 112年3月17日 8時58分許、 60,000元 112年3月17日 8時59分許、 8,000元 112年3月17日 11時19分許、 96,600元 112年3月17日 15時20分許、 2,000元 112年3月17日 16時47分許、 90,500元 112年3月18日 13時35分許、 2,000元 112年3月20日 9時45分許、 102,000元 112年3月20日 10時10分許、 60,000元 112年3月20日 10時11分許、 42,000元 112年3月20日 12時43分許、 205,300元 112年3月21日 12時36分許、 199,200元 2 （起訴書）鄒儲蔭（提告）「威廉米勒」自112年7月3日起，透過交友軟體9monsters gay chat及SKYPE暱稱「William Miller」聯繫鄒儲蔭，佯稱：將至臺灣與鄒儲蔭見面，請其代為收受包裹，再佯為貨運公司客服人員，向鄒儲蔭表示須支付相關稅務費用云云，致鄒儲蔭陷於錯誤，於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶 112年7月24日 11時0分許、 50,000元玉山帳戶 112年7月24日 13時5分許、 98,300元 ⑴鄒儲蔭於警詢之指述（警卷第9至12頁） ⑵通訊軟體帳號及對話翻拍照片（警卷第20至22、34頁） ⑶網路銀行交易明細截圖（警卷第19頁）雄檢112年度偵字第39951號 112年7月24日 11時1分許、 48,300元附表二編號事實罪刑及沒收 1 事實欄一、㈠，及附表一編號1 丁○○共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 事實欄一、㈡，及附表一編號2 丁○○共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。附表三（時間：民國/金額：新臺幣）：編號調解筆錄所載之方法及內容備註 1 被告願給付丙○○80萬元，並以匯款方式分期匯入丙○○指定帳戶，自114年1月15日起至全部清償完畢為止，每月為1期，按月於每月15日以前給付10,000元，如有1期未付，尚未到期部分視為全部到期 1.即本院113年度雄司附民移調字第2078號調解筆錄（追院卷第113、114頁） 2.114年1月已履行（追院卷第117頁） 2 被告願給付鄒儲蔭13萬元，自114年2月1日起至全部清償完畢止，以匯款方式分期匯入鄒儲蔭指定帳戶，以每月為1期，共分26期，按月於每月1日（如遇假日則為次1日上班日）以前給付5,000元，如有1期未給付，尚未到期部分視為全部到期即本院114年度雄司附民移調字第99號調解筆錄（院卷第117、118頁）卷宗代號對照表卷證標目簡稱備註高市警新分偵字第11273272300號警卷 113年度金訴字第456號雄檢112年度偵字第39951號偵卷本院113年度審金訴字第167號審卷本院113年度金訴字第456號院卷中市警烏分偵字第1120019682號追警卷 113年度金訴字第457號雄檢113年度偵字第5694號追偵卷本院113年度審金訴字第627號追審卷本院113年度金訴字第457號追院卷

2025-01-23

KSDM-113-金訴-457-20250123-2

金訴

臺灣高雄地方法院

組織犯罪防制條例等

臺灣高雄地方法院刑事判決 112年度金訴字第85號公訴人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告余士宏民國00年00月00日生選任辯護人吳龍建律師陳秉宏律師上列被告因組織犯罪防制條例等案件，經檢察官提起公訴（111 年度偵字第15241、20574、20575、20706、22142、25646、2781 8、28815號、112年度偵字第1384、1662、1663、1664、1665、1 666、1667號），因被告於準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，並聽取公訴人、被告及辯護人之意見後，由本院合議庭裁定由受命法官獨任依簡式審判程序審理，判決如下：　　主　文余士宏犯如附表「主文」欄所示之罪，各處如該欄所示之刑。應執行有期徒刑2年6月。扣案之犯罪所得新臺幣1萬元及iPhone 手機（IMEI：0000000000 00000、000000000000000）壹支，均沒收。　　事　實一、余士宏與李承恩（以同案號另行審結）及其所屬之詐欺集團（下稱本案詐欺集團）成員，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財及隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源而洗錢之犯意聯絡，由余士宏依李承恩指示擔任提款車手及監控其他車手提款之控車手之工作。嗣本案詐欺集團之不明成員於附表所示時間，以附表所示方式，向附表所示之人施以詐術，致渠等陷於錯誤，分別將附表所示之金額先匯款至如附表「第一層帳戶」欄所示之銀行帳戶內，再由詐欺集團成員分別層轉至附表「轉匯、提領及上交經過」欄所示之第二層銀行帳戶內，余士宏再依李承恩指示提領如附表編號 1、2遭詐騙款項，及監控如附表編號3至12所示車手提領過程，以確保提款車手有將提領贓款交付予李承恩，再由李承恩將余士宏及如附表所示其他車手提領之贓款層轉交付予上游成員，以此方式造成金流斷點，而隱匿前揭詐欺犯罪所得及掩飾其來源。二、案經高雄市政府警察局左營分局報告臺灣高雄地方檢察署檢察官偵查起訴。　　理　由一、本件被告余士宏所犯之罪，為死刑、無期徒刑、最輕本刑為 3年以上有期徒刑以外之罪，且非屬高等法院管轄第一審之案件，被告於準備程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述，經法官告知簡式審判程序之旨，並聽取檢察官、被告及辯護人之意見後，依刑事訴訟法第273條之1第1項規定，裁定進行簡式審判程序，是本案之證據調查程序及有關傳聞法則證據能力之限制，依同法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第170條規定所拘束。二、認定犯罪事實所憑之證據及其理由：　　上開犯罪事實，業據被告於本院準備程序及審判程序（院A 九卷第226、348頁）坦承不諱，核與證人即同案被告鄭智文、徐嘉鴻、李承恩分別於偵訊、本院審理時所為證述（偵二卷第13、183頁、偵四卷第24頁、院A二卷第157頁、院A九卷第222、224頁）大致相符，且有被告扣案手機之對話擷圖（警八卷第25至29頁）、暨附表編號1至12「證據出處」欄所示之證據附卷可稽，足認被告上開任意性自白均與事實相符，堪信為真。本案事證明確，被告犯行堪以認定，應予依法論科。三、論罪科刑　㈠新舊法比較：　⒈法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律。關於舊洗錢法第14條第3項所規定「（洗錢行為）不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之科刑限制，因本案前置特定不法行為係刑法第33 9條第1項普通詐欺取財罪，而修正前一般洗錢罪（下稱舊一般洗錢罪）之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑上限受不得逾普通詐欺取財罪最重本刑5年以下有期徒刑之拘束，形式上固與典型變動原法定本刑界限之「處斷刑」概念暨其形成過程未盡相同，然此等對於法院刑罰裁量權所為之限制，已實質影響舊一般洗錢罪之量刑框架，自應納為新舊法比較事項之列。再者，一般洗錢罪於舊洗錢法第14條第 1項之規定為「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」，新洗錢法第19條第1項後段則規定為「（有第2條各款所列洗錢行為者）其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金」，新洗錢法並刪除舊洗錢法第14條第3項之科刑上限規定；至於犯一般洗錢罪之減刑規定，舊洗錢法第16條第2項及新洗錢法第2 3條第3項之規定，同以被告在偵查及歷次審判中均自白犯罪為前提，修正後之規定並增列「如有所得並自動繳交全部所得財物」等限制要件。是就法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，其中包括舊洗錢法第 14條第3項之規定，及就罪刑有關之共犯、未遂犯、連續犯、牽連犯、結合犯以及累犯加重、自首減輕、暨其他法定加減原因、與加減例等一切情形，綜其全部之結果，而為比較，再適用有利於行為人之整個法律處斷，不能割裂而分別適用有利之條文(最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照)。　⒉本案被告洗錢犯行之財物未達1億元，且其洗錢之前置犯罪為刑法第339條之4之加重詐欺取財罪。又被告於偵查中否認洗錢犯行，於本院準備程序及審理時始為自白，是被告僅得依修正前之洗錢防制法規定減輕其刑。準此，經整體比較適用修正前、後之洗錢防制法規定，於本案中，被告洗錢犯行如適用其行為時洗錢防制法，其量刑範圍為有期徒刑1月以上、6年11月以下；倘適用113年7月31日修正後洗錢防制法，則為有期徒刑6月以上、5年以下，依刑法第35條第2項前段規定，以修正後之規定較有利於被告。是依刑法第2條第1項但書規定，被告於本案涉犯一般洗錢罪之部分，應以修正後之洗錢防制法論處。　㈡核被告就附表編號1至12所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪，及修正後洗錢防制法第1 9條第1項後段之一般洗錢罪。　　㈢被告就附表編號1及2所示之多次提領行為，分別係基於單一犯罪目的之行為決意，在密切接近之時、地接續實行，並分別侵害附表編號1及2所示之人之財產法益，各行為間之獨立性極為薄弱，在刑法評價上，均應視為數個舉動之接續施行，分別為包括之一行為予以評價較為合理，均屬接續犯之實質上一罪。　㈣被告就上開犯行均係以一行為同時觸犯前揭數罪名，為想像競合犯，皆應依刑法第55條規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷。　㈤被告與李承恩及本案詐欺集團成員間，就本案所為犯行具有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。　㈥按詐欺取財罪，係為保護個人之財產法益而設，行為人罪數之計算，自應依遭詐騙之被害人人數計算，故被告就附表編號1至12之犯行，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。　㈦爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為賺取不法利益，率爾依照本案詐欺集團成員之指示擔任提領款項車手及監控手之工作，參與詐欺取財及洗錢之犯罪，侵害社會經濟秩序、破壞人際關係間信任及妨害國家對於犯罪之追訴，且因其參與本案犯罪，致如附表所示之人遭詐財物經層轉交付上游成員後，形成犯罪金流斷點，造成執法人員難以追查，增加被害人尋求救濟之困難，所為實應予非難；衡以被告犯後於偵查中否認犯行、於本院審理時坦承犯行及主動繳回犯罪所得之犯後態度，及被告犯罪動機、手段、犯罪時間、參與本案犯罪分工角色、被告前因詐欺案件經法院判處罪刑之前科素行（詳臺灣高等法院被告前案紀錄表），暨被告於本院自陳之教育程度、工作及生活經濟狀況（因涉及被告隱私故不予揭露，詳如院A九卷第350頁）等一切情狀，分別量處如附表「主文」欄所示之刑。又斟酌被告所為各次犯行，均出於同一犯罪動機，罪質相同，犯罪時間接近，係重複實施同類型犯罪，責任非難重複之程度較高；復考量數次犯行所應給予刑罰之加重效益，及其犯罪手段對社會危害程度及應罰適當性，依公平原則、比例原則及罪刑相當性原則而為裁量等情狀綜合判斷，依刑法第51條第5款之規定，合併定其應執行之刑如主文第一項所示。四、沒收　㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1第 1項前段定有明文。被告本案獲得不法報酬1萬元，為其犯罪所得，已由被告主動繳回，此有本院繳款收據在卷可考（本院A九卷第551頁），應依上開宣告沒收。　㈡扣案之iPhone 手機1支（門號：0000000000，IMEI：0000000 00000000）（警八卷第71頁），被告於本院審理時供承有持之用來與共同被告李承恩聯繫（院A九卷第224頁），堪認係本案犯罪所用之物，依詐欺犯罪危害防制條例第48條規定，不問屬於犯罪行為人與否，宣告沒收之。　㈢又被告行為後，洗錢防制法第18條第1項（現行法為第25條第 1項）修正為：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」，是本案關於沒收部分，應適用裁判時即修正後之洗錢防制法第25條第1項及刑法相關規定。查觀諸修正後洗錢防制法第25條第1 項之立法理由係載：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體)因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』」等語，即仍以「經查獲」之洗錢之財物或財產上利益為沒收前提要件。然查，附表編號1至12所示之人遭詐害之贓款，均已層轉交予詐欺集團不詳之上游成員，不在被告實際管領、保有之中，且未經查獲，自無從依上開規定諭知沒收。五、不另為無罪之諭知　㈠公訴意旨另以：被告就上開犯罪事實另涉犯組織犯罪條例第3 條第1項後段之參與犯罪組織罪嫌等語。　㈡按組織犯罪防制條例條例第3條第1項後段所稱「參與犯罪組織」，係指行為人加入以實施特定犯罪為目的所組成之有結構性組織，並成為該組織成員而言。既謂「參與」，自須行為人主觀上有成為該組織成員之認識與意欲，客觀上並有受他人邀約等方式而加入之行為，始足當之。具體而言，倘若被告欠缺加入成為組織成員之認識與意欲，僅單純與該組織成員共同實行犯罪或提供部分助力，則至多祇能依其所參與實行或提供助力之罪名，論以共同正犯或幫助犯，要無評價為參與犯罪組織之餘地（最高法院111年度台上字第4915號判決意旨參照）。查被告係受李承恩指示提領款項及監控其他車手提領款項，惟是否即得據此認被告對於本案詐欺集團犯罪組織之運作結構是否具有持續性或牟利性之有結構性組織或分工細節有所認識，並非無疑；又卷內並無被告加入本案詐欺集團之事證，是揆諸前揭說明，當無從僅自被告有擔任車手等工作，即逕以組織犯罪防制條例第3條第1項之參與犯罪組織罪相繩。是公訴意旨認被告涉犯參與犯罪組織部分，本應俱為無罪之諭知，惟因此部分與被告前揭經論罪科刑之罪分別具想像競合之裁判上一罪關係，故爰不另為無罪之諭知。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官余彬誠提起公訴，檢察官郭麗娟到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日　　　　　　　　　刑事第四庭　　法　官林育丞以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。中　　華　　民　　國　　114 　年　　2 　　月　　4 　　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林秀敏　　　　　　　　　　　　　　　附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。　修正後洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。附表：（時間：民國／金額：新臺幣）編號告訴人/被害人　　　詐騙時間及手法匯款時間及匯款金額第一層銀行帳戶　轉匯、提領及上交經過　　　　　　證據出處　　　主文 1 (起訴書金流附表編號44) 蕭智龍詐騙集團成員以LINE綽號「徐惠敏」認識蕭智龍，向其分享股票投資資訊，後續即介紹投資程式LAZARD平台，供蕭智龍註冊操作匯款買賣股票，致蕭智龍陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年4月7日14時29分臨櫃匯款38萬元陳志博玉山帳號000-0000000000000號帳戶 ⒈不詳詐欺集團成員於111年4月7日14時40分以網路匯款方式將左列陳志博帳戶內10萬元轉入徐嘉鴻兆豐帳戶內。 ⒉余士宏依李承恩指示，於111年4月17日15時13分、14分、15分、16分至兆豐銀行三民分行提款機提領3萬、3萬、3萬、1萬(共計10萬元)後，立即交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈蕭智龍警詢筆錄(警八卷第45至49頁) ⒉陳志博帳號玉山帳戶交易明細（偵四卷第83-84頁） ⒊徐嘉鴻兆豐帳戶交易明細（偵三卷第55-58頁） ⒋111年4月17日余士宏提領監視器畫面及交易明細（警八卷第21-22頁） ⒌投資網站、對話內容（警八卷第51-57頁、警二三卷第261-333頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年5月。 2 （起訴書金流附表編號71）邱利君詐騙集團成員以LINE暱稱「依芯」認識邱利君，邀請加入承恩投顧群組，佯稱可下單購買股票獲利，後續開始要求邱利君匯款，致邱利君陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年3月24日11時43分網路匯款1萬1,888元陳世佑華南帳號000-000000000000號帳戶 ⒈不詳詐騙集團成員於111年3月24日13時07分以網路轉帳方式，將左列陳世佑帳戶內10萬元轉入戴宇泓一銀帳戶內。 ⒉余士宏依李承恩之指示，於111年3月24日13時37分、37分、38分、39分至一銀博愛分行各提領3萬、3萬、3萬、1萬元(共計10萬)，立即交付款項予李承恩轉交上游成員。 ⒈邱利君警詢筆錄(警八卷第59-60頁) ⒉陳世佑華南帳戶交易明細（偵三卷第41-42頁） ⒊戴宇泓一銀帳戶交易明細（偵三卷第101-102頁） ⒋111年3月24日余士宏提領監視器畫面及交易明細（警八卷第23-24頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 3 (起訴書金流附表編號45) 余秀玲詐騙集團成員於臉書社團認識余秀玲，向其分享股票投資資訊，後續即介紹外幣平台TXCOIN，供余秀玲註冊操作匯款買賣股票，致余秀玲陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年4月27日8時59分網路匯款9萬9,045元姜志彥台企銀帳號000-00000000000號帳戶 ⒈不詳詐欺集團成員於111年4月27日10時47分以網路匯款方式將左列姜志彥帳戶內49萬8215元轉入徐嘉鴻兆豐帳戶內。 ⒉徐嘉鴻於111年4月27日11時16分至兆豐銀行三民分行提領49萬8,000元後，並由余士宏依李承恩指示監視提款過程，徐嘉鴻再將款項交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈余秀玲警詢筆錄(警六卷第221-223頁) ⒉姜志彥台企銀帳戶交易明細（偵三卷第45-48頁） ⒊徐嘉鴻兆豐帳戶交易明細（偵三卷第55-58頁） ⒋111年4月27日徐嘉鴻提領監視器畫面及交易明細（警八卷第91-92頁） ⒌交易明細（警六卷第232-233、241-242頁） ⒍對話內容（警六卷第245、253-262頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 4 (起訴書金流附表編號46) 劉端品本案詐欺集團成員以LINE暱稱「芷芯」認識余秀玲，向其分享股票投資資訊，佯稱可註冊操作匯款買賣股票獲利，致劉端品陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年4月27日10時07分臨櫃匯款 110萬元 ⒈不詳詐欺集團成員於111年4月27日10時47分以網路匯款方式將左列姜志彥帳戶內49萬8,215元轉入徐嘉鴻兆豐帳戶內。 ⒉徐嘉鴻於111年4月27日11時16分至兆豐三民分行提領49萬8,000元後，並由余士宏依李承恩指示監視提款過程，徐嘉鴻再將款項交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈劉端品警詢筆錄(警六卷第281-282頁) ⒉姜志彥台企銀行交易明細（偵三卷第45-48頁） ⒊徐嘉鴻兆豐銀行交易明細（偵三卷第55-58頁） ⒋111年4月27日徐嘉鴻提領監視器畫面及交易明細（警八卷第91-92頁） ⒌交易明細（警六卷第291頁） ⒍存摺交易明細（警六卷第303頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年8月。 5 (起訴書金流附表編號49) 王國琴詐騙集團成員以LINE暱稱「助理-慧玲」認識王國琴，稱可向其分享投資股票資訊，後續即介紹股票投資平台創佳APP，供王國琴註冊操作匯款，致王國琴陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年4月13日12時59分臨櫃匯款15萬元傅彥達玉山帳號000-000000000000號帳戶 ⒈不詳詐欺集團成員於111年4月13日13時16分以網路匯款方式將左列傅彥達帳戶內45萬600元轉入徐嘉鴻彰銀帳戶內。 ⒉徐嘉鴻於111年4月13日13時41分至彰銀博愛分行提領45萬元後，並由余士宏依李承恩指示監視提款過程，徐嘉鴻再將款項交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈王國琴警詢筆錄（警八卷第113-115頁） ⒉傅彦達帳號玉山帳戶交易明細（偵四卷第105頁） ⒊徐嘉鴻彰銀帳戶交易明細（偵三卷第59-63頁） ⒋111年4月13日徐嘉鴻提領監視器畫面及交易明細（警八卷第93-94頁） ⒌對話內容（警八卷第119頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年4月。 6 (起訴書金流附表編號50) 卓玉櫻詐騙集團成員以LINE暱稱「慧玲」認識王國琴，稱可向其分享投資股票資訊，後續即介紹股票投資平台創佳APP，供卓玉櫻註冊操作匯款，致卓玉櫻陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年4月13日13時01分臨櫃匯款30萬元 ⒈不詳詐欺集團成員於111年4月13日13時16分以網路匯款方式將左列傅彥達帳戶內45萬600元轉入徐嘉鴻彰銀帳戶內。 ⒉徐嘉鴻於111年4月13日13時41分彰銀博愛分行提領45萬元後，立即交付予李承恩，並由余士宏依李承恩指示監視提款過程，徐嘉鴻再將款項交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈卓玉櫻警詢筆錄（警八卷第121-122頁） ⒉傅彦達帳號玉山帳戶交易明細（偵四卷第105頁） ⒊徐嘉鴻彰銀帳戶交易明細（偵三卷第59-63頁） ⒋111年4月13日徐嘉鴻提領監視器畫面及交易明細（警八卷第93-94頁） ⒌對話內容（警八卷第123-131頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年6月。 7 (起訴書金流附表編號62) 蔣孝威詐騙集團成員以LINE群組「承恩工作室」認識蔣孝威，並介紹投資助理「郁雯」，稱可用大額交易拉大價差賺取更多獲利，後續即邀請其註冊「合作金庫證卷」，要求蔣孝威匯款，致蔣孝威陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年3月21日14時13分臨櫃匯款9萬8,888元陳世佑華南帳號000-000000000000號帳戶 ⒈不詳詐騙集團成員於111年3月22日9時14分以網路轉帳方式，將左列陳世佑帳戶內49萬2,200元轉入鄭智文新光銀行帳戶內 ⒉鄭智文於111年3月22日11時7分至新光銀行北高雄分行提領49萬2,200元後，立即交付予李承恩，並由余士宏依李承恩指示監視提款過程，鄭智文再將款項交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈蔣孝威警詢筆錄(警十七卷第0000-0000頁) ⒉陳世佑華南交易明細（偵三卷第41-42頁） ⒊鄭智文新光帳戶交易明細（偵四卷第227頁） ⒋111年3月22日鄭智文提領監視器畫面及交易明細（警十五卷第0000-0000頁） ⒌匯款申請書（警二二卷第81頁） ⒍對話內容（警十七卷第0000-0000頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 8 (起訴書金流附表編號63) 李晉芳詐騙集團成員以LINE暱稱「婷婷」認識李晉芳，後續即邀請其進入「承恩VIP分享群」下載統一綜合證券app，並要求李晉芳依據其指示投資匯款，即可獲利，致李晉芳陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年3月21日14時15分匯款3萬 ⒈李晉芳警詢筆錄(警十七卷第0000-0000頁) ⒉鄭智文新光帳戶交易明細（偵四卷第227頁） ⒊陳世佑華南帳戶交易明細（偵三卷第41-42頁） ⒋111年3月22日鄭智文提領監視器畫面及交易明細（警十五卷第0000-0000頁） ⒌匯款收據（警十七卷第2103頁） ⒍對話內容（警十七卷第0000-0000頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 9 (起訴書金流附表編號64) 楊世豪詐騙集團成員以LINE暱稱「承恩、江田亞」認識楊世豪，並免費提供台股內線消息供其參考，後續即要求其下載並註冊統一綜合證券app，並要求楊世豪投資匯款，致楊世豪陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年3月21日16時58分網路匯款3萬元 ⒈楊世豪警詢筆錄(警十七卷第0000-0000頁) ⒉陳世佑華南帳戶交易明細（偵三卷第41-42頁） ⒊111年3月22日鄭智文提領監視器畫面及交易明細（警十五卷第0000-0000頁） ⒋鄭智文新光帳戶交易明細（偵四卷第227頁） ⒌匯款明細（警十七卷第2116頁） ⒍對話內容（警十七卷第0000-0000頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 10 (起訴書金流附表編號65) 白金受詐騙集團成員以LINE群組「承恩工作室」認識白金受，並介紹投資助理「陳建榮」，稱可下載註冊「合作金庫證卷」下單購買股票獲利，並要求白金受匯款，致白金受陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年3月22日08時55分網路匯款1萬6,888元 ⒈白金受警詢筆錄(警十七卷第0000-0000頁) ⒉陳世佑華南帳戶交易明細（偵三卷第41-42頁） ⒊鄭智文新光帳戶交易明細（偵四卷第227頁） ⒋111年3月22日鄭智文提領監視器畫面及交易明細（警十五卷第0000-0000頁） ⒌匯款明細（警十七卷第2130頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 11 (起訴書金流附表編號66) 詹薇榮詐騙集團成員以臉書暱稱「yu lin」認識詹薇蓉，並介紹虛擬貨幣門路，推薦以泰幣平台sunbit平台，供其投資匯款，致詹薇蓉陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年3月22日10時17分網路匯款3萬元陳世佑中信帳號000-00000000000號帳戶 ⒈不詳詐騙集團成員於111年3月22日11時27分轉帳，將左列陳世佑帳戶內46萬5,600元轉入鄭智文臺銀帳戶內 ⒉鄭智文於111年3月22日12時49分至臺銀博愛分行提領46萬5,000元後，立即交付予李承恩，並由余士宏依李承恩指示監視提款過程，鄭智文再將款項交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈詹薇榮警詢筆錄(警十七卷第0000-0000、警二二卷第261-264、265-266頁) ⒉陳世佑中信帳戶交易明細（偵三卷第89-97頁） ⒊鄭智文臺銀帳戶交易明細（偵三卷第99頁） ⒋111年3月22日鄭智文提領監視器畫面及交易明細（警十五卷第0000-0000頁） ⒌存摺交易明細（警二二卷第268頁） ⒍對話內容（警二二卷第250-260頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。 12 (起訴書金流附表編號67) 顏子欽詐騙集團成員以LINE暱稱「李麗莎」認識顏子欽，並介紹承恩投資有限公司顧問-陳嘉宏，稱可下載註冊「合作金庫證卷」下單購買股票獲利，後續開始要求顏子欽匯款，致顏子欽陷於錯誤，而於右列時間匯款至右列帳戶內。 111年3月22日15時9分網路匯款2萬2,000元陳世佑華南帳號000-000000000000號帳戶 ⒈不詳詐騙集團成員於111年3月22日15時51分以網路轉帳方式，將左列陳世佑帳戶內10萬元轉入鄭智文臺銀帳戶內 ⒉鄭智文於111年3月22日16時1分、3分至臺銀北高雄分行提領6萬、4萬元後(共計10萬)，立即交付予李承恩，並由余士宏依李承恩指示監視提款過程，鄭智文再將款項交付予李承恩轉交上游成員。 ⒈顏子欽警詢筆錄(警十七卷第2139至2141頁) ⒉陳世佑華南帳戶交易明細（偵三卷第41-42頁） ⒊鄭智文臺銀帳戶交易明細（偵三卷第99頁） ⒋111年3月22日鄭智文提領監視器畫面及交易明細（警十五卷第0000-0000頁） ⒌匯款申請書（警二二卷第310頁） ⒍對話內容（警二二卷第329-347頁）余士宏犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年3月。卷宗簡稱對照表　　簡稱卷宗名稱警一卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第000000000000號卷警二卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第1114709100號卷警三卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11171841600號卷一卷警四卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11171841600號卷二卷警五卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11171841600號卷三卷警六卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11172502800號卷一卷警七卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11172502800號卷二卷警八卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11172502800號卷三卷警九卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11172730200號卷警十卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11173294500號卷警十一卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11173841200號卷警十二卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558800號卷一卷警十三卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558800號卷二卷警十四卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558800號卷三卷警十五卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558800號卷四卷警十六卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558800號卷五卷警十七卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558800號卷六卷警十八卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558801號卷警十九卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174558802號卷警廿卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174616400號卷警廿一卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11174661100號卷警廿二卷高雄市政府警察局林園分局高市警林分偵字第11172376200號卷警廿三卷高雄市政府警察局鳳山分局高市警鳳分偵字第11172529000號卷警廿四卷新竹市政府警察局第二分局竹市警二分偵字第1110035855號卷警廿五卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第000000000000號卷警廿六卷桃園市政府警察局刑事警察大隊桃警刑大科字第1110031198號卷警廿七卷高雄市政府警察局左營分局高市警左分偵字第11270100701號卷警廿八卷臺南市政府警察局第三分局南市警三偵字第1120202433號卷他一卷臺灣桃園地方檢察署111年度他字第3422號卷他二卷臺灣橋頭地方檢察署111年度他字第3091號卷偵一卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第15241號卷偵二卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第20574號卷偵三卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第20575號卷偵四卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第20706號卷偵五卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第22142號卷一卷偵六卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第22142號卷二卷偵七卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第25646號卷偵八卷臺灣高雄地方檢察署署111年度偵字第27818號卷偵九卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第28815號卷偵十卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第1384號卷偵十一卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第1662號卷偵十二卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第1663號卷偵十三卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第1664號卷偵十四卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第1665號卷偵十五卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第1666號卷偵十六卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第1667號卷偵十七卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第3832號卷偵十八卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第33388號卷偵十九卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第787號卷偵廿卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第7550號卷偵廿一卷臺灣高雄地方檢察署111年度偵字第34378號卷偵廿二卷臺灣屏東地方檢察署112年度偵字第1575號卷偵廿三卷臺灣屏東地方檢察署111年度偵字第10274號卷偵廿四卷臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第14964號卷院A一卷本院112年度金訴字第85號卷一卷院A二卷本院112年度金訴字第85號卷二卷院A三卷本院112年度金訴字第85號卷三卷院A四卷本院112年度金訴字第85號卷四卷院A五卷本院112年度金訴字第85號卷五卷院A六卷本院112年度金訴字第85號卷六卷院A七卷本院112年度金訴字第85號卷七卷院A八卷本院112年度金訴字第85號卷八卷院A九卷本院112年度金訴字第85號卷九卷

2025-01-23

KSDM-112-金訴-85-20250123-25

金訴

臺灣高雄地方法院

洗錢防制法等

臺灣高雄地方法院刑事判決 113年度金訴字第456號　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度金訴字第457號公訴人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告顏正裕住○○市○○區○○○路000號（高雄○○○○○○○○）上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第39951號）及追加起訴（113年度偵字第5694號），被告於準備程序進行中，就被訴事實均為有罪之陳述，本院改行簡式審判程序審理，判決如下：　　主　文丁○○犯如附表二所示之貳罪，各處如附表二所示之刑。應執行有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑伍年，並應按期支付如附表三所示賠償。　　事　實一、丁○○雖預見通訊軟體SKYPE（下稱SKYPE）暱稱「William Mi ller」之詐騙分子（無證據證明為未滿18歲，下稱「威廉米勒」）以交往為由，一再託請其提供帳戶供入款及依指示購買虛擬貨幣再轉至電子錢包，極可能係以他人帳戶取得詐欺不法所得，及掩飾詐欺不法所得之來源、去向，竟仍基於縱使提供金融帳戶遭用以收取詐欺所得款項，依指示購買虛擬貨幣再轉至電子錢包將隱匿、掩飾詐欺犯罪不法所得來源、去向而洗錢，亦不違背其本意之不確定故意，與「威廉米勒」共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分為下列行為：　㈠於民國112年3月上旬某日，將其於兆豐國際商業銀行申設之帳號00000000000號帳戶（下稱兆豐帳戶）、中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱郵局帳戶)之資料，告知「威廉米勒」。嗣「威廉米勒」取得兆豐、郵局帳戶後，即以附表一編號1所示詐騙手法，向附表一編號1所示之陳信宇施用詐術，致陳信宇陷於錯誤，而於附表一編號1所示時間，將附表一編號1所示金額，匯入附表一編號1所示帳戶。嗣丁○○再依「威廉米勒」指示，於附表一編號1所示提領時間，接續提領如附表一編號1所示款項購買虛擬貨幣，再存入「威廉米勒」指定之電子錢包，以此方式製造金流斷點，而隱匿、掩飾該詐騙贓款之來源、去向。　㈡於112年7月上旬某日，將其於玉山商業銀行申設之帳號00000 00000000號帳戶（下稱玉山帳戶）之資料，告知「威廉米勒」。嗣「威廉米勒」取得玉山帳戶（下與兆豐、郵局帳戶合稱系爭帳戶）後，即以附表一編號2所示詐騙手法，向附表一編號2所示之丙○○施用詐術，致丙○○陷於錯誤，而於附表一編號2所示時間，將附表一編號2所示金額，匯入附表一編號2所示帳戶。嗣丁○○再依「威廉米勒」指示，於附表一編號2所示提領時間，提領如附表一編號2所示款項購買虛擬貨幣，再存入「威廉米勒」指定之電子錢包，以此方式製造金流斷點，而隱匿、掩飾該詐騙贓款之來源、去向。　㈢嗣陳信宇、丙○○察覺有異報警處理，經警循線查悉。二、案經丙○○訴由高雄市政府警察局新興分局報告臺灣高雄地方檢察署（下稱雄檢）檢察官偵查起訴，及陳信宇訴由臺中市政府警察局烏日分局報告雄檢檢察官偵查後追加起訴。　　理　由甲、程序事項：壹、按本件被告丁○○所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑3年以上有期徒刑以外之罪，亦非高等法院管轄之第一審案件，其就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取檢察官及被告之意見後，本院依刑事訴訟法第273條之1第1 項規定，裁定進行簡式審判程序。貳、是本案之證據調查，依刑事訴訟法第273條之2規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第163條之1，及第164條至第170條所規定證據能力認定及調查方式之限制，合先敘明。乙、實體事項：壹、認定犯罪事實之證據及理由：一、上開犯罪事實，業據被告於本院準備程序及審理時坦承不諱（院卷第28、34、87頁），復有系爭帳戶開戶資料/客戶基本資料暨交易明細（警卷第27至30頁；追加警卷第22、24、 29、35、37頁），及如附表一「證據名稱及出處」欄所示之證據資料在卷可稽。足認被告任意性之自白確與事實相符，堪以採信。二、被告主觀上具共同詐欺取財、洗錢之不確定故意：　㈠不法分子利用通訊軟體進行詐欺犯罪，及指派他人提款以取得犯罪所得，造成金流斷點而掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向，藉此層層規避執法人員查緝等事例，已在平面、電子媒體經常報導，且經警察、金融、稅務機關在各公共場所張貼防騙文宣廣為宣導，是上情應已為社會大眾所共知。故如刻意要求他人提供帳戶並以迂迴方法代為提領，顯係有意隱匿而不願自行出面收款，受託取款者就該等款項可能係詐欺犯罪之不法所得，當亦有合理之預期。是苟遇對方以不合社會經濟生活常態之方式要求代為提領不明款項，衡情當知係在從事詐欺等與財產有關之犯罪，並藉此掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向，應為大眾所周知。　㈡查被告提供系爭帳戶資料及提領款項時，係30餘歲之成年人，其心智已臻成熟，具一般之智識程度及相當之社會生活經驗，對上情自無不知之理。則其就所提領之款項極可能是詐欺犯罪之不法所得，其代為提領款項，再購買虛擬貨幣並存入指定之電子錢包，甚有可能因此造成金流斷點而掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向等情，當有相當之認識。被告既已預見此，猶依「威廉米勒」指示提供帳戶資料、提領款項，再購買虛擬貨幣並存入指定之電子錢包而實施詐欺、洗錢之相關構成要件行為，益見被告主觀上具有縱其所經手者為詐欺犯罪所得，且提領、轉存此等款項即足掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源、去向，亦均不違背其本意之共同詐欺取財、洗錢之不確定故意。其所為即係以自己犯罪之意思，共同參與上開犯行至灼。三、另卷查被告本件僅與「威廉米勒」聯繫，而與告訴人陳信宇、丙○○（下各以其名稱之，或合稱陳信宇等2人）聯繫者，其通訊軟體暱稱或係「William」，或係「William Miller 」，與「威廉米勒」類似或相同，尚無確切事證足認係與「威廉米勒」不同之人，詐騙陳信宇等2人。是僅能認「威廉米勒」與被告共犯本件之詐欺等犯行，檢察官起訴及追加起訴意旨亦同此認定，併此指明。四、綜上，本件事證明確，被告上開犯行洵堪認定，應依法論科。貳、新舊法比較一、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。又比較新舊法時，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較後，再適用有利於行為人之法律處斷，而不得一部割裂分別適用不同之新、舊法。二、經查：　㈠被告行為後，洗錢防制法（下稱洗防法）先於112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行（下稱112年修正）；嗣於113年7月31日再修正公布，另於同年0月0日生效施行（下稱113年修正）。茲比較新舊法如下：　　1.就洗錢行為之定義，113年修正前洗防法第2條原規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」修正後則規定「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。」足見修正後之規定，係擴大洗錢範圍。　　　2.有關洗錢行為之處罰，113年修正前洗防法第14條第1項、第3項原規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元（新臺幣，下同）元以下罰金；… 前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後移列為第19條第1項，並規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金；其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6 月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。」經比較新舊法，於洗錢之財物或財產上利益未達1億元時，依修正前洗防法第14條第1項、第3項及刑法第339條第1項規定，其量刑範圍（類處斷刑）為有期徒刑2月至5年；修正後第19條第1項後段規定之處斷刑框架，則為有期徒刑6 月至5年。　　　3.至自白減刑之規定，112年修正前洗防法第16條第2項，原規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」經修正為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」113年修正時，則將該規定移列至第2 3條第3項，並修正為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」是歷次修法後，被告均須於「偵查及歷次審判中」自白，始得減刑，113年修正另增訂「如有所得並自動繳交全部所得財物者」之要件。是歷次修正後之規定，對被告均未較有利。　　4.綜上：　　⑴113年修正後洗防法第2條雖擴大洗錢之範圍，然本件被告之行為無論依修正前、後之規定，均構成洗錢，並無有利、不利可言。　　⑵被告於偵查中未自白洗錢犯行，嗣於本院審判時，始行自白。是就：　　　①事實欄一、㈠部分，依112年修正前規定，應減輕其刑，依112年修正後及113年修正後之規定，則俱不得減刑。　　　②就事實欄一、㈡部分，依112年修正後、113年修正後之規定，均不得減刑。　　⑶又被告於事實欄一、㈠或㈡之洗錢財物，均未達新臺幣1億元。則本案若適用：　　　①112年修正前之規定，處斷刑範圍為有期徒刑1月以上5年以下。　　　②112年修正後之規定，處斷刑範圍為有期徒刑2月以上5年以下。　　　③依113年修正後之規定，處斷刑範圍為有期徒刑6月以上5 年以下。　㈡經綜合比較結果，就：　　1.事實欄一、㈠部分，以112年修正前之洗防法規定，較有利於被告，應整體適用之。　　　2.事實欄一、㈡部分，以112年修正後、113條修正前之洗防法規定，較有利於被告，應整體適用之。　參、論罪科刑：一、核被告就事實欄：　㈠一、㈠所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及112年修正前洗防法第14條第1項之一般洗錢罪。㈡一、㈡所為，則係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及112 年修正後、113年修正前洗防法第14條第1項之一般洗錢罪。二、共同正犯部分：　㈠按共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡，行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與；共同正犯間，非僅就其自己實施之行為負其責任，並在犯意聯絡之範圍內，對於他共同正犯所實施之行為，亦應共同負責（最高法院109年度台上字第1603號判決意旨參照）。共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果共同負責；且共同正犯不限於事前有協定，即僅於行為當時有共同犯意之聯絡者亦屬之，且表示之方法，不以明示通謀為必要，即相互間有默示之合致亦無不可（最高法院103年度台上字第2335號判決意旨參照）。　㈡被告為本件犯行時，縱僅曾依「威廉米勒」指示提領匯入系爭帳戶之款項，再購買虛擬貨幣轉入電子錢包，然其主觀上已預見自己所為，係在提領詐欺犯罪所得及隱匿詐欺所得之來源、去向，堪認係以自己犯罪之意思參與本案，自應就與「威廉米勒」各自分工，而共同違犯之本件犯行，共同負責。是被告與「威廉米勒」就本件詐欺取財及洗錢犯行，有犯意聯絡及行為分擔，均應論以共同正犯。三、罪數部分：　㈠被告分次提領如附表一編號1之詐欺贓款，均係基於詐欺取財之單一目的，而為接續之數行為，所侵害者為同一被害人之財產法益，且各相關舉措，均在密接之時間內完成，彼此獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念難以強行分開。是在刑法評價上，以視為一個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，應論以接續犯之一罪。　㈡被告與「威廉米勒」係基於1個非法取財之意思決定，以詐欺取財、提領並轉存贓款之手段，分別達成獲取附表一所示陳信宇等2人之財物，並掩飾、隱匿此等犯罪所得之來源、去向之目的，各具有行為不法之一部重疊關係，而各得評價為一行為。其等共同以一行為，同時觸犯上開詐欺取財罪及洗錢罪兩罪名，均為想像競合犯，各應依刑法第55條本文規定，從一重之洗錢罪處斷。　㈢又被告與「威廉米勒」係於不同時間，先後對附表一所示陳信宇等2人違犯上開犯行，應認上開各次洗錢犯行之犯意有別，行為互殊，應予分論併罰。四、刑之減輕部分：　　按犯洗防法第14條之一般洗錢罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，112年修正前洗防法第16條第2項定有明文。查被告於本院審理時，業就其所犯如事實欄一、㈠部分之一般洗錢犯行自白犯罪，已如前述，爰依上開規定，減輕其刑。五、量刑說明：　㈠爰以行為人之責任為基礎，審酌被告：　　1.僅因「威廉米勒」之要求，即無視法紀，共同以欺騙之方式向附表一所示之陳信宇等2人詐取財物並掩飾、隱匿犯罪所得之來源、去向，所為破壞正常交易秩序，損害陳信宇等2人之財產權益，對民眾財產安全及社會治安均造成危害，亦增加刑事犯罪偵查之困難，殊為不該；　　2.前無刑事前案紀錄，有法院前案紀錄表在卷可稽，素行尚佳，犯後雖一度於偵查中否認犯行，惟終能於審理時坦承不諱，復與被害人陳信宇等2人調解成立，支付部分損失，另承諾分期賠償，有調解筆錄在卷可參（院卷第117、1 18頁；追院卷第113、114、117頁），表現悔意；　　3.兼衡其犯罪動機、目的、手段，及智識程度暨生活狀況（院卷第40頁）等一切情狀。　　　量處如主文所示之刑，及就所處併科罰金刑部分，均諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。　㈡另考量被告所犯各罪，雖係侵害不同被害人之財產法益，但均係在相近時間內，受「威廉米勒」之指示以相類之手法違犯，犯罪動機、態樣均相同，同時斟酌數罪所反應行為人之人格及犯罪傾向，及刑罰衡平、責罰相當原則等，整體評價被告應受矯治之程度，而定其如主文所示之應執行刑，並就併科罰金刑之應執行刑，諭知易服勞役之折算標準。六、緩刑及其負擔：　㈠本院考量：　　1.被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有上開前案紀錄表附卷足憑；　　2.被告認罪且與陳信宇等2人成立調解，復已賠付部分款項，俱如前述；又陳信宇等2人請求對被告宣告緩刑或附條件緩刑，公訴人亦表示如被告與陳信宇等2人調解成立且履行，對緩刑無意見（院卷第95、117、118頁；追院卷第 113、115頁）。　　　是被告經此偵審程序及科刑教訓，當知警惕，信無再犯之虞，因認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74 條第1項第1款規定，併予宣告緩刑5年，以勵自新。　㈡又被告依卷附調解筆錄，仍應續行分期給付陳信宇等2人。為督促其確實履行，並維護陳信宇等2人之權益，爰併依刑法第74條第2項第3款之規定，命其按期履行如附表三所示之條件，以觀後效。　㈢另被告如違反前開本院所定負擔情節重大，足認原宣告緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之 1第1項第4款規定，原宣告之緩刑即得撤銷，附此敘明。七、沒收部分：　　　　　　　㈠按沒收適用裁判時之法律；又犯一般洗錢罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。刑法第2 條第2項、113年修正後洗防法第25條第1項，分別定有明文。　㈡又犯罪所得縱屬義務沒收，如有過苛之虞，仍非不得依刑法第38條之2第2項，不宣告沒收或予以酌減（最高法院109年度台上字第191號判決意旨參照）。　㈢經查：　　1.被告所提領陳信宇等2人遭詐欺贓款，固為其犯一般洗錢罪之洗錢財物，然其嗣已以虛擬貨幣方式轉移，而不具管理、處分權能；又其於本案非居於主導詐欺、洗錢犯罪之地位。　　2.另被告固自承附表一編號1所示由陳信宇轉入其郵局帳戶之款項，扣除其轉出之金額後，即為其獲得約數千元之報酬（院卷第36至38頁）。惟被告依調解結果賠償陳信宇之款項（80萬元，詳附表三編號1），已逾上開金額。　　3.準此，倘再宣告沒收被告犯罪所得，尚非無過苛之虞。依前引說明，爰不予宣告沒收或追徵。　　據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項本文，判決如主文。本案經檢察官乙○○提起公訴，檢察官林永富追加起訴，檢察官朱秋菊、甲○○到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日　　　　　　　　　刑事第十一庭　法　官　粟威穆以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；如未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　23　　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　廖佳玲中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。 113年修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一（時間／民國；金額／新臺幣）編號被害人詐騙手法匯款時間及金額匯入帳戶提領時間及金額證據名稱及出處備註 1 （追加起訴書）陳信宇（提告）「威廉米勒」自112年2月21日起，透過社群軟體臉書及通訊軟體LINE暱稱「William」聯繫陳信宇，佯稱：將至臺灣旅遊並寄送包裹予陳信宇，再佯為貨運公司人員向陳信宇表示須支付稅費、保險費等相關費用云云，致陳信宇陷於錯誤，於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶 112年3月14日 14時55分許、 107,800元兆豐帳戶 112年3月15日 9時3分許、 107,800元 ⑴陳信宇於警詢之指述（追加警卷第11、12頁） ⑵通訊軟體對話截圖及電子郵件截圖（追加警卷第47至57頁） ⑶臺灣土地銀行匯款申請書（追加警卷第39至45頁）雄檢113年度偵字第5694號 112年3月15日 13時38分許、 85,500元郵局帳戶 112年3月15日 14時38分許、 60,000元 112年3月15日 14時39分許、 25,000元 112年3月15日 14時44分許、 500元（起訴書誤載為14時49分，應予更正） 112年3月16日 9時41分許、 168,700元 112年3月16日 14時6分許、 159,500元 112年3月16日 15時44分許、 68,000元 112年3月17日 8時58分許、 60,000元 112年3月17日 8時59分許、 8,000元 112年3月17日 11時19分許、 96,600元 112年3月17日 15時20分許、 2,000元 112年3月17日 16時47分許、 90,500元 112年3月18日 13時35分許、 2,000元 112年3月20日 9時45分許、 102,000元 112年3月20日 10時10分許、 60,000元 112年3月20日 10時11分許、 42,000元 112年3月20日 12時43分許、 205,300元 112年3月21日 12時36分許、 199,200元 2 （起訴書）丙○○（提告）「威廉米勒」自112年7月3日起，透過交友軟體9monsters gay chat及SKYPE暱稱「William Miller」聯繫丙○○，佯稱：將至臺灣與丙○○見面，請其代為收受包裹，再佯為貨運公司客服人員，向丙○○表示須支付相關稅務費用云云，致丙○○陷於錯誤，於右列時間，匯出右列款項至右列帳戶 112年7月24日 11時0分許、 50,000元玉山帳戶 112年7月24日 13時5分許、 98,300元 ⑴丙○○於警詢之指述（警卷第9至12頁） ⑵通訊軟體帳號及對話翻拍照片（警卷第20至22、34頁） ⑶網路銀行交易明細截圖（警卷第19頁）雄檢112年度偵字第39951號 112年7月24日 11時1分許、 48,300元附表二編號事實罪刑及沒收 1 事實欄一、㈠，及附表一編號1 丁○○共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 事實欄一、㈡，及附表一編號2 丁○○共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。附表三（時間：民國/金額：新臺幣）：編號調解筆錄所載之方法及內容備註 1 被告願給付陳信宇80萬元，並以匯款方式分期匯入陳信宇指定帳戶，自114年1月15日起至全部清償完畢為止，每月為1期，按月於每月15日以前給付10,000元，如有1期未付，尚未到期部分視為全部到期 1.即本院113年度雄司附民移調字第2078號調解筆錄（追院卷第113、114頁） 2.114年1月已履行（追院卷第117頁） 2 被告願給付丙○○13萬元，自114年2月1日起至全部清償完畢止，以匯款方式分期匯入丙○○指定帳戶，以每月為1期，共分26期，按月於每月1日（如遇假日則為次1日上班日）以前給付5,000元，如有1期未給付，尚未到期部分視為全部到期即本院114年度雄司附民移調字第99號調解筆錄（院卷第117、118頁）卷宗代號對照表卷證標目簡稱備註高市警新分偵字第11273272300號警卷 113年度金訴字第456號雄檢112年度偵字第39951號偵卷本院113年度審金訴字第167號審卷本院113年度金訴字第456號院卷中市警烏分偵字第1120019682號追警卷 113年度金訴字第457號雄檢113年度偵字第5694號追偵卷本院113年度審金訴字第627號追審卷本院113年度金訴字第457號追院卷

2025-01-23

KSDM-113-金訴-456-20250123-2

金簡

臺灣屏東地方法院

洗錢防制法等

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第25號公訴人臺灣屏東地方檢察署檢察官被告凃慧汝選任辯護人蕭世駿律師上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第6455號），經被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑（本院原案號：113年度金訴字第475號），爰不依通常程序，逕以簡易判決處刑如下：　　主　　　文凃慧汝幫助犯非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案犯罪所得新臺幣參萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。　　事實及理由一、凃慧汝可預見將金融機構帳戶之提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼提供予他人使用，可能淪為他人非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財之工具，用以收受、轉出及提領非法取得之款項，且他人轉出或提領後即掩飾、隱匿所得財物之去向、所在，產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，竟基於幫助非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財及一般洗錢之不確定故意，將其所申設國泰世華商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱國泰帳戶）之提款卡，於民國112年11月下旬某日，在嘉義市○ ○路○○○○號貨運站，寄交予真實姓名年籍不詳之成年人，並使用通訊軟體TELEGRAM告知對方國泰帳戶之提款卡密碼、網路銀行帳號及密碼，而容任取得國泰帳戶資料之人用以遂行非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財及一般洗錢之犯行。嗣不詳詐欺集團成年成員，即共同意圖為自己不法之所有，基於非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪、變更紀錄取財及一般洗錢之犯意聯絡，先於112年4月間，透過電子郵件假冒臺北地方檢察署主任檢察官與何富雄聯繫，佯稱其涉及詐騙集團洗錢案件，要求其配合提供指定帳戶之網路銀行帳號及密碼，何富雄因而陷於錯誤，依指示提供其所申設兆豐國際商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱兆豐帳戶）之網路銀行帳號及密碼，該詐欺集團成年成員即先後於112年12月2日10時41分許、同年月3日10時55分許及同年月4日11時33分許，利用網路銀行轉帳功能，自兆豐帳戶各匯款新臺幣（下同）160萬元、160萬元及160萬元至國泰帳戶，旋經轉匯、提領殆盡，以此方式掩飾、隱匿上開犯罪所得之去向、所在。凃慧汝則因此獲取3萬元之報酬。嗣何富雄察覺有異，經報警處理後循線查獲上情。二、上揭事實，業據被告凃慧汝於本院準備程序時坦承不諱，且有國泰世華商業銀行存匯作業管理部113年2月6日國世存匯作業字第1130018572號函及所附國泰帳戶之客戶基本資料、存款交易明細，兆豐帳戶之存款交易明細、臺北市政府警察局大安分局偵查隊受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表，臺北市政府警察局大安分局新生南路派出所受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表，金融機構聯防機制通報單、告訴人何富雄所提出兆豐帳戶之存摺封面等件在卷可稽，足認被告之任意性自白與事實相符，堪為論罪科刑之依據。綜上，本案事證明確，被告上開犯行堪以認定，應予依法論科。三、論罪科刑：　㈠按刑法第339條之3不正使用電腦詐欺罪，所謂輸入不正指令，不限於以輸入錯誤指令或竄改電腦系統內已存在的紀錄等為限，尚包括以不正當方式取得他人密碼再予輸入並變更他人財產紀錄之情形；所謂製作財產權之得喪變更紀錄係指就電腦系統中所寄存而有關財產上增減進出之電磁資料加以變更重新製作行為而言。經查，本案詐欺集團成年成員係假冒檢察官與告訴人聯繫，謊稱其涉及洗錢案件，告訴人因而陷於錯誤，提供其兆豐帳戶之網路銀行帳號及密碼，詐欺集團成年成員再進入銀行網路系統，輸入告訴人所提供之網路銀行帳號及密碼之不正指令，俟電腦系統讀取、確認該密碼正確而誤認係告訴人本人或其授權之人後，操作網路銀行轉帳之方式，將兆豐帳戶內之款項轉帳至國泰帳戶內，以此方式製作不實財產權得喪變更紀錄，並經轉匯、提領而取得財物等事實，業經起訴書犯罪事實所敘明，且有前引告訴人之證述、國泰帳戶及兆豐帳戶之存款交易明細可考，則本案詐欺集團成年成員上開所為，顯係以不正當方式取得他人密碼再予輸入並變更他人財產紀錄之情形，而屬前開法條所稱之「不正方法」，是應成立刑法第339條之3第1項之非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財罪。公訴意旨認詐欺集團成年成員所為係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪云云，尚有誤會，先予敘明。　㈡被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布，於同年0月0日生效施行，修正前洗錢防制法第14條規定：「有第 2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 500萬元以下罰金（第1項）。前項之未遂犯罰之（第2項）。前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑（第3項）。」修正後則移至同法第19條規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000 萬元以下罰金（第1項）。前項之未遂犯罰之（第2項）」修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」修正後移列至同法第 23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」經查，被告本案洗錢之財物或財產上利益未達1億元，且其迄本院審理時始坦承犯行，故不論適用行為時法或現行法，被告均無自白減刑規定之適用，則依修正前洗錢防制法第14 條第1項、第3項及刑法第339條之3第1項規定，所得宣告之最重本刑為有期徒刑7年，依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，所得宣告之最重本刑為有期徒刑5年。是修正後之規定有利於被告，應依修正後洗錢防制法第19條第1項後段之規定論處。　㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339條之3第 1項之幫助犯非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財罪，及刑法第30條第1項前段，現行洗錢防制法第1 9條第1項後段之幫助一般洗錢罪。公訴意旨雖認被告所為係構成幫助詐欺取財罪云云，惟本案詐欺集團成年成員就此部分所為，係構成刑法第339條之3第1項之非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財罪，此部分公訴意旨，尚有誤會，已如前述，因基本社會事實同一，爰依刑事訴訟法第300條規定變更起訴法條。㈣被告1次提供國泰帳戶之帳戶資料供他人使用，經詐欺集團成年成員用以非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財及洗錢，並同時觸犯上開2罪名應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助犯非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財罪處斷。被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，情節顯較實行犯罪構成要件之正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。　㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供國泰帳戶之資料供詐欺集團使用，影響社會正常交易安全，被告本身雖未實際實行非法以電腦相關設備製作不實財產權得喪變更紀錄取財及一般洗錢之犯罪行為，但竟不顧政府近年來為查緝犯罪，大力宣導民眾勿輕率提供個人申辦之金融帳戶資料而成為詐騙集團之幫兇，仍交付帳戶資料與不識之他人犯罪使用，使金流產生斷點，追查趨於複雜，助長洗錢及財產犯罪，且使告訴人受有480萬元之財產上損害，犯罪所生損害非輕，所為誠屬不應該；另考量被告於偵查中否認迄審理時始認罪，然迄未能進一步與告訴人達成和解、調解或賠償所受損害之犯後態度，再斟酌被告前無論罪科刑紀錄（見卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表），素行尚可，及其犯罪動機、目的、手段、於本院審理時自陳之智識程度、家庭生活經濟狀況，及被告係為金錢利益而犯本案，有以併宣告罰金刑之方式於經濟上阻斷其犯罪誘因之必要等一切情狀，量處如主文所示之刑，及如主文所示之易刑標準，以資懲儆。四、沒收：　㈠按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律。刑法第2條第2項定有明文。又犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。11 3年7月31日修正公布後洗錢防制法第25條第1項亦有明文。查被告行為後，原洗錢防制法第18條第1項已修正並移往同法第25條第1項，依刑法第2條第2項規定，即應適用113年7 月31日修正公布後之洗錢防制法第25條第1項規定。又修正後洗錢防制法第25條第1項既規定「不問屬於犯罪行為人與否」，而為義務沒收之規定時，幫助犯自不因不負共同責任而不沒收（最高法院109年度台上字第298號判決意旨參照）。基此，被告於本案所涉洗錢之財物，固應依上開規定宣告沒收；惟本院審酌被告僅提供帳戶資料，屬幫助犯，無證據顯示其為實際上提領之人，洗錢標的未曾由被告所有，亦未曾於其實際掌控中，則其就此部分犯罪所收受、持有之財物本不具所有權及事實上處分權，若對被告宣告沒收，將有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，裁量不予宣告沒收。至於國泰帳戶內雖有4,532元之餘額，惟因該帳戶已遭通報為警示帳戶，是該凍結款項之後續處理，應由銀行依「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法」處理，而上開餘額並不多，為免諭知沒收後，仍需待本案判決確定，經檢察官執行沒收時，再依刑事訴訟法第473條第1項規定聲請發還，曠日廢時，爰認沒收此部分金錢欠缺刑法上之重要性而不予宣告，以利金融機構儘速依前開規定發還。　㈡按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項定有明文。查被告為本案犯行而獲得3萬元之酬勞等情，業經其於本院審理時供承明確（見本院卷第51頁）。此為被告之犯罪所得，應依前揭規定，於其所犯各該罪刑項下分別宣告沒收，並諭知於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條、第450條第1 項、第300條，逕以簡易判決處刑如主文。　六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀。　　　　本案經檢察官吳文書提起公訴，檢察官翁銘駿到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　22　　日　　　　　　　　　簡易庭　　法　官　程士傑以上正本證明與原本無異。如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　22　　日　　　　　　　　　　　　　書記官　林靜慧附錄本判決論罪科刑法條：　　　　　　　　　　　　　　　　中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條之3 （違法製作財產權紀錄取得他人之物之處罰）意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法將虛偽資料或不正指令輸入電腦或其相關設備，製作財產權之得喪、變更紀錄，而取得他人之財產者，處7年以下有期徒刑，得併科70萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。現行洗錢防制法第19條第1項有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。

2025-01-22

PTDM-114-金簡-25-20250122-1

上訴

臺灣高等法院

詐欺等

臺灣高等法院刑事判決 113年度上訴字第3014號上訴人臺灣新竹地方檢察署檢察官上訴人即被告鄭嘉翔選任辯護人李瑀律師上列上訴人等因被告詐欺等案件，不服臺灣新竹地方法院111年度金訴字第314號、112年度金訴字第114號，中華民國113年2月2 9日第一審判決（起訴案號：臺灣新竹地方檢察署111年度偵字第 4597、4598、4895、4896、4897、7721號；追加起訴案號：111 年度偵字第15820號），提起上訴，本院判決如下：　　主　文原判決關於鄭嘉翔部分撤銷。鄭嘉翔犯如附表三編號1至5所示之罪，各處如附表三編號1至5「主文」欄所示之刑及沒收。應執行有期徒刑壹年捌月。　　事　實一、鄭嘉翔與真實姓名年籍不詳之「辰星國際娛樂網站小幫手」（下稱「小幫手」）及通訊軟體LINE（下稱LINE）暱稱為「辰星國際娛樂」（下稱「辰星國際娛樂」）之人（並無證據證明其等為未滿18歲之人）共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同犯詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺所得去向之洗錢之犯意聯絡，由鄭嘉翔於民國110年10月底某日，提供其名下之兆豐國際商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱鄭嘉翔兆豐帳戶），與華南商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱鄭嘉翔華南帳戶）予「小幫手」，由「辰星國際娛樂」、「小幫手」於如附表一至二所示之時間，分別以如附表一至二所示之詐欺手法對如附表一至二所示之受騙者施以詐術，致如附表一至二所示之受騙者陷於錯誤，依對方指示匯款如附表一至二所示之款項至如附表一至二所示之第一層帳戶，再由「辰星國際娛樂」、「小幫手」於如附表一至二所示之時間，轉匯如附表一至二所示之金額至如附表一至二所示之第二層及第三層帳戶後，由鄭嘉翔於如附表一至二所示之提領時間、在如附表一至二所示之提領地點，提領如附表一至二所示之款項後，在如附表一至二所示之交款時間，將所提領款項放置在如附表一至二所示之交款地點以轉交予「辰星國際娛樂」、「小幫手」，以此方法製造金流斷點，掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之本質及去向，並因而獲得新臺幣（下同）8,000元之報酬。嗣如附表一至二所示之受騙者察覺有異報警處理，經警循線追查，並拘提鄭嘉翔到案，扣得如附表四編號1所示之物，乃循線查悉前情。二、案經林樹貞、張瑞芳、蕭雅之、李家蓁訴由新竹市警察局報告臺灣新竹地方檢察署檢察官偵查起訴，以及王皇盛訴由臺東縣警察局臺東分局報告臺灣桃園地方檢察署陳請臺灣高等檢察署檢察長令轉臺灣新竹地方檢察署檢察官追加起訴。　　理　由壹、證據能力：一、按訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據，組織犯罪防制條例第12條第1項中段定有明文，此為刑事訴訟關於證據能力之特別規定，較諸刑事訴訟法證據章有關傳聞法則之規定嚴謹，且組織犯罪防制條例迭經修正，均未修正上開規定，自應優先適用。是在違反組織犯罪防制條例案件，證人於警詢時之陳述，即絕對不具證據能力，不得採為判決基礎（最高法院110年度台上字第2315、2316號刑事判決意旨參照）。準此，本案上訴人即被告鄭嘉翔以外之人於警詢時之陳述，即不得作為認定被告違反組織犯罪防制條例之證據，然就被告所犯組織犯罪防制條例以外之罪名部分，則不受此限制，其等供述之證據能力之認定，自應回歸刑事訴訟法論斷之。二、本判決以下援為認定犯罪事實之被告以外之人於審判外之陳述，業經檢察官、被告及辯護人於本院準備程序及審理時均表示同意有證據能力（見本院卷第155、284頁），且本院審酌該等證據作成時並無違法取證或證明力明顯偏低之情形，認為以之做為證據應屬適當，故依刑事訴訟法第159條之5第 1項規定，認均有證據能力。其餘資以認定被告犯罪事實之非供述證據，查無違反法定程序取得之情形，依刑事訴訟法第158條之4規定反面解釋，亦具證據能力。貳、認定事實所憑之證據及理由：一、訊據被告固坦承提供鄭嘉翔兆豐帳戶、鄭嘉翔華南帳戶予「小幫手」使用，由「小幫手」於如附表一至二所示之時間，分別以如附表一至二所示之詐欺手法對如附表一至二所示之受騙者施以詐術，致如附表一至二所示之受騙者陷於錯誤，依對方指示匯款如附表一至二所示之款項至如附表一至二所示之第一層帳戶，再由「小幫手」於如附表一至二所示之時間，轉匯如附表一至二所示之金額至如附表一至二所示之第二層及第三層帳戶後，由鄭嘉翔於如附表一至二所示之提領時間、在如附表一至二所示之提領地點，提領如附表一至二所示之款項後，在如附表一至二所示之交款時間，將所提領款項放置在如附表一至二所示之交款地點以轉交予「小幫手」等事實，並承認有一般詐欺取財、洗錢犯行，惟矢口否認有何參與組織、三人以上共同詐欺取財犯行，並由辯護人為其辯以：被告否認加重詐欺及參與犯罪組織部分，被告僅與「辰星國際娛樂」的帳號「小幫手」1人聯繫，其主觀上不知道有其他共犯角色存在，況且本案詐欺集團利用被告的銀行帳戶收受詐欺款項，被告係詐欺集團隨時可以拋棄的棋子，因此被告應與詐欺集團無直接之犯意聯絡等語。經查：　㈠被告提供鄭嘉翔兆豐帳戶、鄭嘉翔華南帳戶予「小幫手」使用，由「小幫手」於如附表一至二所示之時間，分別以如附表一至二所示之詐欺手法對如附表一至二所示之受騙者施以詐術，致如附表一至二所示之受騙者陷於錯誤，依對方指示匯款如附表一至二所示之款項至如附表一至二所示之第一層帳戶，再由「小幫手」於如附表一至二所示之時間，轉匯如附表一至二所示之金額至如附表一至二所示之第二層及第三層帳戶後，由鄭嘉翔於如附表一至二所示之提領時間、在如附表一至二所示之提領地點，提領如附表一至二所示之款項後，在如附表一至二所示之交款時間，將所提領款項放置在如附表一至二所示之交款地點以轉交予「小幫手」等事實，業據被告坦認不諱，核與證人即告訴人林樹貞、張瑞芳、蕭雅之、李家蓁、王皇盛於警詢時之證述相符（偵31325卷第1 5-19頁，偵4598卷第41-42、45-46反、53-54頁反面，原審金訴314卷三第165-171頁），並有警製偵查報告、自願受搜索同意書、新竹市警察局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、車手提款影像暨提款明細一覽、交款地點照片、數位證物勘察採證同意書、LINE聊天紀錄文字檔、兆豐國際商業銀行（戶名：鄭嘉翔、帳號：00000000000）之客戶基本資料表、客戶存款往來交易明細表、兆豐國際商業銀行客戶電子銀行自行/被代理行交易查詢、中國信託商業銀行存款交易明細、同行111年3月21日中信銀字第111224839081944號函暨函附客戶地址條列印、存款交易明細、自動化交易LOG資料-財金交易、同行111年4月18日中信銀字第111224839115494號函暨函附客戶地址條列印、存款交易明細、自動化交易LOG 資料-財金交易、帳號基本資料查詢、設戶查詢暨交易明細、永豐銀行客戶基本資料表、交易明細、華南商業銀行股份有限公司111年5月17日營清字第1110016768號函暨函附0000 00000000帳戶之存款往來明細表及客戶資料整合查詢、華南商業銀行股份有限公司平鎮分行111年6月23日111華平字第1 110000087號函暨函附監視錄影畫面光碟等證據附卷可稽（見111年度他字第977號卷第2-3頁，111年度聲拘字第50號卷第2-3頁，偵4598卷第15-21、34、35-37、57-59、60-62、6 3-65、66-68頁反面，偵31325卷第21-30、37-77、79-95、1 73頁），復有如附表三證據欄所示證據在卷足憑，另有扣案如附表四編號1所示之行動電話1支可證，是此部分事實，首堪認定。　㈡辯護人雖為被告辯稱其與詐欺集團無直接之犯意聯絡等語。惟查，被告於原審審理時明確供稱：「小幫手」叫我提供帳戶，並且去做提領現金再轉交的動作，我承認當時已經有認知到匯到我帳戶內的資金並非合法，我當時也有想到匯進來的錢有可能是詐欺的錢，我是聯繫「辰星國際娛樂」的「小幫手」，我不知道「小幫手」與「辰星國際娛樂」是什麼關係等語（見原審金訴314卷三第266至267頁），足認被告確與詐欺集團成員有犯意聯絡，是以辯護人此部分辯解，實不足採。　㈢辯護人為被告辯稱：被告僅與「辰星國際娛樂」的帳號「小幫手」1人聯繫，其主觀上不知道有其他共犯角色存在等語。惟查，被告於警詢、原審審理時均自承：「小幫手」要求我在每周一到五早上9時30分傳「早安」LINE訊息給LINE名稱「辰星國際娛樂」，就等候小幫手會再回應你，若確定有錢要進我帳戶時，我就要在1分鐘內傳LINE給「辰星國際娛樂」，並在裡面打申請提領金額，金額都由小幫手跟我說的輸入等語（見偵4598卷第13頁，原審金訴314卷三第262頁），復依據被告與「辰星國際娛樂」之LINE對話紀錄（見偵45 98卷第35-37頁），可知被告先依「小幫手」指示於每周一至五上午9時30分向「辰星國際娛樂」報告並待班，若有錢匯入被告銀行帳戶，再依「小幫手」指示傳送提領金額之訊息予「辰星國際娛樂」，以進行後續領款流程。倘「小幫手」及「辰星國際娛樂」係同一人，實無須以如此複雜迂迴之方式指示被告領款，徒增訊息傳遞過程中漏接或語意交代不清，造成無法順利提領贓款目的之風險，足認「小幫手」與「辰星國際娛樂」並非同一人。而且依被告上開供述其係分別與「小幫手」、「辰星國際娛樂」聯繫並報告之情節，堪認被告主觀上知悉「小幫手」、「辰星國際娛樂」係不同人。從而，本院認參與本案詐欺集團之人至少有被告、「小幫手」及「辰星國際娛樂」三人，是以辯護人此部分辯解，顯屬脫免加重詐欺罪責之詞，並不可採。　㈣本案詐欺集團為組織犯罪防制條例所稱之犯罪組織，被告有參與犯罪組織之犯行及犯意：　⒈按組織犯罪防制條例所稱之犯罪組織，係指3人以上，以實實施強暴、脅迫、詐欺、恐嚇為手段或最重本刑逾5年有期徒刑之罪，所組成具有持續性或牟利性之有結構性組織；而所稱有結構性組織，係指非為立即實施犯罪而隨意組成，不以具有名稱、規約、儀式、固定處所、成員持續參與或分工明確為必要，同條例第2條第1項、第2項分別定有明文。　⒉本案依被告之供述內容，以及本案詐欺集團不詳成員對附表一、二所示告訴人施以詐術，致其等陷於錯誤而匯出款項至附表一、二所示人頭帳戶以觀，可知被告所屬之上開詐欺集團成員，係以詐騙他人金錢、獲取不法所得為目的，並各依分工詐取金錢、上下聯繫、轉匯贓款並提領詐欺款項等詐欺、洗錢環節，堪認本案詐欺集團係透過縝密之計畫與分工，成員彼此相互配合，而由至少三人以上所組成，於一定期間內存續，以實施詐欺為手段而牟利之具有完善結構之組織，核屬三人以上，以實施詐術為手段，所組成具有持續性、牟利性之有結構性組織，該當組織犯罪防制條例第2條第1項所規範之犯罪組織。又被告於加入本案詐欺集團後，即參與共同詐欺犯行之分工，且與詐欺集團成員「小幫手」、「辰星國際娛樂」互為聯繫，負責提供鄭嘉翔兆豐帳戶、鄭嘉翔華南帳戶收取如附表一、二所示告訴人遭詐欺之款項，並負責提領，已如前述，則被告對於本案詐欺集團係具有持續性、牟利性之組織，顯非為立即實施犯罪而隨意組成之團體，自當有所預見，而其猶容任自己以前開方式參與本案詐欺集團運作，足認其主觀上確有參與犯罪組織之不確定故意無疑。是以，被告稱其沒有參與犯罪組織等語，並非可取。二、綜上所述，本案事證明確，被告及其辯護人之辯解為卸責之詞，不足採信。被告犯行堪以認定，應依法論科。參、論罪：　一、新舊法比較：　㈠被告行為後，組織犯罪防制條例第3條業於112年5月24日經總統公布修正施行，並自同年月26日起生效。然組織犯罪防制條例第3條第1項規定並未修正，且原同條第3項規定「犯第一項之罪者，應於刑之執行前，令入勞動場所，強制工作，其期間為3年。」之刪除，核與110年12月10日公布之司法院釋字第812號解釋宣告上開強制工作規定失其效力之意旨並無不合，故組織犯罪防制條例第3條規定之修正，對本案被告所犯參與犯罪組織之犯行並無影響，對被告而言尚無有利或不利之情形，不生新舊法比較之問題，應逕行適用現行法之規定。另刑法第339條之4規定業於112年5月31日經總統公布修正施行，並自112年6月2日起生效。此次修正乃新增該條第1項第4款「以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。」規定，故前揭修正對本案被告所犯犯行並無影響，對被告而言亦無有利或不利之情形，亦不生新舊法比較之問題，應逕行適用現行法之規定。　㈡刑法第339條之4之加重詐欺罪，在詐欺犯罪危害防制條例113 年7月31日制定公布、同年8月2日施行後，其構成要件及刑度均未變更，而詐欺犯罪危害防制條例所增訂之加重條件（如第43條第1項規定詐欺獲取之財物或財產上利益達5百萬元、1億元以上之各加重其法定刑，第44條第1項規定並犯刑法第339條之4加重詐欺罪所列數款行為態樣之加重其刑規定等），係就刑法第339條之4之罪，於有各該條之加重處罰事由時，予以加重處罰，係成立另一獨立之罪名，屬刑法分則加重之性質，此乃被告行為時所無之處罰，自無新舊法比較之問題，而應依刑法第1條罪刑法定原則，無溯及既往予以適用之餘地（最高法院113年度台上字第3358號判決意旨參照）。　㈢按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至二分之一，則為有期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，而屬「加減例」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之，此為最高法院統一之見解。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍。又洗錢防制法於113年7月31日修正公布，修正前洗錢防制法第14條第3項規定：「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」該項規定係 105年12月洗錢防制法修正時所增訂，其立法理由係以「洗錢犯罪之前置重大不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比重大不法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，參酌澳門預防及遏止清洗黑錢犯罪第3條第6項增訂第3項規定，定明洗錢犯罪之宣告刑不得超過重大犯罪罪名之法定最重本刑。」是該項規定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範。以修正前洗錢防制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為係刑法第3 39條之4第1項第1款、第2款之加重詐欺罪為例，其洗錢罪之法定本刑均為7年以下有期徒刑，其宣告刑雖應受刑法第339 條之4第1項法定最重本刑之限制，但仍同為有期徒刑7年，此應列為法律變更有利與否比較適用之範圍。再者，關於自白減刑之規定，於112年6月14日洗錢防制法修正前，同法第 16條第2項（下稱112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2 項）係規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」112年6月14日修正後、113年7月31日修正前，同法第16條第2項（下稱113年7月31日修正前洗錢防制法第16 條第2項）則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」113年7月31日修正後，則移列為同法第23條第3項前段（下稱現行洗錢防制法第23條第3項前段）「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」歷次修正自白減刑之條件顯有不同，而屬法定減輕事由之條件變更，涉及處斷刑之形成，亦同屬法律變更決定罪刑適用時比較之對象（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照）。　　㈣查本件原審判決後，所適用之洗錢防制法已於113年7月31日修正公布，除第6條、第11條外，其餘修正條文均於同年0月 0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。」修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。而被告洗錢之財物或財產上利益未達1億元，且被告於偵查、原審及本院審理時均坦認洗錢犯行（見偵4598卷第73頁反面，原審金訴314卷三第216頁，本院卷第151頁），而被告於本案之犯罪所得為 8,000元，迄今已賠付告訴人等38萬元（詳後述），堪認已自動繳交全部所得財物，是被告不論依112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項或現行洗錢防制法第23條第3項前段之規定，均得減輕其刑，且上開減刑規定係屬必減之規定，依前揭說明，應以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量，經比較結果，舊法之處斷刑範圍為有期徒刑1月以上6年11 月以下，新法之處斷刑範圍則為有期徒刑3月以上4年11月以下，應認現行洗錢防制法之規定較有利於被告。　㈤本案不適用詐欺犯罪危害防制條例第47條：　⒈按公民與政治權利國際公約（下稱公政公約）第15條第1項規定：「任何人之行為或不行為，於發生當時依內國法及國際法均不成罪者，不為罪。刑罰不得重於犯罪時法律所規定。犯罪後之法律規定減科刑罰者，從有利於行為人之法律。」其前段及中段分別規定罪刑法定原則與不利刑罰溯及適用禁止原則，後段則揭櫫行為後有較輕刑罰與減免其刑規定之溯及適用原則。而上述規定，依公民與政治權利國際公約及經濟社會文化權利國際公約施行法第2條規定「兩公約所揭示保障人權之規定，具有國內法律之效力」。又廣義刑法之分則性規定中，關於其他刑罰法令（即特別刑法）之制定，或有係刑法之加減原因暨規定者，本諸上述公政公約所揭示有利被告之溯及適用原則，於刑法本身無規定且不相牴觸之範圍內，應予適用。是以，被告行為後，倘因刑罰法律（特別刑法）之制定，而增訂部分有利被告之減輕或免除其刑規定，依刑法第2條第1項但書規定，自應適用該減刑規定。次按詐欺犯罪危害防制條例第47條規定所指詐欺犯罪，本包括刑法第339條之4之加重詐欺罪（該條例第2條第1款第1目），且係新增原法律所無之減輕刑責規定，並因各該減輕條件間及上開各加重條件間均未具有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自無須同其新舊法之整體比較適用，而應依刑法第 2條第1項從舊從輕原則，分別認定並比較而適用最有利行為人之法律，尚無法律割裂適用之疑義。又被告犯刑法加重詐欺罪後，因詐欺犯罪危害防制條例制定後，倘有符合該條例第47條減刑要件之情形者，法院並無裁量是否不予減輕之權限，且為刑事訴訟法第163條第2項但書所稱「對被告之利益有重大關係事項」，為法院應依職權調查者，亦不待被告有所主張或請求，法院依法應負客觀上注意義務（最高法院11 3年度台上字第3358號判決意旨參照）。　　⒉惟詐欺犯罪危害防制條例第47條規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部犯罪所得，或查獲發起、主持、操縱或指揮詐欺犯罪組織之人者，減輕或免除其刑。」其前段規定之立法說明：為使犯本條例詐欺犯罪案件之刑事訴訟程序儘早確定，「同時」使詐欺被害人可以取回財產上所受損害，行為人自白認罪，並自動繳交其犯罪所得者，應減輕其刑，以開啟其自新之路。是行為人須自白犯罪，如有犯罪所得者，並應自動繳交犯罪所得，且所繳交之犯罪所得，須同時全額滿足被害人所受財產上之損害，始符合上開法條前段所定之減刑條件。參照同條例第43條規定，詐欺獲取之財物或財產上利益達500萬元者，量處3年以上10年以下有期徒刑，得併科3千萬元以下罰金。達1億元者，處5年以上12年以下有期徒刑，得併科3億元以下罰金。其立法說明，就犯罪所得之計算係以①同一被害人單筆或接續詐欺金額，達500萬元、1億元以上，或②同一詐騙行為造成數被害人被詐騙，詐騙總金額合計500萬元、1億元以上為構成要件。益見就本條例而言，「犯罪所得」係指被害人受詐騙之金額，同條例第47條前段所規定，如有「犯罪所得」自應作此解釋。再以現今詐欺集團之運作模式，詐欺犯罪行為之既遂，係詐欺機房之各線機手、水房之洗錢人員、收取人頭金融帳戶資料之取簿手、領取被害人受騙款項之「車手」、收取「車手」所交付款項之「收水」人員等人協力之結果，因其等之參與犯罪始能完成詐欺犯行，其等之參與行為乃完成犯罪所不可或缺之分工。法院科刑時固應就各個共犯參與情節分別量刑，並依刑法沒收規定就其犯罪所得為沒收、追徵之諭知，惟就本條例而言，只要行為人因其所參與之本條例所定詐欺犯罪行為發生被害人交付財物之結果，行為人即有因其行為而生犯罪所得之情形，依民法第185條共同侵權行為損害賠償之規定，本應由行為人對被害人之損害負連帶賠償責任，從而行為人所須自動繳交之犯罪所得，應為被害人所交付之受詐騙金額。否則，若將其解為行為人繳交其個人實際獲得之犯罪報酬，則行為人僅須自白犯罪，並主張其無所得或繳交與被害人所受損害顯不相當之金錢，即符合減刑條件，顯與本條立法說明，及本條例第1條所揭示「防制及打擊詐騙危害，預防與遏止不當利用金融、電信及網路從事詐欺犯罪並保護被害人，保障人民權益」之立法目的不符，亦與憲法保障人民（被害人）財產權之本旨相違，自難採取。又此為行為人獲得減刑之條件，與依刑法沒收新制澈底剝奪犯罪所得之精神，宣告沒收其實際犯罪所得，並無齟齬，且係行為人為獲減刑寬典，所為之自動繳交行為（況其依上開民法規定，本即應對被害人之損害負連帶賠償責任），與憲法保障人民（行為人）財產權之本旨亦無違背。是以，詐欺犯罪危害防制條例第47條之「犯罪所得」應解為被害人所交付之受詐騙金額（最高法院113年度台上字第3589號判決意旨參照）。　⒊經查，被告於本院否認其涉三人以上共同詐欺取財犯行，且未於本院審理時自動繳交告訴人林樹貞、蕭雅之、李家蓁所交付之全數受詐騙金額，是尚難依詐欺犯罪危害防制條例第 47條之規定減輕其刑甚明。二、查本案係被告加入本案詐欺集團後最先繫屬法院之案件，有本院被告前案紀錄表在卷可稽（見本院卷第81-83頁），又被告於本案之首次加重詐欺取財等犯行，即為附表ㄧ編號1所示犯行，而被告參與之本案詐欺集團係三人以上以實施詐術為手段所組成具有持續性、牟利性之有結構性組織，被告應就此首次參與詐欺取財之行為，論以參與犯罪組織罪。三、核被告就附表一編號1所為，係犯組織犯罪防制條例第3條第 1項後段之參與犯罪組織罪，刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、現行洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪；被告就附表一編號2至4、附表二所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪、現行洗錢防制法第19條第1後段之一般洗錢罪。四、被告與「小幫手」、「辰星國際娛樂」就事實欄一所載犯行，具有犯意聯絡及行為分擔，應論以刑法第28條之共同正犯。五、被告就附表一編號1所犯參與犯罪組織罪、三人以上共同詐欺取財罪及一般洗錢罪，在自然意義上雖非完全一致，惟仍有行為局部重疊合致之情形，依一般社會通念，認應評價一罪方符合刑罰公平原則，是被告就此部分一行為同時觸犯上開3罪名，應依刑法第55條規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷；又被告就附表一編號2至4、附表二所示各次犯行，均係以一行為同時觸犯三人以上共同詐欺取財罪、一般洗錢罪，為想像競合犯，均應依刑法第55條規定，分別從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷。六、再詐欺取財罪既係為保護個人之財產法益而設，則關於行為人詐欺犯罪之罪數計算，除非存在時間或空間上之全部或局部之重疊關係，否則原則上自應依遭受詐騙被害人人數定之。從而，被告對如附表一、二所示5名告訴人犯前開三人以上加重詐欺取財罪，共5罪，犯意各別，行為互殊，應分論併罰。七、被告於偵查、原審及本院審理時均坦認洗錢犯行，又其於本案之犯罪所得為8,000元，迄今已賠付告訴人等38萬元（詳後述），堪認已自動繳交全部所得財物，已如前述，本應依現行洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑，惟依前所述，被告所犯一般洗錢罪屬想像競合其中之輕罪，就此部分想像競合輕罪有關減輕其刑部分，僅由本院於後述依刑法第 57條規定量刑時一併衡酌該部分減輕其事由，併此說明。八、本案無刑法第59條規定之適用：　㈠按刑法第59條規定犯罪之情狀可憫恕者，得酌量減輕其刑，其所謂「犯罪之情狀」，與同法第57條規定科刑時應審酌之一切情狀，並非有截然不同之領域，於裁判上酌減其刑時，應就犯罪一切情狀（包括第57條所列舉之10款事項），予以全盤考量，審酌其犯罪有無可憫恕之事由（即有無特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，以及宣告法定或處斷低度刑，是否猶嫌過重等等）以為判斷（最高法院100年度台上字第3301號、100年度台上字第2855號判決意旨參照）。　㈡查邇來詐欺犯罪盛行，受害民眾不計其數，甚至畢生積蓄化為烏有，詐欺集團透過洗錢方式，更使被害人難以取回受騙款項，復對人與人之間應有之基礎信賴關係破壞殆盡，且被告正值青壯，不思循正途獲取財物，反而參與詐欺集團提供銀行帳戶並擔任取款車手，負責提領贓款並持以上繳之分工，而與本案詐欺集團成員共同詐取如附表一、二所示告訴人之財物，造成告訴人等之財產損失，並製造犯罪金流斷點，增加檢警機關追查詐欺集團其他犯罪成員之困難度，犯罪所生危害程度難認輕微，並無犯罪情狀堪可憫恕之處，從而本案並無情輕法重，判處法定最低刑度猶嫌過重之憾。肆、沒收：一、按供犯罪所用之物，屬於犯罪行為人者，得沒收之，刑法第 38條第2項前段定有明文。查扣案如附表四編號1所示之行動電話，為被告所有，供其與「小幫手」、「辰星國際娛樂」聯絡所用之物等情，為被告於原審審理時供陳在卷（原審金訴314卷三第255頁），爰依刑法第38條第2項前段規定，在被告所犯罪刑項下，宣告沒收之。二、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；宣告前2條之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之，分別為刑法第38條之1第1項前段、38條之2第2項所明文。經查，被告因本案犯行而取得8,000元之報酬，業據其於原審審理時供述甚明（見原審金訴314卷三第267頁），該8,000元係被告之犯罪所得，本應依上開規定予以沒收，然被告已分別與告訴人張瑞芳、蕭雅之、李家蓁、王皇盛以 5萬元、7萬元、25萬元、3萬元和解，並已分別實際賠付5萬元、7萬元、23萬元、3萬元，有被告與上開告訴人之和解筆錄、存摺明細、轉帳畫面截圖、簡訊截圖、交易明細在卷可稽核（見原審金訴341卷一第327-328頁，原審金訴341卷三第280-318頁，本院卷第205頁），是被告和解賠付金額明顯高於被告上開犯罪所得，足認已達到沒收旨在剝奪被告犯罪所得的立法目的，如再對被告諭知沒收，應無必要，且有過苛之虞，參酌刑法第38條之2第2項規定，爰不再對其此部分之犯罪所得諭知沒收或追徵。三、按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文；被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業於113年7月31日修正公布為同法第25條第1項規定，並於同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即修正後洗錢防制法第25條第1項之規定。經查，被告洗錢犯行所隱匿或掩飾之詐騙所得財物，固為本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然被告於原審審理時供稱：我所領得的錢是放在隨便的竹林或地上，不知道是何人取走等語（見原審金訴卷三第262頁），堪認被告就如附表一、二所示告訴人遭詐騙之款項，並無事實上管領處分權限，故如對被告宣告沒收如附表一、二所示洗錢財物，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。　　伍、檢察官及被告之上訴理由：一、檢察官上訴意旨略以：依被告與「辰星國際娛樂」之LINE對話內容及被告於警詢之供述，可知「小幫手」、「辰星國際娛樂」非同一人，是參與本案者至少有被告、「小幫手」、「辰星國際娛樂」三人，且依原審同案被告林家湛扣案工作機中查得通訊軟體TELEGRAM「百寶箱」群組對話紀錄，雖未直接提及被告，然依該對話內容，可知該詐欺集團統籌掌握各人頭帳戶匯入款項狀況及入出金情形，顯為多人縝密分工完成犯罪之持續性存立團體，而被告自承曾有銀行行員提醒其於款項入帳後隨即提領，有可能是車手，其工作內容係依「辰星國際娛樂」、「小幫手」指示提領款項，並以丟在某樹下方式轉交上手即可獲報酬等語，被告當可預計該工作極可能係詐欺集團車手，是被告雖未必知悉其他共犯詐欺被害人之實際情形，然其應知其所參與者係持續性及牟利性之有結構性詐欺犯罪組織，為三人以上犯罪分工模式，亦當然知道是在透過款項層轉以致造成金流斷點之洗錢行為，共同達成詐欺取財及洗錢犯罪目的，是被告有與犯罪組織、3人以上共同詐欺取財及洗錢行為之直接故意，原審判決忽略被告所述依指示提領款項之過程顯屬不同人指示，且其已知悉所為係詐欺集團車手，已違背經驗法則，難認允當等語。二、被告上訴意旨略以：被告只針對原審判決之量刑上訴，請依刑法第59條規定，從輕量刑等語。陸、撤銷改判之理由：一、原審以被告犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪及刑法第339條第1項之詐欺取財罪（共5罪）事證明確，予以論罪科刑，固非無見。惟查：　㈠依卷附證據資料，除被告與「辰星國際娛樂」參與本案詐騙如附表一、二所示告訴人外，尚有「小幫手」參與犯罪，是本案詐欺集團人員已達三人以上，被告應論以三人以上共同詐欺取財罪及參與犯罪組織罪，已如前述。原審認無證據證明該詐欺集團有三人以上，而認被告僅涉刑法第339條第1項之詐欺取財犯行，並就被告涉犯參與犯罪組織行為不另為無罪之諭知，有認事用法之疏失。　㈡原審判決後，洗錢防制法業於113年7月31日修正公布，除第6 條、第11條之施行日期由行政院另定之外，其餘修正條文11 3年0月0日生效施行，經比較新舊法，應適用現行洗錢防制法之處斷刑範圍對被告較為有利，故被告應以現行洗錢防制法第19條第一項後段之一般洗錢罪；另原判決亦未及適用修正後洗錢防制法第25條第1項之沒收規定，業如前述，原審未及審酌於此，稍有未恰。　㈢被告於本院審理時，亦與告訴人王皇盛以3萬元達成和解，並已交付現金3萬元，有和解筆錄在卷可憑（見本院卷第205頁），此為原審未及審酌。而且，被告與附表一編號2至4、附表二所示告訴人和解且已給付之金額，顯遠高於被告於本案之犯罪所得8,000元，若再就被告上開犯罪所得予以沒收，實屬過苛，此亦為原審疏未考量。二、被告上訴請求從輕量刑，為無理由，而檢察官執前詞提起上訴，為有理由，自應由本院將原判決關於被告鄭嘉翔部分撤銷改判。三、爰審酌被告不思以正途賺取金錢，竟圖不法報酬而提供鄭嘉翔兆豐帳戶、鄭嘉翔華南帳戶，並依指示提領詐欺犯罪所得轉交，除造成本案告訴人受有財產損失，更製造金流斷點，妨礙偵查機關偵查犯罪，助長詐騙歪風，紊亂社會經濟秩序，所為非是，惟審酌被告於偵查、原審及本院審理時均坦認洗錢犯行，於原審及本院審理時均否認加重詐欺犯行，惟坦承普通詐欺犯行之犯後態度，以及被告於原審審理時已與告訴人張瑞芳、蕭雅之、李家蓁達成和解，嗣於本院審理時與告訴人王皇盛達成和解，並均如期履行之犯後情狀，有和解筆錄、存摺明細、轉帳畫面截圖、簡訊截圖、交易明細附卷可參（見原審金訴314卷一第327-328頁，原審金訴314卷三第280-318頁，本院卷第179-181、205、305-308頁），告訴人李家蓁及王皇盛亦均於本院明確表示願意原諒被告（見本院卷第152、174頁），而且被告擔任取款轉交之前線車手角色，並非為行騙之主導或核心角色，又其所謀取之不法利益尚非至鉅，復考量被告之前案素行，兼衡被告於本院審理時自陳高中畢業，未婚、沒有需要扶養的對象，從事手機業務工作，每月底薪4萬元，獎金另計（見本院卷第162、299頁）等一切情狀等一切情狀，量處如主文第2項所示之刑，以示懲戒。柒、定應執行刑：一、按數罪併罰之規定，乃因刑罰之科處，應以行為人之責任為基礎，考量人之生命有限，刑罰對被告造成之痛苦程度，係以刑度增加而生加乘成效果，而非等比方式增加，如以實質累加方式執行，刑責恐將偏重過苛，不符現代刑事政策及刑罰之社會功能，故透過定應執行刑，採限制加重原則，授權法官綜合斟酌被告犯罪行為之不法與罪責程度、各罪彼此間之關聯性（例如數罪犯罪時間、空間、各行為所侵害法益之專屬性或同一性、數罪對法益侵害之加重效應等）、數罪所反應被告人格特性與傾向、對被告施以矯正之必要性等，妥適裁量最終具體應實現之刑罰，以符罪責相當之要求。因此，法院於酌定執行刑時，應體察法律恤刑之目的，為妥適之裁量，俾符合實質平等原則（最高法院105年度台抗字第626 號裁定意旨參照）。二、經查，被告所犯如附表一、二所示犯行，其犯罪時間集中，且其犯罪態樣、手段、動機大致相同，雖因侵害不同告訴人之財產法益而構成數罪，然因所侵害者係同質性之財產法益，刑事不法並未因之層升，責任非難重複之程度較高，法益侵害之加重效應予遞減，如以實質累加方式定執行刑，則所科處之總刑度將超過其行為之不法內涵，有違罪責相當原則，是就本案整體犯罪之非難評價後，酌定有期徒刑1年8月之應執行刑。據上論斷，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第299 條第1項前段，判決如主文。本案經臺灣高等檢察署檢察官黃正雄到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　 1 　月　　22　　日　　　　　　　　　刑事第六庭審判長法　官　鄭富城　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　葉力旗　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　郭峻豪以上正本證明與原本無異。如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　蔡慧娟中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　22　　日附錄本案論罪科刑法條：組織犯罪防制條例第3條發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。以言語、舉動、文字或其他方法，明示或暗示其為犯罪組織之成員，或與犯罪組織或其成員有關聯，而要求他人為下列行為之一者，處3年以下有期徒刑，得併科新臺幣3百萬元以下罰金：一、出售財產、商業組織之出資或股份或放棄經營權。二、配合辦理都市更新重建之處理程序。三、購買商品或支付勞務報酬。四、履行債務或接受債務協商之內容。前項犯罪組織，不以現存者為必要。以第2項之行為，為下列行為之一者，亦同：一、使人行無義務之事或妨害其行使權利。二、在公共場所或公眾得出入之場所聚集三人以上，已受該管公務員解散命令三次以上而不解散。前項之未遂犯罰之。中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。現行洗錢防制法第19條有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。附表一：鄭嘉翔兆豐帳戶部分【即原判決附表二】編號被害時間地點詐欺手法受騙者轉入第一層帳戶時間、金額（新臺幣）第一層人頭帳戶轉入第二層帳戶時間、金額（新臺幣）第二層人頭帳戶轉入第三層帳戶時間、金額（新臺幣）第三層帳戶即鄭嘉翔兆豐帳戶提領人提領時間提領金額（新臺幣）提款地點交款時間及地點 1 110年12月間臺北市○○區○○○路○段00巷00號林樹貞於110年12月間於yahoo股市上的留言板看到一LINE的群組（VIP89）穆迪策略交易，遭自稱陳文華之交易員訛稱：投資股票云云，因而陷於錯誤，依指示於111年01月03日11時08分許臨櫃轉帳匯款500,000元至行騙者指定之（第一層人頭）帳戶林樹貞 111年01月03日11時08分許，500,000元易廣憲 000-000000000000 111年01月03日11時15分許，552,007元楊凱文 000-000000000000 111年01月03日11時56分許，434,013元鄭嘉翔 111年01月03日12時24分許 434,000元桃園市○○區○○路00號（兆豐商業銀行中壢分行） 111年01月03日12時24分後之同日某時許，桃園市平鎮區金陵路七段187巷內的樹下 2 110年12月21日新竹縣○○鎮○○街000號1樓張瑞芳於110年12月21日接獲電話邀請加入LINE的群組（VIP89）穆迪投資網站，遭對方以訛稱：投資股票云云，因而陷於錯誤，依指示於111年01月03日10時42分許跨行轉帳50,000元至行騙者指定之（第一層人頭）帳戶張瑞芳 111年01月03日10時42分許，50,000元 3 110年12月初新北市○○區○○路○段000巷0弄00號5樓蕭雅之遭自稱李羽彤之女子邀請加入投資股票群組，並經對方訛稱：投資股票云云，因而陷於錯誤，依指示於111年01月03日10時34分許臨櫃轉帳匯款50,000元至行騙者指定之（第一層人頭）帳戶蕭雅之 111年01月03日10時34分許，50,000元 110年12月初新北市○○區○○路○段000巷0弄00號5樓蕭雅之遭自稱李羽彤之女子邀請加入投資股票群組，並經對方訛稱：投資股票云云，因而陷於錯誤，依指示於111年01月03日10時35分許臨櫃轉帳匯款50,000元至行騙者指定之（第一層人頭）帳戶蕭雅之 111年01月03日10時35分許，50,000元 4 110年12月01日臺北市○○區○○路000巷00號2樓李家蓁遭自稱李羽彤之女子以電話0000000000撥打聊天，隨後加入LINE群組，經對方訛稱：投資股票云云，因而陷於錯誤，依指示於111年01月05日11時31分許臨櫃轉帳匯款900,000元至行騙者指定之（第一層人頭）帳戶李家蓁 111年01月05日11時31分許，900,000元藍力維 000-00000000000000 111年01月05日11時59分許，501,001元 111年01月05日12時01分許，500,111元鄭嘉翔 111年01月05日12時39分許 500,000元桃園市○○區○○路00號（兆豐商業銀行中壢分行） 111年01月05日12時39分後之同日某時許，桃園市平鎮區金陵路七段187巷內的樹下附表二：鄭嘉翔華南帳戶部分【即原判決附表三】被害時間地點詐欺手法受騙者轉入第一層帳戶時間、金額（新臺幣）第一層人頭帳戶第二層帳戶時間、金額（新臺幣）轉入第二層人頭帳戶轉入第三層帳戶時間、金額（新臺幣）第三層帳戶即鄭嘉翔華南帳戶提領人提領時間提領金額（新臺幣）提款地點交款時間、地點 110年12月15日臺南市○○區○○○○00號王皇盛遭LINE暱稱「涵涵CMH1019」之人主動加為好友，並訛稱:以操作「Meta Trader5」APP投資加密貨幣可獲利云云，因而陷於錯誤，依指示於111年01月22日10時08分許匯款30,000元至行騙者指定之（第一層人頭）帳戶王皇盛 111年01月22日10時08分許，30,000元盧珀華 000-0000 00000000 111年01月22日10時25分許，179,112元楊凱文 000-000000000000 111年01月22日10時26分許，179,011元鄭嘉翔 111年01月22日11時12分許 680,000元桃園市○鎮區○○路○段000號（華南商業銀行平鎮分行） 111年01月22日10時26分後之同日某時許，桃園市平鎮區金陵路五段附近快速道路下方竹林邊附表三：編號對應之事實主文證據 1 告訴人林樹貞受騙部分鄭嘉翔犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。扣案如附表四編號1所示之物沒收之。 ⒈臺灣銀行111年1月3日匯款申請書（2）回條聯影本（111年度聲拘字第55號卷〈下稱聲拘55卷〉第18頁）。 ⒉內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵4598卷第51-51頁反面）。 2 告訴人張瑞芳受騙部分鄭嘉翔犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年。扣案如附表四編號1所示之物沒收之。 ⒈交易明細影本（聲拘55卷第11-13頁反面）。 ⒉內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵4598卷第47-47頁反面）。 3 告訴人蕭雅之受騙部分鄭嘉翔犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年。扣案如附表四編號1所示之物沒收之。 ⒈內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵4598卷第43-43頁反面）。 ⒉新光銀行111年1月3日國內匯款申請書（兼取款憑條）影本（111年度偵字第7721號卷〈下稱偵7721卷〉第167頁）。 4 告訴人李家蓁受騙部分鄭嘉翔犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年。扣案如附表四編號1所示之物沒收之。 ⒈內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵4598卷第55-55頁反面）。 ⒉台北富邦銀行111年1月5日匯款委託書（證明聯）/取款憑條影本（偵7721卷第172頁）。 ⒊台北富邦銀行建國分行存摺封面暨交易明細影本（偵7721卷第172頁反面-173頁）。 ⒋對話紀錄截圖（偵7721卷第175-177頁反面）。 5 告訴人王皇盛受騙部分鄭嘉翔犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年。扣案如附表四編號1所示之物沒收之。 ⒈內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺南市政府警察局白河分局東原派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵31325卷第97-101頁）金融機構聯防機制通報單影本（偵31325卷第137、141頁）。附表四：【即原判決附表五編號2】編號扣案物品備註 1 Iphone 6S 玫瑰金16G行動電話1支（含SIM卡1張） ⒈鄭嘉翔所有 ⒉門號：0000000000 　IMEI：000000000000000

2025-01-22

TPHM-113-上訴-3014-20250122-1

審金訴

臺灣新北地方法院

詐欺等

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度審金訴字第3376號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告李威宏選任辯護人唐樺岳律師上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第41912號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人及辯護人之意見後，經本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：　　主　文李威宏幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑伍年，並應履行如附表三所示之損害賠償。　　事實及理由一、犯罪事實：　　李威宏知悉金融帳戶係個人理財之重要工具，為攸關個人財產、信用之表徵，依一般社會生活之通常經驗，可預見提供金融帳戶予他人使用，可能成為該人作為不法收取他人款項及用以掩飾、隱匿財產犯罪所得之工具，竟基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意（無證據證明李威宏對他人實際之詐騙手法及參與詐騙之人數有所認識），於民國113年3月14日上午某時許，至新北市蘆洲區某統一超商門市店，將其名下兆豐國際商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱兆豐帳戶）、永豐商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱永豐帳戶）之提款卡，以該超商體系所提供店到店之寄送方式，均提供予某真實姓名年籍不詳之成年人士使用，再以通訊軟體Line告知相關提款卡密碼，而以此方法幫助他人從事財產犯罪收取被害人款項及掩飾、隱匿財產犯罪所得。而該詐欺集團成員即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表一所示之詐欺時間，以附表一所示之詐欺方式，詐欺如附表一所示之人，致其等各自陷於錯誤，而於附表一所示之匯款時間，將附表一所示之款項匯入附表一所示之帳戶內，旋遭上開詐欺集團不詳成員提領一空，以此方式掩飾及隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在。嗣經如附表一所示之人發覺有異，報警處理，而查悉上情。二、證據：　　 (一)被告李威宏於警詢、偵查、本院準備程序及審理時之自白。 (二)證人即如附表一所示之各告訴人於警詢時之證述。　　 (三)本案兆豐帳戶、永豐帳戶開戶資料暨交易往來明細各1份（見偵字卷第28至31頁）。 (四)如附表二所示之證據。　　　　三、論罪科刑： (一)新舊法比較適用：　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查：本案被告行為後，洗錢防制法業於 113年7月31日修正公布，並自同年8月2日起生效施行，而法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律。關於修正前洗錢防制法第14條第3項所規定「（洗錢行為）不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之科刑限制，形式上固與典型變動原法定本刑界限之「處斷刑」概念暨其形成過程未盡相同，然此等對於法院刑罰裁量權所為之限制，已實質影響舊一般洗錢罪之量刑框架，自應納為新舊法比較事項之列，此為最高法院刑事大法庭經徵詢程序解決法律爭議後所達一致之法律見解（最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照）。茲比較新舊法如下： 1、修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項原規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科5百萬元以下罰金。」、「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，修正後將該條文移列至第19條第1項，並修正為「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」且刪除修正前洗錢防制法第14條第3項之規定。而本案被告幫助洗錢所犯之「特定犯罪」係刑法第339條第1項之詐欺取財罪（最重本刑為5年以下有期徒刑），且所幫助洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（下同）1億元，是依修正前洗錢防制法第14條第1項、同條第3項規定，其法定刑為2月以上5年以下有期徒刑，併科5百萬元以下罰金；依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，其法定刑則為6月以上5年以下有期徒刑，併科5千萬元以下罰金，依刑法第35條規定之主刑輕重比較標準，應以修正前之規定有利於被告。 2、修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」修正後將上開規定移列至第23條第3項，並規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」而綜觀前揭有關自白減刑之規定內容，依修正前規定，行為人須於偵查及歷次審判中均自白，修正後除須於偵查及歷次審判中均自白外，另增訂「如有所得並自動繳交全部所得財物者」始符減刑規定，而本案被告於偵查及本院審理中均自白犯行，且無犯罪所得，尚無繳交犯罪所得之問題，故依修正前、後之規定，被告均符合自白減刑之規定，修正後之規定並無較有利於被告。 3、揆諸前揭說明，綜合比較新、舊法主刑輕重、自白減刑之要件等相關規定後，認修正前之洗錢防制法規定最有利於被告，爰一體適用修正前之洗錢防制法規定。　　 (二)罪名：　 1、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。　　　　　 2、至公訴意旨雖認被告所為亦涉犯現行洗錢防制法第22條之期約對價而無正當理由提供金融帳戶予他人使用罪嫌，然被告既經本院認定成立幫助犯一般洗錢及幫助犯詐欺取財罪，即無修正前洗錢防制法第15條之2（現已移列洗錢防制法第22 條）規定之適用（最高法院112年度台上字第3729號、第559 2號、第4603號判決意旨可資參照），公訴意旨認被告另涉此罪，尚有誤會，附此敘明。 (三)罪數：　　　　洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝財產犯罪被害人遭騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保護，從而，洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之罪數計算，應以被害人人數為斷（最高法院110年度台上字第1812號判決意旨參照）。被告以一個提供本案兆豐帳戶、永豐帳戶之行為，同時幫助正犯對附表一編號1至3所示各告訴人施用詐術騙取其等財物，並幫助正犯隱匿各該詐騙所得之來源、去向，係一行為觸犯數幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪等數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。　　 (四)刑之減輕：　　 1、被告基於幫助之不確定故意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。　 2、被告於偵查及本院審理均自白一般洗錢犯行，符合修正前洗錢防制法第16條第2項減輕其刑之規定，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑。　　 3、被告之刑有上開二種以上刑之減輕事由，依刑法第70條規定，遞減輕之。　　 (五)量刑： 1、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告明知現今詐欺集團橫行，竟仍率然提供金融帳戶供他人使用以逃避犯罪之查緝，助長財產犯罪之猖獗，且嚴重破壞社會治安，並有礙金融秩序，另增加被害人謀求救濟及執法機關追查犯罪之困難，行為誠屬不當，應予非難；兼衡被告前無犯罪紀錄之素行（見本院卷附法院前案紀錄表）、犯罪動機、目的、手段、情節、告訴人等所受之損害情形，參以被告之智識程度（見本院卷附之被告個人戶籍資料查詢結果）、於本院審理時自陳之家庭生活與經濟狀況（見本院簡式審判筆錄第5頁），及犯後坦承犯行，並與告訴人3人均達成和解（皆尚在履行期間，見本院卷附和解書3紙）之犯後態度等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞役之折算標準。又依刑法第41條第1項規定得易科罰金之罪以所犯最重本刑為「5年有期徒刑以下之刑」者為限，本案被告所為係幫助犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，其法定本刑為「7年以下有期徒刑」，非屬得易科罰金之法定刑，是其所犯經本院判處有期徒刑部分，依法不得易科罰金，惟仍得依刑法第41 條第3項規定請求易服社會勞動，附此敘明。　　　　 2、被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案紀錄表附卷可查，其因一時失慮，致罹刑典，犯後坦承犯行，並已與告訴人3人均達成和解，有如前述，足見被告尚有悔意，經此偵、審教訓，當知所警惕，信無再犯之虞，本院認前開所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，併宣告如主文所示期間之緩刑，以勵自新。又為確保被告緩刑之宣告能收具體之成效，且期使被告確切明瞭其行為對社會所造成之危害，以培養正確法治觀念，並審酌被告與告訴人3人間之和解條件，為期被告能確實履行上開賠償承諾，爰併依刑法第74條第2項第3款之規定，命其應向告訴人3人分別支付如主文所示即上開和解書所載內容之損害賠償。倘被告違反上開應行負擔之事項且情節重大者，依刑法第75條之1第1項第4款之規定，其緩刑之宣告仍得由檢察官向法院聲請撤銷，附此敘明。　　四、未予宣告沒收之說明：　　 (一)按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者，依其規定。前二項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。刑法第38條之1第1項、第3項固分別定有明文。查：被告雖將本案兆豐帳戶、永豐帳戶提供予他人實施詐欺取財、一般洗錢之犯行，而經本院認定如前，然依卷內事證尚無積極證據證明被告因提供帳戶供他人使用而獲有犯罪所得，自無從宣告沒收、追徵犯罪所得。　 (二)至113年7月31日修正公布，於同年8月2日起生效施行之洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯一般洗錢罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」且關於沒收並無新舊法比較問題，應依刑法第2條第2項規定，逕行適用修正後之規定。惟縱屬義務沒收之物，仍不排除刑法第38條之2第2項「宣告前二條（按即刑法第38條、第38條之 1）之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之」規定之適用，而可不宣告沒收或予以酌減（最高法院109年度台上字第191號、111年度台上字第5314 號判決意旨參照）。查：本件被告雖將本案兆豐帳戶、永豐帳戶提供予他人使用，而為幫助詐欺取財及幫助一般洗錢犯行，然被告並非實際上提領告訴人等受騙款項之人，對於該等贓款（即洗錢之財物）未具有所有權或事實上處分權限，且上開贓款未經查獲，依卷內事證復無證據證明被告因本案行為獲有財物或財產上利益（犯罪所得），業如前述，是如對其宣告沒收上開幫助洗錢之財物，難認無過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。　　據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條（本件依刑事判決精簡原則，僅記載程序法條文），判決如主文。　本案經檢察官黃筵銘提起公訴，檢察官陳冠穎到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　22　　日　　　　　　　　　刑事第二十五庭　法　官　白光華　　　　上列正本證明與原本無異。如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀(應附繕本)，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　蘇　泠中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　22　　日附錄本案論罪科刑法條全文：　　（修正前）洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。　　　　附表一：編號告訴人詐欺時間詐欺方式匯款時間匯款金額 (新臺幣) 匯入被告帳戶 1 古梅英 113年3月2日某時許假投資 113年3月25日10時30分許 18萬元兆豐帳戶 2 張維泰 113年2月27日19時許 113年3月25日9時52分許 20萬元 3 陳慧盈 112年2月26日17時許假投資 113年3月22日9時47分許 113年3月22日9時49分許 113年3月22日9時57分許 113年3月22日9時58分許 5萬元 5萬元 5萬元 5萬元永豐帳戶附表二：編號證據卷證出處 1 告訴人古梅英提供之郵政跨行匯款申請書影本暨翻拍照片。偵字卷第44頁。 2 告訴人張維泰提供之匯款單翻拍照片、對話紀錄截圖、交易明細截圖、郵政跨行匯款申請書影本。偵字卷第53、56至61頁。 3 告訴人陳慧盈提供之交易明細截圖、對話紀錄截圖。偵字卷第78至81頁。附表三：（和解書內容）編號和解書賠償條款 1 被告願意賠償古梅英新臺幣（下同）70,000元，付款方式如下：一、被告願於民國113年12月31號前先匯款40,000元至古梅英　　指定帳戶（金融代號：700，帳號：00000000000000）；　　剩餘款項30,000元，自114年2月起於每月10號前按月給付5,000元，至全部清償完畢為止，並以匯款方式匯入古梅英指定帳戶。二、上開一期金額未給付，視為全部到期。三、被告未依照第一項約定給付者，同意給付70,000元予古梅英作為懲罰性違約金。 2 被告願意賠償張維泰100,000元，付款方式如下：一、被告願於113年12月20號前先匯款30,000元至張維泰指定帳戶（金融代號：178，帳號：00000000000000）；剩餘款項70,000元，自114年2月起於每月10號前按月給付　　2,000元，至全部清償完畢為止，並以匯款方式匯入張維泰指定帳戶。二、上開一期金額未給付，視為全部到期。 3 被告願意賠償陳慧盈100,000元，付款方式如下：一、被告願於113年12月31號前先匯款50,000元至陳慧盈指定帳戶（金融代號：005，帳號：000000000000）；剩餘款項50,000元，自114年2月起於每月10號前按月給付　　1,000元，至全部清償完畢為止，並以匯款方式匯入陳慧盈指定帳戶。二、上開一期金額未給付，視為全部到期。

2025-01-22

PCDM-113-審金訴-3376-20250122-1

審金訴

臺灣高雄地方法院

洗錢防制法等

臺灣高雄地方法院刑事判決　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度審金訴字第1683號公訴人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告高正偉 (現另案於法務部○○○○○○○○○○○○○執行中) 上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第25885號），本院判決如下：　　主　文高正偉犯非法由自動付款設備取財罪，處拘役拾伍日，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣叁佰元沒收之，於全部或一部無法沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。其餘被訴部分無罪。　　事　實一、高正偉（另涉犯竊盜案件部分，業經本院以113年度簡字第3 290號判處有期徒刑3月確定）意圖為自己不法之所有，基於以不正方法由自動付款設備取得財產上不法利益之犯意，於民國於113年2月21日17時59分許，於設置在位於高雄市○○區 ○○路000號之統一超商榮夏門市內之ATM，持其所竊得之柏鄭信(已歿，所涉詐欺案件，另經檢察官為不起訴處分確定)所有之兆豐國際商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱本案兆豐帳戶)之提款卡1張，輸入該張提款卡之密碼後，使自動提款機辨識系統誤認其係有正當權源使用該張提款卡之持卡人，而以此不正方法自該臺ATM自動提款機，盜領柏鄭信所有本案兆豐帳戶內之款項新臺幣(下同)300元而詐欺得逞。二、案經王怡婷訴由高雄市政府警察局鼓山分局報告臺灣高雄地方檢察署檢察官偵查起訴。　　理　由壹、證據能力部分：　　按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條第1項定有明文，此即學理上所稱之「傳聞證據排除法則」，而依上開法律規定，傳聞證據原則上固無證據能力，但如法律別有規定者，即例外認有證據能力。又按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符同法第159條之1至之4之規定，而經當事人於審判程式同意作為證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證據。當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有第159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前聲明異議者，視為有前項之同意，同法第159條之5第1項、第2項定有明文。查本判決下列所引用之書面及言詞陳述等證據資料，其中傳聞證據部分，業經被告高正偉於本院審理中表示均同意有證據能力(見審金訴卷第83頁) ，復未於本案言詞辯論終結前聲明異議，且本院審酌該等傳聞證據作成時之情況，均無違法或不當之處，亦無其他不得或不宜作為證據之情形，又本院認為以之作為本案論罪之證據，均與本案待證事項具有相當關聯性，則依上開規定，堪認該等證據，均應具有證據能力。貳、認定犯罪事實所憑之證據與理由：一、前揭犯罪事實，業據被告於警詢、偵查及本院審理中均坦認不諱(見警卷第9、10頁；偵卷第80、81頁；審金訴卷第75、 85、89頁)，並有本案兆豐帳戶之開戶資料及交易明細(見警卷第23、25頁)、被告提款之統一超商榮夏門市內監視器錄影畫面擷圖照片(見警卷第27至29頁)、被害人之高雄市政府警察局鼓山分局龍華派出所受(處)理案件證明單(見警卷第3 0頁)、本院113年度簡字第3290號刑事簡易判決(見審金訴卷第65至68頁)、兆豐國際商業銀行股份有限公司集中作業處1 13年11月4日兆銀總集中字第1130050784號函暨所檢附本案兆豐帳戶之開戶基本資料及交易明細(見審金卷第51至53頁) 在卷可稽；基此，足認被告上開任意性之自白核與前揭事證相符，足堪採為被告此部分犯罪事實之依據。二、綜上所述，本案事證已臻明確，被告此部分犯行，應堪予認定。　　叁、論罪科刑　　一、核被告所為，係犯刑法第339條之2第1項之非法由自動付款設備取財罪。二、爰審酌被告正值青壯年，並非毫無謀生能力之人，不思以正　　當方式謀取生活所需，竟任意竊取被害人柏鄭信所有金融帳戶之提款卡後，再擅自持其所竊得他人所有金融帳戶之提款卡經由自動付款設備以盜領被害人柏鄭信所有本案兆豐帳戶內之款項，並供己花用殆盡，顯見其法紀觀念實屬淡薄，欠缺尊重他人所有財產法益，並造成被害人因而受有財產損失，且影響社會安全秩序，其所為誠應予以譴責；惟念及被告於犯後始終坦認犯行，態度尚可；復考量其本案犯罪之動機、目的、手段、情節及所獲利益之程度，以及被害人柏鄭信所受損失之程度；並酌以及被告於本案犯罪前曾因詐欺、洗錢法院判處罪刑確定之前科紀錄（未構成累犯），有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，素行非佳；暨衡及被告之教育程度為國中畢業，及其於本院審理中自陳入監前從事防水工程、家庭經濟狀況為勉持（見審金訴卷第89頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知如主文所示之易科罰金折算標準。肆、沒收部分：　　按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額；刑法第38條之1 第1項前段、第3項分別定有明文。查被告持其竊得之被害人柏鄭信所有本案兆豐帳戶之提款卡，盜領被害人所有本案兆豐帳戶內之款項300元乙節，業經被告於警詢、偵查及本院審理中均供認在卷，前已述及；故而，堪認該筆盜領款項30 0元，核屬被告為本案犯罪所取得之犯罪所得，雖未據扣案，且被告迄今亦未返還予被害人，故為避免被告因犯罪而享有不法利得，自應依刑法第38條之1第1項前段、第3項之規定，宣告沒收之，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。伍、無罪部分：一、公訴意旨略以：被告明知金融機構帳戶相關資料為個人信用之表徵，且任何人均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙，並可預見將自己所有之金融機構帳戶存摺、提款卡資料提供與他人時，極可能供詐欺集團作為人頭帳戶使用，用以匯入詐欺之贓款後，再以提領或轉帳方式將詐欺所得之贓款匯出或提領，使偵查犯罪之人員與被害人均難以追查此詐欺犯罪所得財物，而掩飾詐欺集團犯罪所得之去向，仍基於縱所提供之帳戶被作為掩飾詐欺取財不法犯罪所得去向及幫助他人詐欺取財及洗錢亦不違背其本意之不確定故意，於不詳時、地，將本案兆豐帳戶之提款卡及密碼提供予詐欺集團成員，容任該詐欺集團成員及其所屬詐欺集團成員使用本案兆豐帳戶資料遂行犯罪。嗣該詐欺集團成員於取得本案兆豐帳戶資料後，即共同基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡，以LINE暱稱「Henry(亨利)」連繫王怡婷，佯稱可投資運彩獲利云云，致王怡婷陷於錯誤，於113年3月8日19時4分許，匯款新臺幣(下同)3萬元至本案兆豐帳戶內，旋即遭該詐欺集團成員予以提領一空。嗣因王怡婷發覺有異而報警處理，始循線查悉上情，因認被告涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第 19條第1項後段之幫助犯一般洗錢等罪嫌云云。二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實；不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第154 條第2項、第301條第1項分別定有明文。次按「認定不利於被告之事實，須依積極證據，苟積極證據不足為不利於被告事實之認定時，即應為有利於被告之認定，更不必有何有利之證據。而認定犯罪事實所憑之證據，雖不以直接證據為限，間接證據亦包括在內；然而無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度者，始得據為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度，而有合理性之懷疑存在，致使無從為有罪之確信時，即應為無罪之判決。」最高法院分別著有30年上字第 816號、76年臺上字第4986號判例意旨可資參照。再按「檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法，刑事訴訟法第161 條第1 項定有明文。因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判決之諭知。」最高法院亦著有 92年臺上字第128 號判例要旨可資為參。三、證據能力之判斷：　　按犯罪事實之認定，係據以確定具體的刑罰權之基礎，自須經嚴格之證明，故其所憑之證據不僅應具有證據能力，且須經合法之調查程序，否則即不得作為有罪認定之依據。倘法院審理之結果，認為不能證明被告犯罪，而為無罪之諭知，即無刑事訴訟法第154條第2項所謂「應依證據認定」之犯罪事實之存在。因此，刑事訴訟法第308 條前段規定，無罪之判決書只須記載主文及理由，而其理由之論敘，僅須與卷存證據資料相符，且與經驗法則、論理法則無違即可，所使用之證據亦不以具有證據能力者為限，即使不具證據能力之傳聞證據，亦非不得資為彈劾證據使用。故無罪之判決書，就傳聞證據是否例外具有證據能力，本無須於理由內論敘說明（最高法院著有100年度臺上字第2980號判決意旨可資參照）。查本案被告被訴幫助犯詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，既經本院認定不能證明犯罪（理由詳後述），則依上開說明，本案判決下列此援引之言詞及書面陳述之各項證據資料，均無須再就該等證據之證據能力予以論述說明。四、公訴意旨認被告涉犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪及修正後洗錢防制法第19條第1項後段之幫助犯一般洗錢等罪嫌，無非以被告於警詢及偵查中之供述、證人即被害人柏鄭信之女兒柏文瑛於警詢中之證述、證人即告訴人王怡婷於警詢時之指述、告訴人王怡婷之報案資料及其所提供之匯款紀錄、LINE對話紀錄擷圖、本案兆豐帳戶之客戶基本資料及帳戶往來明細交易明細、被告之臺灣高雄地方檢察署檢察官111年度偵字第28947、32534號聲請簡易判決處刑書、本院112年度金簡上字第115號刑事判決書等件為其主要論據。五、訊據被告固不否認其有持所竊得之本案帳豐帳戶之提款卡盜領本案帳豐帳戶內之300元款項事實，惟堅詞否認有何幫助詐欺取財及幫助洗錢等犯行，辨稱：我從ATM領完300元後，就將該張提款卡丟棄了，我並沒有將該張提款卡交給他人，該張提款卡之卡套內，有1張紙上有寫提款密碼，所以我才知道密碼去提款等語(見警卷第10頁；偵卷第80、81頁；審金訴卷第75頁)。經查：　㈠被告竊得被害人所有本案兆豐帳戶之提款卡後，盜領本案兆豐帳戶內之300元款項等犯罪事實，業據被告於警詢、偵查及本院審理中均坦認不諱，前已述及，並有前揭本案兆豐帳戶之開戶資料及交易明細、被告提款之統一超商榮夏門市內監視器錄影畫面擷圖照片、被害人之高雄市政府警察局鼓山分局龍華派出所受(處)理案件證明單及本院113年度簡字第3 290號刑事簡易判決(見審金訴卷第65至68頁)等見在卷可憑，是此部分之事實，應堪認定。　㈡又不詳詐欺集團成員於取得本案兆豐帳戶資料後，即以LINE暱稱「Henry(亨利)」與告訴人王怡婷聯繫，並佯稱可投資運彩獲利云云，致告訴人王怡婷陷於錯誤，而於113年3月8日1 9時4分許，將3萬元匯至本案兆豐帳戶內，旋即遭該詐欺集團成員予以提領一空等節，業據證人即告訴人王怡婷於警詢中證述明確(見警卷第92至96頁)，並有告訴人王怡婷之内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局龜山分局大林派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融聯防機制通報單（見警卷第97至100頁）、告訴人王怡婷所提出之華南銀行交易明細擷圖照片（見警卷第106頁）、告訴人王怡婷所提出其與不詳詐欺集團成員間之LINE對話記錄擷圖照片（見警卷第101至104頁）、本案兆豐帳戶之開戶資料及交易明細（見警卷第25、26頁）、兆豐國際商業銀行股份有限公司集中作業處113年11月4日兆銀總集中字第1130050784 號函暨所檢附本案兆豐帳戶之開戶基本資料及交易明細及( 見審金卷第51至53頁)在卷可按；是此部分之事實，已堪予認定。六、被告以前揭情詞置辨，經查：　㈠證人即被害人柏鄭信之女兒柏文瑛於警詢中證述：被害人柏鄭信因為記不住密碼，所以從年輕的時候，就有習慣將提款密碼寫在提款卡上，而且印章也都會跟存摺放在一起等語(見警卷第13頁)；此核與被告於警詢中供稱：其竊得本案兆豐帳戶之提款卡時，提款密碼有寫在1張紙上，一起放在提款卡卡套內等語(見警卷第9頁)大致相符；由此可徵被告前開所為辯解，尚非不可採信。　㈡況被告與被害人柏鄭信先前並不相識，則在被告竊得被害人柏鄭信所有本案兆豐帳戶之提款卡時，除非被害人柏鄭信有將該張提款卡之提款密碼告知被告者，否則被告自無逕自以該張提款卡盜領本案兆豐帳戶內之款項之可能；從而，堪認被告前開所辯，要非全然不足為採信。　　　　㈢再者，依本案現存卷證資料，並查無其他積極證據足資證明被告有將本案本案兆豐帳戶之提款卡及密碼等資料交予不詳詐欺集團成員作為犯罪使用之事實；則依罪疑惟輕原則，尚無從僅以告訴人因遭受詐騙而將受騙款項匯入本案兆豐帳戶內後，隨即遭提領一空之事實，即據為不利被告之唯一認定依據，自屬當然。　　㈣綜合以上，堪認被告前開所辯，尚非屬全然無稽，而堪採信。七、綜上所述，告訴人王怡婷固因遭受不詳詐欺集團成員施以詐述，而將受騙款項匯入本案兆豐帳戶內後，隨即遭提領一空等事實，然被告究否確有公訴意旨所指之幫助詐欺取財及幫助洗錢等犯行，觀諸本案公訴意旨上開所提出證明被告涉犯幫助詐欺取財及幫助洗錢犯罪之證據資料，顯尚未達於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度，自不能遽為認定被告確有公訴意旨所指之幫助詐欺取財及幫助洗錢等犯行。此外，檢察官復未提出其他積極證據，資以證明被告確有公訴意旨所指之幫助詐欺取財及幫助洗錢等犯行，犯罪即屬不能證明，揆諸前揭法條規定與最高法院判例意旨，依法自應為被告此部分無罪之諭知。　　據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項、第301條第1項，判決如主文。　　本案經檢察官董秀菁提起公訴，檢察官杜妍慧到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1　　月　　 22　　日　　　　　　　　　刑事第五庭　　法　官許瑜容以上正本證明與原本無異。如不服本判決，應於收受判決送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。中　　華　　民　　國　　113 　年　　1　　月　　 22　　日　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　王立山附錄本案論罪科刑法條全文：中華民國刑法第339條之2 （違法由自動付款設備取得他人之物之處罰）意圖為自己或第三人不法之所有，以不正方法由自動付款設備取得他人之物者，處3年以下有期徒刑、拘役或30萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。引用卷證目錄一覽表 ⒈高雄市政府警察局鼓山分局高市警鼓分偵字第11371225100號偵查卷宗，稱警卷。 ⒉臺灣高雄地方檢察署113年度偵字第25885號偵查卷宗，稱偵卷。 ⒊本院113年度審金訴字第1683號卷，稱審金訴卷。

2025-01-22

KSDM-113-審金訴-1683-20250122-1