詐欺等
臺灣高等法院高雄分院刑事判決
113年度金上訴字第526號
上 訴 人
即 被 告 王晨鈞
上列上訴人因詐欺等案件，不服臺灣屏東地方法院113年度金訴
字第92號中華民國113年4月17日第一審判決（起訴案號：臺灣屏
東地方檢察署112年度偵字第16313號、112年度偵字第16315號）
，提起上訴，本院判決如下：
主 文
原判決撤銷。
本件公訴不受理。
理 由
一、刑事訴訟法第348條第3項規定「上訴得明示僅就判決之刑、
沒收或保安處分一部為之」，惟同條第2項乃明定「對於判
決之一部上訴者，其有關係之部分，視為亦已上訴」（另以
但書規定「有關係之部分為無罪、免訴或不受理者，不在此
限」），是本諸立法者尊重當事人程序主體地位暨其所設定
攻防範圍之意旨，在不違反本條第2項前段上訴不可分原則
規定之前提下，如刑與罪分離審判結果，不致造成判決矛盾
、顯然影響於判決之正確性，或為科刑基礎之罪責事實評價
明顯違反公平、比例及罪刑相當原則等內部性界限者，始得
允許當事人就科刑一部上訴。亦即該聲明上訴與未經聲明上
訴部分在事實上及法律上均可分開獨立審查判斷，且獨立審
查結果不致造成裁判矛盾或影響科刑之妥當性，始可准許；
倘上訴部分被單獨審理，判決結果可能與未上訴部分矛盾者
，未上訴部分即成為「有關係之部分」，從而在科刑一部上
訴時，罪名或其他法律效果是否為有關係之部分，取決其有
無不可分性。查本件上訴人即被告甲○○（下稱被告）雖明示
針對第一審判決量刑部分提起上訴（見刑事上訴暨理由狀，
本院卷一第7頁），後於本院準備程序及民國113年10月8日
審判程序中亦為相同之表示（見本院卷一第56、132、133頁
），然被告嗣具狀請求調查本件是否有重行起訴之情形，此
有其113年10月9日刑事陳述意見狀可參（見本院卷一第141
頁），故被告雖明示一部上訴，但其指摘之範圍實已及於是
否有重行起訴之認定，此部分依前開說明亦應屬「有關係之
部分」而同為上訴審理範圍，故本院仍應就原審判決被告有
罪部分全部加以審理，合先敘明。
二、公訴意旨略以：被告甲○○於110年6月間某日起，參與由不詳
真實姓名綽號「紅中」之成年男子所成立之收帳戶公司，該
收帳戶公司係由「紅中」及其他真實姓名年籍不詳之人（無
證據證明成員有未成年人）所組成之3人以上、以實施詐術
為手段之詐欺集團（下稱本案詐欺集團），被告加入後，即
與本案詐欺集團所有成員共同意圖為自己不法之所有，基於
三人以上共同以電子通訊對公眾散布而詐欺取財及掩飾、隱
匿詐欺犯罪所得之去向、所在洗錢之犯意聯絡，由被告擔任
人頭帳戶提供者，並同意受監控不任意行動，即「可控車」
之角色及提款車手（按：「車」係指帳戶，「可控」係指人
頭帳戶提供者，受安排住宿特定地點，並同意受監控不任意
行動），本案詐欺集團其他成員則分別負責監控人頭帳戶提
供者之活動、帶同人頭帳戶提供者外出提領款項或至銀行設
定約定帳號、依上手之指示提領或轉帳、對外收取帳戶，及
收取層轉後之贓款並分配予各參與之本案詐欺集團成員等內
容。嗣被告於110年11月2日，至位於臺南市○區○○街000巷00
號之北海釣蝦場旅館，將其名下永豐商業銀行屏東分行帳號
000-00000000000000號帳戶（下稱永豐銀行帳戶）、華南商
業銀行屏東分行帳號000-000000000000號帳戶（下稱華南銀
行帳戶）之金融卡、存摺及網路銀行帳號、密碼，以每一帳
戶新臺幣（下同）2萬元之代價，出售予上述由「紅中」成
立之收帳戶公司，再由本案詐欺集團成員於翌（3）日帶其
前往臺南市之華南商業銀行，辦理上開華南銀行帳戶約定帳
號之設定，本案詐欺集團成員於取得上開華南銀行帳戶、永
豐銀行帳戶資料後，隨即於【本案附表】所示時間，以【本
案附表】所示方式分別詐騙乙○○、丙○○，致渠等均陷於錯誤
，分別於【本案附表】所示之時間，將該附表所示金額匯入
附表所示之上開帳戶，旋遭本案詐欺集團成員提領或轉出，
致無法追查受騙款項之流向，即以此迂迴層轉方式製造金流
斷點，而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得款項之來源、去向，因認
被告涉犯刑法第339條之4第1項第2款、第3款之三人以上共
同以電子通訊工具對公眾散布而詐欺取財罪嫌及（修正前）
洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌。
三、按已經提起公訴或自訴之案件，在同一法院重行起訴者，受
理該後起訴案件之法院，應諭知不受理之判決，刑事訴訟法
第303條第2款定有明文。而決定案件起訴之先後，應以起訴
書送交法院之日，亦即案件繫屬於法院之日為準。至「同一
案件」係指所訴兩案之被告相同，被訴之犯罪事實亦屬同一
者而言；接續犯、吸收犯、結合犯、加重結果犯等實質上一
罪及想像競合犯之裁判上一罪者，均屬同一事實。倘想像競
合犯之一部分犯罪事實已經提起公訴，其效力當然及於全部
，檢察官復將其他部分重行起訴，自應諭知不受理之判決。
經查：
㈠、被告涉嫌加入綽號「紅中」之成年男子所成立之收帳戶公司
，擔任「可控車」之角色及提款車手，並於110年11月初，
將其申辦之永豐銀行帳戶及華南銀行帳戶之金融卡、存摺、
網路銀行帳號密碼，以1本2萬元之代價，出售予「紅中」等
人之公司，詐騙集團成員再於【前案附表】所示之時間，以
【前案附表】附表一、二、三所示之方式，詐騙【前案附表
】附表所示一、二、三之被害人，待【前案附表】附表一、
二、三所示之被害人陷於錯誤後，即於【前案附表】附表一
、二、三所示之時間，將【前案附表】附表一、二、三所示
之金額匯款至被告之永豐銀行帳戶及華南銀行帳戶內，再由
詐騙集團成員自被告之永豐銀行帳戶及華南銀行帳戶轉帳至
林承棟之第一商業銀行000-00000000000號帳戶及劉家瑋之
中國信託商業銀行000-000000000000號帳戶內，林承棟、劉
家瑋再依上手之指示以轉帳、提款之方式轉匯至第三層帳戶
或身分不詳之詐騙集團收水成員；又被告與李昱被釋放後復
於110年11月18日下午2時7分許，至屏東縣○○市○○○路00號永
豐銀行屏東分行，臨櫃提領75萬7768元，再由被告開車與李
昱一同前往臺南市「文中牛肉湯」附近，交付予詐騙集團成
員等犯罪事實，業經臺灣屏東地方檢察署檢察官偵查終結先
行起訴，於111年8月11日繫屬於原審法院，經原審法院以11
1年度金訴字第292號判決，上訴後由本院以112年度金上訴
字第551號認被告幫助犯三人以上共同詐欺取財罪（不含被
釋放後提領75萬7768元部分），判處有期徒刑1年並沒收未
扣案之犯罪所得，檢察官嗣提起上訴，尚未確定等情，有臺
灣高等法院被告前案紀錄表（見本院卷三第173、174頁）、
臺灣屏東地方檢察署111年8月11日屏檢錦崗111偵4567字第1
119031253號函（見本院卷一第167、169頁）、臺灣屏東地
方檢察署111年度偵字第2769號等之起訴書、本院112年度金
上訴字第551號判決（見本院卷一第77至118頁）、本院電話
查詢紀錄單（見本院卷一第159頁）可資參照。
㈡、按關於正犯、幫助犯之區別，係以行為人主觀之犯意及客觀
之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所
參與者是否係犯罪構成要件之行為，皆為正犯；其以幫助他
人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件
之行為，亦為正犯；必以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，
其所參與者，又為犯罪構成要件以外之行為，始為幫助犯（
最高法院102年度台上字第3180號判決意旨參照）。又刑法
上所謂幫助犯，係指對他人決意實行之犯罪有認識而基於幫
助意思，於他人犯罪實行之前或實行中，就犯罪構成要件以
外之行為提供助力，使之易於實行或完成犯罪行為之謂。凡
任何足使正犯得以或易於實行犯罪之積極或消極行為，不論
其就犯罪之進行是否不可或缺，亦不問所提供助益內容是否
具有關鍵性影響，均屬幫助犯罪之行為。
㈢、公訴意旨固認就本案之犯罪，被告與前開集團成員間具有犯
意聯絡及行為分擔，而應屬加重詐欺、洗錢罪之正犯。惟被
告係於110年11月2日將其名下之永豐銀行帳戶、華南銀行帳
戶提供予「紅中」之詐欺集團後，即與同樣提供帳戶之友人
李昱在臺南市北海釣蝦場旅館接受該詐欺集團成員之看管，
後被告及李昱均輾轉被帶至臺中市麗都旅館，迄110年11月1
6、17日方結束受看管之狀態，此經前案之同案被告王泳豐
證稱：我有在臺南控管甲○○、李昱，第3、4天之後，「紅中
」就帶他們去臺中，就不關我的事，他們在臺南的時候，我
沒有帶他們去領錢，我有問他們兩個，他們說不敢，所以就
沒有去領錢；甲○○、李昱是出借帳戶之人，也是被我管控的
人員之一，我有在北海釣蝦場旅館控管甲○○、李昱，他們兩
個人的資料是「張麻子」交付給我的，我帶他們去銀行辦理
線上約定轉帳，我沒有帶他們去領錢，只有帶他們做線上約
定而已等情明確（見本院卷二第144、177、178頁），另前
案之同案被告林宜燕亦證稱：甲○○、李昱是來北海釣蝦場旅
館賣簿子的人，我是顧他們的人，在北海釣蝦場旅館內購買
他們的三餐；人頭帳戶申辦人先居住在北海釣蝦場，之後移
到大有釣蝦場，他們進入旅館房間後就由王泳豐（綽號小新
）向他們收取存簿、身分證、網銀帳密、手機、印章等物；
我是控車，我忘記是誰通知我叫我帶甲○○去華南銀行辦理帳
戶設定（見本院卷一第217、222、223頁、卷二第186頁），
核與前案之同案被告李昱所證稱：我聽到賣帳戶的消息有跟
甲○○講，我們到北海釣蝦場，有一個中性的女生帶我們上樓
看到「小新」，「小新」就把我們的存摺、提款卡、網銀帳
戶、身分證、手機拿走，叫那個中性的女生把我們帶到房間
內看管，那個女生把門鎖從裡面鎖起來，並告訴我們不能隨
意出房門，過2、3日，小新把我們帶去別間旅館，來來去去
在臺南總共換了4、5間旅館，最後一間是臺南釣蝦場複合式
旅館，「紅中」對我和甲○○說領錢可以抽百分之10，但我和
甲○○一直堅持拒絕，後來2名臺中的年輕人再帶我和甲○○去
臺中麗都旅館，在麗都旅館我和甲○○是分開，之後甲○○被警
察抓，我和其他人頭被帶到臺中住處的大樓等情相符（見本
院卷三第32至34頁）。對照被告之永豐帳戶、華南帳戶雖於
110年11月5日至16日間有多筆款項匯入後轉匯之紀錄，然均
無經提領之情形，此有永豐銀行帳戶明細（見斗六警卷第31
至38頁）、華南銀行帳戶明細（偵1871卷第19頁）附卷可稽
，堪認被告雖有將其永豐、華南銀行帳戶提供詐欺集團使用
，惟上開期間內該等帳戶即完全交予詐騙集團成員控制、使
用，尚無證據足認被告有為詐欺取財或洗錢罪之構成要件行
為。而自前案之同案被告李昱所稱領錢可以抽百分之10等情
節，亦可知悉從詐欺集團之分工及結構而言，提供帳戶者與
提款車手之參與程度係截然可分，單純提供帳戶者之人身自
由將於一定時間內受集團成員控制，並無可能與其他集團成
員就犯罪之情節有所討論，只有提款之車手方能就各次提領
之金額按比例分贓。被告提供並允許詐騙集團使用其金融帳
戶，無從證明與前開集團成員彼此間有何共同犯意聯絡，是
被告僅以幫助意思參與構成要件以外之行為，而對他人詐欺
犯行資以助力，依法應論以幫助加重詐欺取財及幫助洗錢之
罪責。
㈣、至被告雖在110年11月18日至永豐銀行屏東分行辦理銷戶並將
帳戶內之75萬7768元領出，此除被告所自承外，亦有上開永
豐帳戶明細（見斗六警卷第38頁）、監視器畫面翻拍照片（
見本院院一卷第171至175頁）可資證明，然本件告訴人丙○○
受詐騙而於110年11月12日匯款至永豐帳戶後，該筆款項即
連同其他被害人所匯入之款項，分別於同日及翌日轉匯至其
他帳戶內；告訴人乙○○於110年11月15日因詐欺匯款至被告
之華南帳戶，亦於同日連同其他款項轉匯至其他帳戶內，均
非自被告之帳戶內經領出，此有前述交易明細可參（見斗六
警卷第33、34頁，偵1871卷第19頁），卷內亦無證據證明被
告銷戶時所提領之款項與本件告訴人受騙而匯款之事有何關
聯，自難以被告嗣於110年11月18日有提款之行為（非在本
件起訴範圍內），即認被告就本件有何詐欺取財或洗錢之構
成要件之行為。
㈤、從而，本件之犯罪事實（即【本案附表】所示）與前案之犯
罪事實（即【前案附表】附表一、附表二、附表三），均應
係被告出於同一幫助加重詐欺罪、幫助洗錢罪之故意，同一
次提供永豐銀行帳戶及華南銀行帳戶之期間內所犯，有想像
競合之裁判上一罪關係。惟本案之公訴係於113年1月31日始
繫屬原審法院，有蓋於臺灣屏東地方檢察署113年1月29日屏
檢錦崑112偵16313字第1139004520號送審函之原審法院收狀
日期戳在卷可稽（見原審院卷第7頁），自屬對於已經提起
公訴之案件在同一法院重行起訴。
四、原審未查，對被告為科刑判決，自有未當，被告提起上訴，
指摘原判決不當，核有理由，自應由本院將原判決予以撤銷
改判，而為公訴不受理判決。
據上論結，應依刑事訴訟法第369條第1項前段、第364條、第303
條第2款，判決如主文。
中 華 民 國 113 年 12 月 17 日
刑事第九庭 審判長法 官 唐照明
法 官 林家聖
法 官 蔡書瑜
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，其
未敘述上訴理由者，並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書
狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 113 年 12 月 17 日
書記官 黃瀚陞
【本案附表】
編號 告訴人 詐騙時間、方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣） 甲○○之帳戶 1 乙○○ 自110年11月間起，偽以「王玲惠」、「開戶經理-李發」名義，以通訊軟體LINE慫恿乙○○上量化平台「u-trade.tw」投資石油、黃金等商品 110年11月15日14時5分許 200,000元 華南銀行帳戶 2 丙○○ 自110年11月間起，偽以「信達投顧」名義，以LINE慫恿丙○○向「信達投資顧問股份有限公司」投資購買黃金期貨 110年11月12日12時3分許 1500,000元 永豐銀行帳戶
【前案附表】
附表一（甲○○華南銀行部分）
編號 被害人 詐騙方式 第1層甲○○之華南帳戶 （匯款時間、金額） 第2層林承棟第一商業銀行帳戶 （轉入時間、金額) 第3層帳戶（轉入時間、金額） 第2層帳戶（提款時間、地點、金額） 1 李友勝 詐欺集團成員於110年9月間起，利用LINE通訊軟體結識李友勝，以LINE暱稱「唐依琳」身分，向李友勝謊稱透過「VIPPOTOR」APP投資外匯市場獲利可期云云，致李友勝陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月8日上午10時18分、55萬元 110年11月8日上午10時23分、55萬1,410元 110年11月8日上午10時55分、第一商銀富強分行(台南市○區○○路0段00號)、91萬元 2 陳贈義 詐欺集團成員於110年10月間起，利用LINE通訊軟體結識陳贈義，以LINE暱稱「VIPPOTOR-何晨光」身分，向陳贈義謊稱透過「VIPPOTOR」、「U-trade」網路平台投資外匯獲利可期云云，致陳贈義陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月8日上午10時54分、5萬元 110年11月8日上午11時7分、35萬3,324元 110年11月8日上午11時51分、第一商銀赤崁分行(台南市○○區○○路000號)、200萬元 3 林進吉 被害人林進吉加入LINE群組「智能量化交易」結識LINE暱稱「楊安琪」之詐騙集團成員，該人訛稱運用電腦AI進行股票操盤及匯率操作能穩定獲利，誘騙被害人林進吉依其指示匯款，致被害人林進吉陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月8日上午11時5分、30萬元 4 彭子紜 詐欺集團成員於110年7月19日起，利用手機簡訊、LINE通訊軟體結識彭子紜，續由LINE暱稱「陳夢琪」、「開戶經理-楊敬業」向彭子紜謊稱透過「U-Trade」網路平台投資股票獲利可期云云，致彭子紜陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月8日上午11時36分、6萬元 110年11月8日上午11時45分、16萬9,324元 5 蔡淑芳 詐欺集團成員於110年11月8日起，利用LINE通訊軟體結識蔡淑芳，由不詳之LINE暱稱向蔡淑芳謊稱透過不詳之網路平台投資，致蔡淑芳陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。。 110年11月8日下午2時、6萬元 110年11月8日下午2時4分、70萬1,354元 110年11月8日下午2時31分、第一商銀竹溪分行(台南市○○區○○路0段00號)、70萬元 6 張淑華 詐欺集團成員於110年11月上旬，利用手機廣告簡訊、LINE通訊軟體結識張淑華，續由LINE暱稱「張鈺婷-飆股票」、「外幣鍾司翰」向張淑華謊稱透過「U-Trade」、「2.CRM」網路平台投資美金獲利穩定云云，致張淑華陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月8日下午3時7分、20萬元 110年11月8日下午9時43分、25萬9,782元 (1)110年11月8日下午9時47分、26萬1,000元 (2)110年11月9日上午8時6分、360元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 7 王惠正 詐欺集團成員110年10月上旬起，利用LINE通訊軟體結識王惠正，由LINE暱稱「怡伶」、「VIPOTOR經理-楊俊偉」、「洪天峰居士」向王惠正謊稱透過VIPOTOR公司網路操作外匯獲利穩定云云，致王惠正陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月9日上午10時23分、50萬元 110年11月9日上午10時42分、57萬9,648元 110年11月9日上午11時11分、第一商銀富強分行(台南市○區○○路0段00號)、58萬元 8 陳瑛芬 詐欺集團成員於110年8月11日起，利用LINE通訊軟體結識陳瑛芬，續由LINE暱稱「Vivian」向陳瑛芬謊稱透過「U-Trade」網路平台投資股票獲利穩定云云，致陳瑛芬陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月9日中午12時12分、5萬元 (2)110年11月9日中午12時15分、5萬元 110年11月9日下午1時31分、14萬9,892元 110年11月9日下午2時49分、第一商銀金城分行(台南市○區○○路000號)、200萬元 9 黃真達 詐欺集團成員於110年10月10日起，利用臉書(Facebook)社群、LINE通訊軟體結識黃真達，續由LINE暱稱「陳欣怡」、「TFX」向黃真達謊稱透過「Timemarketsltd」網路平台投資比特幣云云，被害人黃真達陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內，被害人欲將獲利領出時，驚覺無法領出，始知受騙。 (1)110年11月9日下午2時35分、3萬元 (2)110年11月9日下午3時、64萬元 110年11月9日下午3時13分、77萬1,354元 110年11月9日下午3時25分、第一商銀台南分行(台南市○○區○○路0段00號)、91萬9,000元 10 陳韋丞 詐欺集團成員於110年11月起，利用LINE通訊軟體結識陳韋丞，續由LINE暱稱「劉思琪」向陳韋丞謊稱透過「U-Trade」網路平台投資外匯賺取價差云云，致陳韋丞陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內，被害人欲將獲利領出時，驚覺無法領出，始知受騙。 110年11月9日下午2時50分、10萬元 11 王永吉 詐欺集團成員於110年6月間起，利用LINE通訊軟體結識王永吉，續由LINE暱稱「許晴」向王永吉謊稱透過「VIPOTOR」網路平台投資獲利可期云云，致王永吉陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內，被害人欲將獲利領出時，驚覺無法領出，始知受騙。 110年11月9日下午3時25分、30萬元 110年11月9日下午3時32分、29萬9,891元 110年11月9日下午5時24分、30萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 12 戴文忠 詐欺集團成員於110年9月中旬起，利用手機簡訊、LINE通訊軟體結識戴文忠，續由LINE暱稱「陳雅雯」向戴文忠謊稱透過「U-Trade」網路平台投資美金獲利可期云云，致戴文忠陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月9日下午3時50分、35萬元 110年11月10日上午8時28分、34萬9,803元 110年11月10日上午10時24分、第一商銀富強分行(台南市○區○○路0段00號)、337萬元 13 丘芝芸 詐欺集團成員於110年9月間起，利用臉書(Facebook)社群、LINE通訊軟體結識丘芝芸，續由LINE暱稱「曉婧」向丘芝芸謊稱透過「U-Trade」網路平台投資外匯獲利穩定云云，致丘芝芸陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月10日上午10時22分、5萬元 (2)110年11月10日上午10時31分、1萬2,000元 110年11月10日上午11時9分、39萬1,354元 110年11月10日上午11時23分、40萬元 （臺灣銀行帳戶000-0000000000000000） 14 江葦屏 詐欺集團成員於110年7月14日起，利用LINE通訊軟體結識江葦屏，續由LINE暱稱「李嘉麗」向江葦屏謊稱透過「U-Trade」、「VIPOTOR」網路平台投資股票獲利穩定云云，致江葦屏陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月10日中午12時46分、30萬元 110年11月10日下午12時55分、39萬9,746元 110年11月10日下午1時20分、40萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 15 曾翊誠 詐欺集團成員於110年7月19日起，利用LINE通訊軟體結識曾翊誠，續由LINE暱稱「嘉麗」向曾翊誠謊稱透過「VIPOTOR」網路平台投資股票獲利穩定云云，致曾翊誠陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月10日下午1時26分、30萬5,000元 110年11月10日下午1時33分、35萬5,352元 110年11月10日下午1時39分、35萬5,000元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 16 蔡家綸 詐欺集團成員於110年12月20日起，利用LINE通訊軟體結識蔡家綸，續由LINE暱稱「嘉麗」向蔡家綸謊稱透過「U-Trade」網路平台投資云云，致蔡家綸陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月10日下午1時55分、5萬元 110年11月10日下午2時13分、25萬9,782元 110年11月10日下午3時56分、第一商銀台南分行(台南市○○區○○路0段00號)、36萬元 17 洪見澄 詐欺集團成員於110年9月間起，利用LINE通訊軟體結識洪見澄，續由LINE暱稱「小慧」向洪見澄謊稱透過「U-Trade」、「VIPOTOR」網路平台投資外匯獲利可期云云，致洪見澄陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月10日下午2時5分、5萬元 (2)110年11月10日下午2時7分、5萬元 18 黃麗珠 詐欺集團成員於110年9月起，利用LINE通訊軟體結識黃麗珠，續由LINE暱稱「陳慧雯」向黃麗珠謊稱透過不詳之網路平台投資外匯獲利穩定云云，致黃麗珠陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月11日上午9時14分、3萬元 (2)110年11月11日上午9時16分、2萬6,000元 (3)110年11月11日中午12時54分、3萬元 (4)111年11月15日上午9時5分、4萬2,000元 (5)110年11月15日下午5時18分、4萬5,000元 (1)110年11月11日上午9時53分、79萬1,414元 (2)110年11月11日下午1時21分、24萬1,324元 (3)110年11月15日上午10時39分、44萬0,324元 110年11月11日上午10時、79萬2,015元 （臺灣銀行帳戶000-0000000000000000） 110年11月11日上午10時53分、第一商銀台南分行(台南市○○區○○路0段00號)、300萬元 19 周正忠 詐欺集團成員於110年10月初起，利用LINE通訊軟體結識周正忠，續由LINE暱稱「Vivian」、「VIPOTOR孫可為」向周正忠謊稱透過「U-Trade」網路平台投資外匯獲利穩定云云，致周正忠陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月11日上午9時37分、49萬8,000元 20 何德明 詐欺集團成員於110年8月間起，利用手機簡訊、LINE通訊軟體結識何德明，續由LINE暱稱「伶伶」向何德明謊稱透過「VIPOTOR」網路平台投資股票獲利可期云云，致何德明陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月11日上午11時43分、17萬5,000元 110年11月11日下午12時19分、23萬4,383元 110年11月11日下午12時24分、23萬8,015元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 21 徐淑蘭 詐欺集團成員於110年10月8日起，利用LINE通訊軟體結識徐淑蘭，續由LINE暱稱「劉怡伶」、「賴明勝」、「陳曉東」向徐淑蘭謊稱透過智能量化網路平台投資外匯獲利穩定云云，致徐淑蘭陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月11日下午12時51分、5萬元 (2)110年11月11日下午12時53分、5萬元 110年11月11日下午1時21分、24萬1,324元 110年11月11日下午1時41分、24萬2,015元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 22 王信瀚 詐欺集團成員於110年7月21日起，利用LINE通訊軟體結識王信瀚，續由LINE暱稱「李孟瑤」向王信瀚謊稱透過「U-Trade」網路平台投資外匯保證獲利云云，致王信瀚陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月15日下午2時6分、5萬元 (2)110年11月15日下午2時7分、5萬元 110年11月15日下午2時9分、50萬7,880元 (1)110年11月15日下午2時52分（銀行帳戶 (匯出匯款)0000000000）、1萬2,030元 (2)110年11月15日下午2時56分（銀行帳戶 (匯出匯款)00000000000）、3萬3,902元 (3)110年11月15日下午2時59分、（銀行帳戶 (匯出匯款)00000000000）、1,030元 110年11月15日下午3時5分、第一商銀永康分行(台南市○○區○○○路000號)、102萬元 23 洪添輝 詐欺集團成員於110年9月22日起，利用LINE通訊軟體結識洪添輝，續由LINE暱稱「投資顧問思瑤」、「經理李華」、「開戶經理小瑞」向洪添輝謊稱透過「鑫盛」網路平台投資股票保證獲利云云，致洪添輝陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月15日下午2時15分、6萬元 110年11月15日下午2時33分、41萬5,901元 24 劉秋蘭 詐欺集團成員於110年10月間起，利用LINE通訊軟體結識劉秋蘭，續由LINE暱稱「菲菲」向劉秋蘭謊稱透過網路平台投資股票獲利可期云云，致劉秋蘭陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月15日下午2時36分、2萬元 110年11月15日下午2時52分、13萬4,986元 110年11月15日下午3時5分、第一商銀永康分行(台南市○○區○○○路000號）、102萬元 25 周耀祥 詐欺集團成員於110年10月4日起，利用LINE通訊軟體結識周耀祥，續由LINE暱稱「許雯琦」向周耀祥謊稱透過「U-Trade」、「VIPOTOR」網路平台投資外匯獲利可期云云，致周耀祥陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月15日下午3時26分、5萬元 該筆贓款為警方圈存，圈存金額5萬元
附表二（甲○○永豐銀行轉帳至林承棟部分）
編號 被害人 詐騙方式 第1層甲○○之永豐帳戶 （匯款時間、金額） 第2層林承棟第一商業銀行帳戶 （轉入時間、金額) 第3層銀行 （轉入時間、金額） 第2層帳戶（提款時間、地點、金額） 1 陳敬順 陳敬順於110年9月時加入一個暱稱為林雅萱的LINE，對方推薦渠安裝一個名為環球資本集團的APP，並指導渠如何在APP交易，並由另一個LINE暱稱周經理的人協助渠儲值，俟陳敬順要將領出時，對方稱要再加收紅利，才驚覺遭騙。 110年11月5日中午12時41分5萬元 110年11月05日13:17 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：207,810 110年11月5日下午1時42分、21萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 2 潘雅嫻 於110年11月間潘雅嫻接獲假投資之手機簡訊，並以通訊軟體LINE加入暱稱「林芷萱」之詐騙集團成員，該人誘騙潘雅嫻透過「環球」APP網路平台投資，續由偽以經理LINE暱稱「顏在駿」指示被害人潘雅嫻匯款，致潘雅嫻陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告甲○○帳戶內。 110年11月5日下午1時6分、15萬元 110年11月05日13:17 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：207,810 110年11月5日下午1時42分、21萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 3 蔡宜庭 蔡宜庭於110年9月27日接到投資簡訊，並從簡訊連結加入一位LINE暱稱為林芷萱的人，透過他連進一個名叫環球資本集團的網站，過程中還教入了經理顏在駿、老師許文翰的LINE。詐騙集團成員慫恿蔡宜庭投資，俟蔡宜庭要求對方出金時，對方卻要求渠要再投入17萬元後，才驚覺受騙。 110年11月5日下午2時41分、 10萬元 110年11月05日15:01 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：99,782 110年11月5日下午3時9分、10萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 4 黃信忠 黃信忠在110年10月22日10時30分收到陌生人傳的LINE訊息，並加入「B8信達通告VIP172群」，詐騙集團成員向黃信忠訛稱保證獲利，致黃信忠陷於錯誤。 (1)110年11月8日上午11時34分、150萬元 (2)110年11月11日上午9時54分、300萬元 (1)110年11月08日11:37 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,494,994 (2)110年11月11日09:57 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,998,794 (3)110年11月11日09:58 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,000,010 110年11月11日上午10時、79萬2000元 臺灣銀行帳戶(網銀) 000-0000000000000000 (1)110年11月8日上午11時51分、台南市第一商業銀行赤崁分行、200萬元 (2)110年11月11日上午10時53分、第一商銀-台南分行(台南市○○區○○路0段00號)、300萬元 (3)110年11月11日上午11時25分、台南市第一商業銀行永康分行、29萬元 5 黄聰源 於110年11月間黃聰源在通訊軟體LINE上結識某詐騙集團成員，該人誘騙黃聰源透過手機APP「Metatrader4」、「寶盛證卷」投資並訛稱保證獲利，致黃聰源陷於錯誤。 110年11月9日下午3時10分、14萬元 110年11月09日15:16 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：141,688 110年11月9日下午5時24分、30萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 110年11月9日下午3時25分、台南市第一商業銀行台南分行、91萬9,000元 6 鄭超亮 於110年10月間鄭超亮在通訊軟體LINE上結識暱稱「關悠然」之詐騙集團成員，該人訛稱投資手機APP「Metatrader4」、「KONANO」網路平台獲利豐富、保證獲利誘騙投資，續由偽以暱稱經理「小瑞」指示鄭超亮匯款，致鄭超亮陷於錯誤而匯款。 110年11月9日下午3時16分、3萬元 110年11月09日15:16 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：141,688 (1)110年11月9日下午5時24分、30萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 (0)000年11月9日上午8時13分、288元 蔡礎隆申請開立之土地銀行銀行帳戶 (網銀) 000-0000000000000000 7 顧敏華 顧敏華於110年10月間接獲不明來電，稱有好的股票能介紹，並加入一個暱稱信達投顧助理李雅芳的LINE，以及名為C2-信達VIP通告群，詐騙集團成員向顧敏華訛稱保證獲利，致顧敏華陷於錯誤。後經親友提醒才驚覺遭詐騙。 110年11月10日上午9時41分、300萬元 (1)110年11月10日10:14 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,998,794 (2)110年11月10日10:15 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,029,710 110年11月10日上午10時24分、台南市第一商業銀行富強分行、337萬元 8 劉宜嘉 劉宜嘉於110年10月15日接獲LINE暱稱為張夢婷的訊息，稱有好的股票能介紹，並加入名為「A2後疫情時代」群組，詐騙集團成員向劉宜嘉訛稱保證獲利，致劉宜嘉陷於錯誤。後因連絡不上對方才驚覺遭詐騙。 110年11月12日上午11時21分、260萬元 (1)110年11月12日11:25 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,497,994 (2)110年11月12日11:30 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,097,410 110年11月12日上午11時38分、159萬5000元 臺灣銀行帳戶(網銀) 000-0000000000000000 110年11月12日下午12時29分、台南市第一商業銀行永康分行、140萬元 9 薛麗娟 薛麗娟於110年10月間加入LINE暱稱為林美琪，自稱是信達投顧的人，除要介紹好的股票外，還要被害人安裝MetaTrade4的APP，詐騙集團成員向薛麗娟訛稱保證獲利，致薛麗娟陷於錯誤。後因連絡不上對方才驚覺遭詐騙。 110年11月12日中午12時4分、160萬元 110年11月12日12:15 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：399,810 (1)110年11月13日凌晨0時5分、399元 臺灣銀行帳戶(網銀) 000-0000000000000000 (0)000年11月13日上午11時55分、117元 臺灣銀行帳戶(網銀) 000-0000000000000000 10 袁瑀澴 袁瑀澴於10月網路認識「陳秋朵」泓天股票投資助理，佯稱在MT4平台投資黃金穩賺不賠，致袁瑀澴陷於錯誤而匯款。 110年11月12日中午12時8分、5萬元 110年11月12日12:15 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：399,810 11 羅香宜 羅香宜收到黃金投資理財簡訊，使用LINE連繫後，詐騙集團成員介紹使用METATRADER4投資平台，慫恿羅香宜投資購買黃金，羅香宜因而欠於錯誤，並依指示網路及臨櫃匯款。因獲利可觀，告知丈夫要再投資時經丈夫查詢LINE聊天紀錄覺得有異至所詢問，始知受騙。 (1)110年11月15日上午9時40分、10萬元 (2)110年11月15日上午9時54分、10萬元 (1)110年11月15日09:48 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：559,782 (2)110年11月15日09:58 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：699,954 110年11月15日上午10時2分、126萬元 李俊銘申請開立之台新銀行帳戶(網銀) 000-0000000000000000 12 卓慧英 卓慧英於LINE上接觸詐騙集團成員，詐騙集團成員慫恿至投資網站「智能量化社區」投資，誆稱保證獲利、穩賺不賠，使卓慧英陷於錯誤，依指示至該網站申請帳號，並依照詐騙集團成員指示匯款至指定帳戶。惟要提領獲利出金時卻未收到出金、對方已失去聯繫，始驚覺受騙。 110年11月15日上午9時51分、40萬元 110年11月15日09:58 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：699,954 13 詹堅錚 詹堅錚於110年9月間在通訊軟體LINE上結識某詐騙集團成員，詐騙集團成員誘騙詹堅錚透過「Metatrader4(KONANO)」網路平台投資，致詹堅錚陷於錯誤，而於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月15日上午9時56分、10萬元 110年11月15日09:58 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：699,954 14 尹美紅 尹美紅於110年9月24日起，遭詐騙集團以通訊軟體LINE暱稱「李思縈」加入群組，向其傳送投資股票、黃金訊息並誆稱投資獲利可期，指示被害人透過Konanos網路平台投資匯款，致被害人陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月15日上午10時9分、3萬元 (2)110年11月15日上午10時14分、2萬元 110年11月15日10:41 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：643,226 110年11月15日上午11時13分、108萬0030元 李俊銘申請開立之台新銀行帳戶(匯出匯款) 000-0000000000000000 15 劉宛睿 劉宛睿在通訊軟體LINE上結識暱稱「泰雅雅」之詐騙集團成員，該人誘騙劉宛睿透過手機APP「Metatrader4」平台投資並訛稱獲利豐富，致劉宛睿陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月15日上午10時13分、5萬元 同上 16 周兆聰 周兆聰於Line認識詐騙集團成員，誆稱保證獲利、穩賺不賠，致周兆聰陷於錯誤，依照詐騙集團成員指示匯款。惟要提領獲利出金時卻無法出金，驚覺受騙。 110年11月15日上午10時27分、12萬元 110年11月15日10:41 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：642,226 17 邱紫綺 邱紫綺於110年10月間在通訊軟體LINE上結識暱稱「Cindy」之詐騙集團成員，誘騙黃聰源透過手機APP「Metatrader4」、「KONANO」投資並訛稱獲利豐富，致邱紫綺陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月15日上午10時43分、5萬元 110年11月15日11:25 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：824,026 110年11月15日上午11時38分、82萬5000元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 18 孫佑昇 孫佑昇於110年10月間在通訊軟體LINE上結識LINE暱稱「陳邱朵」之詐騙集團成員，訛稱投資黃金外匯穩定獲利，誘騙孫佑昇透過「Metatrader4」APP網路平台投資，致孫佑昇陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 (1)110年11月15日晚間7時49分、3萬元 (2)110年11月15日晚間8時25分、3萬元 110年11月16日08:39 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：388 110年11月16日上午8時44分、198元 臺灣銀行帳戶(網銀) 000-0000000000000000 19 陳薇方 陳薇方於Line以「投資賺錢為前提」認識LINE暱稱「信達投顧李佳琪」，訛稱投資黃金外匯穩定獲利，誘騙陳薇方透過「Metatrader4」APP網路平台投資，致陳薇方陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月16日上午9時27分、5萬元 110年11月16日10:25 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,550,324 110年11月16日上午10時41分、155萬0030元 臺灣銀行帳戶(匯出匯款) 000-0000000000000000 20 曾秀鈺 曾秀鈺於110年11月間在通訊軟體LINE上結識暱稱「李子軒」之詐騙集團成員，訛稱黃金期貨買賣獲利豐富誘騙曾秀鈺投資，並依指示匯款，致曾秀鈺陷於錯誤，於右列時間匯款右列金額至被告右列帳戶內。 110年11月16日上午11時18分、200萬元 110年11月16日11:25 林承棟申請開立之第一商業銀行 (網銀) 000-0000000000000000 NTD：1,991,471 (1)110年11月16日上午11時29分、20萬元 蘇祥仁申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-0000000000000000 (0)000年11月16日上午11時30分、20萬元 林介玄申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-0000000000000000 (0)000年11月16日中午12時21分、10萬0030元 臺灣銀行帳戶(匯出匯款) 000-0000000000000000 (0)000年11月16日中午12時28分、190萬元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 (0)000年11月16日中午12時30分、50萬元 李俊銘申請開立之台新銀行帳戶(網銀) 000-0000000000000000 (0)000年11月16日中午12時31分、10萬元 李俊銘申請開立之台新銀行帳戶 (網銀) 000-0000000000000000 (1)110年11月16日中午12時24分、台南市第一商業銀行永康分行、227萬元 (2)110年11月16日中午12時40分、台南市第一商業銀行永康分行、41萬元
附表三（甲○○永豐銀行轉帳至劉家瑋部分）
編號 被害人 詐騙方式 第1層甲○○之永豐帳戶 （匯款時間、金額） 第2層劉家瑋中國信託商業銀行帳戶 （轉入時間、金額) 第3層銀行 （轉入時間、金額） 第4層帳戶 （轉入時間、金額） 1 黃信忠 黃信忠在110年10月22日10時30分收到陌生人傳的LINE訊息，並加入「B8信達通告VIP172群」，詐騙集團成員向黃信忠訛稱保證獲利，致黃信忠陷於錯誤。 (1)110年11月8日上午11時34分、150萬元 (2)110年11月11日上午9時54分、300萬元 110年11月12日上午8時27分、268元 110年11月12日上午8時30分、168元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 (1)110年11月12日上午11時18分、190萬030元 申請開立之中國信託商業銀行 (電匯) 000-0000000000000000 (0)000年11月12日上午11時24分、6萬6053元 申請開立之中國信託商業銀行 (電匯) 000-0000000000000000 2 黄聰源 於110年11月間黃聰源在通訊軟體LINE上結識某詐騙集團成員，該人誘騙黃聰源透過手機APP「Metatrader4」、「寶盛證卷」投資並訛稱保證獲利，致黃聰源陷於錯誤。 110年11月9日下午3時10分、14萬元 110年11月10日上午8時30分、288元 110年11月10日上午8時32分、199元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 3 鄭超亮 於110年10月間鄭超亮在通訊軟體LINE上結識暱稱「關悠然」之詐騙集團成員，該人訛稱投資手機APP「Metatrader4」、「KONANO」網路平台獲利豐富、保證獲利誘騙投資，續由偽以暱稱經理「小瑞」指示鄭超亮匯款，致鄭超亮陷於錯誤而匯款。 110年11月9日下午3時16分、3萬元 4 薛麗娟 薛麗娟於110年10月間加入LINE暱稱為林美琪，自稱是信達投顧的人，除要介紹好的股票外，還要被害人安裝MetaTrade4的APP，詐騙集團成員向薛麗娟訛稱保證獲利，致薛麗娟陷於錯誤。後因連絡不上對方才驚覺遭詐騙。 110年11月12日中午12時4分、160萬元 110年11月12日中午12時9分、99萬8762元 (1)110年11月12日中午12時12分、99萬8000元 (2)110年11月15日下午2時3分、333元 蔡礎隆申請開立之中國信託商業銀行(網銀) 000-000000000000 5 袁瑀澴 袁瑀澴於10月網路認識「陳秋朵」泓天股票投資助理，佯稱在MT4平台投資黃金穩賺不賠，致袁瑀澴陷於錯誤而匯款。 110年11月12日中午12時8分、5萬元
KSHM-113-金上訴-526-20241217-2