Know99判決書

詐欺等

臺灣新北地方法院刑事附帶民事訴訟裁定 114年度附民字第78號原告洪秋香被告于子翔上列被告因詐欺等案件（本院113年度金訴字第2437號），經原告提起請求損害賠償之附帶民事訴訟，因事件繁雜非經長久之時日不能終結其審判，應依刑事訴訟法第504條第1項之規定將本件附帶民事訴訟移送本院民事庭，特此裁定。中華民國 114 年 3 月 13 日刑事第三庭審判長法官蘇揚旭法官林琮欽法官施建榮以上正本證明與原本無異。本件不得抗告。書記官張馨尹中華民國 114 年 3 月 17 日

2025-03-13

PCDM-114-附民-78-20250313-1

竊盜

臺灣新北地方法院刑事附帶民事訴訟裁定 114年度附民字第131號原告彭巧兒被告顏瑞宏上列被告因竊盜案件（本院113年度易字第1564號），經原告提起請求損害賠償之附帶民事訴訟，因事件繁雜非經長久之時日不能終結其審判，應依刑事訴訟法第504條第1項之規定將本件附帶民事訴訟移送本院民事庭，特此裁定。中華民國 114 年 3 月 13 日刑事第三庭審判長法官蘇揚旭法官林琮欽法官施建榮以上正本證明與原本無異。本件不得抗告。書記官張馨尹中華民國 114 年 3 月 17 日

2025-03-13

PCDM-114-附民-131-20250313-1

易

竊盜

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度易字第1564號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告顏瑞宏上列被告因竊盜案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第55184 、60464、62802、63000號），本院裁定依簡式審判程序，判決如下：　　主　文顏瑞宏犯如附表所示之十六罪，各處如附表所示之宣告刑及沒收。　　事實及理由一、本件犯罪事實及證據，除起訴書應補充更正如下，另證據部分補充「被告顏瑞宏（下稱被告）於本院審判程序之自白」外，其餘均引用如附件檢察官起訴書之記載（下稱本案）：　1.附表編號4監視器畫面編號欄「圖5、6」，應補充更正為「圖5、6、7」。【見偵55184卷第34至35頁，監視器畫面截圖】　2.附表編號5監視器畫面編號欄「圖7、8」，應補充更正為「圖8、9」。【見偵55184卷第35至36頁，監視器畫面截圖】　3.附表編號6時間欄「113年10月7日0時28分許」，應更正為「 113年10月7日0時19分許」。【見偵55184卷第36至37頁，監視器畫面截圖】　4.附表編號10物品（新臺幣）欄「衣服2件、外套1件與褲子1 件（價值共計約1,900元），應更正為「衣服2件、外套1件與褲子1件（價值共計約1,699元，採有利被告之認定）」。【見偵55184卷第24至25頁，告訴人警詢筆錄】　5.附表編號14時間欄「113年9月23日4時57分許」，應更正為「113年9月23日4時39分許」、同編號地點欄「新北市新莊區福壽街136巷24號前」，應更正為「新北市新莊區福壽街1 36巷14號前」。【見偵62802卷第16至17頁，監視器畫面截圖】二、論罪：　㈠核被告就本案附表所示16次犯行，均係犯刑法第320條第1項之竊盜罪。被告所涉上開16次竊盜犯行，犯意各別，行為互殊，應予分論併罰。　㈡累犯之說明：　　被告曾因竊盜案件，經本院多次判決，並由本院111年度聲字第2278號裁定應執行刑為有期徒刑2年2月確定；復曾因竊盜案件，經臺灣臺北地方法院以109年度審易字第2949號判決處有期徒刑7月確定，經接續執行，甫於民國112年7月20 日執行完畢（後續並接續執行拘役及罰金易服勞役，於112 年11月26日出監），有法院前案紀錄表1份在卷可參，且被告於本院審判程序中亦不爭執，其於有期徒刑執行完畢後， 5年內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，為累犯，又考量被告竊盜前案犯行眾多，執行完畢後不久，旋多次再犯本案竊盜案件，顯見被告未能記取前案教訓，對刑罰反應力薄弱，因認有加重其最低本刑之必要，且無罪刑不相當之情形，爰依刑法第47條第1項之規定，就如附表所示本案16次竊盜犯行均加重其刑。三、科刑及沒收：　㈠爰以行為人之責任為基礎，審酌不憑己力賺取報酬、獲取所需，竟任意竊取他人之物，侵害本案起訴書附表所示告訴人即被害人之財物，參酌被告犯罪手段平和，竊取財物價值，另被告於本院最後審理時雖坦承犯行，惟仍未與被害人達成和解或賠償損失之犯後態度，及考量本案遭竊物品數量及金額；兼衡被告前有多次竊盜之前科素行；暨被告自承國小畢業，之前在和平醫院擔任清潔工，月收入約新臺幣3萬元，家中只有母親一人，姊姊會幫忙看顧之智識程度及生活經濟狀況等一切情狀（見本院易卷第140、141頁），爰量處如主文暨附表所示之刑，並均諭知以新臺幣1千元折算1日之易科罰金折算標準。　㈡沒收：　　被告就本案起訴書附表所示竊得物品，尚乏事證足認已將犯罪所得轉給第三人，應認仍均屬被告所有，爰依刑法第38條之1 第1項前段、第3 項，於被告各犯罪項下均宣告沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。至扣案之曬衣桿（即塑膠棍子）1支，被告於警詢供稱係路邊撿拾等語（見113年度偵字第62802號卷第7頁），無從認定為被告所有之物，爰不另為沒收之諭知，附此敘明。四、按關於數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪均經確定後，於執行時始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之該管檢察官聲請法院為裁定，毋庸於每一個案定其執行刑，則依此所為定刑，非但可保障被告(受刑人)聽審權，亦符合正當法律程序，刑罰之可預測性同能提升，也可防免裁判重複，避免一事不再理原則之悖反。是本案雖合於定應執行刑規定，然被告尚有他案判處有期徒刑之宣告刑（包括本院113年度簡字第261號、113年度審易字第4557號等）均待合併定應執行刑，允宜本案及他案數罪均經確定後，由執行檢察官為適法處理為宜，則本案暫不定其應執行刑，併此敘明。五、據上論結，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1 　　項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官林原陞提起公訴，檢察官鄭宇到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　13　　日　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官　蘇揚旭以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　張馨尹　　　　　中　　華　　民　　國　　113 　年　　3 　　月　　17　　日附表：編號所為犯行　　宣告刑 1 起訴書附表編號1 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號1所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 2 起訴書附表編號2 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號2所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 3 起訴書附表編號3 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號3所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 4 起訴書附表編號4 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號4所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 5 起訴書附表編號5 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號5所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 6 起訴書附表編號6 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號6所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 7 起訴書附表編號7 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編7所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 8 起訴書附表編號8 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號8所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 9 起訴書附表編號9 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號9所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 10 起訴書附表編號10 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號10所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 11 起訴書附表編號11 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號11所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 12 起訴書附表編號12 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號12所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 13 起訴書附表編號13 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號13所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 14 起訴書附表編號14 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號14所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 15 起訴書附表編號15 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號15所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 16 起訴書附表編號16 顏瑞宏犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑3月，如易科罰金，以新臺幣1千元折算1日。竊得起訴書附表編號16所示物品均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

2025-03-13

PCDM-113-易-1564-20250313-1

洗錢防制法等

臺灣新北地方法院刑事附帶民事訴訟裁定 113年度附民字第39號原告陳雪珍被告陳銘賢上列被告因112年度金訴字第1914號違反洗錢防制法等案件，經原告提起附帶民事訴訟，請求損害賠償，因被告之刑事訴訟，已經本院諭知無罪之判決，茲經原告聲請移送民事庭審理（見刑事附帶民事訴訟起訴狀），爰依刑事訴訟第503條第1項但書，將本件附帶民事訴訟移送本院民事庭審理，特此裁定。中華民國 114 年 3 月 13 日刑事第三庭法官蘇揚旭以上正本證明與原本無異。如不服本裁定應於送達後10日內向本院提出抗告狀。書記官張馨尹中華民國 114 年 3 月 17 日

2025-03-13

PCDM-113-附民-39-20250313-1

詐欺等

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度金訴字第1571號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告蔡鎮杰上列被告因因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112 年度偵字第45466號）及移送併辦（113年度偵緝字第91、92號），本院判決如下：　　主　文蔡鎮杰幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑4月，併科罰金新臺幣4萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1 千元折算1日。　　事　實一、蔡鎮杰知悉金融機構帳戶為個人信用之表徵，具有一身專屬　　性質，且申請開立金融帳戶並無任何特殊限制，任何人只要　　有些許款項，均可自行至不同金融機構申請開立多數帳戶使　　用，且依其之社會經驗，已有相當之智識程度可預見將其申　　請開立之銀行帳戶提供不相識之人使用，有遭他人利用作為　　詐欺取財轉帳、匯款等犯罪工具，並以之作為收受、提領特　　定犯罪所得使用，提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國　　家追訴、處罰之效果，而藉此掩飾犯罪所得之真正去向之可　　能，竟仍基於縱有人以其金融帳戶實施詐欺取財、洗錢等犯　　罪，亦不違背其本意之幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故　　意，於民國111年6月17日前某日，在不詳地點，將其申辦之中國信託商業銀行股份有限公司帳號000000000000號帳戶（下稱中信商銀帳戶）及上海商業儲蓄銀行股份有限公司帳戶0 0000000000000號(下稱上海商銀帳戶)〔下稱二家金融帳戶〕之提款卡及密碼，交由真實姓名及年籍不詳之詐欺集團成年成員作為收受贓款使用。二、上開詐欺集團成員取得蔡鎮杰提供二家金融帳戶之提款卡及　　密碼後，旋意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之　　犯意，於附表所示之詐騙時間，以附表所示之詐騙方式　，詐騙附表所示之盧冠廷、方鈺萍及沈雅芬（下稱盧冠廷等3人），致使盧冠廷等3人均陷於錯誤，依該詐欺集團成員指示，分別於附表所示之匯款時間，將附表所示之金額匯至附表所示之帳戶內，再由該詐騙集團成員將帳戶內款項提領一空，以此方式製造上開詐欺犯罪所得之金流斷點，使警方無從追查，而掩飾、隱匿上開詐欺犯罪所得之本質、來源及去向。嗣盧冠廷等3人發覺有異，報警處理，而循線查悉上情。　　理　由壹、證據能力：　　本件檢察官、被告蔡鎮杰（下稱被告）於本院審理中，就本　　判決所引用審判外之言詞或書面陳述，迄本院審判期日言詞　　辯論終結前，皆未聲明異議而不予爭執。本院審酌其餘證據　　資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵　　，亦認為以之作為證據應屬適當，揆諸前開規定，爰依刑事　　訴訟法第159 條之5 規定，認本案檢察官所提傳聞證據資料　　均有證據能力。至其餘認定本案犯罪事實之非供述證據，查　　無違反法定程序取得之情，依刑事訴訟法第158 條之4 規定　　反面解釋，亦具證據能力。貳、實體部分：一、被告之辯稱：　　　訊據被告矢口否認有何上開幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯行，並於本院審理時辯稱：我沒有提供二家金融帳戶給詐騙集團，我的提款卡遺失，提款卡密碼是我生日，詐欺集團可以猜到，我不會將密碼給任何人云云（見本院金訴卷第93頁審判筆錄）。二、經查：　　㈠本件附表所示告訴人即被害人盧冠廷等3人於附表所示時間，遭詐欺集團成員以如附表所示之方法詐騙，致被害人盧冠廷等3人陷於錯誤，而分別匯款至被告所申請之二家金融帳戶等情，業經證人即告訴人盧冠廷、方鈺萍及沈雅芬分別於警詢及偵查時證述甚詳，並有中國信託帳戶客戶基本資料、存款交易明細、自動化交易LOG資料各1份、上海商銀帳戶客戶基本資料及交易明細2份、橘子電子支付帳戶資料及交易明細3 份（帳號0000000000000000、0000000000000000、00000000 00000000）、一卡通電子支付帳戶資料及會員交易明細各1 份、盧冠廷等3人提供之對話紀錄、匯款及報案等資料各1份、告訴人盧冠廷報案資料〔包括詐欺案匯款帳戶一覽表、内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、存摺內頁交易明細、匯款紀錄及通訊軟體LINE 對話紀錄〕、告訴人方鈺萍報案資料〔包括陳報單、帳戶個資檢視、内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、行動郵局已登摺明細〕、告訴人沈雅芬報案資料〔包括被害人匯款一覽表、帳戶個資檢視、内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受( 處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表、行動轉帳交易明細〕等資料在卷可證。觀諸被告申辦二家金融帳戶之交易明細，被害人盧冠廷等3人於附表所示時間遭騙匯款後，隨遭提領，足認被告上開帳戶皆遭詐欺集團使用作為詐騙工具甚明。　㈡被告雖辯稱伊沒有提供二家金融帳戶給詐騙集團，伊遺失提款卡，且提款卡密碼是伊生日，詐欺集團可以猜到云云。惟查：　⒈於金融機構開設帳戶、請領存摺、提款卡，事關帳戶申請人　　之財產權益，帳戶內資金之進出亦將影響個人社會信用評價　　，而提款卡為利用各金融機構設置之自動櫃員機（ATM ）領　　取款項之重要憑證，設定提款卡密碼之目的，亦係避免提款　　卡因遺失、被竊或其他原因脫離本人持有時，取得上開物品　　之人，若未經原持卡人告知密碼，即難以持用該提款卡，是　　金融帳戶與提款卡、密碼結合，尤具強烈之專屬性及隱私性　　，稍具通常社會歷練與生活經驗之一般人亦均應有妥為保管　　該等物品，防阻他人任意使用之認知，且金融帳戶應以本人　　使用為原則，若非與本人有密切親誼關係或特殊信賴關係，　　實無任意供他人使用之理，縱有特殊情況偶有將金融帳戶之　　存摺、提款卡及密碼交付他人之需，亦必深入瞭解該他人之　　可靠性與用途後再行提供，恆係吾人日常生活經驗與通常之　　事理。兼以邇來詐騙集團以各式事由詐欺被害人匯款，隨即　　將款項提領一空之手法層出不窮，詐騙集團成員為逃避檢警　　查緝，多數均係利用人頭帳戶作為所得財物匯入、取款之犯　　罪工具，亦屢為政府及金融機關多方宣導，且經媒體再三披　　露，是倘金融帳戶之存摺、提款卡、密碼落入不明人士手中　　，不難想見極易被利用供作財產犯罪之工具，是避免本身金　　融帳戶被利用為詐財工具，應係一般生活所易於體察之常識　　。　⒉金融機構為確保提款卡使用之安全性，不同金融機構在密碼設定上，各有不同之組成結構及密碼長度之設計，甚且絕大多數均設有一旦輸入密碼錯誤次數達到預設之次數時(多為3 次)，該提款卡將會立刻遭到系統鎖定而無法繼續使用之防盜措施，是除非設定密碼之人主動告知，否則他人實難在遭詐騙之被害人發覺被騙而報警，並凍結金融帳戶之迫切時間內，以無來由的猜測方式，正確輸入密碼而自他人「被偷帳戶」內順利提領款項之可能性。查，一般金融帳戶提款卡之密碼組成大多為4至8碼數字，本案二家金融帳戶提款卡密碼之組成至少有數千種之可能，況本案帳戶提款卡之密碼，被告既稱其設定之密碼為6位數字(即出生年月日)，則他人縱「竊取」本案二家金融帳戶提款卡，在無任何可資憑藉猜測之情形下，要在3次內以憑空猜測之方式正確輸入本案提款卡密碼之可能性，微乎其微。是依被告所辯，本案帳戶提款卡係遭竊取(或不告而取)，行詐騙之人在未知密碼之情形下，即指示本案盧冠廷等3人匯款，此後再以憑空猜測之方式正確輸入被告出生年月日之密碼為6位數字而提領款項，顯與常情有違，足認被告辯稱本案提款卡是遺失、不知他人如何知悉提款卡密碼云云，均屬臨訟卸責之詞，委無足採。基此，本案二家金融帳戶之提款卡是被告於盧冠廷等3人遭詐騙匯款前(即111年6月17日前)即告知密碼並交付他人使用，應堪認定。　㈢證人即被告前女友王翊甄於113年11月14日偵查中證稱：我有用過被告的上海商銀提款卡，我那時候被訴以投資名義騙錢，帳戶被警示不能用，跟被告借上海商銀提款卡，這張提款卡是被告拿給我，被告都會將提款卡收起來等語；核與被告於當日偵查中供稱：我有借2次上海商銀帳戶的提款卡給王翊甄使用等情大致相符（見113年度偵緝字第91號卷第39至4 0頁）。顯示被告知悉前女友王翊甄之提款卡可能被他人利用為犯詐欺取財工具；參以被告於本院審理時供稱伊高中肄業，在工地工作之學識、經歷及社會經驗（詳後述），被告顯係具有一般智識及社會歷練之成年人，應可預見金融帳戶之提款卡及密碼提供予他人，可能被他人利用為犯詐欺取財罪之人頭帳戶使用，且經該集團成員提領，足以製造金流斷點，掩飾、隱匿上開犯罪所得之去向，藉此逃避司法追訴、處罰，然為滿足個人私慾，對此一可能之危害漠不關心，仍率然將二家金融帳戶之提款卡及密碼交予他人任意使用，心態上顯有容任其發生之本意，其確有幫助取得二家金融帳戶之詐騙集團成員，利用其提供之帳戶詐欺取財、洗錢之不確定故意甚明。三、綜上，被告上揭所辯，顯屬事後卸責之詞，不足採信。本案　　事證明確，被告之犯行堪以認定，應依法論科。　參、論罪：一、新舊法比較說明　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。刑法第2 條第1項定有明文。所謂行為後法律有變更者，除構成要件之擴張、限縮或法定刑度之增減外，尚包括累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因與加減例之變更(最高法院110年度台上字第1611號判決要旨參照)。換言之，比較時應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較 (最高法院95年度第8次刑事庭會議決議參照)。　㈡洗錢防制法業已修正，並經總統於113年7月31日公布，除該法第6條、第11條規定之施行日期，由行政院另定外，其餘條文均於公布日施行，亦即自同年0月0日生效(下稱新法)。修正前該法第14條規定：「(第1項)有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 (第2項)前項之未遂犯罰之。(第3項)前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」新法則移列為第19條規定：「(第1項)有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上1 0年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。(第2項)前項之未遂犯罰之。」依此修正，倘洗錢之財物或財產上利益未達1億元，其法定刑由「7年以下(2月以上)有期徒刑，併科5百萬元以下罰金」，修正為「6月以上5年以下有期徒刑，併科5 千萬元以下罰金」，依刑法第35條第2項規定而為比較，以新法之法定刑較有利於行為人。然行為人所犯洗錢之特定犯罪，如為詐欺取財罪，依修正前第14條第3項規定之旨，關於有期徒刑之科刑範圍不得逾5年。依上開說明，自應就上開法定刑之修正情形而為整體比較，並適用最有利於行為人之法律。　㈢本件被告於偵查及院審理時均否認犯罪，自無庸比較修正前後自白規定。被告所犯洗錢之特定犯罪為詐欺取財罪，依11 3年7月31日修正前之規定，其科刑範圍為有期徒刑2月以上、5年以下，依新法之規定，其科刑範圍則為有期徒刑6月以上、5年以下。經整體比較結果，以修正前規定有利於被告，應適用修正前之規定論處。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪。被告以一行為提供二家金融帳戶之提款卡、密碼之行為，幫助詐騙集團詐欺附表所示盧冠廷等3人之財物及洗錢，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。又被告係基於幫助之犯意而為非屬洗錢之構成要件行為，為幫助犯，且卷內尚無證據顯示被告已從中獲利，另考量提供帳戶之幫助手法，替代性高，難認有何特別惡性，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。肆、科刑：一、本件以行為人之責任為基礎，審酌被告在詐騙案件猖獗之情　　形下，仍恣意提供本案二家金融帳戶供詐騙集團使用，助長　　社會上詐欺犯罪之猖獗，使被害人盧冠廷等3人受有如附表　　所載之金錢損失，徒增被害人追回損失之困難，並使不法之　　徒得以憑藉其帳戶行騙並掩飾犯罪贓款去向，造成執法機關　　更不易查緝犯罪所得去向，且於偵查及本院審理中猶否認犯行，未見悔悟之心，再參酌被告於本院審理時自承高中肄業，在工地工作，月收入不一定，沒有家人需要扶養之智識程度及生活經濟狀況（見本院金訴卷第94頁）等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。二、不另為沒收之說明：　　本件被告固將二家金融帳戶交付他人使用，惟其並未因此獲　　取對價，已如前述，卷內復查無其他積極事證，足證被告因　　此取得任何不法利益，不生利得剝奪之問題，自無從依洗錢　　防制法（新法）第25條第1項規定沒收，併予敘明。伍、據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主　　文。　本案經檢察官周欣蓓提起公訴、檢察官龔昭如到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　13　　日　　　　　　　　刑事第三庭　　法　官　蘇揚旭以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　書記官　張馨尹中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　17　　日附錄本案論罪科刑法條全文：刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：【幣別：新臺幣】編號被害人詐欺時間詐術手段第1層匯款時間第1層匯款金額第1層匯入帳戶第2層匯款時間第2層匯款金額第2層匯入帳戶編號 2 及 3 續接下表 1 盧冠廷 (提告) 111年6月間假投資 111年6月17日21時12分許 10萬元中信帳戶 - - - 2 方鈺萍 (提告) 111年9月8日20時48分許假買賣交易 111年9月8日21時2分許 4萬9985元橘子電子支付帳戶0000000000000000號 111年9月8日21時4分許 4萬9985元橘子電子支付帳戶0000000000000000號 3 沈雅芬 (提告) 111年5月中旬假貸款 111年7月20日16時41分許 5000元一卡通票證股份有限公司電子支付帳戶0000000000號 111年7月20日16時46分許 2000元上海商銀帳戶（編號2及3接續上表）編號第3層匯款時間第3層匯款金額第3層匯入帳戶第4層匯款時間第4層匯款金額第4層匯入帳戶案號 2 111年9月8日21時5分許 5485元橘子電子支付帳號0000000000000000號帳戶 111年9月8日22時9分許 3000元上海商銀帳戶 113年度偵緝字第91號 (112年度偵字第40745號) 3 - - - - - - 113年度偵緝字第92號 (112年度偵字第34840號)

2025-03-13

PCDM-113-金訴-1571-20250313-2

洗錢防制法等

臺灣新北地方法院刑事判決 112年度金訴字第1914號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告陳銘賢選任辯護人闕士超律師上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第512 64、58433號），本院判決如下：　　主　文陳銘賢無罪。　　理　由一、公訴意旨略以：被告陳銘賢得預見將金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼交予他人使用，可能作為幫助詐欺集團收取不法所得之用，而對所提供之帳戶可能因而幫助他人從事詐欺不法犯罪，並可能掩飾、隱匿洗錢防制法（修正前）第3條第2 款所列之特定犯罪所得之去向等皆有預見，仍不違背其本意，基於幫助詐欺及洗錢之不確定故意，於民國112年4月26日前某時，在不詳地點，將其申設之華南銀行帳號00000000000 0號帳戶(下稱本案帳戶)提款卡及密碼，交予真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員。嗣該詐欺集團成員收受其所提供之本案帳戶後，旋意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意，分別於如附表所示時間，各以如附表所示之詐騙方式，詐騙陳惠珍、陳雪珍等2人，致該2人均陷於錯誤，而於如附表所示時間，各將如附表所示之金額款項匯入本案帳戶內，旋即遭提領一空。因認被告涉犯刑法第30條第1項、第339條第1項、洗錢防制法（修正前）第14條第1項之幫助詐欺取財及幫助洗錢罪嫌。二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實；又不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訟訴法第154條第2項、第301條第1項分別定有明文。又認定不利於被告之事實，須依積極證據，苟積極證據不足為不利於被告事實之認定時，即應為有利於被告之認定，更不必有何有利之證據；又事實之認定，應憑證據，如未能發現相當之證據，或證據不足以證明，自不能以推測或擬制之方法，以為裁判之基礎；且認定犯罪事實所憑之證據，無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須達通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度者，始得據為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度，而有合理之懷疑存在時，事實審法院復已就其心證上理由予以闡述，敘明其如何無從為有罪之確信，因而為無罪之判決，尚不得任意指為違法（最高法院40年台上字第86號、30年上字第816號、76年台上字第4986號判例意旨參照）。三、檢察官認為被告涉犯前揭犯行，主要係以被告於警詢及偵查中之供述、證人即被害人陳惠珍、陳雪珍於警詢之證述、華南銀行客戶資料整合查詢及交易明細表、被害人陳惠珍報案資料：①合作金庫銀行匯款申請書代收入傳票、國泰世華銀行匯出匯款憑證各1紙、②合作金庫及國泰銀行信用卡影本、③詐騙投資軟體app介面，被害人陳雪珍報案資料：①被害人匯入人頭帳戶一覽表、②郵政跨行匯款申請書、line對話紀錄暨詐騙投資網站頁面、筆記內容截圖、③内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受(處)理案件證明單、被告提出：①華南銀行存摺封面及內頁影本、②與暱稱「李佳慧」之LINE對話紀錄截圖及譯文等件為其論據。四、訊據被告坦承有將本案帳戶之提款卡及密碼借給自稱「李佳慧」之人使用，惟堅決否認有何幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之犯行，並辯稱：我聽人家說比特幣可以賺錢，不知道「李佳慧」是詐騙集團，「李佳慧」當時跟我保證比特幣不會被告、不是詐騙等語（見本院金訴卷第171頁）。辯護人則辯以：本案被告具有中度智能障礙，在理解力、判斷力、心智年齡與一般成年人相較明顯比較低下，無法清楚辨識提供金融帳戶給他人使用是否與財產犯罪有關，加以被告當初是加入投資社團，並經投資社團中的成員輾轉將暱稱「李佳慧」的LINE帳戶提供給被告，被告一開始認為「李佳慧」會介紹其投資機會，也聽聞其他人曾經說比特幣很好賺錢，但是被告的智識程度本弱於一般成年人，當「李佳慧」後續提供自己身分證正反面取信於被告，且一再保證投資平台合法，不會讓被告去做違法的事情，且是由其擔任主管的公司內部專業人士買賣虛擬貨幣，不需要被告先投入金錢就可以獲得利益，被告才聽信「李佳慧」說法，前往銀行開戶，並按照「李佳慧」的指示完成開戶，之後又到新北市三重區河邊北街把金融卡交付給詐欺集團的成員，另查：㈠從被告與李佳慧之對話紀錄可證，被告在交付帳戶時，還詢問他是不是會虧錢，擔心客戶買賣的錢要還，而李佳慧在對話過程中，也不斷擔保被告交付帳戶之合法性，甚至告訴被告其提供資料係驗證MaiCoin平台之用，被告除了用手機查詢該平台，甚至看MaiCoin平台設立的公司地址，到該地址查看是否有這間公司，因被告確實看到該間公司，才確信李佳慧所述屬實；㈡再從上開話紀錄來看，被告發現存款帳戶金額異動時非常緊張，持續詢問「李佳慧」，如果被告在提供帳戶時就預見會給詐騙集團使用，豈會有如此緊張；㈢被告知道自己的帳戶被列為警示帳戶前，於112年5月4日即前往新北市政府樹林分局報案，說自己被「李佳慧」詐騙，因為李佳慧沒有按照雙方的約定，在寄送金融卡之後給付4,000元，也未在4 月底之前返還金融卡，若被告交付本案帳戶能預見帳戶可能作為詐騙集團所用，豈會自投羅網，自己到警局報案；㈣被告提供之帳戶，包含其平時工作薪資匯入之帳戶即玉山帳戶，也會將其中的款項交給母親作為孝親費，且從被告帳戶明細亦可見，被告未將原本自己的款項領出，若被告能預見李佳慧就是詐騙集團成員，當會有所提防而事前領出款項，但被告並未如此。可知被告主觀上並無幫助詐欺及洗錢的主觀不法犯意，請諭知被告無罪等語（見本院金訴卷第65、66、 175、176頁）。五、經查：㈠本案帳戶係被告所申辦，被告將本案帳戶提供「李佳慧」使用，而不詳詐欺集團成員取得本案帳戶後，對附表所示之告訴人陳惠珍、陳雪珍等2人施以詐術，致告訴人2人陷於錯誤而依指示操作，而於附表將遭詐款項匯至本案帳戶，並旋遭提領一空等情，除為被告所不爭執外，復據告訴人 2人於警詢證述明確，並有被告申辦之華南銀行客戶資料整合查詢及交易明細表及上開被害人陳惠珍、陳雪珍報案資料在卷可稽，此部分事實，固堪認定。　㈡按面對詐欺集團層出不窮、手法不斷推陳出新之今日，認定　　交付帳戶予他人使用，是否必定成立幫助詐欺及洗錢犯行，應綜合各種主、客觀因素及行為人個人情況，例如行為人原即為金融或相關從業人員、或之前有無相同或類似交付帳戶之經歷，甚而加入詐欺集團、或是否獲得顯不相當之報酬、或於交付帳戶前特意將其中款項提領殆盡、或已被告知係作為如地下博奕、匯兌等不法行為之用、或被要求以不常見之方法或地點交付帳戶資料等情，來判斷其交付帳戶行為是否成立上開幫助罪。應將其提供帳戶時之時空、背景，例如是否類同重利罪之被害人，係居於急迫、輕率、無經驗或難以求助之最脆弱處境、或詐騙集團係以保證安全、合法之話術等因素納為考量。倘提供帳戶者有受騙之可能性，又能提出具體證據足以支持其說法，基於無罪推定原則，即應為其有利之認定(最高法院111年度台上字第1075號判決意旨參照)。　㈢次按刑法第13條第1項明定：行為人對於構成犯罪之事實，明知並有意使其發生者，為故意。同條第2項明定：行為人對於犯罪之事實，預見其發生，而其發生並不違背其本意者，以故意論。前者學理上謂為意欲主義，後者謂為容認主義，但不論其為「明知」或「預見」，皆為故意犯主觀上之認識，只是認識程度強弱有別，行為人有此認識進而有「使其發生」或「任其發生」之意，則形成犯意，前者為確定故意（直接故意），後者為不確定故意（間接故意或未必故意），但不論其為確定故意或不確定故意，不確定故意應具備構成犯罪事實的認識，與確定故意並無不同。故本案被告雖有依他人指示提供帳戶資料，然仍應有具體事證足以證明被告於上開行為當時，主觀上確有幫助詐欺取財及洗錢之直接故意或間接故意存在，且舉證至超越合理懷疑之程度，始得以上開罪名論罪。　㈣本件被告具有中度智能障礙，有中華民國身心障礙證明在卷可查（見112年度偵字第59765號即併辦偵卷第16頁）；另本院依聲請送醫療財團法人徐元智先生醫藥基金會亞東紀念醫院（下稱亞東紀念醫院）進行司法精神鑑定，鑑定結果略以：綜合以上資料（包括陳員〔即被告〕個人史及疾病史，身體狀況、精神狀態及心理測驗檢查結果），陳員屬於「輕度智能障礙」，112年4月26日交付帳戶提供詐騙集團成員使用之際，陳員確因「輕度智能障礙」，使其辨識行為違法或依其辨識而為行為之能力，顯著減低等情，有亞東紀念醫院113 年11月6日亞精神字第1131106002號函暨檢附精神鑑定報告書及相關附件在卷可佐（見本院金訴卷第115至121頁)。另查，被告除本案外，並無其他前科紀錄，有法院前案紀錄表 1份附卷可稽（見本院金訴卷第187、188頁）。再從被告與「李佳慧」之對話紀錄觀之，被告在交付帳戶時，還詢問他是不是會虧錢，擔心客戶買賣的錢要還，而李佳慧在對話過程中，也不斷擔保被告交付帳戶之合法性，甚至告訴被告其提供資料係驗證MaiCoin平台之用，被告除了用手機查詢該平台，也曾到該公司設立地址查看有這間公司，才確信「李佳慧」所述屬實等情（見112年度偵字第51264號卷第42至51 頁被告提出與暱稱「李佳慧」之LINE對話紀錄截圖及譯文），堪認被告於提供本案帳戶資料時，智能確有不足之情形，在詐騙集團成員「李佳慧」刻意示好接近，並以朋友身分表示關心，並保證投資比特幣可以賺錢等方式，被告才依「李佳慧」要求而申請本案帳戶給「李佳慧」指定之詐騙集團成員使用，被告較一般正常人為低弱之智識程度，其主觀上是否得以知悉其交付本案帳戶之行為，已可能對於詐欺集團取得後對於被害人之詐欺、洗錢行為提供助力、卻又容任為之？自尚非無疑。六、綜上，依檢察官所舉之證據，尚未達於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度。此外，本院依卷內現存全部證據資料，復查無其他積極具體證據足資認定被告確有檢察官所起訴之犯行，即屬不能證明被告犯罪，揆諸前開說明，自應為被告無罪之諭知。七、移送併辦部分：　　臺灣新北地方檢察署檢察官以112年度偵字第60014、62254 號（下稱併辦1）、112年度偵字第69278號（下稱併辦2）、 112年度偵字第59765號（下稱併辦3）、112年度偵字第8069 5號（下稱併辦4）、113年度偵字第1159號（下稱併辦5）移送併辦部分，因本案起訴部分業經本院諭知無罪，則移送併辦（即併辦1至5）部分與本案起訴部分即無不可分之一罪關係，尚非本案起訴效力所及，本院自不得併予審究，應退由檢察官另為適法之處理，末此敘明。本案經檢察官蔣政寬提起公訴，檢察官鄭宇到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　13　　日　　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官　蘇揚旭以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　張馨尹中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　17　　日編號被害人詐騙時間詐騙方式匯款時間匯款金額（新臺幣）款項匯入之帳戶備註 1 陳惠珍 112年3月起詐騙集團成員以投資之名義詐騙左列被害人，致左列被害人陷於錯誤依指示匯款 ①112年4月27日10時43分 ②同日15時10分 ①198萬1040元 ②120萬元本案帳戶 112年度偵字第51264號 2 陳雪珍 112年3月起詐騙集團成員以投資之名義詐騙左列被害人，致左列被害人陷於錯誤依指示匯款 ①112年4月26日10時18分 ①261萬1000元本案帳戶 112年度偵字第58433號

2025-03-13

PCDM-112-金訴-1914-20250313-1

詐欺等

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度金訴字第2437號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告于子翔上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第623 72號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：　　主　文于子翔犯詐欺犯罪危害防制條例第四十四條第一項第一款之三人以上共同冒用政府機關及公務員名義詐欺取財罪，處有期徒刑1 年7月。扣案如附表所示之物，均沒收。　　事實及理由一、本案犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實一第12、13行之「面交黃金飾品一批給詐欺集團指定之人」，應補充更正為「由洪秋香面交黃金戒指8枚、黃金手鍊2條及黃金項鍊2條（換算約新臺幣「下同」219,000元）給詐欺集團指定之于子翔」，另補充「被告于子翔（下稱被告）於本院準備程序及簡式審判程序中之自白」作為證據外，均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。二、論罪：　　　　㈠核被告所為係犯詐欺犯罪危害防制條例第44條第1項第1款之三人以上共同冒用政府機關及公務員名義詐欺取財罪、組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪、刑法第33 9條之4第1項第1款、第2款及同條第2項之三人以上共同冒用公務員名義詐欺取財罪及詐欺取財未遂罪、洗錢防制法第19 條第1項後段之洗錢罪、刑法216條、第211條之行使偽造公文書罪（起訴書誤載刑法第216條、第210條之行使偽造私文書罪）。被告與本案共犯分工印製、填妥偽造「法務部公證執行處資金監管申請書」之偽造公文書行為，為後續行使之高度行為所吸收，不另論罪。　㈡起訴書雖漏載詐欺犯罪危害防制條例第44條第1項第1款之法條，惟事實既已載明，本院自得審究；又本院雖未告知該部分所犯罪名，但對被告防禦權之行使並無妨礙，於判決並無影響，併此敘明。　㈢被告與本案詐欺集團其他成員暱稱「大兵美國」、「皮爾卡箱」、「潘尼懷斯」、「光頭王」等成年人間，有犯意聯絡、行為分擔，應論以共同正犯。　㈣被告係以一行為同時犯詐欺犯罪危害防制條例第44條第1項第 1款之三人以上共同冒用政府機關及公務員名義詐欺取財罪、三人以上共同冒用政府機關及公務員名義詐欺取財罪、一般洗錢罪、參與犯罪組織罪、行使偽造公文書罪，為一行為觸犯數罪名之想像競合犯，依刑法第55條之規定，應從一重之詐欺犯罪危害防制條例第44條第1項第1款之三人以上共同冒用政府機關及公務員名義詐欺取財罪處斷。　㈤被告犯刑法第339條之4第1項第2款之罪而有同條項第1款之情形，應依詐欺犯罪危害防制條例第44條第1項第1款之規定加重其刑。　㈥被告行為後，詐欺犯罪危害防制條例於000年0月0日生效施行，其中第2條第1款明定犯刑法第339條之4之罪者，屬「詐欺犯罪」，第47條前段規定：「犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑。」本案被告所為，核屬「詐欺犯罪」，而被告於偵查及本院審理時均自白犯罪，惟被告並未繳交犯罪所得（即告訴人暨被害人洪秋香遭騙之黃金戒指8枚、黃金手鍊2條及黃金項鍊2條），自無詐欺犯罪危害防制條例第47條前段之適用。又被告雖符合組織犯罪防制條例第8條1項後段之減輕其刑規定，惟此部分犯罪屬想像競合犯之輕罪，故此部分減輕事由，僅於量刑一併衡酌，附此敘明。三、科刑：　　審酌現今詐騙集團之詐騙事件層出不窮、手法日益翻新，政府及相關單位無不窮盡心力追查、防堵，大眾傳播媒體更屢屢報導民眾因被騙受損，甚至畢生積蓄因此化為烏有之相關新聞，而被告正值青年，竟不思以正當途徑獲取財物，加入本案詐騙集團共同參與詐欺犯行以圖謀不法所得，侵害本案被害人洪秋香之財產法益，且其所為掩飾犯罪所得之去向，致使執法人員難以追查正犯之真實身分，其犯罪所生之危害非輕，所為實非足取，惟念及被告合於前開輕罪之自白減輕其刑事由，而得作為量刑之有利因子，及犯後坦認犯行之態度，且與詐欺集團成員間之分工，非屬對全盤詐欺行為掌有指揮監督權力之核心人物，另於偵查及本院審理中雖坦承犯行，惟於本院審理中仍未與被害人達成和解或賠償損失之犯後態度，及考量被害人遭騙金額數額；暨被告自述高職畢業，之前在臺中的旅館工作，月收入約4至5萬元，需扶養母親及2歲的小孩之教育及生活經濟狀況（見本院金訴卷第115頁）等一切情狀，爰量處如主文所示之刑。四、沒收之說明：　㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1第 1項前段定有明文。查附表編號1所示扣案現金10萬元，係被告擔任車手報酬業據被告供承在卷（見本院金訴卷第20頁），屬其犯罪所得，應依刑法第38條之1第1項之規定宣告沒收。　㈡扣案如附表編號2、3所示之手機1支及「法務部公證執行處資金監管申請書」2張，為本案詐欺集團不詳成員交由被告作為本案聯繫使用之物，亦經被告供明在卷（見本院金訴卷第20 頁），皆為供被告與本案詐欺集團成員共同犯本件詐欺犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與否，均應依詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項之規定，宣告沒收。　㈢另洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經於113年7月31日修正公布為同法第25條第1項「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」並於同年0月0日生效施行，依前揭說明，本案固應適用裁判時即修正後洗錢防制法第 25條第1項之規定，然本案告訴人之上開金飾，最終均交回詐欺集團據點，並非由被告收受，是此洗錢之財物非屬其等保有或享有處分權限，若依修正後洗錢防制法第25條第1項規定予以沒收，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，均不予宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官鄭皓文提起公訴，檢察官龔昭如到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　13　　日　　　　　　　　　刑事第三庭　法　官　蘇揚旭以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　張馨尹中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　17　　日附錄論罪科刑法條全文洗錢防制法第19條有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。組織犯罪防制條例第3條第1項發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金；參與者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。中華民國刑法第211條偽造、變造公文書，足以生損害於公眾或他人者，處1年以上7年以下有期徒刑。中華民國刑法第216條行使第 210 條至第 215 條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。詐欺犯罪危害防制條例第44條犯刑法第339條之4第1項第2款之罪，有下列情形之一者，依該條項規定加重其刑二分之一：一、並犯同條項第1款、第3款或第4款之1。二、在中華民國領域外以供詐欺犯罪所用之設備，對於中華民國領域內之人犯之。前項加重其刑，其最高度及最低度同加之。發起、主持、操縱或指揮犯罪組織而犯第1項之罪者，處5年以上 12年以下有期徒刑，得併科新臺幣3億元以下罰金。犯第1項之罪及與之有裁判上一罪關係之違反洗錢防制法第19條、第20條之洗錢罪，非屬刑事訴訟法第284條之1第1項之第一審應行合議審判案件，並準用同條第2項規定。附表：編號名稱出處 1 現金新臺幣10萬元偵卷第37頁 2 iPhone 14 Pro Max手機1支偵卷第37頁 3 偽造假公文即「法務部公證執行處資金監管申請書」2張偵卷第45頁

2025-03-13

PCDM-113-金訴-2437-20250313-3

洗錢防制法等

臺灣新北地方法院刑事判決 112年度金訴字第2269號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告劉泳杰上列被告因因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112 年度偵字第28571號），本院判決如下：　　主　文劉泳杰幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣3萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1 千元折算1日。　　事　實一、劉泳杰可預見將帳戶提款卡及密碼交付他人使用，恐淪為詐欺集團詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟仍基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯罪工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助洗錢及幫助詐欺取財犯意，於民國110年8月9日前某時，將其所有之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之提款卡、密碼，提供予身分不詳之詐騙集團成員使用。二、上揭詐欺集團成員取得本案帳戶上開資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示之方式，詐騙附表所示之陳柏宏，使其陷於錯誤，將其中一筆匯款於附表所示之匯款時間，將附表所示之金額匯至張羽鋅（業經臺灣臺南地方檢察署檢察官以110 年度營偵字第2446、2447暨111年度營偵字第144號移送臺灣臺南地方法院併辦，下稱另案）之台新國際商業銀行帳號00 000000000000號帳戶(下稱台新銀行帳戶即第一層帳戶)，該集團成員旋於附表所示時間，自張羽鋅台新銀行帳戶內，轉出附表所示金額至本案帳戶（第二層帳戶），再自本案帳戶中提轉一空。嗣附表所示之人發現無法領取獲利及取回投資所得時，始察覺有異報警處理，循線查悉上情。　　理　由壹、證據能力：　　本件檢察官、被告劉泳杰（下稱被告）於本院審理中，就本　　判決所引用審判外之言詞或書面陳述，迄本院審判期日言詞　　辯論終結前，皆未聲明異議而不予爭執。本院審酌其餘證據　　資料製作時之情況，尚無違法不當及證明力明顯過低之瑕疵　　，亦認為以之作為證據應屬適當，揆諸前開規定，爰依刑事　　訴訟法第159 條之5 規定，認本案檢察官所提傳聞證據資料　　均有證據能力。至其餘認定本案犯罪事實之非供述證據，查　　無違反法定程序取得之情，依刑事訴訟法第158 條之4 規定　　反面解釋，亦具證據能力。貳、實體部分：一、被告之辯稱：　　　訊據被告固坦承有於上開時、地將其所申辦本案帳戶交付真實姓名、年籍資料不詳之人使用之事實，惟矢口否認有何幫助詐欺取財及幫助洗錢之犯行，辯稱：當初交付本案帳戶的原因是朋友說要接收貨款，這是3年前的事，那位朋友的名字我忘記了，我只借給我朋友「小周」一次，錢進來的時間 1、2天，同一週內，後面「小周」人就消失不見云云（見本院金訴卷第79、80頁審判筆錄）。二、經查：　　㈠本件附表所示告訴人即被害人陳柏宏於附表所示時間，遭詐欺集團成員以如附表所示之方法詐騙，致被害人陷於錯誤，　　其中一筆匯款於附表所示之匯款時間，將附表所示之金額匯至另案被告張羽鋅台新銀行帳戶（即第一層帳戶)，該集團成員旋於附表所示時間，自張羽鋅台新銀行帳戶內，轉出附表所示金額至本案帳戶（即第二層帳戶），再自本案帳戶中提轉一空等情，業據證人陳柏宏於警詢證述甚詳，並有被告劉泳杰中國信託帳戶客戶基本資料、存款交易明細、自動化交易LOG資料（第二層帳戶）、張羽鋅台新銀行帳戶交易明細、告訴人陳柏宏轉帳交易紀錄及LINE通訊軟體對話紀錄、報案相關資料：帳戶個資檢視、内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單2紙、陳報單、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表及張羽鋅起訴書（臺南地檢署110年度偵字第24030、24418號、111年度營偵字第345、666號、111年度偵字第6426號）及移送併辦意旨書（臺南地檢署110年度營偵字第2446、2447號、111年度營偵字第144號）在卷可證。觀諸被告申辦本案帳戶之交易明細，被害人陳柏宏於附表所示時間遭騙匯款後，隨遭提領，足認被告上開帳戶遭詐欺集團使用作為詐騙工具甚明。　㈡近來詐騙集團以各式事由詐欺被害人匯款，隨即將款項提領　　一空之手法層出不窮，詐騙集團成員為逃避檢警查緝，多數　　均係利用人頭帳戶作為所得財物匯入、取款之犯罪工具，亦　　屢為政府及金融機關多方宣導，且經媒體再三披露。查被告　　於案發時已滿20歲，於本院自承教育程度為高職畢業，且從事餐飲工作等語（見本院金訴卷第80頁審判筆錄），就被告之學識、經歷及社會經驗觀察，顯係具有一般智識及社會歷練之成年人，被告既預見其將本案帳戶提供不詳之友人，可能被他人利用為犯詐欺取財罪之人頭帳戶使用，且經該集團成員提領，足以製造金流斷點，掩飾、隱匿上開犯罪所得之去向，藉此逃避司法追訴、處罰，然為滿足個人私慾，對此一可能之危害漠不關心，仍率然將本案帳戶交予他人任意使用，心態上顯有容任其發生之本意，其確有幫助取得本案帳戶之詐騙集團成員，利用其提供之帳戶詐欺取財、洗錢之不確定故意甚明。三、綜上，被告上揭所辯，顯屬事後卸責之詞，不足採信。本案　　事證明確，被告之犯行堪以認定，應依法論科。　參、論罪：一、新舊法比較說明　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。刑法第2 條第1項定有明文。所謂行為後法律有變更者，除構成要件之擴張、限縮或法定刑度之增減外，尚包括累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因與加減例之變更(最高法院110年度台上字第1611號判決要旨參照)。換言之，比較時應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較 (最高法院95年度第8次刑事庭會議決議參照)。　㈡洗錢防制法業已修正，並經總統於113年7月31日公布，除該法第6條、第11條規定之施行日期，由行政院另定外，其餘條文均於公布日施行，亦即自同年0月0日生效(下稱新法)。修正前該法第14條規定：「(第1項)有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 (第2項)前項之未遂犯罰之。(第3項)前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」新法則移列為第19條規定：「(第1項)有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上1 0年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。(第2項)前項之未遂犯罰之。」依此修正，倘洗錢之財物或財產上利益未達1億元，其法定刑由「7年以下(2月以上)有期徒刑，併科5百萬元以下罰金」，修正為「6月以上5年以下有期徒刑，併科5 千萬元以下罰金」，依刑法第35條第2項規定而為比較，以新法之法定刑較有利於行為人。然行為人所犯洗錢之特定犯罪，如為詐欺取財罪，依修正前第14條第3項規定之旨，關於有期徒刑之科刑範圍不得逾5年。依上開說明，自應就上開法定刑之修正情形而為整體比較，並適用最有利於行為人之法律。　㈢本件被告於偵查及本院審理時均否認犯罪，自無庸比較修正前後自白規定。被告所犯洗錢之特定犯罪為詐欺取財罪，依 113年7月31日修正前之規定，其科刑範圍為有期徒刑2月以上、5年以下，依新法之規定，其科刑範圍則為有期徒刑6月以上、5年以下。經整體比較結果，以修正前規定有利於被告，應適用修正前之規定論處。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。又被告係基於幫助之犯意而為非屬洗錢之構成要件行為，為幫助犯，且卷內尚無證據顯示被告已從中獲利，另考量提供帳戶之幫助手法，替代性高，難認有何特別惡性，爰依刑法第30條第2項規定減輕其刑。肆、科刑：一、本件以行為人之責任為基礎，審酌被告在詐騙案件猖獗之情　　形下，仍恣意提供本案帳戶供詐騙集團使用，助長社會上詐欺犯罪之猖獗，使被害人陳柏宏受有如附表所載之金錢損失，徒增被害人追回損失之困難，並使不法之徒得以憑藉其帳戶行騙並掩飾犯罪贓款去向，造成執法機關更不易查緝犯罪所得去向，且於偵查及本院審理中猶否認犯行，未見悔悟之心，再參酌被告於本院審理時自承高職畢業，從事餐飲麻辣燙工作，月收入約3萬元，需扶養祖母之智識程度及生活經濟狀況（見本院金訴卷第80頁）等一切情狀，爰量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。二、不另為沒收之說明：　　本件被告固將本案帳戶交付他人使用，惟其並未因此獲　取對價，已如前述，卷內復查無其他積極事證，足證被告因此取得任何不法利益，不生利得剝奪之問題，自無從依洗錢防制法（新法）第25條第1項規定沒收，併予敘明。伍、據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1 項前段，判決如主　　文。　本案經檢察官王凱玲提起公訴、檢察官鄭宇到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　13　　日　　　　　　　　刑事第三庭　　法　官　蘇揚旭以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　書記官　張馨尹中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　17　　日附錄本案論罪科刑法條全文：刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：編號告訴人詐騙時間及方式第一層帳戶匯款時間/金額（新臺幣）第二層帳戶匯款時間/金額（新臺幣） 1 陳柏宏詐騙集團不詳成員於110年7月間，在交友軟體結識陳柏宏並經以line通訊軟體聯繫後，詐騙集團成員向陳柏宏佯稱如加入投資網站即可保證獲利云云，因此致陳柏宏陷於錯誤，依指示匯交投資款項。 110年8月9日19時44分匯款1萬元至張羽鋅台新銀行帳戶即第一層帳戶。 110年8月9日20時5分自第一層帳戶匯款1萬1千元至被告本案帳戶即第二層帳戶。

2025-03-13

PCDM-112-金訴-2269-20250313-1