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清償借款

臺灣彰化地方法院員林簡易庭民事裁定 113年度員簡字第346號原告武台莊訴訟代理人王昌鑫律師被告丁沛綾（已歿）上列當事人間請求清償借款事件，本院裁定如下：　　主　　文本件應再開言詞辯論。　　理　　由一、按法院於言詞辯論終結後，宣示裁判前，如有必要得命再開　　言詞辯論，民事訴訟法第210條定有明文。上列當事人間請求清償借款事件，被告丁沛綾在本案言詞辯論終結前之民國 113年12月29日死亡，致有承受訴訟以續行審理之必要，爰命再開辯論。二、而按當事人死亡者，訴訟程序在有繼承人、遺產管理人或其他依法令應續行訴訟之人承受其訴訟以前當然停止；第168 條…所定之承受訴訟人，於得為承受時，應即為承受之聲明。他造當事人，亦得聲明承受訴訟，民事訴訟法第168、175 條定有明文。茲限原告應於本裁定送達後10日內，具狀陳報被告丁沛綾全體繼承人之姓名及住居所，並為承受訴訟之聲明暨依繼承人人數提出繕本，及補正被告丁沛綾之除戶戶籍謄本、完整繼承系統表（以樹狀圖方式呈現，並記載各繼承人正確姓名、出生、死亡日期，如有再轉或代位繼承亦須表明）、其全體繼承人最新戶籍謄本（記事欄勿省略）及該等繼承人有無向管轄法院為拋棄繼承、陳報遺產清冊、大陸地區人民聲請繼承或有利害關係人聲請選任遺產管理人之證明文件。三、爰依首揭規定，裁定如主文。　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日　　　　　　　　　員林簡易庭　法　官　吳怡嫺以上正本係照原本作成。本裁定不得抗告。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳昌哲

2025-03-25

OLEV-113-員簡-346-20250325-1

聲

臺灣高等法院臺南分院

聲請定應執行之刑並諭知易科罰金之折算標準

臺灣高等法院臺南分院刑事裁定 114年度聲字第208號聲請人臺灣高等檢察署臺南檢察分署檢察官受刑人黃俊策上列聲請人因受刑人數罪併罰有二裁判以上，聲請定其應執行之刑並諭知易科罰金之折算標準(114年執聲字第114號)，本院裁定如下：　　主　文黃俊策犯如附表所示各罪所處之刑，應執行有期徒刑壹年，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　理　由一、聲請意旨略以：受刑人黃俊策因違反臺灣地區與大陸地區人民關係條例等數罪，先後經法院判決確定，如受刑人定應執行刑案件一覽表所載，應依刑法第53條、第51條第5款之規定，定其應執行刑，並依刑法第41條第1項規定，定易科罰金折算標準，爰依刑事訴訟法第477條第1項聲請裁定等語。二、按裁判確定前犯數罪者，併合處罰之；數罪併罰，有2裁判以上者，依刑法第51條規定，定其應執行之刑；又依刑法第 53條應依刑法第51條第5款至第7款之規定，定其應執行刑者，由該案犯罪事實最後判決之法院對應之檢察署檢察官聲請該法院裁定之，刑法第50條第1項本文、第53條，刑事訴訟法第477條第1項分別定有明文。三、經查，受刑人因違反臺灣地區與大陸地區人民關係條例等數罪，經法院先後判處如附表所示之刑，均經分別確定在案，有各該判決及法院前案紀錄表在卷可稽。茲聲請人以本院為犯罪事實最後判決之法院，聲請定其應執行刑，本院審核結果，認於法並無不合。爰審酌受刑人所犯如附表所示各罪之罪質、犯罪類型、態樣、侵害法益、犯罪時間等為整體之非難評價，及權衡受刑人之責任與整體刑法目的及恤刑等相關刑事政策，在量刑權之法律拘束性原則及量刑權之內、外部界限範圍內，並考量本院詢問受刑人對於本件聲請之意見後，受刑人逾期未表示意見，此有本院詢問受刑人定應執行刑意見函稿、送達證書附卷可稽（見本院卷第99、101頁），依比例原則及罪責相當原則，定應執行刑及諭知易科罰金之折算標準如主文所示。四、又裁判確定前犯數罪而併合處罰之案件，有二以上之裁判，應依刑法第51條第5款至第7款定應執行之刑時，最後事實審法院即應據該院檢察官之聲請，以裁定定其應執行之刑，不能因數罪中之一部分犯罪之刑業經執行完畢，而認檢察官之聲請為不合法，予以駁回。故本件受刑人所犯如附表編號1 、2所示之案件，雖已於民國112年5月29日易科罰金執行完畢，本院仍應依上揭規定，定其應執行之刑，俟檢察官指揮執行應執行刑時，再就形式上已執行部分予以扣抵刑期，併此敘明。據上論結，依刑事訴訟法第477條第1項，刑法53條、第51條第5 款、第50條第1項前段、第41條第1項前段、第8項，裁定如主文。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日　　　　　　　　　刑事第五庭　　審判長法　官　郭玫利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　林臻嫺　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　曾子珍以上正本證明與原本無異。如不服本裁定，應於收受本裁定後十日內向本院提出抗告狀。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　蔡双財中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日

2025-03-25

TNHM-114-聲-208-20250325-1

婚

臺灣高雄少年及家事法院

離婚

臺灣高雄少年及家事法院民事判決 113年度婚字第457號原告乙○○ 被告甲○○ 上列當事人間請求離婚事件，本院於民國114年3月11日言詞辯論終結，判決如下：　　主　文准原告與被告離婚。訴訟費用由被告負擔。　　事實及理由壹、程序方面：一、按婚姻事件，夫妻一方為中華民國國民，由中華民國法院審判管轄，家事事件法第53條第1項第1款定有明文。查原告為中華民國國民，被告為大陸地區人民，兩造於民國86年7月2 2日在大陸地區貴州省結婚，並於86年11月14日在我國戶政機關辦理結婚登記，有原告提出之全戶戶籍謄本、兩造之結婚證在卷可稽。依上說明，本件離婚事件自得由我國法院審判管轄。又離婚事件，除當事人以書面合意定管轄法院外，專屬夫妻之住所地法院、夫妻經常共同居所地法院、訴之原因事實發生之夫或妻居所地法院管轄，家事事件法第52條第 1項、第2項亦有明文。本件原告以被告婚後雖曾入境來臺同居在原告位於高雄市內門區之住所，惟91年4月間出境後未再入境，迄今已逾22年，為兩造婚姻發生破綻之原因，兩造夫妻之住所地為本院轄區，依上說明，本院就本件訴訟，即有專屬管轄權。二、被告經合法通知，無正當理由，未於言詞辯論期日到場，核無民事訴訟法第386條各款所列情形之一，爰依家事事件法第51條準用民事訴訟法第385條第1項前段規定，依原告聲請，由其一造辯論而為判決。貳、實體方面：一、原告主張：被告為大陸地區人民，兩造於86年7月22日在大陸地區貴州省結婚，婚後被告雖曾入境來臺同居，詎被告於 91年4月間出境後未再入境，被告於出境前曾向原告表示要離婚，兩造分居迄今已逾22年，彼此亦毫無聯繫，徒具婚姻之名而無婚姻之實，已有難以維持婚姻之重大事由。為此，爰依民法第1052條第2項規定請求判准兩造離婚等語，並聲明：如主文第1項所示。二、被告未於言詞辯論期日到場，亦未提出書狀作何聲明或陳述。三、本院之判斷： (一)法律及法理說明：　1.按判決離婚之事由，依臺灣地區之法律；夫妻之一方為臺灣地區人民，一方為大陸地區人民者，其結婚或離婚之效力，依臺灣地區之法律，臺灣地區與大陸地區人民關係條例第52 條第2項、第53條分別定有明文。　2.次按夫妻有民法第1052條第1項各款以外之重大事由，難以維持婚姻者，夫妻之一方得請求離婚。但其事由應由夫妻之一方負責者，僅他方得請求離婚，民法第1052條第2項定有明文。所謂「難以維持婚姻之重大事由」，係指婚姻是否已生破綻而無回復之希望，應依客觀之標準進行認定，審認是否已達於倘處於同一境況，任何人均將喪失維持婚姻意欲之程度（最高法院94年度台上字第115號裁定意旨參照）。又婚姻係以夫妻間感情為基礎，經營共同生活為目的，應誠摯相愛、互信、互諒，協力保持婚姻共同生活之圓滿及幸福，若此基礎不復存在，致夫妻難以共同生活相處，無復合之可能者，自無令雙方繼續維持婚姻形式之必要，應認有難以維持婚姻之重大事由存在。而民法第1052條第2項但書之規範內涵，係在民法第1052條第1項規定列舉具體裁判離婚原因外，及第2項前段規定有難以維持婚姻之重大事由為抽象裁判離婚原因之前提下，明定難以維持婚姻之重大事由應由配偶一方負責者，排除唯一應負責一方請求裁判離婚。至難以維持婚姻之重大事由，雙方均應負責者，不論其責任之輕重，本不在民法第1052條第2項但書規定適用範疇（憲法法庭1 12年憲判字第4號判決意旨參照）。　3.再者，最高法院對於民法第1052條第2項本文規定請求離婚，是否須比較兩造的有責程度，已有統一的法律見解，即對於「夫妻就難以維持婚姻之重大事由皆須負責時」之解消婚姻，未有法律規定限制有責程度較重者之婚姻自由，雙方自均得依民法第1052條第2項本文規定請求離婚，而毋須比較衡量雙方之有責程度（最高法院112年度台上字第1612號判決意旨參照）。是當夫妻間存有難以維持婚姻之重大事由時，僅唯一有責配偶受限制不得請求離婚，至於非唯一有責之配偶，不論其責任輕重，均得請求裁判離婚。　4.又婚姻為永續經營共同生活而結合構成之夫妻共同生活體，此共同生活體，不但立即成為一「家」，在將來並應負起保護養育其子女之義務。夫妻自應誠摯相愛，互信互諒，彼此協力保持婚姻共同生活之圓滿及幸福，且因婚姻關係成立，夫妻須經營共同生活，夫妻雙方即互負有同居之義務，此為民法第1001條所明定，更為婚姻本質之當然效果，是同居義務，既為婚姻關係之本質的義務，故在婚姻關係存續中，即自結婚時起，以至婚姻關係消滅時止，應一直繼續存在，倘夫妻間無正當理由，而事實上處於分居之狀態，自與婚姻關係之本質有悖，如分居繼續達一定時限，夫妻間已難以繼續共同相處，也無法互信、互諒，且無回復之可能時，自無仍令雙方繼續維持婚姻形式之必要，堪認此一分居事實對夫妻婚姻關係產生重大之嫌隙，此時即應認有「難以維持婚姻之重大事由」。 (二)經查：　1.原告上開主張，業據原告提出全戶戶籍謄本、兩造結婚證為證(本院卷第13至17頁)，復有高雄○○○○○○○○113年10月8日高市旗山戶字第11370417800號函檢附兩造結婚登記資料(見本院卷第37至45頁)在卷可佐，另經本院職權向內政部移民署函詢結果，查悉被告確於91年4月12日出境後，迄今即無入境來臺之紀錄，此有該署南區事務大隊高雄市專勤隊113年1 0月25日移署南高勤字第1138540912號函（見本院卷第59頁）在卷可參，核與原告所述情節大致相符。而被告經本院合法通知，未於言詞辯論期日到場爭執，亦未提出書狀答辯，堪信原告之主張為真實。　2.本院審酌兩造婚後被告於91年4月12日出境即未再入境來臺，顯見被告在主觀上已無意經營兩造之婚姻，兩造分居迄今已逾22年，時間漫長，且無聯絡或來往，雙方經長期分離，婚姻共同生活中之情愛基礎喪失，彼此猶如獨立之個體，形同陌路，依一般人之生活經驗，兩造婚姻客觀上已難期修復，無法繼續婚姻共同生活，足認兩造間之婚姻已生破綻而無回復之希望，有不能維持婚姻之重大事由。本院衡以該事由之發生，乃因被告離境不與原告共營夫妻生活所致，則原告就本件難以維持婚姻之重大事由即非唯一有責配偶，從而，原告依民法第1052條第2項之規定，主張兩造間有難以維持婚姻之重大事由存在，據以訴請判決離婚，為有理由，應予准許。四、本件事證已臻明確，原告其餘之攻擊防禦方法及所提證據，　　於判決結果不生影響，爰不一一論列，併此敘明。五、結論：本件原告之訴為有理由，依家事事件法第51條，民事訴訟法第385條第1項前段、第78條，判決如主文。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日　　　　　　　　　家事第三庭　　法　官　鄭美玲以上正本係照原本作成。如對本判決上訴，須於判決送達後20日之不變期間內，向本院提出上訴狀。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　姚佳華

2025-03-25

KSYV-113-婚-457-20250325-1

金上訴

臺灣高等法院臺中分院

組織犯罪條例等

臺灣高等法院臺中分院刑事判決 112年度金上訴字第2572號上訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官上訴人即被告蔡源鴻選任辯護人林柏宏律師顏偉哲律師葉錦龍律師上訴人即被告林迎嘉選任辯護人張慶宗律師何孟育律師上訴人即被告高鈺翔選任辯護人潘思澐律師被告吳柏陞選任辯護人陳思成律師廖國豪律師林湘清律師上列上訴人等因被告等違反組織犯罪防制條例等案件，不服臺灣臺中地方法院111年度金訴字第1830號中華民國112年7月27日第一審判決（起訴案號：臺灣臺中地方檢察署110年度偵字第38721 號、111年度偵字第34655號），提起上訴，本院判決如下：　　主　　文原判決關於其附表一編號1部分撤銷。蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔犯如附表一編號1所示之罪，各處如附表一編號1所示之刑及沒收。其他上訴駁回。　　犯罪事實一、蔡源鴻（通訊軟體暱稱「加水站」、「加油站」）於民國10 9年6月前某日加入三人以上所組成、具有持續性及牟利性、有結構性之跨境詐欺集團犯罪組織，並陸續向不知情之蔡志欣（涉犯詐欺等案件經檢察官為不起訴處分確定）商借以其申設登記之「有翔服飾有限公司」名義，承租臺中市○區○○○ 道0段000號7樓E室（下稱A1水房）、同前址8樓F室（下稱A2 水房）、臺中市○區○○○道0段000號2028室（下稱A3水房）與同前址2716室（下稱A4水房），作為跨境詐欺資金流分工據點使用，林迎嘉（綽號「嘉哥」，通訊軟體暱稱「林秉鋐」、「嘉」)、高鈺翔（綽號「阿威」、「喜」，通訊軟體暱稱「Awei」）亦陸續加入上開跨境詐欺集團犯罪組織，林迎嘉擔任蔡源鴻助理兼水房外務，負責對外收取大陸地區金融帳戶及代理賭博網站入出金、詐欺款項分流等工作，高鈺翔為水房轉帳手，負責轉帳匯款及核對轉發之金流明細，分別為下列行為：　㈠蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其餘所屬詐欺集團成員意圖為自己不法之所有，基於三人以上共同詐欺取財、一般洗錢之犯意聯絡，先由詐欺集團成員於109年6月間某日，將大陸地區人民俞○○加入「紅太陽核心技術群」之WeChat微信群組，佯以線上直播老師葛宏亮、夢丹、姜子牙等名義講解炒股技術，並轉而介紹投資虛擬貨幣，並稱可透過下載「MMK」APP內之投資平台來轉帳投資云云，致俞○○誤信為真，因而陷於錯誤，先後於如附表二「交易時間」欄所示時間，持用如附表二「匯出帳戶」欄所示各該大陸地區金融帳戶，將如附表二「匯入金額(人民幣)」欄所示各該款項，共計人民幣112萬6 ,000元，轉帳至如附表二「匯入帳戶」欄所示邱○○申設之中國建設銀行廈門分行帳號0000000000000000000號帳戶（下稱邱○○中國建設帳戶）、邱○○申設之中國工商銀行貴陽分行帳號0000000000000000000號帳戶（下稱邱○○中國工商帳戶）等大陸地區人頭帳戶（俗稱「大車」)，再由林迎嘉、高鈺翔等水房成員利用不知情之吳柏陞申辦之台灣大哥大股份有限公司行動電話門號0000000000號(登入IP：49.216.207. 62）、門號0000000000號（登入IP：49.216.120.144、117. 19.248.200）做為網路分享器，透過網路銀行操作邱○○前述大陸地區人頭帳戶，層層轉匯詐騙所得款項至其他人頭帳戶（俗稱「小車」），轉交予詐欺集團成員，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向。　㈡蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其餘所屬詐欺集團成員意圖營利，共同基於聚眾賭博、供給賭博場所及一般洗錢之犯意聯絡，自109年7月某日起至110年1月某日止，在A2水房，取得大陸地區非法線上FUN88博奕網站（網址www.fun88.com、www. fun302.com/1mr/zh-cn，具有黑名單設定，須以特定地區IP 登入）之代理權，招攬大陸地區賭客加入為上開賭博網站之會員，解決賭客儲值、兌換點數及下注問題等工作，渠等即以前開網路賭博球版，經營「美國職籃NBA」、「美國職棒」、百家樂及視訊橋牌等項目為賭博標的，並以人民幣1：1 之方式兌換點數，如押中，可贏得該網站所設定賠率之點數，依網站公告賠率兌換點數退入賭客綁定之大陸地區金融帳戶，如未押中，則賭金悉歸該賭博網站經營者所有，實際從事為賭博網站入出不法資金，以此掩飾、隱匿賭博犯罪所得之來源、去向，從中抽取賭客退款千分之5不等金額作為獲利。　㈢嗣為警於110年11月25日下午3時15分許，在臺中市西區臺灣大道2段179巷與大仁街口，持臺灣臺中地方檢察署（下稱臺中地檢署）檢察官核發之拘票，拘獲高鈺翔並執行附帶搜索，扣得如附表三編號5所示之物，復於同日下午5時24分許，在A1水房，持原審法院核發之搜索票執行搜索，扣得如附表三編號1至4所示之物，再於同日晚間7時23分許，在A3水房，徵得高鈺翔同意後執行搜索，扣得如附表三編號6所示之物，始悉上情。二、案經臺中市政府警察局刑事警察大隊報告臺中地檢署檢察官偵查起訴。　　理　　由甲、有罪部分：　　壹、證據能力部分：一、按組織犯罪防制條例第12條第1項中段規定：「訊問證人之筆錄，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊問證人之程序者為限，始得採為證據」，係以立法排除被告以外之人於警詢或檢察事務官調查中所為之陳述，得適用刑事訴訟法第159條之2、第159條之3及第159條之5之規定，故證人於警詢時之陳述，於違反組織犯罪防制條例案件，即絕對不具有證據能力，自不得採為判決基礎；至於共犯被告於偵查中以被告身分之陳述，仍應類推適用上開規定，定其得否為證據（最高法院97年度台上字第1727號、102年度台上字第3990號判決意旨參照）。又按組織犯罪防制條例第 12條第1項規定，係排除一般證人於警詢陳述之證據能力之特別規定，然被告於警詢之陳述，對被告本身而言，則不在排除之列（最高法院102年度台上字第2653號判決意旨參照）。則上訴人即被告蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔對於其自己以外之人，非在檢察官或法院訊問並以證人身分依法具結之陳述，對於蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔違反組織犯罪防制條例部分，均不具有證據能力。二、次按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條第1項定有明文。查：　㈠證人邱○○、施○○分別於大陸地區公安機關（下稱大陸公安）詢問時之證述、證人吳○○於警詢時之證述、被告吳柏陞於警詢時之供述，以及蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔對於其自己以外之人於警詢時之供述，蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其等辯護人均爭執無證據能力（見本院卷一第283頁、301至302頁、3 30頁、383至384頁），經核前開證人或共同被告於大陸公安或警詢時之陳述，均無刑事訴訟法第159條之2所規定「為證明犯罪事實存否所必要者」之傳聞法則例外情形，對於蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔所犯三人以上共同詐欺取財、圖利供給賭博場所、聚眾賭博及一般洗錢等犯行部分，均無證據能力。　㈡被告以外之人於偵查中未經具結所為之陳述，如與警詢等陳述同具有「特信性」、「必要性」時，依「舉輕以明重」原則，本於刑事訴訟法第159條之2、第159條之3之同一法理，始例外認為有證據能力（最高法院111年度台上字第3919號判決意旨參照）。就蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔、吳柏陞於偵查中以被告身分未經具結之陳述，經蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其等辯護人均爭執該自己以外之人於偵查中陳述無證據能力（見本院卷一第283、301至302頁、330頁、383至384頁），經核前開共同被告於偵查中之陳述均無刑事訴訟法第15 9條之2所規定「為證明犯罪事實存否所必要者」之傳聞法則例外情形，對於蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔所犯三人以上共同詐欺取財、圖利供給賭博場所、聚眾賭博及一般洗錢等犯行部分，均無證據能力。　㈢蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其辯護人均爭執被害人俞○○於大陸公安詢問時之證述，為其等之審判外陳述無證據能力（見本院卷第一第283、330、383至384頁），惟：　⑴按被告以外之人在域外所為之警詢陳述，性質上與我國警詢筆錄雷同，同屬傳聞證據，其證據能力之有無，我國刑事訴訟法並無明文規定，惟考量法秩序上同一之規範，應為相同處理之法理，在被告反對詰問權已受保障之前提下，被告以外之人在域外所為之警詢陳述，應類推適用刑事訴訟法第15 9條之2、第159條之3規定之法理，據以定其證據能力之有無，以適合社會通念，並應實務需要。再者，依財團法人海峽交流基金會與海峽兩岸關係協會於98年4月26日共同簽訂公布之「海峽兩岸共同打擊犯罪及司法互助協議」（下稱兩岸司法互助協議），其中第3章「司法互助」第8點第1項關於「調查取證」，規定：「雙方同意依己方規定相互協助調查取證，包括取得證言及陳述；提供書證、物證及視聽資料；確定關係人所在或確認其身分；勘驗、鑑定、檢查、訪視、調查；搜索及扣押等」，依此兩岸司法互助協議之精神，我方既可請求大陸公安協助調查取證，則被告以外之人於大陸公安調查（詢問）時所為之陳述，即使非經我方請求而作成，係因犯罪事實發生由大陸地區公安為主動調查之情形，自同屬該條項調查取證規定所得涵括，經載明於筆錄或書面紀錄，應為傳聞證據之一種，在解釋上，大陸公安調查所取得之證據，同可類推適用刑事訴訟法第159條之2或第159條之3 規定法理，以決定其證據能力，並非一概無證據能力（最高法院112年度台上字第2014號、111年度台上字第2056號判決意旨參照）。而刑事訴訟法第159條之2或第159條之3等規定所稱之「可信之特別情況下所製作」，自可綜合考量當地政經發展情況是否已上軌道、從事筆錄製作時之過程及外部情況觀察，是否顯然具有足以相信其內容為真實之特殊情況等因素加以判斷（最高法院100年度台上字第4813號判決意旨參照）。　⑵原審前依臺灣地區與大陸地區人民關係條例囑託財團法人海峽交流基金會（下稱海基會），經該會依兩岸司法互助協議轉請大陸地區法院，合法送達112年6月15日審理期日之證人傳票與俞○○，由俞○○本人親自收受，然俞○○屆期未到庭，此有海基會112年3月8日海維（法）字第1120005065號書函暨檢附相關資料（含原審法院送達證書、兩岸司法互助協議送達回證、送達文書回復書、EMS國際（地區）特快專遞郵件詳情單）、當日審理期日之報到單、審判筆錄為證（見原審卷二第245至255、第389至462頁）；另經原審函請法務部協助向大陸地區安排以遠距方式進行交互詰問，經上海市青浦區人民法院覆以「我院因不具備相關條件，無法協助以遠程訊問方式作證」等情，亦有法務部112年5月16日法外決字第 11206512790號書函暨檢附之上海市青浦區人民法院關於辦理（2022）臺請法調字第108-1號調查取證司法互助案的情況說明可佐（見原審卷二第269至274頁）；本院再依同上程序，送達114年1月21日審理期日之證人傳票與俞○○，然送達結果為：送達地址正在裝修，與俞○○聯繫，其近期不在上海，而未予簽收傳票等情，俞○○屆期仍未到庭，有海基會113 年11月26日海（法）字第1130025425號書函暨所附本院送達證書、傳票、兩岸司法互助協議送達回證、送達文書回復書、EMS國際（地區）特快專遞郵件詳情單）、當日審理期日之報到單、審判筆錄可稽（見本院卷二第333至367頁、本院卷三第9至83頁）；而經俞○○之代理人潘韻帆律師聯繫結果，俞○○表示因平日工作繁忙，無法親自赴台，且經潘韻帆律師告知本院傳喚俞○○於114年1月21日到庭作證，俞○○則表示其因故在香港不克前來等情（見本院卷二第79頁潘韻帆律師提出其與俞○○之微信對話紀錄、本院卷三第18頁之審判筆錄）。由上可知，俞○○縱使經法院傳喚亦無意願到庭，也不能以聲音及影像相互傳送之科技設備，使俞○○以遠距方式接受檢察官或蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其等辯護人之對質詰問，則原審及本院均已盡促使俞○○到庭之義務，俞○○不到庭亦非可歸責於法院。　⑶而觀諸俞○○於大陸公安之詢問筆錄，係由大陸地區具有刑事偵查權限之公務員所製作，復經俞○○在筆錄末頁親自書寫「以上5頁筆錄我已看過與我所說的相符」等語，每頁筆錄下方之「受詢問人」欄均有其親自簽名、捺指印並書寫詢問日期（見臺中市政府警察局刑事警察大隊中市警刑七字第1110 030816號刑案偵查卷宗【下稱警卷】第675至679頁），亦無俞○○製作上開筆錄時，係詢問人員以違反其任意性、違法或不當方式所製作之積極證據，堪認上開詢問程序具有合法性，無不得為證據之情形；且俞○○在大陸公安所製作之筆錄內容係客觀描述其遭詐欺之經過，並未明確指陳究係由何人所為，不具有主觀上刑事追究之針對性，應無刻意虛構事實可能，因認俞○○接受大陸公安詢問時之陳述，係於可信之特別情況下所作成，又為證明本案犯罪事實存否所必要，並經本院於審理期日合法調查，應類推適用刑事訴訟法第159條之3 第3款規定，就關於蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔被訴三人以上共同詐欺取財及一般洗錢犯行部分，均有證據能力。蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其等辯護人均爭執無證據能力云云，並無可採。三、除上開證據外，其餘本判決就有罪部分所引用蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔以外之人於審判外陳述之證據資料，檢察官、蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及其等辯護人或均同意有證據能力、或不爭執證據能力而未於言詞辯論終結前聲明異議（見本院卷一第292頁、本院卷二第25頁），本院審酌該等證據作成或取得狀況，均無非法或不當取證之情事，且與待證事實具有關連性，認為以之作為證據應屬適當，依刑事訴訟法第15 9條之5之規定，均有證據能力。至於非供述證據，並無傳聞法則之適用，復無證據證明係公務員違法取得或其他顯有不可信之情況，且經依法踐行調查證據之程序，亦均有證據能力。貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由：一、蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔之辯解及其等辯護人之辯護要旨：　㈠蔡源鴻部分：　⑴蔡鴻源辯稱：我否認有本案犯行，我有承租A1、A2、A3、A4 水房，但A2水房是林迎嘉做網拍使用，其他是我經營虛擬貨幣使用云云。　⑵辯護人為其辯護稱：　①依俞○○所提出之和解書及聲明書內容可知，俞○○曾正常提領2 次獲利，後因投資款項悉數賠盡致投資平臺未能繼續出金，誤以為遭受詐欺方為報案提告，並無提出其曾加入通訊軟體微信群組「紅太陽核心技術群」之對話紀錄擷圖，亦無其他證據證明該投資平臺為詐欺網站，且俞○○所匯入之邱○○中國建設帳戶及中國工商帳戶，帳戶之入款人數高達上百人，金額高達人民幣1287萬元，均無他人報案有遭詐騙之情形，且帳戶除密集使用，亦長期保有存款在內之狀態，與詐騙集團人頭帳戶情形不同，再依林迎嘉及吳○○之歷次供述可知，邱 ○○中國建設帳戶、邱○○中國工商帳戶等帳戶確為林迎嘉所持有以作為從事博奕相關工作之用，實與詐欺無涉，則本案應無詐欺之犯罪事實存在，蔡源鴻等人自不成立詐欺及洗錢罪嫌。　②因林迎嘉於109年初經營服飾網拍電商，蔡源鴻乃出面承租A2 水房，並使用吳柏陞申辦之上開2支門號作為上網裝置，林迎嘉之網拍工作結束後，才在A2水房從事博奕代理工作，繼續沿用吳柏陞申辦之該2支門號並操作邱○○中國建設帳戶、中國工商帳戶等之網路銀行，至109年10月間起因博奕代理日漸困難，於110年1月結束博奕代理，並與高鈺翔一起與蔡源鴻從事虛擬貨幣買賣，故此之前公訴意旨所指之「詐欺」、「賭博」等蔡源鴻完全不知情，蔡源鴻於檢警訊問時以為是查虛擬貨幣，基於保護員工之心態，才會承認其亦為娛樂城代收代付業務之老闆。　③從王偉民之大陸地區帳戶交易明細，可知自109年5月23日起即有多筆與林迎嘉、高鈺翔自身帳戶、邱○○中國建設帳戶、中國工商帳戶之交易紀錄，然直至109年9月21日始有與蔡源鴻自身帳戶之交易紀錄，此即蔡源鴻與林迎嘉開始配合買賣虛擬貨幣抽成分潤之時點，倘若蔡源鴻有參與本案犯行，豈會以自身帳戶作為轉帳之用，且林迎嘉與高鈺翔間關於「王偉民大陸地區帳戶資料」之微信對話紀錄至多僅得佐證王偉民大陸地區帳戶資料遭林迎嘉、高鈺翔所使用，並無法佐證王偉民大陸地區帳戶曾為蔡源鴻所使用。　　　④個人幣商於我國現今虛擬貨幣買賣實務上係屬常態且普遍存在，而因虛擬貨幣交易，除採取現金交收外，亦有使用帳戶進行收款、匯款，因轉帳有限額，故需要多個大陸帳戶，本案大陸帳戶均係來自於員工或親友，流向透明，並無任何掩飾及隱匿帳戶內金流之來源及去處之動機及目的存在，與洗錢罪之主客觀要件有間；且依警方查扣之高鈺翔所持有之紅米廠牌藍色行動電話中有蔡源鴻虛擬貨幣團隊所使用之虛擬貨幣錢包幣址「TAPSQYGKaMdzEU6zXexlNEb6JFrUCt7uqu」可供查詢歷來交易狀況，依上開虛擬貨幣錢包之交易明細，可知該虛擬貨幣錢包之首次交易時間為110年5月5日，顯見高鈺翔確實始於110年4、5月間才加入蔡源鴻之虛擬貨幣團隊並開始使用上開錢包，且細譯該交易明細，可知每筆買入、賣出之泰達幣數額並不等同，買入及賣出之時間亦存在長短不一之間隔，亦不存在虛擬貨幣錢包內泰達幣歸零之狀況，與一般透過虛擬貨幣進行詐欺或賭博洗錢之金流狀況存在明顯相異之處。　㈡林迎嘉部分：　⑴林迎嘉辯稱：我承認有被訴代理博奕網站之圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所、洗錢之犯行，但沒有參與詐騙部分，此部分我否認，我是先在A2水房經營網拍，後來結束網拍才開始做FUN88博奕網站的代理工作，我參與博奕所使用的入、出金帳號係我自己及親朋好友，博奕代理結束後，才跟蔡源鴻一起經營虛擬貨幣云云。　⑵辯護人為其辯護稱：　　依俞○○之和解書及聲明書內容可知，俞○○投資後的2 次獲利時間長達1個月，後因投資未如預期致投資平臺未能繼續出金，誤以為遭受詐欺方為報案提告，並無其他證據證明該投資平臺為詐欺網站，且俞○○所匯入之邱○○帳戶，帳戶之入款人數高達百人，金額高達人民幣1287萬元，均無他人報案有遭詐騙之情形，且帳戶密集使用，與一般詐欺帳戶使用情形不相符，則本案是否有詐欺之情事，顯然證據不足；再者，林迎嘉係向吳○○表示因博奕有承租帳戶需求，請吳○○找信任之親友借帳戶，吳○○遂將邱○○之帳戶交給林迎嘉，故林迎嘉借用邱○○之金融帳戶卻係用於博奕，且林迎嘉使用的均係親友帳戶，帳戶皆明確可查詢，並無法律上所謂構成斷點；又本案林迎嘉與高鈺翔從事博奕之入、出金業務，僅為2人組合，並未達3人以上，更無任何結構性可言，且無成為該組織成員之認識與意欲，與組織犯罪之構成要件不符；再起訴書並未敘明林迎嘉從事代理轉帳之賭博網站係採何種方式與他人對賭或參與賭博者究為何人，亦未具體指明獲利來源是否取決於賭博本身之輸贏或因供給賭博場所、聚眾賭博而獲利之事實，與刑法第268條之構成要件有間云云。　㈢高鈺翔部分：　⑴高鈺翔辯稱：我承認有被訴代理博奕網站之圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所、洗錢之犯行，但沒有參與詐騙部分，此部分我否認，我是先在A2水房經營網拍，後來結束網拍才開始與林迎嘉做FUN88博奕網站的代理工作，使用的入、出金帳號係我自己及親朋好友的，結束博奕代理才加入蔡源鴻的虛擬貨幣業務云云。　⑵辯護人為其辯護稱：　　依俞○○之和解書及聲明書內容可知，俞○○係投資虛擬貨幣交易網站，且有出金紀錄，後因投資款項悉數賠盡無法獲利，誤以為遭詐騙而提告，並無任何遭詐騙之群組對話紀錄或網頁截圖作為補強證據，應係單純之投資糾紛，且俞○○所匯入之邱○○中國建設帳戶及邱○○中國工商帳戶，帳戶之入款人數高達數百人，金額高達人民幣1287萬餘元，均無他人報案有遭詐騙之情形，顯見邱○○中國建設帳戶及邱○○中國工商帳戶並非供詐欺集團所使用之帳戶，本案確實存在三方詐騙或俞 ○○因非詐欺之其他原因而匯入款項之可能；又本案所使用之大陸地區帳戶，均係高鈺翔或同案被告自身、前員工及親友之金融帳戶，係因金融帳戶有轉帳上限，因而需要諸多帳戶以因應虛擬貨幣買賣之進行，並無掩飾或隱匿犯罪所得之情況，且與洗錢防制法所規範之洗錢行為即處置、多層化及整合等情形明顯有異；再高鈺翔先與林迎嘉進行服飾網拍電商之工作，嗣因網拍經營不善，始與林迎嘉一同從事博奕代理工作，高鈺翔主要負責對帳及匯款，對於博奕遊戲網站實際獲利方式並不知悉，後因經營逐漸困難，有結束博奕代理工作之打算，林迎嘉方與高鈺翔商議改加入蔡源鴻虛擬貨幣買賣之行列，直至110年1月間才結束博奕代理，於110年3、4 月間正式加入蔡源鴻之虛擬貨幣買賣團隊，故從事賭博犯行，只有2人，與組織犯罪防制條例所規定之3人以上構成要件不同，洗錢之特定前置犯罪為賭博罪時，不成立組織犯罪防制條例之參與犯罪組織罪；另檢察官並未證明林迎嘉代理之賭博網站有何藉「供給賭博場所」、「聚眾賭博」來獲得何「賭博贏錢」以外固定經濟收益之事實，更未提出任何可證明該營利事實存在之證據，自無意圖營利供給賭博場所及聚眾賭博罪嫌云云。二、本院查：　㈠俞○○於109年6月間某日，受不詳之人將其加入「紅太陽核心技術群」之WeChat微信群組，群組內有線上直播老師葛宏亮、夢丹、姜子牙等名義講解炒股技術，並轉而介紹投資虛擬貨幣，並稱可透過下載「MMK」APP內之投資平台來轉帳投資，俞○○因而先後於如附表二「交易時間」欄所示時間，持用如附表二「匯出帳戶」欄所示各該帳戶，將如附表二「匯入金額(人民幣)」欄所示各該款項（共人民幣112萬6,000元），轉帳至如附表二「匯入帳戶」欄所示邱○○中國建設帳戶與中國工商帳戶，此外，另有依該「MMK」APP內之投資平台所指示，轉帳至其他帳戶內，自109年6月29日至同年7月17日止，共計匯款60餘筆，金額約達570萬元人民幣，自109年6 月19日至同年7月15日之間，該「MMK」投資平台均能正常操作，期間曾進行兩次提現到銀行卡，但於同年7月25日發現該「MMK」無法開啟，不能正常出金，也無法聯繫到上述老師，遂於同日至上海市公安局青浦分局徐涇派出所報案遭網路電信詐騙等情，業經俞○○於大陸公安詢問時證述甚詳（見警卷第675至679頁），並有轉帳、匯款或帳戶交易明細（邱 ○○中國建設帳戶、中國工商帳戶、俞○○中國農業帳戶、中國工商帳戶、交通帳戶）在卷可稽（見警卷第535、537頁、偵字第38721號卷【下稱偵卷】一第425至473頁、原審卷一第3 29至355頁）。是依俞○○所述情節，與目前時下常見之投資詐欺即透過通訊軟體分享投資獲利之消息，並有自稱「老師」之人為教學投注或代為操作，再誘使民眾下載特定之APP ，吸引投入資金，初期可能帳面顯示有獲利甚至出金之情形，待大筆資金入帳，後續再以各種理由如要繳保證金、程式異常等，甚至凍結帳號、直接關閉APP、失聯等不出金之情節相符，足認俞○○確實遭受詐欺集團佯以投資為由加以詐欺之事實。　㈡而林迎嘉係於109年間，以從事博奕相關工作為由，向友人吳 ○○租用邱○○中國建設帳戶及中國工商帳戶，業據吳○○於原審審理時證述明確（見原審卷二第79至98頁），林迎嘉則於原審審理時證稱：我有收過邱○○申設的帳戶，我當時是向吳○○ 表示要博奕使用，找信任親朋好友幫我借帳戶，我有拿一點錢給吳○○，邱○○名義申設之帳戶內款項存提是我或高鈺翔所為等語（見原審卷二第103至104頁），此亦與高鈺翔於原審審理時證稱有使用邱○○帳戶操作轉帳等語（見原審卷二第16 9頁）相符；且經原審勘驗在A3水房扣得之大陸地區金融卡（含金融金鑰），有邱○○包括中國建設銀行等10張金融卡併同扣案在卷，此參原審勘驗筆錄、勘驗物品附表即明（見原審卷二第17至18、23至27頁）；再比對邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶操作網路銀行之IP位址，於109年7月1日8時57 分許起開始，先後多次有使用吳柏陞申辦之台灣大哥大股份有限公司行動電話門號0000000000號（109年4月6日申辦，登入IP：49.216.207.62)、門號0000000000號（109年4月6 日申辦，登入IP：49.216.120.144、117.19.248.200）行動上網裝置登入等情，此有青浦「7·25」案件作案網銀IP表、通聯調閱查詢單、邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶交易明細在卷可稽（見警卷第125至131頁、原審卷一第329至350頁 )，而上開最初登入連線時間，與附表二編號1俞○○遭詐騙而匯入邱○○中國建設帳戶之時點甚為相近；吳柏陞則於偵查中證稱：申辦上開門號，係用於A2水房作為網路分享器使用等情（見偵卷三第308頁），由上足證在邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶在林迎嘉、高鈺翔持用期間，成為詐欺集團詐騙俞○○匯款帳戶之用，則其後林迎嘉、高鈺翔所為操作邱○○ 上開帳戶內款項進出之舉，客觀上已該當掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向行為之實行。　　　㈢蔡源鴻於110年11月26日偵查中證稱：林迎嘉約於108年中旬進來共事，高鈺翔則係於109年年初前來，林迎嘉負責招攬外面業務，主要針對虛擬貨幣有需求客戶，客戶來自臺灣及大陸地區，高鈺翔負責大陸地區帳戶收款及打款，賭博網站代收代付金流這是林迎嘉接進來之業務，我只是想讓林迎嘉試試看，表示我也支持這部分，算是公司業務，客戶包含臺灣及大陸地區人民，但應該是臺灣地區人民居多，公司賺取利潤應該是價差，不是手續費，價差約交易金額千分之5，查獲當時都是虛擬貨幣客戶，娛樂城客戶都是109年所做，現在都是虛擬貨幣客戶，泰達幣也是為了處理娛樂城客戶入出金需求，因為實體金融帳戶使用困難，始而轉換成虛擬貨幣型態，這是套利之一種，金庫（A3水房）遭查扣現金，並非全部來自娛樂城客戶，只有一部分，約僅1成之比例是來自娛樂城客戶等語（見偵卷一第112至115頁）；林迎嘉則於 110年11月26日偵查中證稱：我擔任被告蔡源鴻之助理工作，管理A1水房事務，除此之外，我對外尋找虛擬貨幣資源，公司最先是在A2水房，後來於110年8月間搬去A1水房，A3與 A4水房是在109年9月、10月間租用，高鈺翔是屬於內部操作電腦、操作虛擬貨幣交易流程，由高鈺翔操作匯款，高鈺翔原先在A2水房工作，後來過去A4水房，王○○及蕭○○也在A4水房，「金庫」是指A3水房之保險箱等語（見偵卷一第326至3 28頁)；而高鈺翔於110年11月26日偵查中證稱：我於109年5 月上旬經林迎嘉介紹加入，由蔡源鴻應徵，工作內容是幫線上娛樂城進行後臺工作，幫忙處理金流部分，娛樂城會員要儲值，透過我們提供的大陸地區帳戶給平臺，再由平臺提供給會員，讓會員存入儲值款項，至於大陸地區人頭帳戶是蔡源鴻所給的，退給賭客款項透過「水世界」飛機群組，公司會轉發娛樂城需要退紅利客人資料給我，我們俗稱「貼單」，經由我們透過大陸地區帳戶退給大陸地區客戶，線上客戶為娛樂城客戶乙事是蔡源鴻講的，「水世界」群組成員有我、蔡源鴻、證人王○○與證人蕭○○，還有之前已離職的謝○○，這是公司成員內部群組，至於與客戶聯絡部分都是由蔡源鴻負責，蔡源鴻負責先接收賭博網站給予之派款單，再傳到「水世界」之飛機群組，我會請王○○及蕭○○幫忙核對，核對沒有問題後，再由我負責出帳，出帳方式就是使用大陸地區金融機構之U盾及銀聯卡匯到群組到賭客指定帳戶，林迎嘉負責招攬賭博網站新客戶，水房並沒有特別記帳，都是被告蔡源鴻在「金庫」的飛機群組內指示，我再依指示交收款項，「金庫」的飛機群組成員有我、蔡源鴻及王○○，主要負責交收款項的人是我與謝○○，交收款項對象是由蔡源鴻直接用飛機通訊軟體單獨與我聯繫，我再取出或存入款項，也會在「金庫」的飛機群組內回報，109年5月間，A3與A4水房已經同時存在，A3水房是金庫及庫房，工作地點是A4水房，要拿錢時才會去金庫，我與謝○○均有權限去金庫，金庫是密碼鎖，另有一組鑰匙是放在金庫的現場等語（見偵卷二第255至259 頁）。經核蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔前開證述，可見遲至10 9年上半年間，林迎嘉、高鈺翔均已加入蔡源鴻之「公司」，林迎嘉負責招攬賭博網站外務工作，蔡源鴻與高鈺翔則一同處理代收代付之金流工作，其後始而一同經營虛擬貨幣買賣等工作，而蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔既能就個別成員分工、工作內容均為詳加敘述，並在檢察官偵查中經具結擔保其陳述之真實性，且就本案犯罪事實欄一、㈡所載圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所及一般洗錢等犯行，亦經林迎嘉及高鈺翔分別於原審及本院審理時坦承不諱（見原審卷一第87、 191頁、原審卷二第442頁、本院卷一第280頁、本院卷二第2 0頁、本院卷三第57頁），其等自無甘冒偽證罪風險刻意誣陷其餘被告之必要；再者，卷附之FUN88博奕網站畫面截圖（見偵卷一第389至395頁），不同代理模式各有不同之佣金計算方式（本案林迎嘉、高鈺翔所自白者為從中抽取賭客退款千分之5不等之金額），林迎嘉、高鈺翔更於原審自承有因此獲得新臺幣（以下未特別註明均同）20萬元之報酬等情（見原審卷二第422頁），而在A3水房內扣的現金共826萬12 00元，蔡鴻源亦承認其中有1成比例來自娛樂城客戶等情，則其等從事本案博奕網站代理及金流收付工作，確有圖利之意圖甚明。林迎嘉、高鈺翔之辯護人以本案未具體指明獲利來源是否取決於賭博本身之輸贏或因供給賭博場所、聚眾賭博而獲利之事實，應不成立刑法第268條之罪云云，自不可採。　㈣王○○於偵查中證稱：我是高鈺翔面試進來工作並發放薪水給我，工作上問題會詢問高鈺翔，高鈺翔在群組內指派工作，由我與和蕭○○處理，從張貼之銀行卡資料部分，我與蕭○○聊天時曾談及可能是賭博等語（見偵卷三第187頁）；蕭○○則於偵查中證稱：我與高鈺翔、王○○是一起上班的同事，我和王○○轉貼資料，高鈺翔發號施令，每個群組成員都不同，通常我、王○○及高鈺翔會在裡面，如果客戶貼資料在客戶群組，高鈺翔會指示我們整理後轉交給何人，「加油站」是計算匯兌額度等語（見偵卷二第447至448頁），均係證稱其等工作內容均係經由高鈺翔透過飛機群組指示，處理個別款項收付等節，與蔡源鴻及高鈺翔前開於偵查中具結後證詞若合符節，參以林迎嘉與高鈺翔均於原審審理時證稱係於109年7月至110年1月間，為大陸地區非法線上FUN88博奕網站所屬賭客從事不法資金代收付之行為分擔（見原審卷二第113至117 、170頁），蔡源鴻則證稱從事前開賭博網站代收付之金流工作係賺取收付款固定比例之報酬等情（見偵卷一第113頁) ，堪認實際獲利即係歸屬該經營博奕網站之集團所有，益證林迎嘉、高鈺翔確有加入蔡源鴻所屬之不法組織甚明。　㈤高鈺翔曾於110年5月13日下午2時12分許，傳送名稱「王-泉州000000-000000.xls」檔案予被告林迎嘉，檔案內容為王偉民申設之大陸地區金融機構帳號0000000000000000000號帳戶（下稱王偉民大陸地區帳戶）交易紀錄，此有內政部警政署刑事警察局110年12月13日刑偵一一字第1103003431號函暨檢附之職務報告、微信對話紀錄截圖、上開帳戶之交易明細份在卷可稽（見偵卷三第323至334頁），復經原審勘驗扣案如附表三編號5所示高鈺翔持用之行動電話屬實，有原審勘驗筆錄、微信對話紀錄截圖為證（見原審卷一第408至4 09頁、勘驗筆錄附件㈠第41至43頁）；再依上開王偉民大陸地區帳戶所揭，該帳戶自109年6月1日10時8分許起，陸續有款項轉帳出入至邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶之紀錄，且自109年5月30日起，亦有包含被告高鈺翔、林迎嘉、蔡源鴻等人申設之大陸地區金融帳戶轉帳出入至王偉民大陸地區帳戶之交易紀錄（高鈺翔部分為109年5月30日起；林迎嘉【即林秉鋐】部分為109年6月2日起；蔡源鴻部分為109年9月2 1日起），參以前述林迎嘉、高鈺翔係加入蔡源鴻所屬之不法組織，堪認邱○○中國工商帳戶、邱○○中國建設帳戶前於大陸地區被害人俞○○遭詐欺取財前，即早為蔡源鴻、高鈺翔與林迎嘉所持用，則高鈺翔、林迎嘉、蔡源鴻確係有為詐欺集團收取對俞○○詐得款項之行為分擔，至為明確；且本案就詐騙俞○○部分，經本院認定之水房（資金流）人員即有蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔3人，且本案係以通訊軟體進行詐騙之犯罪型態，自尚有前後端之實際實行詐騙行為之人、電信詐欺機房（電信流）、網路系統商（網路流）等，係集多人之力之集體犯罪，並有縝密之計畫與分工，持續以實施詐欺為手段而牟利之具有完善結構之組織，顯非隨意組成之團體，故本案雖未查獲前述電信流、網路流或實行詐騙行為之人，亦無礙本案詐欺集團已合於組織犯罪防制條例第2條第1項所稱之「三人以上，以實施強暴、脅迫、詐術、恐嚇為手段或最重本刑逾5年有期徒刑之刑之罪，所組成具有持續性或牟利性之有結構性組織」之犯罪組織之認定。　㈥蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔於本院審理期間與俞○○（由其代理人潘韻帆律師代理）達成和解，其中第二點固載明「乙方（按即俞○○）西元2020年7月25日在中國上海公安局所為之陳述，其中所謂投資數字貨幣（法幣交易）網站，實為以虛擬貨幣漲跌為投資標的之平臺，乙方投資期間，確實正常提領兩次獲利。嗣後，因平臺顯示乙方之投資款項已悉數賠盡，未能出金，導致乙方擔心受到詐欺始向公安局提告，然乙方並無證據證明上開網站為一詐騙網站」等語（見本院卷二第 31至32頁），以及俞○○出具之聲明書內載「本人俞○○于西元 2020年7月25日在中國上海公安局所為之陳述，其中所謂投資數字貨幣（法幣交易）網站，實為以虛擬貨幣漲跌為投資標的之平臺，本人投資期間，確實正常提領兩次獲利。之後因平臺顯示本人之投資款項已悉數賠盡，未能出金，導致本人擔心受到欺詐始向公安局提告，然本人並無證據證明上述網站為一詐騙網站」等語（見本院卷二第85頁，此聲明書檢察官主張為被告以外之人於審判外陳述，無證據能力【見本院卷三第77頁】），由該等內容明顯可知此僅係俞○○之個人意見或推測之詞，依刑事訴訟法第160條之規定，自不得作為證據，不足為蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔有利之認定。　㈦林迎嘉雖於原審審理時改稱：自109年7月起至110年1月間，我是做FUN88博奕代理，賺中間流水抽頭金，主要與高鈺翔一起做博奕代理，與蔡源鴻沒有關係，110年1月間因為大陸地區銀行風控很嚴重，我們經營不下去，至110年4月始與高鈺翔一起加入蔡源鴻經營虛擬貨幣買賣，蔡源鴻進行虛擬貨幣場內買賣需要使用帳戶，我有認識車商（即提供人頭帳戶之人）可供介紹給蔡源鴻，因為蔡源鴻有與九州娛樂城配合，我想說是能用這層關係，來進行九州娛樂城第三方代收付，但最後這件事情也沒有做成，只是討論而已，我與蔡源鴻於109年間，就有虛擬貨幣配合案件，蔡源鴻請我加入學習，我自覺沒有數字觀念，遂要求高鈺翔加入觀摩、學習，我在偵查中滿緊張，有點隱瞞實情，不懂發生什麼事情，沒有將正確實情講出來；我在大陸地區買受泰達幣賣給臺灣人，因為交易過程中，必須使用帳戶收泰達幣，帳戶有額度限制，不夠用，我需要更多帳戶，始有辦法收購泰達幣，在大陸地區買受泰達幣需要實名制，實名制需要提供電話與身分證、臺胞證，也可以直接找配合幣商購買，也是一種方法，我購買大陸地區金融帳戶銀行資料不一定連同其證件資料一併購買，要驗證的話可以請本人來云云（見原審卷二第99至14 0頁）；高鈺翔則於原審審理時改稱：我約於110年3、4月開始與被告蔡源鴻做虛擬貨幣，主要是買低賣高，在大陸地區買受虛擬貨幣，在臺灣地區賣出，聽蔡源鴻表示因為在大陸地區，虛擬貨幣沒有受到官方認可，價格相對會比外面市場便宜，我一開始是與林迎嘉經營網拍，因為生意不好，於10 9年7月間，被告林迎嘉表示認識FUN88娛樂城，找我合作從事娛樂城代理，約半年至110年1月間，因大陸政策問題，大陸地區金融帳戶都不能使用，沒辦法只好停掉，約在109年年底，被告林迎嘉表示有管道與蔡源鴻經營虛擬貨幣買賣，我們於110年5、6月間始加入蔡源鴻團隊，109年年底，林迎嘉與我商討是否先進去觀摩看看怎麼運作，看可不可行，等於時間有重疊，當時還沒有開始實際操作虛擬貨幣，只有看而已，109年年底，被告蔡源鴻請我至飛機群組做觀摩；本案扣到很多銀行卡是因為經營博奕代理後期，大陸地區銀行其實很多風險控制，就算正常操作也很容易無法轉帳，我們開始需要多準備一些帳戶使用，後來經營虛擬貨幣買賣時，其實帳戶需求量也需要蠻多帳戶使用，我於偵查中是因為第一次遇到這種事情，蠻緊張，加上警察向我表示可能做博奕卡到髒水之言語，111年4月27日再次製作警詢筆錄係伊主動要求，有律師陪同，先前其實很多內容我都是稍微修飾等語（見本院卷二第164至203頁），固均否認被告蔡源鴻有涉入本案犯罪。然依前開比對邱○○、王偉民之帳戶交易明細結果，已足認至遲於109年6月1日10時8分許，蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔已開始使用林迎嘉透過吳○○租用之邱○○中國工商、中國建設帳戶，則高鈺翔所證是在經營博奕網站代理後期，因應大陸地區風險控管，始而對外蒐購金融帳戶乙情，即非實情；且林迎嘉雖證述為能順利在大陸地區實名制買受泰達幣等虛擬貨幣，始而對外蒐購、租用金融帳戶云云，然其委由吳○○對外租用金融帳戶當時，隻字未曾提及需連同金融帳戶申設人身分證、臺胞證等身分證明資料一併提出之情節（見原審卷第79至98頁）；又果若林迎嘉與高鈺翔僅係於110年4 月某日起，始開始與蔡源鴻共同經營虛擬貨幣，先前僅為觀摩操作流程，惟依卷附前揭王偉民大陸地區帳戶之交易紀錄，自109年5月30日起即有包含被告高鈺翔、林迎嘉、蔡源鴻等人申設之大陸地區金融帳戶轉帳出入至王偉民大陸地區帳戶之交易紀錄（高鈺翔部分為自109年5月30日起；林迎嘉部分為109年6月2日起；蔡源鴻部分為109年9月21日起），與林迎嘉與高鈺翔前揭審理之證述內容有違，蔡源鴻又豈會於偵查中承認與高鈺翔及林迎嘉共同處理娛樂城賭博網站客戶代收、代付金流服務，藉以獲利？是高鈺翔、林迎嘉於原審審理時之證述，顯係迴護蔡源鴻之詞，要無可採。　㈧公訴意旨雖認蔡源鴻係A1、A2、A3、A4水房之水房集團負責人，而涉犯組織犯罪防制條例第3條第1項前段之發起、主持犯罪組織罪嫌等語。惟：　⑴組織犯罪防制條例第3條第1項前段與後段，分別就「發起、主持、操縱或指揮」犯罪組織之人，和單純「參與」犯罪組織之人，所為不同層次之犯行，分別予以規範，並異其刑度，前者較重，後者較輕，係依其情節不同而為處遇。其中有關「指揮」與「參與」間之分際，乃在「指揮」係為某特定任務之實現，可下達行動指令、統籌該行動之行止，而居於核心角色，即足以當之；而「參與」則指一般之聽取號令，實際參與行動之一般成員。又詐欺集團之分工細緻，不論電信詐欺機房（電信流）、網路系統商（網路流）或領款車手集團及水房（資金流），各流別如有3人以上，通常即有各該流別之負責人，以指揮各該流別分工之進行及目的之達成，使各流別各自分擔犯罪行為之一部，相互利用其他流別之行為，以達整體詐欺集團犯罪目的之實現，則各流別之負責人，尤其是電信流之負責人，縱有接受詐欺集團中之發起、主持或操縱者之指示而為、所轄人員非其招募、薪資非其決定，甚至本身亦參與該流別之工作等情事，然其於整體詐欺犯罪集團中，係居於指揮該流別行止之核心地位，且為串起各流別分工之重要節點，自屬組織犯罪防制條例第3條第1項所指「指揮」犯罪組織之人，與僅聽取號令，而為行動之一般成員有別（最高法院108年度台上字第692號判決意旨參照）。　⑵綜據林迎嘉、高鈺翔、王○○及蕭○○前開於偵查中之結證內容，僅能認定本案係由林迎嘉對外洽接業務，蔡源鴻、高鈺翔、王○○及蕭○○等人透過「水世界」、「金庫」等飛機群組處理派款單核對、交收等分工，經高鈺翔與謝○○於交收款項前後，將行交付、收受款項悉數存放於坐落A3水房之保險箱等情，無從認定蔡源鴻於該詐欺集團運作過程中，有何主事把持、居於首腦之地位。參以高鈺翔與謝○○交收款項後，得逕行進出A3水房，啟閉保險箱拿取或繳回其等經手款項等情，前經蔡源鴻及高鈺翔於偵查中證述明確（見偵卷一第113頁、偵卷二第259頁），堪認蔡源鴻應係受上游詐欺集團成員指示，經上游集團成員通知款項匯入指定帳戶後，出面與林迎嘉、高鈺翔等人共同處理詐欺集團取得之不法贓款後續相關資金流分工之角色而已，從事掩飾、隱匿不法所得之來源、去向之工作，其於該詐欺集團之地位自較派單、指示高鈺翔處理款項之成員為低階；又林迎嘉、高鈺翔之報酬固為蔡源鴻所發放，惟該集團尚有高鈺翔、謝○○等成員得以自由進出金庫，難認蔡源鴻有類似組織發起者、主持者之地位或權限，揆諸前揭說明，自無從遽認蔡源鴻係擔任發起、主持該犯罪組織之角色或地位，而應僅屬聽取號令，實際參與行動之參與組織者而已。則公訴意旨此部分認定，尚有誤會。　　㈨按共同實施犯罪行為之人，在合同意思範圍以內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果，共同負責；又共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡及行為之分擔，既不問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均須參與。再者，共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，若有間接之聯絡者，亦包括在內，如甲分別邀約乙、丙犯罪，雖乙、丙間彼此並無直接之聯絡，亦無礙於其為共同正犯之成立（最高法院77年度台上字第2135號判決意旨可資參照）。是以，行為人參與構成要件行為之實施，並不以參與構成犯罪事實之全部或始終參與為必要，即使僅參與構成犯罪事實之一部分，或僅參與某一階段之行為，亦足以成立共同正犯。查蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔雖未自始至終親自參與對俞○○施以詐術之行為分擔，亦未親自經營大陸地區非法線上FUN88博奕網站，僅代理該網站賭客入出金之金流工作，惟蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔竟以買受之大陸地區人頭帳戶轉出該詐欺贓款及賭客入出金之金流工作，顯見蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔係以自己犯罪之意思參與犯行，既為詐欺取財、圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所及一般洗錢而彼此分工，堪認其等係在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為之一部，並相互利用他人之行為，以達犯罪之目的，參諸上開說明，蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔自應就所參與之一部犯行，對於本案所發生之全部結果共同負責，故蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔及本案詐欺集團犯罪組織其他成員，就前載犯行有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。　㈩此外，復有如附表三所示之物扣案可證，本案事證明確，蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔及其等辯護人所為否認犯行之辯解，均係嗣後圖卸之詞，不足採信。蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔前揭犯行均堪認定，均應予依法論科。叁、論罪：一、新舊法比較：　㈠就犯罪事實一、㈠部分：　　蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔行為後，總統於113年7月31日公布制定詐欺犯罪危害防制條例，除其中第19條、第20條、第22 條、第24條、第39條第2項至第5項有關流量管理措施、停止解析與限制接取處置部分及第40條第1項第6款之施行日期由行政院定之外，自同年0月0日生效。該條例第2條第1款第1 目所定之「詐欺犯罪」，係指犯刑法第339條之4之罪；同條例第43條就詐欺獲取之財物或財產上利益達5百萬元、1億元者，均提高其法定刑度，復於同條例第44條第1項第1款、第 2款定有應加重其刑二分之一之規定。想像競合犯輕罪之洗錢部分，洗錢防制法則於112年6月14日、113年7月31日修正公布施行，分別自112年6月16日、113年0月0日生效，組織犯罪防制條例則於112年5月24日修正公布施行，自000年0月 00日生效。然關於裁判上一罪之新舊法比較孰於行為人有利，應先就新法之各罪，定一較重之條文，再就舊法之各罪，定一較重之條文，然後再就此較重之新舊法條比較其輕重，以為適用標準（最高法院113年度台上字第2870號判決意旨參照）。蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔係犯刑法第339條之4第1 項第2款之罪（想像競合之輕罪為修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪、修正前組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織），雖屬於詐欺犯罪危害防制條例第2 條第1款第1目規定之詐欺犯罪，然因與新修正之詐欺犯罪危害防制條例第43條、第44條第1項之罪（想像競合之輕罪為修正後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪、修正後組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織罪）相較，蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔此部分詐欺行為獲取之財物未達新臺幣5百萬元，不符合同條例第43條前段之要件，又無刑法第339條之4第1項第1款、第3款（第4款係蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔行為後始於112年6月2日始增訂生效）之情形，亦不符合同條例第44條第1項第1款規定之加重情形，是蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔既不構成詐欺犯罪危害防制條例第43條、第44條第1項之罪，即無依刑法第2條第1項規定為新舊法比較之必要，此時即應依想像競合之重罪即刑法第339之4第1 項第2款之3人以上共同詐欺財罪論處，而想像競合之輕罪即一般洗錢罪及參與犯罪組織罪部分，雖然法律亦有修正，但因想像競合犯之故，無庸再詳述其新舊法比較之結果，應逕予適用修正前（洗錢防制法為112年6月16日修正生效前）之規定。至於蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔行為後，刑法第339條之4第1項業於112年5月31日公布增訂第4款「以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之」，於同年0月0日生效，其餘構成要件及法定刑度均未變更，而所增訂該款之處罰規定，與蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔此部分犯行無關，對其等而言無有利或不利之情形，不生新舊法比較問題，應逕行適用裁判時之法律即現行規定處斷，併予敘明。　　　　㈡就犯罪事實一、㈡部分：　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者為重；有期徒刑減輕者，減輕其刑至二分之一，同法第35條第2項、第66條前段規定甚明。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度，而比較之。查：　⑴蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔行為後，洗錢防制法於113年7月31 日修正公布，除第6條、第11條外，其餘修正條文均於同年0 月0日生效。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2 條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。」，第3項則規定：「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」該條修正後移列為第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」修正前洗錢防制法與修正後洗錢防制法關於一般洗錢罪之法定本刑，於洗錢之財物或財產上利益未達1億元之情況下，其刑度之上、下限有異，且修正後洗錢防制法刪除修正前洗錢防制法第14條第3項之規定。以前置特定不法行為係刑法第268條之圖利供給賭博場所及聚眾賭博罪為例，修正前洗錢防制法第 14條第1項一般洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但因同條第3項所規定「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之限制，其宣告刑上限受不得逾刑法第268條之罪最重本刑3年以下有期徒刑之拘束，形式上固與典型變動原法定本刑界限之「處斷刑」概念暨其形成過程未盡相同，然此等對於法院刑罰裁量權所為之限制，已實質影響舊一般洗錢罪之量刑框架，自應納為新舊法比較事項之列（最高法院 113年度台上字第2303號判決意旨參照）。　⑵另洗錢防制法於112年6月14日修正公布施行，於同月16日生效。該112年6月16日修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」（下稱行為時法），修正後則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」（下稱中間時法）；而於113年8月2日再修正後移列為第23條第3項前段，規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」（下稱現行法）。　⑶而蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔一般洗錢之財物或財產上利益無從認定達新臺幣1億元，且蔡源鴻從未自白洗錢犯行，故無前述⑵減刑規定適用之餘地，若適用修正前洗錢防制法論以一般洗錢罪，其量刑範圍（類處斷刑）為有期徒刑2月至3年，倘適用修正後洗錢防制法論以一般洗錢罪，其法定刑範圍為有期徒刑6月以上5年以下；林迎嘉、高鈺翔則於偵查中均否認洗錢犯行，迄原審及本院審理時始自白洗錢犯行（見原審卷一第87、191、原審卷二第442頁、本院卷一第280頁、本院卷三第57頁），是其二人僅適用前述⑵行為時法之減刑規定，則若論以修正前洗錢防制法論以一般洗錢罪，並適用行為時法之減刑規定，其量刑範圍（類處斷刑）為有期徒刑 1月至3年（法定最重本刑7年若予減輕後，為7年未滿，此為第一重限制，惟不得超過刑法第268條之最重本刑3年，此為第二重限制，故其量刑範圍上限為3年），至於論以修正前一般洗錢罪而不適用中間時法之減刑規定，量刑範圍（類處斷刑）則為有期徒刑2月至3年，倘適用修正後洗錢防制法論以一般洗錢罪亦無現行法減刑規定之適用，其法定刑範圍為有期徒刑有期徒刑6月以上5年以下。　⑷經前述綜合比較結果，均以修正前（行為時法）洗錢防制法之規定較有利於蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔，依刑法第2條第1 項前段之規定，應適用行為時法即修正前洗錢防制法第14條第1項之規定論處。二、依卷內現存事證及臺灣高等法院被告前案紀錄表，足認蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔就犯罪事實一、㈠之犯行，為其參與本案詐欺集團後，經起訴且最先繫屬於法院之「首次」加重詐欺犯行。是核蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔就犯罪事實一、㈠部分所為，均係犯修正前組織犯罪防制條例第3條第l項後段之參與犯罪組織罪、刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪與修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪；就犯罪事實一、㈡部分所為，則均係犯刑法第268條之圖利供給賭博場所及圖利聚眾賭博，與修正前洗錢防制法第14 條第1項之一般洗錢罪。起訴意旨固認蔡源鴻本案所為係犯（修正前）組織犯罪防制條例第3條第1項前段之發起、主持犯罪組織罪，惟本院認依卷內事證無從認定其為本案犯罪組織之發起、主持之人，業如前述，公訴意旨此部分認定，尚有未洽，惟二者基本社會事實同一，且經本院於審理時告知蔡源鴻此部分之犯罪事實及罪名（見本院卷三第16、52至56 頁），無礙其防禦權之行使，爰依法變更此部分起訴法條。三、就犯罪事實一、㈠部分，本案詐欺集團成員於密接時間內向俞○○詐騙，進而使俞○○多次匯款至邱○○之中國建設帳戶及中國工商帳戶，其目的係為達到同一向俞○○詐欺取財之意圖，顯係基於單一詐欺取財之行為決意所為，且侵害之法益同一，各行為之獨立性極為薄弱，在時間差距上，難以強行分開，應視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，應論以接續犯之一罪。就犯罪事實一、㈡部分之蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔自109年7月某日起至110年1月某日止之期間內，參與本案賭博網站而圖利供給賭博場所、圖利聚眾賭博行為，本質上預定有數個同種類行為反覆實施性質，應論以集合犯之實質上一罪；至於其等多次使用大陸地區金融帳戶入出資金部分，則係基於一般洗錢之單一犯意而於密接之時、地所為，手法相同，侵害同一社會法益，各次行為之獨立性極為薄弱，依一般社會觀念，在時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，為接續犯之包括一罪。四、蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔及本案詐欺集團成員係以自己共同犯罪之意思，在共同犯意聯絡下，相互支援以達詐欺取財、圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所及一般洗錢之目的及行為分擔，自應以蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔先後加入本案跨境詐欺集團犯罪組織之時點，就前開各該犯罪之全部犯罪結果共同負責，是蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔及其餘本案詐欺集團成員間，就前揭加重詐欺取財、圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所及一般洗錢等犯行，具有犯意聯絡及行為分擔，俱為共同正犯。五、蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔所犯犯罪事實一、㈠部分之加重詐欺取財、參與犯罪組織及一般洗錢之犯行，行為有部分行為合致，犯罪目的同一，為想像競合犯，依刑法第55條之規定，應各從一重以加重詐欺取財罪處斷（最高法院109年度台上字第3945號判決意旨參照）；至於其等所犯就犯罪事實一、㈡部分之圖利供給賭博場所、圖利聚眾賭博及一般洗錢之犯行，在自然意義上非完全一致，然仍有部分合致，且具有方法目的不可分離之直接密切關係，依一般社會通念，應評價為一行為，是此部分亦係所為係一行為觸犯該3罪名，為想像競合犯，亦應依刑法第55條之規定，各從一較重之一般洗錢罪處斷。六、蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔所犯上開犯罪事實一、㈠之加重詐欺取財、犯罪事實一、㈡之一般洗錢2罪，犯意各別，行為互異，應予分論併罰。起訴意旨認蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔上開所犯之罪應整體論以想像競合犯之一罪，容有未合。七、刑之加重減輕事由：　㈠蔡源鴻前於106年間因賭博案件，經原審法院以106年度中簡字第1051號判處有期徒刑5月確定，而於106年11月9日易科罰金執行完畢等情，業經檢察官主張上述構成累犯之事實，蔡源鴻及其辯護人就此亦無爭執，並有其前述判決（見原審卷一第209至213頁）、臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，是蔡源鴻於受徒刑之執行完畢後，5年以內故意再犯本件有期徒刑以上之2罪，均為累犯；再本院審酌檢察官主張蔡源鴻應加重其刑之理由，並考量其前案亦為經營簽賭網站，顯見其未因前案執行完畢產生警惕作用，前案之徒刑執行成效不彰，對於刑罰之反應力顯然薄弱，依本案犯罪情節及被告所侵害之法益，予以加重最低本刑亦無罪刑不相當之情事，參酌司法院釋字第775號解釋意旨，應依刑法第47條第1 項之規定，分別加重其刑。　㈡就犯罪事實一、㈡部分，林迎嘉與高鈺翔業於原審及本院均自白洗錢犯行不諱，有如前述，爰均依修正前（行為時法）洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑。　㈢又想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」，其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪，合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪之數法定刑，而為一個處斷刑，易言之，想像競合犯侵害數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」，非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年度台上字第4405、4408號判決意旨參照）。就犯罪事實一、㈠之一般洗錢部分，林迎嘉與高鈺翔曾於原審審理時自白不諱（見原審卷一第191頁），原得依上開規定減輕其刑，惟因其等經均從一重論以加重詐欺取財罪，則就所犯想像競合犯中輕罪之一般洗錢減刑部分，依上開說明，由本院於後述量刑時一併衡酌。肆、撤銷改判之理由（原判決關於其附表一編號1部分）：一、原審就此部分認為蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔事證明確，予以論罪科刑並宣告沒收，固非無見。惟查，就俞○○遭本案詐欺集團詐騙後多次匯款之舉，漏未論及屬接續犯之包括一罪，稍有微瑕；另蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔於原審判決後，已與俞○○以人民幣105萬元和解，有如前述，並如數支付，業據俞○○之代理人潘韻帆律師陳述無訛（見本院卷二第24頁），並有和解書（見本院卷二第31至32頁）、潘韻帆律師提出其與俞○○之微信對話紀錄為證（見本院卷二第77至79頁），原審未及審酌及此有利於蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔之犯後態度量刑因子，另就所犯加重詐欺部分之犯罪所用之物部分，未及適用現行詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項之規定宣告沒收，均有未合。蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔否認犯行，並執前詞提起上訴，指摘原判決此部分不當、請予改判無罪云云，而其等辯解如何不可採業經本院一一論述如前，其等上訴均無理由。二、檢察官上訴亦無理由：檢察官上訴有持前述甲、壹、一、所載絕對無證據能力之林迎嘉、高鈺翔、吳柏陞於警詢時之供述作為認定蔡源鴻涉犯發起、指揮、經營、主持犯罪組織之論據，顯有未當；再者，依原審勘驗筆錄附件㈠、㈡之通訊軟體內容截圖所示，其中最早之時間係「109年10月7日」（見原審勘驗筆錄附件㈠第107頁、原審勘驗筆錄附件㈡第397頁），已距離犯罪事實一、㈠所示俞○○遭詐騙後最後匯款之109年 7月8日達3個月，遍查內容亦未見有關於俞○○遭詐騙款項之相關指示轉匯或提領之內容；另關於蔡源鴻犯罪事實一、㈡部分，既係犯刑法第268條之圖利供給賭博場所及圖利聚眾賭博，與修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，則依洗錢防制法第14條第3項之量刑封鎖，其立法目的在於避免與罰之後洗錢行為，被處以較前置犯罪為重之刑，違反罪刑相當原則，而避免過度評價之罪刑相當原則，係憲法保障人民之權利，以刑法謙抑原則，提供賭博場所聚眾賭博罪在一般洗錢罪中，量刑既已封鎖至3年以下，應限縮解釋提供賭博場所聚眾賭博罪與組織犯罪防制條例第2條所規定「最重本刑逾5年有期徒刑之刑之罪」之要件不符，再者，單純簽賭之賭博網站所犯提供賭博場所聚眾賭博罪，其最重法定本刑3年有期徒刑，本非組織犯罪防制條例第2條第1項所稱之最重本刑逾5年有期徒刑之罪，縱令賭博網站之規模具有持續性、牟利性之有結構性組織，參與成員亦不成立參與犯罪組織罪，若採肯定說見解，一旦賭博網站涉及洗錢，參與成員既另犯該條例第3條第1項後段參與犯罪組織罪。其主持、發起、操縱或指揮該賭博網站者，依同條例第3條第1項前段規定，將被處以3年以上10年以下有期徒刑，經依洗錢防制法第14條第3項規定，就量刑予以封鎖，其主持、發起、操縱或指揮賭博網站者，不論情由，似只能科處提供賭博場所聚眾賭博罪之最重本刑3年有期徒刑，難認與罪刑相當原則、平等原則相合（臺灣高等法院暨所屬法院112年度法律座談會形事類提案第7號研討結果參照），是縱有檢察官所舉前開原審勘驗筆錄附件㈠、㈡關於蔡源鴻對疑似不法金流指示轉入大陸地區人頭帳戶或在臺灣地區指示高鈺翔等人前往交收等節，亦無組織犯罪防制條例第3條第1項之　　發起、主持、操縱或指揮甚至參與犯罪組織規定之適用。是以原審勾稽卷證資料，認為蔡源鴻僅構成參與犯罪組織（加重詐欺部分）而非論以發起、主持犯罪組織罪，並無違誤，檢察官此部分之上訴為無理由。三、雖蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及檢察官之上訴俱無理由，然因原判決關於此部分既有前開未洽之處，自屬無可維持，即應由本院就此部分予以撤銷改判。四、爰審酌蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔不思循正常途徑獲取財物，竟加入本案跨境詐欺集團犯罪組織，分擔資金流分工，參與對大陸地區人民俞○○詐欺取財任務，價值觀念偏差，造成俞 ○○受有人民幣112萬6000元之損害，並使其餘詐欺集團成員得以隱匿其等真實身分，減少遭查獲之風險，愈使其等肆無忌憚，助長犯罪之猖獗，所為實應嚴懲，復考量蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔於本院均否認犯行，難認悔意；惟林迎嘉與高鈺翔符合前揭洗錢防制法之減刑事由，以及蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔於本院審理期間與俞○○以人民幣105萬元和解，並如數支付，業如前述，已有彌補俞○○損失之具體作為，俞○○ 並不再追究蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔之刑事責任（見本院卷二第31頁和解書第三條），兼衡林迎嘉與高鈺翔無前科，有其等之臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，兼衡蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔之教育程度、職業、家庭生活及經濟狀況（見本院卷三第61至62頁），參酌其等犯罪動機、目的、手段、分工，及檢察官表示請本案之水房經手之金額龐大、且依其等犯罪手法及犯罪所生危害實屬惡性重大，請從重量刑之意見等一切情狀，分別量處如附表一編號1主文欄所示之刑。至於其等所犯想像競合中輕罪即一般洗錢罪之罰金刑部分，本院審酌此部分之犯罪情節、蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔所獲取之利益、所宣告有期徒刑刑度對於刑罰儆戒作用等各情，在符合比例原則之範圍內，毋庸併科該輕罪之罰金刑（最高法院111年度台上字第977號判決意旨參照）。五、沒收：　㈠按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。詐欺犯罪危害防制條例於113年7月 31日修正公布施行，於同年0月0日生效，修正後詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項規定：「犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之」，而依該條例第2條第1款第1目所定之「詐欺犯罪」，係指犯刑法第339 條之4之罪。查扣案如附表三編號1及2所示之行動電話各1支，為蔡源鴻所有，供其與林迎嘉及高鈺翔為本案犯罪聯繫使用，扣案如附表三編號3、4所示之行動電話各1支，為林迎嘉所有，供其與蔡源鴻及高鈺翔為本案犯罪聯繫使用，扣案如附表三編號5所示之行動電話1支，為高鈺翔所有，供其與蔡源鴻及林迎嘉為本案犯罪聯繫使用，均據蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔於原審審理時供述甚詳（見原審卷二第423、425、 426頁），應在其等所犯之加重詐欺宣告罪名項下，依詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項之規定宣告沒收。　㈡蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔均否認此部分犯行，卷內亦無積極事證明有何因對俞○○詐欺取財而獲取任何對價，自無從就其等犯罪所得宣告沒收及追徵。　㈢洗錢防制法於113年7月31日修正公布施行，於同年0月0日生效，修正後洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第2 0條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，雖亦採義務沒收主義，但仍不排除刑法第 38條之2第2項「宣告前二條（按即刑法第38條、第38條之1 ）之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之」規定之適用，而可不宣告沒收或予以酌減（最高法院109年度台上字第191、111年度台上字第5314號、1 13年度台上字第5042號判決意旨參照），則俞○○遭詐騙而匯入邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶之合計人民幣112萬600 0元，均已遭轉出至其他帳戶（見原審卷一第329至350頁之交易明細），卷內亦無其他積極證據可證蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔對該等洗錢之財物，仍具有支配占有或管理處分權限，倘仍對其等宣告沒收此部分洗錢之財物，有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收。伍、上訴駁回之理由（原判決關於其附表一編號2部分）：一、原審就此部分審理後，認為蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔圖利供給賭博場所、圖利聚眾賭博及一般洗錢之犯行，事證明確，適用上開法律規定，並就蔡源鴻部分依累犯之規定加重其刑，審酌蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔共同參與賭博網站資金流分工，助長社會投機僥倖風氣，足以敗壞社會善良風紀，對公眾形成負面示範，造成不良影響，蔡源鴻飾詞否認犯行，林迎嘉與高鈺翔坦承犯行，兼衡林迎嘉與高鈺翔之素行、蔡源鴻、林迎嘉與高鈺翔學歷、經歷及經濟生活狀況、犯罪動機、目的、手段等一切情狀，分別量處如附表一編號2所示之刑，復就沒收部分說明：⒈扣案如附表三編號1及2所示之行動電話各1支，為蔡源鴻所有，供其與林迎嘉及高鈺翔為本案犯罪聯繫使用，扣案如附表三編號3、4所示之行動電話各 1支，為林迎嘉所有，供其與蔡源鴻及高鈺翔為本案犯罪聯繫使用，扣案如附表三編號5所示之行動電話1支，為高鈺翔所有，供其與蔡源鴻及林迎嘉為本案犯罪聯繫使用，應分別依刑法第38條第2項前段規定，在蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔所犯此部分罪名項下宣告沒收；⒉扣案如附表四編號1至4所示之物，雖均為被告蔡源鴻所有，惟其中編號1所示現金20 萬元為蔡源鴻胞姊給予之紅包餽贈，號2及3所示之物均為蔡源鴻私人使用，如附表四編號5至9所示之物均為林迎嘉所有供其私人使用，如附表四編號10至12所示之物均為高鈺翔所有，如附表四編號11所示現金183萬7700元係高鈺翔依蔡源鴻指示交收虛擬貨幣買賣款項，如附表四編號10所示行動電話1支係供高鈺翔私人使用，如附表四編號12所示之物係高鈺翔進行虛擬貨幣買賣所使用，如附表四編號13至46所示之物則均為蔡源鴻所有或持有，供被告蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔經營虛擬貨幣買賣時所使用，其等堅詞未作為本案犯罪使用，且無具體事證足認前開扣案物與此部分犯行相涉，無從認定為蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔或其餘共犯供本案犯罪所用、所得或相關之物，而均不予宣告沒收；⒊在A3水房內保險箱扣得之現金其中10%為蔡源鴻因參與線上FUN88博奕網站代理該網站賭客入出金之金流所得獲利，則依此計算之82萬61 20元（計算式：0000000×10%=826120），為蔡源鴻所有因此部分犯罪所得財物，爰依刑法第38條之1第1項前段規定，宣告沒收；⒋林迎嘉及高鈺翔供承因參與此部分犯行分別獲得2 0萬元之報酬，為其等之犯罪所得，雖未扣案，仍應依刑法第38條之1第1項前段及第3項規定，分別宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，原審此部分之認事用法並無違誤，所宣告之刑度除有在處斷刑或法定刑內酌量科刑，未逾越法律所規定之範圍，亦無濫用量刑權限，或其他輕重相差懸殊等量刑有所失出或失入之違法或失當之處，沒有過重，堪稱允當妥適，沒收與否亦均屬有據，蔡源鴻上訴仍否認犯罪，並以前開否認之辯解指摘原判決此部分不當，林迎嘉、高鈺翔之辯護人所持辯護理由，均無可採，業經本院論述如前，另林迎嘉、高鈺翔上訴請求從輕量刑，均無理由。二、檢察官上訴主張：㈠附表四編號1、11之現金20萬元、183萬7 700元均為蔡源鴻等為犯罪洗錢所得，原判決僅據蔡源鴻片面供述，遽認與本案犯罪無關，而未依蔡源鴻等本案犯罪情節與犯罪事實，整體綜合觀察，且衡諸常情，依其等為詐欺及賭博集圑洗錢流程，除以大陸地區銀行人頭帳戶轉匯外，即以現款實現方式交收並藏匿在金庫內，則上開現金來源顯然可疑且應屬洗錢之財物，應依修正後洗錢防制法第25條第 1項宣告沒收；㈡本案之金流水房部門組織之洗錢行為，將交收新臺幣現款存放蔡源鴻等所添購保險箱內，因保險箱存放贓款過鉅遭員工謝○○覬覦而竊取1千餘萬元，為利用報案偵辦程序而虛偽製造遭竊金額合法漂白來源並切割與蔡源鴻之關係，此經高鈺翔於警詢時及偵查中證述明確，並有通訊軟體訊息截圖及臺灣臺中地方檢察署檢察官111年度偵字第147 90號緩起訴處分書為證，足見謝○○竊取之1000萬元為蔡源鴻等違反洗錢防制法第2條之洗錢行為之財物無訛，自應依修正後洗錢防制法第25條第1項予以宣告沒收等語。然查，如附表四編號1所示之20萬元，係於110年11月25日在A1水房內扣得，如附表四編號11所示之183萬7700元，則為110年11月 25日在臺中市西區臺灣大道二段179巷與大仁街口查獲高鈺翔時在其身上扣得，有臺中市政府刑事警察大隊搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表可稽（見警卷第51至59、363至369頁）；復依前述111年度偵字第14790號緩起訴處分書所載（見原審卷一第245至249頁），謝○○係A3水房虛擬貨幣買賣個人工作室所聘請之員工，其於110年11月16日0時34分許竊取該處保險箱內之1000萬元，由此扣得該20萬元、183萬7700元、該1000萬元失竊之時點，均與本案所認定蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔共同犯圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所、一般洗錢之犯行即「109年7月某日起至110年1月某日止」之期間，有相當大之差距；再蔡源鴻警詢時及偵查中均否認該20萬元及 183萬7700元與此部分犯行有關，辯稱20萬元是其個人放在家裡神明桌前的紅包，為姊姊餽贈，至於183萬餘元是高鈺翔要去交易虛擬貨幣之價款等語（見警卷第7、10至16、109 、113頁、原審卷一第87頁）；高鈺翔則先供稱：該183萬77 00元是公司要交給客戶的現金，我們是對外承接網路賭博網站「九州娛樂城」、「亞博娛樂城」，依蔡源鴻指示交收款，我不清楚公司有無從事虛擬貨幣買賣業務，謝○○在公司工作到110年11月16日離職，據說他有將公司的錢帶走，後來發現是短少1000萬元等語（見警卷第173頁、182、偵卷二第 249至259頁），嗣改稱：110年1月過後就加入蔡源鴻的公司從事虛擬貨幣買賣負責外出交收款項等語（見警卷第188至1 89頁），再於原審審理時供、證稱：我是從110年3、4月間開始跟蔡源鴻做虛擬貨幣，我負責跑外面交收款項，與林迎嘉做賭博網站是到110年1月，該183萬7700元是蔡源鴻指示我去交易虛擬貨幣之款項等語（見原審卷一第86頁、原審卷二第164至171、426頁），對於20萬元、183萬7700元是否為賭博網站之款項或僅是虛擬貨幣交易款，亦有歧異；再經原審勘驗扣案如附表三編號3所示行動電話結果，林迎嘉與蔡源鴻（加水站）固曾就前述謝○○竊取1000萬元部分討論，然所提及「（林）他們聽到1000很驚訝」、「（蔡）我也想不出除了銀行跟住家哪一種正當行業保險箱放1000多」、、、「（蔡）不要跟我說九州或波音、那也不是正常的」等語（見原審勘驗筆錄附件㈠第75頁），也無從據此即認定該1000 萬元就是本案洗錢之財物。綜上，扣案之20萬元、183萬770 0元及遭謝○○竊取之現金1000萬元，是否為本案賭博部分犯行洗錢之財物，顯非無疑，原審未依修正前洗錢防制法第18 條第1項（修正後為洗錢防制法第25條第1項）之規定宣告沒收，尚無違誤，檢察官此部分上訴為無理由，應予駁回。　　　　乙、無罪部分（吳柏陞被訴部分）：壹、公訴意旨另以：蔡源鴻係A1、A2、A3、A4水房之水房集團負責人，對外承租上址據點供集團營業所用，並向不知情之蔡志欣商借「有翔服飾」之商業登記作為掩飾，發起、主持具有持續性、牟利性及結構性之跨境詐騙資金流分工集團（俗稱「轉帳中心」或「水房」），並陸續招攬林迎嘉、高鈺翔及吳柏陞等人加入擔任水房成員，吳柏陞負責水房行政工作，並以其名義申請行動網路供本案水房轉帳使用，係屬成員 3人以上，以實施詐術及最重本刑逾5年有期徒刑之罪，所組成具有持續性、牟利性及具結構性之犯罪組織；詎蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔及吳柏陞竟意圖為自己不法所有，共同基於三人以上共同詐欺取財罪、圖利聚眾賭博、圖利供給賭博場所及掩飾或隱匿前開特定犯罪所得之來源、去向之犯意聯絡，自109年6月間某日起，先由所屬跨境詐欺集團之某電信流詐欺機房將大陸地區人民俞○○加入某名為「紅太陽核心技術群」之微信群組，由線上直播老師葛宏亮等人講解股票投資，並推薦1款MMK APP偽冒虛擬貨幣投資軟體，致其因而陷於錯誤，遂依對方之指示，分別於如附表二所示時間，分別匯款共人民幣112萬6,000元至邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶（俗稱「大車」），再由吳柏陞等水房成員，以吳柏陞在上址申辦之台灣大哥大股份有限公司行動電話門號00000000 00號（登入IP：49.216.207.62、49.216.204.240等）、門號0000000000號（登入IP：49.216.120.144、117.19.248.2 00等）做為網路分享器，透過網路銀行操作大陸地區銀行人頭帳戶，層層轉匯詐騙所得款項至其他人頭帳戶（俗稱「小車」）內，再由配合之車手集團指示旗下不詳車手成員持金融卡前往提款機提領詐騙贓款後，交付予所配合之電信機房業者；蔡源鴻復於109年7月至110年1月間，在A2水房，為其取得代理權之大陸地區非法線上FUN88博奕網站（www.fun88 .com.、www.fun302.com/1mr/zh-cn；具有黑名單設定，須以特定地區IP登入），招攬大陸地區多名賭客加入為上開賭博網站之會員，並招募具有犯意聯絡之林迎嘉、高鈺翔、吳柏陞等人擔任員工，負責上開招攬賭客、解決賭客儲值、兌換點數及下注問題等工作，渠等即以前開網路賭博球版，經營「美國職籃NBA」、「美國職棒」、百家樂及視訊橋牌等項目，並以人民幣1：1之方式兌換點數，若賭客下注賭贏時，則依網站公告賠率兌換點數退入賭客綁定之大陸地區金融帳戶，若賭客下注賭輸時，賭金即歸由各該賭博網站所有，實際從事為賭博水房不法資金洗錢工作，林迎嘉等人並得分別從中抽取賭客退款千分之5不等之獲利，因認吳柏陞涉犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織、刑法第 339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財、刑法第268 條前段之圖利供給賭博場所、同條後段之圖利聚眾賭博及（修正前）洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌等語。貳、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實，又不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第15 4 條第2 項及第301 條第1 項分別定有明文。次按認定犯罪事實所憑之證據，雖不以直接證據為限，間接證據亦包括在內；然無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須於通常一般之人均不致於有所懷疑，而得確信其為真實之程度者，始得據為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度，而有合理性懷疑之存在，無從為有罪之確信時，自應為被告無罪之判決，況刑事訴訟法第161條第1項規定檢察官就被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法，因此，檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服之實質舉證責任，倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自亦應為被告無罪之諭知（最高法院76年度台上字第4986號、92年度台上字第128號判決意旨參照）。叁、公訴意旨認吳柏陞涉犯上揭罪嫌，無非係以吳柏陞、蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔於警詢時及偵查中之供、證述、俞○○、邱 ○○、施○○分別於大陸公安詢問時之證述、吳○○於警詢時之證述、大陸地區上海市公安局「海峽兩岸共同打擊犯罪及司法互助協議」聯絡函（含附件一之青埔案件作案網銀IP表、附件二之情況說明）、通聯調閱查詢單、內政部警政署刑事警察局勘驗紀錄、林迎嘉提供之大陸地區FUN88線上博奕APP登入頁面、註冊代理及佣金制度翻拍照片、吳○○提供之LINE通訊軟體個人頁面資訊及其與林迎嘉對話紀錄翻拍照片、歷史交易明細表（俞○○中國工商帳戶、交通帳戶、中國農業帳戶、邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶）各1份等為其論據。肆、訊據吳柏陞堅詞否認有何參與犯罪組織、三人以上共同詐欺取財、一般洗錢、圖利提供賭博場所或圖利聚眾賭博等犯行，辯稱：我只有在A2水房工作過，我是經營網拍「有翔服飾」，且我申請的上述2組門號是該經營服飾網拍用的，並未提供給蔡源鴻他們等語。辯護人則為其辯護稱：俞○○之證詞僅得證明其確實遭人詐欺取財，無法以此推認吳柏陞即有共同參與犯罪或與該等集團成員間主觀上具有犯意之聯絡；又依林迎嘉、高鈺翔之證述可知，吳柏陞與林迎嘉原先係因合夥經營服飾網拍事業而承租A2水房，吳柏陞係於A2水房擔任打雜、跑腿等行政庶務工作，並提供名義申設行動電話供網拍衣服所用，其後因經營不善，於109年7月間進入清算階段，林迎嘉考量吳柏陞已無資金參與其他事業，並未邀請吳柏陞加入大陸地區非法線上FUN88博奕網站代理賭客入出金之金流工作，且自扣案行動電話內「水世界」、「金庫」等飛機軟體群組之對話紀錄裡，亦可知吳柏陞並非上開群組成員，不能單憑俞○○之證詞、吳柏陞有提供名義申設行動電話門號即認吳柏陞與本案詐欺取財等犯罪相關等語。伍、經查：　　　　一、吳柏陞於原審及本院審理時均承認上開2門號為其所申設（見原審卷二第206頁、本院卷三第59頁），而俞○○遭詐欺而將款項匯入邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶後，曾經林迎嘉及高鈺翔操作上開行動電話門號透過網路連線登入邱○○上開帳戶網路銀行加以操作匯出款項等情，業如前甲、貳、二、㈡部分所述。二、吳柏陞迭於警詢時、偵查中及原審、本院審理時供稱：我自 109年2月起至同年10月間止，在A2水房網拍服飾，辦理網路、電腦、公司物品等採購事宜，期間自109年2月起至同年10 月止等語（見警卷第499至513頁、偵卷一第530至531頁、偵卷三第303至307頁、原審卷一第86頁、本院卷三第59頁）；林迎嘉則於原審審理時證稱：於109年年初，我是與吳柏陞經營網拍，我懂行銷，吳柏陞就找我一起經營，若有賺錢一起平分，主要是銷售女裝，我常前往大陸地區出差，過去位在福建省之石獅那邊，就是所謂服裝城，衣服工廠處理這部分工作，當時係以蝦皮操作網拍，由被告吳柏陞實際上操作；而於109年5月間，我前往大陸地區之際，就僅吳柏陞獨自操作網拍，伊曾拜託高鈺翔去公司幫吳柏陞，因為高鈺翔曾從事服飾經驗，後來高鈺翔始跟我一起合資經營博奕，吳柏陞沒有參與，因為109年7月間，其實網拍事業已經在收尾，就是沒有獲利才收起來，也有考慮公司要撤掉，後面吳柏陞頂多是義務為朋友幫忙，一開始申請網路部分係從網拍就由吳柏陞申請，我們延續使用該網路，吳柏陞完全沒有涉入博奕代理，我知道吳柏陞當時沒有錢可以合資這件事等語（見原審卷二第101至103、116至133頁），另高鈺翔於原審審理時證稱：一開始是林迎嘉介紹我參加網拍，約於109年5、6 月間，當時林迎嘉與吳柏陞已經在經營網拍，進來後，其實生意不太好，曾提出將網拍收起來，林迎嘉認識娛樂城，就私下找我合作經營娛樂城，吳柏陞沒有參與等語（見原審卷二第164至167、179至182頁）。由上可知，無從依林迎嘉、高鈺翔原審審理時之證述，佐證吳柏陞有何參與FUN88博奕網站代理之行為分擔。三、再細繹蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔於警詢時及偵查中之供、證述：　㈠蔡源鴻於警詢時供稱：吳柏陞早期係屬於外務，負責購買便當、交收現金給客戶及處理相關雜事，我沒有吳柏陞聯繫方式，僅透過林迎嘉與吳柏陞聯繫等語（見警卷第5至8、9至1 6頁），復於偵查中供、證稱：吳柏陞是我員工，但已經離職很久，印象中係從109年年初做到109年10月離職，負責總務工作，吳柏陞也會去外面交收新臺幣，來源是虛擬貨幣套利所得財物；吳柏陞當時負責打雜，當初就是行政工作，負責打雜、繳水電管理費、申請電話及網路還有跑腿，所以吳柏陞認知上應該會是從事網拍事業，之後因為賭博網站做得不好，辭退吳柏陞等語（見偵卷一第107至116頁）。　㈡林迎嘉於警詢時供稱：吳柏陞是我之前同事，前於109年1月起至同年8、9月共事，吳柏陞主要是交收買賣虛擬貨幣款項，在公司人家叫吳柏陞做什麼就做什麼等語（見警卷第77至 80、83至93頁），復於偵查中供、證稱：吳柏陞是蔡源鴻找來工作，跑外面交收買賣虛擬貨幣工作，吳柏陞之前都在A2 水房，後來吳柏陞離職等語（見偵卷一第319至327頁）。　㈢高鈺翔於警詢時供稱：我不清楚吳柏陞，我進公司時，吳柏陞就已經在公司，相處不到1個月，吳柏陞就離職，我是在1 09年3月間做網拍電商，當時老闆是林迎嘉，員工有我與吳柏陞，吳柏陞是我經營營網拍時期同事，我與林迎嘉接下賭博網站業務，不過吳柏陞沒有加入，因為當時吳柏陞表示要離職，吳柏陞只有在我與林迎嘉經營賭博網站時重疊到一小段時間，不過當時吳柏陞沒有參與操作，只是延續先前網拍結束收尾與跑腿雜務等語（見警卷第171至179頁），復於偵查中供、證稱：我剛進公司前1個月，即109年5月至同年6月間，曾見過吳柏陞幾次，後來約1個月後，我就沒看到吳柏陞，當時吳柏陞在A2水房那邊工作，林迎嘉介紹我與吳柏陞認識，於109年4、5月間，吳柏陞將行動電話交給我，後來於同年10月歇業時，我就繳回公司，我主要負責處理前階段透過網路銀行向上游購入服飾及配件商品，將貨款匯給大陸上游之指定帳戶，至於買受人向我們購買服飾款項主要是匯入我與吳柏陞位在大陸地區金融帳戶等語（見偵卷二第249 至260頁、偵卷三第357至367頁）。　㈣依前揭蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔於偵查中之供、證述，可知吳柏陞僅曾在A2水房受僱擔任打雜、跑腿等行政庶務工作，又蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔均否認吳柏陞涉入本案詐欺取財及參與大陸地區非法線上FUN88博奕網站代理賭客入出金之金流工作；又依卷附無論「水世界」、「金庫」、「水世界 U群專用」、「水世界總帳」、「金庫」等飛機或LINE群組之對話紀錄，未見被告吳柏陞同為群組成員（見警卷第39至 45、133至137、207至227頁，原審勘驗筆錄附件㈠第79至81 、105至950頁、原審勘驗筆錄附件㈡第5至488頁），均尚無從辨識吳柏陞與本案詐欺集團之運作有何具體關連；再吳柏陞固於110年11月26日警詢時及同日偵查中有供認：我有在蔡源鴻的公司擔任內部環境整理、購買便當、匯錢的工作，蔡源鴻和林迎嘉他們是做水的，就是幫賭博網站洗錢，我不記得匯過哪筆錢了等語（見警卷第511頁、偵卷三第303至30 6頁）；然其嗣又於111年2月25日偵查中改稱：我是在A2的網拍服飾電商公司，受蔡源鴻的指示從事轉帳，蔡源鴻說是貨款等語（見偵卷三第343至345頁），亦無從自前述蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔之供、證述或其他證據獲得佐證，資以認定吳柏陞對於蔡源鴻、林迎嘉及高鈺翔前開參與本案對被害人俞○○詐欺取財及線上FUN88博奕網站代理賭客入出金等犯罪事實有所認識，而與其等相互間存在明示或默示之意思合致，尚難僅憑吳柏陞上開2門號5之行動上網功能曾連線登入邱○○中國工商帳戶、中國建設帳戶等網路銀行乙事，逕認被告吳柏陞為本案犯行之參與者。四、綜上所述，依檢察官所提出證據或所指出之各項證據方法，無從證明吳柏陞確實涉犯本案參與犯罪組織、三人以上共同詐欺取財、一般洗錢、圖利提供賭博場所或圖利聚眾賭博等罪嫌，亦不能說服本院形成被告吳柏陞成立前開各罪之心證，公訴人所指之犯罪事實即屬不能證明，自應為吳柏陞無罪之諭知。　　　陸、檢察官上訴意旨略以：原判決對於吳柏陞不利於己之供、證述，及林迎嘉及高鈺翔不利於吳柏陞之供證述，未予採酌，亦未於判決理由說明，吳柏陞既知蔡源鴻等係在為賭博網站處理金流，且復有以虛擬貨幣方式為洗錢處置，衡情豈有不知金流來源為非法可議，足認吳柏陞確實有共同參與蔡源鴻、高鈺翔、林迎嘉等詐欺洗錢之犯罪組織之共犯聯絡與行為分工無訛，請撤銷原判決關於吳柏陞無罪之判決，另為其有罪之諭知等語。惟：吳柏陞固曾於110年11月26日警詢時及同日偵查中供稱：我曾於109年間2月至10月間，在蔡源鴻經營的公司工作，我有做內部環境整理、買便當和轉帳的工作，蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔是幫賭博網站洗錢的，但我不確定那幾筆是我轉的等語（見警卷第511、524、偵卷三第303 至307頁），惟嗣於111年2月25日偵查中、111年4月27日警詢時改稱：我在A2水房是做網拍服飾，蔡源鴻或林迎嘉有指示我匯款，但是具體內容我不知道，我只知道是貨款等語（見偵卷三第343至348頁、警卷第529至532頁），前後所述不一，亦無從自其他包括蔡源鴻、林迎嘉、高鈺翔歷次之供、證述等證據加以勾稽、佐證吳柏陞確有公訴意旨此部分所指之犯行，是其犯罪即屬不能證明，理由業如上述。原判決同此認定，以依卷內證據尚不能證明犯罪而為吳柏陞無罪之諭知，業詳敘其理由，核無違誤不當，應予維持。檢察官上訴僅就原審業已論斷說明之事證，徒為相異推論而再事爭執，惟就此部分未再提出其他不於吳柏陞之具體事證以供調查，其此部分上訴為無理由，應予駁回。　據上論斷，應依刑事訴訟法第368條、第369條第1項前段、第364 條、第299條第1項前段、第300條，判決如主文。本案經檢察官張聖傳提起公訴，檢察官謝道明提起上訴，檢察官郭靜文到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日　　　　　　刑事第三庭　審判長法　官　楊　真　明　　　　　　　　　　　　　　　法　官　邱　顯　祥　　　　　　　　　　　　　　　法　官　廖　慧　娟以上正本證明與原本無異。有罪部分均得上訴。無罪部分，若符合刑事妥速審判法第9條之規定，檢察官得上訴。如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴理由者，並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳　縈　寧　　　　　　　　　　　　　　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日附錄本案論罪科刑法條：　　　　　　　　　　　　　　　　組織犯罪防制條例第3條第1項發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微者，得減輕或免除其刑。刑法第339條之4第1項犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。刑法第268條意圖營利，供給賭博場所或聚眾賭博者，處3年以下有期徒刑，得併科9萬元以下罰金。修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑事妥速審判法第9條：除前條情形外，第二審法院維持第一審所為無罪判決，提起上訴之理由，以下列事項為限：一、判決所適用之法令牴觸憲法。二、判決違背司法院解釋。三、判決違背判例。刑事訴訟法第377條至第379條、第393條第1款之規定，於前項案件之審理，不適用之。附表一：編號犯罪事實　　　　　　　　　主文 1 犯罪事實一、㈠（撤銷改判）蔡源鴻犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年叁月。扣案如附表三編號1、2所示之物均沒收。林迎嘉犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。扣案如附表三編號3、4所示之物均沒收。高鈺翔犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。扣案如附表三編號5所示之物沒收。 2 犯罪事實一、㈡（上訴駁回）（原判決主文）蔡源鴻共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，累犯，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。扣案如附表三編號1及2所示之物與如附表三編號6所示犯罪所得均沒收。林迎嘉共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。扣案如附表三編號3及4所示之物均沒收；未扣案之犯罪所得新臺幣貳拾萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。高鈺翔共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。扣案如附表三編號5所示之物沒收；未扣案之犯罪所得新臺幣貳拾萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。附表二：編號交易時間匯出帳戶匯入金額(人民幣) 匯入帳戶 1 109年7月1日9時26分57秒許俞○○申設之中國工商銀行徐涇分行帳號0000000000000000000號、卡號0000000000000000000號帳戶(下稱俞○○中國工商帳戶) 36000元邱○○中國建設帳戶 2 109年7月2日9時50分29秒許俞○○申設之交通銀行上海徐涇分行帳號0000000000000000000號帳戶(下稱俞○○交通帳戶) 90000元邱○○中國工商帳戶 3 109年7月2日9時53分53秒許俞○○交通帳戶 90000元邱○○中國工商帳戶 4 109年7月2日10時37分51秒許俞○○中國工商帳戶 90000元邱○○中國建設帳戶 5 109年7月2日10時39分53秒許俞○○中國工商帳戶 90000元邱○○中國建設帳戶 6 109年7月2日10時46分8秒許俞○○中國工商帳戶 90000元邱○○中國建設帳戶 7 109年7月2日11時10分1秒許俞○○中國工商帳戶 90000元邱○○中國建設帳戶 8 109年7月2日11時32分56秒許俞○○中國工商帳戶 90000元邱○○中國建設帳戶 9 109年7月2日11時35分46秒許俞○○中國工商帳戶 90000元邱○○中國建設帳戶 10 109年7月2日11時50分32秒許俞○○中國工商帳戶 90000元邱○○中國建設帳戶 11 109年7月2日15時48分45秒許俞○○交通帳戶 50000元邱○○中國工商帳戶 12 109年7月6日16時18分22秒許俞○○申設之中國農業銀行上海徐涇分行帳號0000000000000000000號帳戶(下稱俞○○中國農業帳戶) 90000元邱○○中國建設帳戶 13 109年7月8日9時45分40秒許俞○○交通帳戶 90000元邱○○中國工商帳戶 14 109年7月8日14時27分28秒許俞○○中國農業帳戶 50000元邱○○中國工商帳戶附表三：編號品名數量所有人/持有人備註 1 APPLE廠牌IPhone型號黑色行動電話(IMEI碼000000000000000號) 1支蔡源鴻見警卷第55頁編號1-3。 2 APPLE廠牌IPhone11型號紫色行動電話 1支蔡源鴻見警卷第55頁編號2-1。 3 APPLE廠牌IPhone13型號金色行動電話(IMEI碼000000000000000號) 1支林迎嘉見警卷第55頁編號2-2。 4 APPLE廠牌IPhone6S型號粉紅色行動電話(IMEI碼000000000000000號) 1支林迎嘉見警卷第55頁編號2-3。 5 紅米廠牌藍色行動電話 1支高鈺翔見警卷第367頁。 6 金庫現金(新臺幣) 82萬6120元蔡源鴻 ⒈見警卷第393頁。 ⒉與附表四編號45為同一筆，總額為826萬1200元。附表四：編號品名數量所有人/持有人備註 1 現金(新臺幣) 20萬元蔡源鴻見警卷第55頁編號1-1。 2 IPAD金色平板(IMEI碼000000000000000號) 1組蔡源鴻見警卷第55頁編號1-2。 3 筆記本 1本蔡源鴻見警卷第55頁編號1-3。 4 工作守則 4張蔡源鴻見警卷第55頁編號1-4。 5 大陸平安銀行提款卡(帳號0000000000000000000號) 1張林迎嘉見警卷第55頁編號2-4。 6 第一銀行提款卡(帳號0000000000000000號) 1張林迎嘉見警卷第55頁編號2-5。 7 新光銀行提款卡(帳號00000000000000號) 1張林迎嘉見警卷第57頁編號2-6。 8 新光銀行提款卡(帳號0000000000000000號) 1張林迎嘉見警卷第57頁編號2-7。 9 國泰世華銀行提款卡(帳號000000000000號) 1張林迎嘉見警卷第57頁編號2-8。 10 APPLE廠牌IPhone10型號行動電話 1支高鈺翔見警卷第367頁。 11 現金(新臺幣) 183萬7700元高鈺翔見警卷第367頁。 12 硬碟 1個高鈺翔見警卷第367頁。 13 電腦螢幕 1個高鈺翔見警卷第379頁編號A-1。 14 電腦螢幕 1個高鈺翔見警卷第379頁編號A-2。 15 電腦螢幕 1個高鈺翔見警卷第379頁編號A-3。 16 電腦主機 1部高鈺翔見警卷第380頁編號D-1。 17 電腦螢幕 1個高鈺翔見警卷第380頁編號D-2。 18 電腦螢幕 1個高鈺翔見警卷第380頁編號D-3。 19 電腦螢幕 1個高鈺翔見警卷第380頁編號D-4。 20 硬碟 1個高鈺翔見警卷第380頁編號D-5。 21 硬碟 1個高鈺翔見警卷第380頁編號D-6。 22 電腦主機 1部王○○ 見警卷第379頁編號B-1。 23 電腦螢幕 1個王○○ 見警卷第379頁編號B-2。 24 電腦主機 1部王○○ 見警卷第379頁編號C-1。 25 電腦螢幕 1個王○○ 見警卷第379頁編號C-2。 26 電腦螢幕 1個王○○ 見警卷第379頁編號C-3。 27 電腦螢幕 1個王○○ 見警卷第379頁編號C-4。 28 行動電話 1支王○○ 見警卷第380頁編號C-5。 29 行動電話 1支王○○ 見警卷第380頁編號C-6。 30 行動電話 1支王○○ 見警卷第380頁編號C-7。 31 行動電話 1支王○○ 見警卷第380頁編號C-8。 32 硬碟 1個王○○ 見警卷第380頁編號C-9。 33 電腦主機 1部蕭○○ 見警卷第380頁編號E-1。 34 電腦螢幕 1個蕭○○ 見警卷第381頁編號E-2。 35 電腦螢幕 1個蕭○○ 見警卷第381頁編號E-3。 36 硬碟 1個蕭○○ 見警卷第381頁編號E-4。 37 行動電話 1支蕭○○ 見警卷第381頁編號E-5。 38 大陸地區金融卡 116張高鈺翔見警卷第393頁。 39 金融金鑰 64個高鈺翔見警卷第393頁。 40 大陸地區金融卡(含金融金鑰) 53組高鈺翔見警卷第393頁。 41 行動電話 24支高鈺翔見警卷第393頁。 42 金融申辦資料 1份高鈺翔見警卷第393頁。 43 電腦主機 1部高鈺翔見警卷第393頁。 44 電腦螢幕 2個高鈺翔見警卷第393頁。 45 金庫現金(新臺幣) 743萬5080元高鈺翔 ⒈見警卷第393頁。 ⒉與附表三編號6為同一筆，總額為826萬1200元。 46 點鈔機 1部高鈺翔見警卷第395頁。

2025-03-25

TCHM-112-金上訴-2572-20250325-1

簡

臺灣新北地方法院

違反入出國及移民法

臺灣新北地方法院刑事簡易判決 114年度簡字第355號聲請人臺灣新北地方檢察署檢察官被告 NWAFOR OZOEMENA 上列被告因違反入出國及移民法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（114年度偵字第4760號），本院判決如下：　　主　文 NWAFOR OZOEMENA犯修正前入出國及移民法第七十四條前段之未經許可入國罪，處有期徒刑陸月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。並於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。　　事實及理由一、本案之犯罪事實及證據，除引用如附件之檢察官聲請簡易判決處刑書之記載外，另更正及補充如下：　㈠附件犯罪事實欄第1列至第3列所載之「其明知入境我國應先向主管機關申請許可，未經許可者不得入境，竟仍基於非法入境之犯意，未向內政部入出國及移民署申請許可」，更正為「其明知入境我國應經主管機關查驗許可始得入國，竟基於未經許可入境我國之犯意，未經當時之內政部入出國及移民署（現已更名為內政部移民署；下統稱移民署）查驗許可」。　㈡補充「被告NWAFOR OZOEMENA於警詢時之供述」、「移民署北區事務大隊宜蘭收容所114年1月20日移署北宜所字第114800 6136號函」及「移民署雲端資料查詢-中外旅客個人歷次入出境資料、外國人居留資料查詢及大陸、港澳、外僑、外勞行方不明資料」為證據。二、理由補充：　　被告於警詢及偵訊時堅否認有何未經許可入國犯行，辯稱：我記得我是民國101年間來的，我不知道為什麼我的入境紀錄也沒有登入我的護照號碼；我乘坐飛機來臺，不是偷渡的等語。惟：　㈠按入出國者，應經移民署查驗；未經查驗者，不得入出國；外國人持有效簽證或適用以免簽證方式入國之有效護照或旅行證件，經移民署查驗許可入國後，取得停留、居留許可。入出國及移民法第4條第1項、第22條第1項分別定有明文。經查，被告在我國並無留存任何居留資料，亦無任何入出境我國之資料紀錄等情，有移民署雲端資料查詢-中外旅客個人歷次入出境資料（見本院卷第19頁）、外國人居留資料查詢（見本院卷第21頁）及大陸、港澳、外僑、外勞行方不明資料（見本院卷第23頁）在卷可稽，足見被告確係未經移民署查驗許可即非法入國之外籍人士，故無任何合法而經我國記錄之入出境資料，亦無從依上開規定，經合法查驗入國後取得停留或居留許可。　㈡被告雖以上開情詞置辯，然查，被告於警詢及偵訊時供稱：於101年間入境後我的簽證及護照都不見；我的證件都不見了，也沒有申請新證件等語（見偵卷第10、46頁），則被告既係在我國長期生活之外籍人士，於護照及停留或居留許可等重要身分證明文件遺失後，至今竟全然未掛失並重行申辦，此情實與欲在外國開展長期生活之人，常識上理應會有之反應相悖，故被告所辯，已非無疑。佐以被告僅提供其護照翻拍照片等情，有該翻拍照片（見偵卷第20頁右）在卷可考，且被告於警詢時供稱：我當時是交給旅行社辦，但旅行社名稱我忘了等語（見偵卷第11頁），顯見被告未提供任何有效護照或停留、居留許可文件正本，亦未提供協助其辦理來臺之旅行社名稱以利調查核實，自難僅憑被告提供之護照翻拍照片，遽採信其前開說詞而為有利之認定。　㈢綜上所述，本案事證明確，被告所為未經許可入國犯行，至為明確，應予依法論科。三、論罪科刑：　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。經查，於被告行為後，入出國及移民法第74條規定，於112年6月28日修正公布，並於113年3月1日施行生效，而修正前入出國及移民法第74條（下稱行為時法）原規定：「違反本法未經許可入國或受禁止出國處分而出國者，處3年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣9萬元以下罰金。違反臺灣地區與大陸地區人民關係條例第10條第1 項或香港澳門關係條例第11條第1項規定，未經許可進入臺灣地區者，亦同。」修正後入出國及移民法第74條（下稱裁判時法）則規定：「（第1項）違反本法未經許可入國或受禁止出國（境）處分而出國（境）者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣50萬元以下罰金。違反臺灣地區與大陸地區人民關係條例第10條第1項或香港澳門關係條例第1 1條第1項規定，未經許可進入臺灣地區者，亦同。（第2項）受禁止出國（境）處分而有下列情形之一者，處3年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣9萬元以下罰金：一、持用偽造或變造之非我國護照或旅行證件，並接受出國（境）證照查驗。二、冒用或持冒用身分申請之非我國護照或旅行證件，並接受出國（境）證照查驗。（第3項）冒用或持冒用身分申請之非我國護照或旅行證件，並接受出國（境）證照查驗者，處1年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣9,0 00元以下罰金。」經比較新舊法之結果，裁判時法就未經許可入國者，已將有期徒刑、罰金之刑度均予提高，故裁判時法並未較行為時法有利，應依刑法第2條第1項前段之規定，適用行為時法。故核被告所為，係犯修正前入出國及移民法第74條前段之未經許可入國罪。　㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為求順利入境我國長期生活，竟以不詳方式未經移民署查驗許可即非法入境我國，不僅破壞我國就外籍人士之入出國管理，尚且因全然逸脫主管機關之管理，潛伏於我國社會而形成我國社會秩序及安全之隱憂，所為殊值非難；兼衡被告於101年間即未經許可入國，迄今長達12餘年，是其犯罪所生之危害非屬輕微；併考量被告於警詢及偵訊時始終否認犯行並飾詞狡辯之犯後態度，顯然欠缺自省收束之能力；復斟酌被告在我國尚無何前科紀錄（見本院卷第11頁），未進一步在我國從事不法行為而對我國社會安全造成實害，素行尚可，暨其自敘為高中畢業之智識程度，未婚，在臺無子女，經濟狀況小康，現經移民署停止收容並限制居住在其新北市樹林區太平路住所之生活狀況（見偵卷第7、12頁，本院卷第15至16頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知如易科罰金之折算標準。　㈢次按外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境，刑法第95條定有明文。然是否一併宣告驅逐出境，固由法院酌情依職權決定之，採職權宣告主義。但驅逐出境，係將有危險性之外國人驅離逐出本國國境，禁止其繼續在本國居留，以維護本國社會安全所為之保安處分，對於原來在本國合法居留之外國人而言，實為限制其居住自由之嚴厲措施。故外國人犯罪經法院宣告有期徒刑以上之刑者，是否有併予驅逐出境之必要，應由法院依據個案之情節，具體審酌該外國人一切犯罪情狀及有無繼續危害社會安全之虞，審慎決定之，尤應注意符合比例原則，以兼顧人權之保障及社會安全之維護（最高法院94年度台上字第404 號判決意旨可資參照）。經查，被告係奈及利亞國籍之外國人，現雖經移民署停止收容而由我國人民具保並限制住居在上址，惟本院審酌被告未經許可入國之犯罪情節；兼衡被告非法滯留我國之期間；併考量被告自律自省之能力顯有不足，認被告雖因非法滯留我國之期間，已在我國建立一定之社交網絡及生活支持系統，然仍為我國社會安全之風險，且如使被告於刑罰執行完畢或赦免後，繼續居留在我國，無異鼓勵未經許可入國之外國人，繼續冒險非法長期滯留我國而建立在我國社會長期生活之既成事實，此顯然有危害我國社會安全之虞，實有併予宣告驅逐出境之必要，爰依刑法第95條規定，諭知被告於刑之執行完畢或赦免後，應予驅逐出境。四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官鄭心慈聲請以簡易判決處刑。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日　　　　　　　　　刑事第二十七庭　法　官　吳丁偉上列正本證明與原本無異。　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　張槿慧中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日附錄論罪科刑法條全文：修正前入出國及移民法第74條違反本法未經許可入國或受禁止出國處分而出國者，處 3 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 9 萬元以下罰金。違反臺灣地區與大陸地區人民關係條例第 10 條第 1 項或香港澳門關係條例第 11 條第 1 項規定，未經許可進入臺灣地區者，亦同。附件：臺灣新北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 114年度偵字第4760號　　被　　　告　NWAFOR OZOEMENA 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上列被告因違反入出國及移民法案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、NWAFOR OZOEMENA係奈及利亞籍人士，其明知入境我國應先向主管機關申請許可，未經許可者不得入境，竟仍基於非法入境之犯意，未向內政部入出國及移民署申請許可，於民國 101年間，以70萬奈拉之代價，自奈及利亞以不詳方式入境我國。嗣NWAFOR OZOEMENA因另涉肇事逃逸案件（所涉肇事逃逸部分，另為不起訴處分），於113年12月31日2時44分許，在新北市新莊分局交通分隊製作筆錄時，始悉上情。二、案經新北市政府警察局新莊分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、訊據被告NWAFOR OZOEMENA矢口否認犯行，辯稱：我於101年以觀光為由搭機來台，但我入境後簽證跟護照都不見云云。經查，被告雖以前情置辯，然以被告之姓名及其提供之護照翻拍照片所示之護照號碼查詢後，均無被告入境之紀錄，此有內政部移民署外人入出境資料查詢、旅客入出境紀錄查詢、本署入出境資訊連結作業查詢結果及公務電話紀錄單各1 份在卷可稽，足徵被告所辯洵屬卸責之詞，難以採信，其罪嫌應堪認定。二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。查本案被告為本件犯行後，入出國及移民法第74條之規定業於112年6月28日修正公布，又修正前原條文法定刑規定為「處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣九萬元以下罰金」，修正後同法第74條第1項法定刑則規定為「處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五十萬元以下罰金」，是經比較新舊法之結果，修正後既已提高有期徒刑及罰金刑之法定刑度，並無有利於被告之情形，依刑法第2條第1項前段之規定，應適用行為時即修正前入出國及移民法第74條前段之規定論處。核被告所為，係犯修正前入出國及移民法第74條前段之未經許可入國罪嫌。三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。　　此　致臺灣新北地方法院中　　華　　民　　國　 114　　年　　1 　　月　　9 　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　鄭心慈

2025-03-25

PCDM-114-簡-355-20250325-1

再收

臺北高等行政法院地方庭

再延長收容

臺北高等行政法院裁定　地方行政訴訟庭第一庭 114年度再收字第2號聲請人內政部移民署代表人鐘景琨代理人兼送達代收人楊忠廣新北市○○區○○路000號相對人即受收容人卞永敢(中國大陸國籍) (現收容於內政部移民署北區事務大隊臺北收容所) 上列當事人間聲請再延長收容事件，本院裁定如下：主文甲○○再延長收容。理由收容期間受收容人自113年12月19日起暫予收容，並經本院以113年度續收字第9065號裁定續予收容、以114年度延收字第37號裁定延長收容，茲聲請人於該延長收容期間屆滿（即114年3月28日）之5日前聲請再延長收容。具再延長收容事由受收容人有下列再延長收容之事由(臺灣地區與大陸地區人民關係條例第18條之1第4項、第1項）：無相關旅行證件，不能依規定執行，且為未經許可入境之大陸地區人民，需依海峽兩岸共同打擊犯罪及司法互助協議協商遣返，目前尚在協商處理中。無得不予收容之情形受收容人未符合下列得不予收容之情形（臺灣地區與大陸地區人民關係條例第18條之1第10項準用入出國及移民法第38條之1第1項）： 1.精神障礙或罹患疾病，因收容將影響其治療或有危害生命之虞。 2.懷胎5個月以上或生產、流產未滿2個月。 3.未滿12歲之兒童。 4.罹患傳染病防治法第3條所定傳染病。 5.衰老或身心障礙致不能自理生活。 6.經司法或其他機關通知限制出國。再延長收容必要性受收容人具再延長收容事由，且無其他具體有效之收容替代處分用以擔保其日後執行強制出境處分之可能，非予收容顯難強制出境。結論再延長收容之聲請為有理由，受收容人應准再延長收容，依行政訴訟法第237條之14第2項後段規定，裁定如主文。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　24　　日　　　　　　　　　法　官　林禎瑩上為正本係照原本作成。如不服本裁定，應於送達後5日內，向本院地方行政訴訟庭提出抗告狀並敘明理由（須按他造人數附繕本）。　　　　　　　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　24　　日書記官　盧姿妤

2025-03-24

TPTA-114-再收-2-20250324-1

智易

臺灣新北地方法院

商標法

臺灣新北地方法院刑事判決 113年度智易字第31號公訴人臺灣新北地方檢察署檢察官被告歐慶成上列被告因違反商標法案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第41417號），本院判決如下：　　主　文歐慶成共同犯商標法第九十七條之意圖販賣而輸入侵害商標權之商品罪，共肆罪，各處有期徒刑肆月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒刑陸月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。扣案如附表二及附表三編號一所示之物均沒收。　　事　實一、歐慶成與RATIH RATNANINGSIH(中文姓名：拉蒂，另案通緝) 均明知如附表二所示商標文字及圖樣，分別係如附表二所示公司向經濟部智慧財產局申請註冊，取得商標權之商標，而使用於如附表二所示之商品，目前均仍在商標權期間內，非經同意或授權，不得於同一或類似商品上使用相同或近似之商標圖樣，或意圖販賣而輸入上述商標之商品，詎歐慶成與拉蒂，竟基於意圖販賣而輸入侵害商標權商品之犯意聯絡，明知如附表二所示商品均為仿冒品，由拉蒂向不知情之SRI LESTARI BT YAHYO DEMO借得居留證後(歐慶成等人所涉為偽造文書罪嫌，經檢察官為不起訴處分確定)，分別於如附表一所示時間前某日，以微信向大陸地區之不詳賣家，以不詳代價購入如附表二所示商品而輸入我國，並委由如附表一所示不知情之公司，以不知情之如附表一所示申報人為委任人，向財政部關務署臺北關（下稱臺北關），各申報如附件一所示之進口快遞貨物1批。嗣經我國臺北關於如附表一所示時間查驗商品時，發覺申報內容與實際來貨不同，因而查扣如附表二所示之仿冒商標商品。嗣經警於112年2月22日，持本院核發之搜索票，前往歐慶成位在新北市○○區○○街000號19 樓住處內執行搜索，扣得如附表三所示之物。二、案經法商路易威登馬爾悌耶公司訴由內政部警政署保安警察第二總隊移送臺灣新北地方檢察署檢察官偵查起訴。　　理　由一、上揭事實，業據被告歐慶成於本院中坦承不諱（本院卷第10 1頁、第115頁），核與證人SRI LESTARI BT YAHYO DEMO於警詢之證述相符，並有如附件所示證據清單之非供述證據在卷可佐，堪認被告任意性自白與事證相符，堪以採信。二、本案事證明確，被告前揭犯行洵堪認定，應予依法論科。三、論罪科刑　㈠按輸入或攜帶進入臺灣地區之大陸地區物品，以進口論，臺灣地區與大陸地區人民關係條例第40條第1項前段定有明文。被告自大陸地區輸入如附表二所示仿冒商標商品，仍構成商標法第97條所稱之輸入行為。核被告所為，均係犯商標法第97條前段意圖販賣而輸入侵害商標權之商品罪，共4罪。被告與拉蒂就上開犯行間，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。至於被告雖辯稱均係其自己之行為，與其太太無關云云。惟證人SRI LESTARI BT YAHYO DEMO為共同被告拉蒂之表妹，且依證人提出之LINE對話紀錄可知證人接獲海關詢問入關商品時，確有向共同被告拉蒂聯繫及詢問，且共同被告拉蒂曾於網路上直接販售與類似如附表二所示商標商品精品之事實，有上開證人證述及證人與共同被告拉蒂之對話紀錄及卷附直播影片翻拍畫面在卷可佐，可見共同被告拉蒂就被告輸入如附表二所示仿冒商標商品自不可能委為不知，且有協助被告提供證人為申報人，是被告此部分辯詞應不可採。又被告以同一輸入行為，分別同時侵害附表二所示各商標權人之商標權，係以一行為觸犯數相同罪名，為同種想像競合犯，應依刑法第55條規定，各從一重之意圖販賣而輸入侵害商標權之商品罪處斷。被告所犯上開4罪，犯意個別，行為互殊，應分論併罰。　　　㈡爰以行為人之責任為基礎，審酌商標有辨識商品來源功用，權利人須經過相當時間並投入大量資金於商品行銷及品質改良，始能使該商標具有代表一定品質之效果，被告為謀己利而輸入仿冒商標商品，若流入市面，將對商標權人潛在市場利益造成侵害，有礙公平交易秩序，且損害真正商品所表彰之商譽及品質，所為實不可取；兼衡被告之素行（前有2次輸入仿冒商標商品經法院論罪處刑確定之前案紀錄）、犯罪之動機、目的、手段，被告本案輸入之仿冒品數量及種類、尚未流入市面即遭查扣，且已與被害人邁可科斯國際公司達成調解並履行，有調解筆錄及被害人之陳報狀在卷（本院卷第85至88頁）可佐，並參酌被告於本院中自陳高中肄業之智識程度、現職從事送貨，月收入4萬6千元，須要扶養父親及太太之家庭生活經濟狀況（本院卷第116頁）及犯後態度等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並定其應執行刑及均諭知易科罰金之折算標準。四、沒收：　㈠扣案如附表二所示仿冒商標權之商品，均係侵害商標權之物，為被告本案意圖販賣而輸入之侵害商標權商品，不問屬於犯罪行為人與否，應依商標法第98條之規定，宣告沒收。　㈡扣案如附表三編號一所示之手機，為被告所有，供其犯本案所用之物，業據被告供承在卷（本院卷第108頁），應依刑法第38條第2項前段規定宣告沒收。至於附表三編號二至七所示之物，雖為被告所有，惟無證據足認與本案犯罪有關，爰不宣告沒收，附此敘明。　　據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官蔡逸品提起公訴，檢察官詹啟章到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　24　　日　　　　　　　　　刑事第十九庭　法　官　洪韻婷附錄本案論罪科刑法條全文：商標法第97條明知他人所為之前二條商品而販賣，或意圖販賣而持有、陳列、輸出或輸入者，處 1 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 5 萬元以下罰金；透過電子媒體或網路方式為之者，亦同。附表一編號申報日期申報人報關公司申報進口內容申報單號碼一 110年9月26日楊祐承中天運通股份有限公司快遞貨物1批 (即附表二編號一至二號之商品) CX00000000M4 主提單號碼：000-00000000、分提單號碼：0N7989M4 二 110年10月23日 SRI LESTARI BT YAHYO DEMO 捷豐國際物流股份有限公司快遞貨物1批 (即附表二編號三至九號之商品) CE100H4G9RE2 主提單號碼：000-00000000、分提單號碼：0H4G9RE2 三 110年11月1日同上同上快遞貨物1批 (即附表二編號十至二六號之商品) CE100H4GEGHF 主提單號碼：000-00000000、分提單號碼：0H4GEGHF 四 110年11月5日同上同上快遞貨物1批 (即附表二編號二七至三五號之商品) CE100H4GEV2U 主提單號碼：000-00000000、分提單號碼：0H4GEV2U 附表二　　編號臺北關扣押貨物收據號碼申報單號碼扣案物照片商品圖樣名稱商標權人註冊/審定號指定商品件數一 CX00000000 CX00000000M4 瑞士商勞力士公司 00000000 鐘錶計時器及其組件、鐲錶、裝飾珠寶鑽石之手錶 10 二 CX00000000 CX00000000M4 瑞士商勞力士公司 00000000 鐘錶計時器及其組件、鐲錶、裝飾珠寶鑽石之手錶 10 三 CE00000000 CE100H4G9RE2 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包，皮革製鑰匙包；雨傘。 3 四 CE00000000 CE100H4G9RE2 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 3 五 CE00000000 CE100H4G9RE2 瑞士商邁可科斯（瑞士）國際公司 00000000 皮革及人造皮革；獸皮；背皮；雨傘；陽傘及手杖；鞭子；馬韁繩及馬具；皮革製盒及人造皮製盒；大旅行箱；旅行袋；行李箱；手提箱；旅行用衣物袋及背包；購物袋；周末旅行用袋；圓筒狀行李袋；郵差包；肩背包；側背包；手提袋；無背帶的女用手提包 4 六 CE00000000 CE100H4G9RE2 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 6 七 CE00000000 CE100H4G9RE2 法商．克麗絲汀迪奧高巧股份有限公司 00000000 袋及手提包、大衣箱、手提旅行箱、旅行袋及其他皮箱或包含小型手提包、美容箱、小梳粧盒、小錢袋、化粧箱、旅行梳粧箱、化粧箱、皮夾及錢袋。 6 八 CE00000000 CE100H4G9RE2 義大利商固喜歡固喜公司 00000000 化粧袋，狗項圈，毛皮，鞣製過的皮，人造毛皮，名片皮夾，非貴重金屬錢包，海灘袋，公事包，手提箱，票券用皮夾，信用卡皮夾，旅行袋，旅行箱，護照皮夾，包裝用皮袋，手提袋，皮革製箱（盒），皮革製包裝囊 2 九 CE00000000 CE100H4G9RE2 義大利商固喜歡固喜公司 00000000 化粧袋，狗項圈，毛皮，鞣製過的皮，人造毛皮，名片皮夾，非貴重金屬錢包，海灘袋，公事包，手提箱，票券用皮夾，信用卡皮夾，旅行袋，旅行箱，護照皮夾，包裝用皮袋，手提袋，皮革製箱（盒），皮革製包裝囊 3 十 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商邁可科斯（瑞士）國際公司 00000000 皮革及人造皮革；獸皮；背皮；雨傘；陽傘及手杖；鞭子；馬韁繩及馬具；皮革製盒及人造皮製盒；大旅行箱；旅行袋；行李箱；手提箱；旅行用衣物袋及背包；購物袋；周末旅行用袋；圓筒狀行李袋；郵差包；肩背包；側背包；手提袋；無背帶的女用手提包 2 十一 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商邁可科斯（瑞士）國際公司 00000000 皮革及人造皮革；獸皮；背皮；雨傘；陽傘及手杖；鞭子；馬韁繩及馬具；皮革製盒及人造皮製盒；大旅行箱；旅行袋；行李箱；手提箱；旅行用衣物袋及背包；購物袋；周末旅行用袋；圓筒狀行李袋；郵差包；肩背包；側背包；手提袋；無背帶的女用手提包 1 十二 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商邁可科斯（瑞士）國際公司 00000000 皮革及人造皮革；獸皮；背皮；雨傘；陽傘及手杖；鞭子；馬韁繩及馬具；皮革製盒及人造皮製盒；大旅行箱；旅行袋；行李箱；手提箱；旅行用衣物袋及背包；購物袋；周末旅行用袋；圓筒狀行李袋；郵差包；肩背包；側背包；手提袋；無背帶的女用手提包 1 十三 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商邁可科斯（瑞士）國際公司 00000000 皮革及人造皮革；獸皮；背皮；雨傘；陽傘及手杖；鞭子；馬韁繩及馬具；皮革製盒及人造皮製盒；大旅行箱；旅行袋；行李箱；手提箱；旅行用衣物袋及背包；購物袋；周末旅行用袋；圓筒狀行李袋；郵差包；肩背包；側背包；手提袋；無背帶的女用手提包 1 十四 CE00000000 CE100H4GEGHF 盧森堡商普瑞得有限公司 00000000 手提包，行李袋；名片匣；名片皮夾；信用卡皮夾；皮夾；皮製鑰匙包；行李箱；旅行用衣物袋；化粧包；屬於本類之運動包；運動包；男用晚宴包及肩包；皮製購物袋；書包；旅行用鞋袋；海灘袋；媽媽包；帆布背包；旅行箱；帆布包；旅行袋；登山袋；正式手提包 2 十五 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 4 十六 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 1 十七 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 1 十八 CE00000000 CE100H4GEGHF 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 1 十九 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 4 二十 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 2 二一 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 2 二二 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 1 二三 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 1 二四 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商．克麗絲汀迪奧高巧股份有限公司 00000000 皮箱、旅行袋。 2 二五 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商．克麗絲汀迪奧高巧股份有限公司 00000000 袋及手提包、大衣箱、手提旅行箱、旅行袋及其他皮箱或包含小型手提包、美容箱、小梳粧盒、小錢袋、化粧箱、旅行梳粧箱、化粧箱、皮夾及錢袋。 2 二六 CE00000000 CE100H4GEGHF 法商．克麗絲汀迪奧高巧股份有限公司 00000000 袋及手提包、大衣箱、手提旅行箱、旅行袋及其他皮箱或包含小型手提包、美容箱、小梳粧盒、小錢袋、化粧箱、旅行梳粧箱、化粧箱、皮夾及錢袋。 1 二七 CE00000000 CE100H4GEV2U 法商．克麗絲汀迪奧高巧股份有限公司 00000000 袋及手提包、大衣箱、手提旅行箱、旅行袋及其他皮箱或包含小型手提包、美容箱、小梳粧盒、小錢袋、化粧箱、旅行梳粧箱、化粧箱、皮夾及錢袋。 2 二八 CE00000000 CE100H4GEV2U 法商克麗絲汀迪奧高巧股份有限公司 00000000 皮袋、手提袋、旅行袋、皮箱、手提箱、旅行箱、行李箱、背包、衣箱、錢包、皮夾、皮包、公事包、公事箱 5 二九 CE00000000 CE100H4GEV2U 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 2 三十 CE00000000 CE100H4GEV2U 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 2 三一 CE00000000 CE100H4GEV2U 瑞士商香奈兒股份有限公司 00000000 各種書包、手提箱袋、旅行袋、皮夾。 1 三二 CE00000000 CE100H4GEV2U 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 2 三三 CE00000000 CE100H4GEV2U 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 4 三四 CE00000000 CE100H4GEV2U 法商路易威登馬爾悌耶公司 00000000 皮革或人造皮革製盒；旅行袋；旅行用皮件，大型旅行箱及手提箱，旅行用衣袋；未置物之化粧箱，未置物之盥洗用具袋；背包，手提包；皮革製公事箱及皮革製公事包；皮夾，零錢包 3 三五 CE00000000 CE100H4GEV2U 義大利商固喜歡固喜公司 00000000 化粧袋，狗項圈，毛皮，鞣製過的皮，人造毛皮，名片皮夾，非貴重金屬錢包，海灘袋，公事包，手提箱，票券用皮夾，信用卡皮夾，旅行袋，旅行箱，護照皮夾，包裝用皮袋，手提袋，皮革製箱（盒），皮革製包裝囊附表三編號物品清單數量備註一 OPPO手機 1支 IMEI：000000000000000、　　　000000000000000 二託運單 4張無三外僑居留證 1張 TARDEM 四外僑居留證 1張 SRI LESTARI BT YAHYO DEMO 五外僑居留證 1張 JAJANG NURJAMAN 六外僑居留證 1張 TARDEM 七郵局存簿 1本帳號：00000000000000號附件證據清單卷宗對造清單一、112年度偵字第41417號卷一，下稱偵卷一。二、112年度偵字第41417號卷二，下稱偵卷二。　　三、112年度偵字第41417號卷三，下稱偵卷一。四、113年度智易字第31號卷，下稱本院卷。壹、供述證據一、被告歐慶成之供述　㈠112年05月15日警詢筆錄（偵卷一第21至45頁）　㈡112年11月09日偵訊筆錄（偵卷三第49至51頁）一、證人SRI LESTARI BT YAHYO DEMO之證述　㈠111年10月19日警詢筆錄（偵卷一第59至71頁）貳、非供述證據一、112偵41417卷一　㈠證人SRI LESTARI BT YAHYO DEMO提出通訊軟體LINE其與RATI H RATNANINGSIH間對話紀錄、合照、寄件單（偵卷一第73至 91）　㈡苔豐航空貨運承攬有限公司111年11月21日寄送之電子郵件暨借牌合約書、派件單資料（偵卷一第93至99頁）　㈢捷豐國際物流股份有限公司111年11月25日寄送之電子郵件暨所附提出如附表一編號2-4之申報明細、集運商提供之筆記本、通訊錄翻拍畫面（偵卷一第101至107頁）　㈣通聯調閱查詢單（偵卷一第109至113頁）　㈤被告照片（偵卷一第115頁）　㈥社群軟體FACEBOOK暱稱「Mylona Rara」主頁翻拍照片（偵卷一第117頁）　㈦社群軟體INSTAGRAMIG暱稱「Mylona Rara」主頁翻拍照片、直播影像畫面翻拍照片（偵卷一第119至141頁）　㈧（執行時間：112年2月22日、執行處所：新北市○○區○○路○段 000號4樓之5）本院112年聲聲搜字000333號搜索票、保安警察第二總隊刑事警察大隊偵一隊搜索筆錄（偵卷一第143至1 49頁）　㈨（執行時間：112年3月16日、執行處所：新北市○○區○○街000 號19樓含內部相通連處）本院112年聲聲搜字000532號搜索票、保安警察第二總隊刑事警察大隊偵一隊搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表（偵卷一第155至163頁）　㈩現場及扣案物品照片（偵卷一第167至183頁）　內政部警政署刑事警察局112年3月6日刑際字第1120025574號函暨（偵卷一第185至195頁）　被告於越南婚禮之照片（偵卷一第197頁）　經濟部智慧財產局商標資料檢索服務資料（偵卷一第395至43 2頁）二、112偵41417卷二　㈠財政部關務署臺北關110年11月19日北普竹字第1101063938號刑事案件移送書暨附件資料（偵卷二第3至65頁）　 ◎進口快遞貨物簡易申報單（CX00000000M4、主提單號碼：00 0-00000000、分提單號碼：0N7989M4）（偵卷二第7頁）　 ◎台灣薈萃商標有限公司110年10月4日鑑定證明書、授權委任書、商標單筆詳細報表、物品市值估價表（偵卷二第9至15 頁）　 ◎（執行時間：110年9月30日、執行處所：遠雄快遞專區）財政部關務署臺北關扣押貨物收據及搜索筆錄（偵卷二第17 頁）　 ◎財政部關務署臺北關110年10月1日北普竹字第1101054536號函（偵卷二第17頁）　 ◎財政部關務署臺北關110年10月18日北普竹字第1101057516 號函（偵卷二第23至24頁）　 ◎財政部關務署臺北關110年10月27日北普竹字第1101059335 號（偵卷二第27至28頁）　 ◎臺北關竹圍分關業務三課緝私照片（偵卷二第31至65頁）（同偵卷一第221至256頁）　㈡財政部關務署臺北關111年1月20日北普遞字第1111003899號刑事案件移送書附件資料（偵卷二第67至201頁）　 ◎個案委任書暨居留證影本（偵卷二第71至73頁）　 ◎進口快遞貨物簡易申報單（CE100H4G9RE2、主提單號碼：00 0-00000000、分提單號碼：0H4G9RE2）（偵卷二第77頁）　 ◎進口快遞貨物照片（偵卷二第79至91頁）★ 　 ◎國際通商法律事務所110年11月16日110國際字第1120號函（偵卷二第93頁）（偵卷一第263頁）　 ◎貞觀法律事務所110年11月15日鑑定報告書及商標單筆詳細報表（偵卷二第113至119頁）　 ◎台灣薈萃商標有限公司110年11月10日鑑定證明書、授權委任書、商標單筆詳細報表、市值估價表（偵卷二第121至12 9頁）　 ◎貞觀法律事務所110年11月16日鑑定報告書、商標單筆詳細報表、委任狀（偵卷二第131至136頁）　 ◎恒鼎知識產權代理有限公司10年11月9日110恒鼎智字第0455 號函暨恒鼎知識產權代理有限公司110年11月9日鑑定報告書、商標註冊資料、委任狀（偵卷二第137至148頁）　 ◎（執行時間：110年10月25日、執行處所：華儲快遞倉）　　財政部關務署臺北關扣押貨物收據及搜索筆錄（偵卷二第1 49頁）　 ◎聯合專利商標事務所傳真電文影本（偵卷二第151頁）　 ◎財政部關務署臺北關110年12月9日北署遞字第1101067861號函（偵卷二第153至154頁）　 ◎賴峰彰出具之聲明書暨SRI LESTARI BT YAHYO DEMO手寫聲明書、暱稱「A娜（rara）」FACEBOOK、INSTAGRAM主頁（偵卷二第155至161頁）　 ◎Louis Vuitton Pacific Limited知識產權副經理郭靜宜於1 10年11月12日鑑定報告書、授權書、智慧局商標檢索系統（偵卷二第185至201頁）　㈢財政部關務署臺北關112年2月18日北普遞字第1111008662號刑事案件移送書暨附件資料（偵卷二第203至325頁）　 ◎個案委任書暨居留證影本（偵卷二第207至209頁）　 ◎進口快遞貨物簡易申報單（CE100H4GEGHF、主提單號碼：00 0-00000000、分提單號碼：0H4GEGHF）進口快遞貨物照片（偵卷二第211頁）　 ◎進口快遞貨物照片（偵卷二第213至219頁）　 ◎貞觀法律事務所110年11月15日鑑定報告書及商標單筆詳細報表（偵卷二第221至227頁）　 ◎盧森堡商‧普瑞得有限公司110年12月15日鑑定報告書、商標侵權市值書、委託書、商標單筆詳細報表（偵卷二第229至 241頁）　 ◎台灣薈萃商標有限公司110年11月10日鑑定證明書、授權委任書、商標單筆詳細報表、市值估價表（偵卷二第243至25 1頁）　 ◎國際通商法律事務所110年11月16日110國際字第1121號函（偵卷二第253頁）　 ◎貞觀法律事務所110年11月16日鑑定報告書、商標單筆詳細報表、委任狀（偵卷二第273至278頁）　 ◎（執行時間：110年11月02日、執行處所：華儲進口快遞專區）財政部關務署臺北關扣押貨物收據及搜索筆錄（偵卷二第279至281頁）　 ◎理律法律事務所傳真電文影本（偵卷二第283頁）　 ◎財政部關務署臺北關111年2月7日北普遞字第1111005963號函（偵卷二第285頁）　 ◎Louis Vuitton Pacific Limited知識產權副經理郭靜宜於1 10年11月12日鑑定報告書、授權書、智慧局商標檢索系統（偵卷二第309至325頁）　㈣財政部關務署臺北關111年1月17日北普遞字第1111003138號刑事案件移送書暨附件資料（偵卷二第327至447頁）　 ◎財政部關務署臺北關110年11月9日北普遞字第1101061712號函（偵卷二第331頁）　 ◎個案委任書暨居留證影本（偵卷二第333至335頁）（同偵卷一第211至212頁）　 ◎進口快遞貨物簡易申報單（CE100H4GEV2U、主提單號碼：00 0-00000000、分提單號碼：0H4GEV2U）（偵卷二第337頁）　 ◎進口快遞貨物照片（偵卷二第339至342頁）　 ◎貞觀法律事務所110年11月16日鑑定報告書、商標單筆詳細報表、委任狀（偵卷二第343至348頁）　 ◎台灣薈萃商標有限公司110年11月10日鑑定證明書、授權委任書、商標單筆詳細報表、市值估價表（偵卷二第349至35 7頁）　 ◎國際通商法律事務所110年11月16日110國際字第1119號函（偵卷二第359頁）　 ◎恒鼎知識產權代理有限公司110年11月22日鑑定報告書、商標註冊資料、委任狀（偵卷二第379至389頁）　 ◎（執行時間：110年11月05日、執行處所：華儲進口快遞專區）財政部關務署臺北關扣押貨物收據及搜索筆錄（偵卷二第391至393頁）　 ◎理律法律事務所傳真電文影本（偵卷二第395頁）　 ◎財政部關務署臺北關110年12月9日北普遞字第1101067856號函（偵卷二第397頁）　 ◎Louis Vuitton Pacific Limited知識產權副經理郭靜宜於1 10年11月12日鑑定報告書、授權書、智慧局商標檢索系統（偵卷二第431至447頁）三、112偵41417卷三　㈠貞觀法律事務所112年6月6日112貞商字第71號函（偵卷三第9 頁）　㈡歐慶城之稅務電子閘門財產所得調件明紐表（偵卷三第15至 25頁）　㈢【另案】臺灣新北地方檢察署檢察官110年度調偵字第2070號起訴書（偵卷三第27至33頁）　㈣【另案】臺灣新北地方檢察署檢察官110年度偵字第59501號起訴書（偵卷三第35至39頁）　㈤內政部警政署保安警察第二總隊112年12月6日保二刑字第112 0019310號函暨扣案物品照片（偵卷三第59至87頁）　㈥【另案】本院111年度智易字第14號刑事判決（偵卷三第101 至109頁）

2025-03-24

PCDM-113-智易-31-20250324-1

司聲繼

臺灣臺南地方法院

聲明繼承

臺灣臺南地方法院民事裁定 114年度司聲繼字第2號聲請人黃鴻上列當事人聲明繼承被繼承人遺產事件，本院裁定如下：　　主　文聲請駁回。程序費用由聲請人負擔。　　理　由一、聲請意旨略稱：被繼承人陳雪娥（下稱被繼承人、女、民國 00年0月0日生、身分證統一編號：Z000000000號）不幸於民國（下同）113年12月24日死亡，聲請人係被繼承人之子，故依法對於被繼承人在臺灣地區之遺產有繼承權，爰依臺灣地區與大陸地區人民關係條例第66條規定聲明繼承等語。二、按在大陸地區製作之文書，經行政院設立或指定之機構或委託之民間團體驗證者，推定為真正，臺灣地區與大陸地區人民關係條例第7條定有明文。又家事非訟事件，除法律別有規定外，準用非訟事件法之規定；非訟事件之聲請或陳述，欠缺法定要件而其情形可以補正者，法院應限期命其補正，逾期不為補正時，應以裁定駁回之，家事事件法第97條、非訟事件法施行細則第13條定有明文。大陸地區人民依臺灣地區與大陸地區人民關係條例規定聲明繼承，性質上屬非訟事件，倘聲請人提出之聲請，欠缺法定之要件，經法院限期命其補正而不補正者，即應以裁定駁回之。三、經查，本件聲請人主張為被繼承人之子，被繼承人已死亡，僅據提出被繼承人之除戶戶謄、經大陸地區公證處公證之親屬關係公證書，然聲請人未提出經行政院設立或指定之機構或委託之民間團體驗證之證據，以證明聲請狀之真正；經本院於114年1月25日命聲請人補正經大陸地區公證處公證及海基會認證之家事聲請狀、聲請人大陸地區戶籍資料及如何知悉被繼承人死亡等文件，並經於同年2月5日合法送達聲請人指定之送達代收人陳柏安，有本院函文、送達證書等在卷可稽。惟聲請人迄未補正，其聲請欠缺法定要件，應予駁回。四、依家事事件法第97條、非訟事件法第21條第 1項前段，裁定如主文。五、如對本裁定不服須於送達後10日之不變期間內向本院提出抗告狀，並繳納抗告費新臺幣壹仟伍佰元。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　24　　日　　　　　　　　家事法庭　司法事務官吳玲媛

2025-03-24

TNDV-114-司聲繼-2-20250324-1

司養聲

臺灣桃園地方法院

認可收養

臺灣桃園地方法院民事裁定 112年度司養聲字第166號聲請人即收養人錢菊花非訟代理人陳文正律師聲請人即被收養人王錢錢監護人王文衛上列聲請人間聲請認可收養事件，本院裁定如下：　　主　　　文聲請駁回。聲請程序費用由聲請人負擔。　　理　　　由一、本件聲請意旨略以：聲請人即收養人丙○○願收養聲請人即被收養乙○○為養女，經其監護人即甲○○同意，立有收養契約暨同意書可稽，並檢具收養契約暨同意書、收養人戶籍謄本、工作證影本、勞工一般體格及健康檢查紀錄土地與建物所有權狀影本、全國財產稅總歸戶財產查詢清單影本、警察刑事紀錄證明書、經財團法人海峽交流基金會驗證與中華人民共和國江西省南昌市東湖公證處公證之被收養人與甲○○之居民身份證影本與居民戶口簿、甲○○之在職證明、甲○○之十字街街道社區衛生服務中心體檢報告單、甲○○之無犯罪紀錄公證書等件，依臺灣地區民法第1079條第1項規定，聲請認可本件收養等語。二、按收養之成立及終止，依各該收養者被收養者設籍地區之規定。臺灣地區人民收養大陸地區人民為養子女，除依民法第一千零七十九條第五項規定外，有下列情形之一者，法院亦應不予認可：㈠已有子女或養子女者。㈡同時收養二人以上為養子女者。㈢未經行政院設立或指定之機構或委託之民間團體驗證收養之事實者，臺灣地區與大陸地區人民關係條例第 56條第1項、第65條定有明文。又締約國承認及（或）允許收養制度者，應確保以兒童之最佳利益為最大考量，並應: 確保兒童之收養僅得由主管機關許可。該機關應依據適用之法律及程序，並根據所有相關且可靠之資訊，據以判定基於兒童與其父母、親屬及法定監護人之情況，認可該收養，且如為必要，認為該等諮詢可能有必要時，應取得關係人經過充分瞭解而對該收養所表示之同意後，方得認可該收養關係，兒童權利公約第21條第（a）款亦有明文。三、次按「收養應向縣級以上人民政府民政部門登記。收養關係自登記之日起成立。收養關係成立後，公安部門應依國家相關規定為被收養人辦理戶口登記」，中華人民共和國民法典施行前之中華人民共和國收養法第15條第1項、第16條定有明文。又「收養應當向縣級以上人民政府民政部門登記。收養關系自登記之日起成立。收養關系成立後，公安機關應當按照國家有關規定為被收養人辦理戶口登記。本法自2021年 1月1日起施行。《中華人民共和國婚姻法》、《中華人民共和國繼承法》、《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國收養法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國侵權責任法》、《中華人民共和國民法總則》同時廢止」，中華人民共和國民法典第1105、1106、1260條亦有明文。又「未辦理收養手續的事實收養無戶口人員。未辦理收養登記的事實收養無戶口人員，當事人可以00向民政部門申請按照規定辦理收養登記，憑申領的《收養登記證》、收養人的居民戶口簿，申請辦理常住戶口登記。西元（下同）1999年4月1日《全國人民代表大會常務委員會關於修改<中華人民共和國收養法>的決定》施行前，國內公民私自收養子女未辦理收養登記的，當事人可以按照規定向公證機構申請辦理事實收養公證，經公安機關調查核實尚未辦理戶口登記的，可以憑事實收養公證書、收養人的居民戶口簿，申請辦理常住戶口登記。其他無戶口人員。其他原因造成的無戶口人員，本人或者承擔監護職責的單位和個人可以提出申請，經公安機關會同有關部門調查核實後，可辦理常住戶口登記」，中華人民共和國國務院辦公廳關於解決無戶口人員登記戶口問題的意見參照。四、經查，本件收養人係臺灣地區人民，被收養人係大陸地區人民，查無生父生母，且為上開收養行為時係七歲以上之未成年人，由監護人行使負擔被收養人之權利義務，且收養人願收養被收養人為養女，雙方訂定書面收養契約，經監護人同意等節，固據其提出收養人之戶籍謄本、收養契約暨同意書、經財團法人海峽交流基金會驗證與中華人民共和國江西省南昌市東湖公證處公證之被收養人與甲○○之居民身份證影本與居民戶口簿等件為證，並經收養人、被收養人及甲○○到庭陳述綦詳。惟收養人係臺灣地區人民，被收養人係大陸地區人民，依首揭規定，其收養成立除符合我國民法規定外，亦應符合被收養人設籍地區即大陸地區收養法之規定，故本院分別於本院112年7月6日、112年9月7日發函請收養人、被收養人及甲○○提出經財團法人海峽交流基金會驗證與大陸地區公證人公證之收養登記證，然收養人委任之非訟代理人於11 2年10月16日具狀稱中華人民共和國民法典第1106條規定及收養人與被收養人及甲○○所提出經財團法人海峽交流基金會驗證與中華人民共和國江西省南昌市東湖公證處公證之親屬關係公證書、恒湖派出所之證明書已可認為收養人與被收養人及甲○○已於大陸地區成立收養關係並經大陸地區公安機關為被收養人之戶口登記在案，並於113年2月20日到庭稱「（按問：收養人與被收養人為何無法補正經海基會認證與大陸地區公證人公證收養人丙○○、被收養人乙○○、收養人甲○○之中華人民共和國收養登記證？）我們有去大陸民政局補發收養登記證，大陸說已經公告、公正（應為「證」）了，為何還要補發，小時候就已經有根據大陸民法收養了，沒有生父母無法成立收養書面契約，以大陸民法公告後入戶口。」、「（按問：聲請人乙○○出生沒有多久後就成立公告的收養契約，中國大陸地區民法典尚未修法完成，是否適用中華人民共和國民法典、還是中華人民共和國收養法之規定？）應該是中華人民共和國民法典規定。被收養人已經入戶口了、在大陸公證單位也辦理公證，相關官方單位也認定被收養人為養女，此部分應無法律上爭議問題」、「（按問：中國大陸地區不願意補發中華人民共和國收養登記證？）我們有去大陸地區的民政單位，他們說因為已經入戶口了、不需要補發，官方已認可、也通過海基海協會通知」等語，故本院依職權請求法務部協助向陸方請求於大陸地區調查被收養人在大陸地區是否已由收養人與其配偶合法收養並完成收養登記。惟觀法務部於114年2月19日與114年3月3日函覆本院之書函及其所附南昌市民政局函所載「因2015年未建立收養登記電子檔案系統，我局翻閱歷史紙質檔案紀錄，未找到被收養人乙○○、收養人甲○○、丙○○的收養登記紀錄」、江西省南昌市新建區人民法院2020年民事裁定書載明「原告甲○○向本院提出訴訟請求：請求確認原告甲○○與被告乙○○為養父女關係。事實和理由：......。收養應向縣級以上人民政府民政部門登記。收養關係自登記之日起成立，故原告提出確認原被告養父女關係的訴請不屬於法院審理範疇。《中華人民共和國收養法》第十五條、《中華人民共和國民事訴訟法》第一百二十四條、《最高人民法院關於適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》第二百零八條之規定，裁定如下：駁回原告甲 ○○的起訴」等情，無從認收養人、被收養人及甲○○稱其於大陸地區之收養關係，符合中華人民共和國民法典或中華人民共和國民法典施行即2021年1月1日前之中華人民共和國收養法第15條第1項之規定屬實。又觀中華人民共和國江西省南昌市東湖公證處於江西省南昌市新建區人民法院出具之調查說明固稱其係根據收養人丙○○、甲○○提供的身份證、戶口、結婚證及查詢內網、詢問相關當事人，並根據中華人民共和國民法典第1106條規定認定被收養人乙○○與收養人丙○○、甲 ○○之間的收養關係成立而為收養關係之公證，然觀東湖公證處所提出之恒湖派出所於2020年4月16日出具之無戶口人員申報（調查）登記表顯示乙○○與甲○○僅為共同生活人，且無戶口原因類別為「未辦理收養手續」，且恒湖派出所於2020 年5月26日所出具之調查報告亦僅載明「茲有我轄區常住戶口居民甲○○......，其妻子丙○○......。其於2015年10月1 日恒湖垦殖場轧辊廠自家門口，撿到一棄嬰，是女孩。因為甲○○在2013年2月1日才結婚，沒有生育小孩，名下無兒無女，就和妻子丙○○商量撫養這個小女孩，於是就給小女兒取名乙○○，出生日期：2015年10月1日，該小孩現在一直由甲○○ 夫妻撫養，為了給小孩一個好的學習環境，她們將小孩帶到南昌市西湖區相府百花幼兒園學習，現在小孩也大了，沒有戶口就讀不到書，為了方便小孩今後的學習、生活、工作，甲○○夫妻持申請公安機關給予補入小孩乙○○的戶口，請上級公安機關給予批准補入」，且2020年6月24日之涉拐案件兒童信息採集表上亦載明乙○○為「非正常入戶的兒童」與被收養人常住人口登記表與江西省辦理公證婚姻狀況查詢系統資料顯示，甲○○僅係乙○○之「監護人」而非父親及公民申請補登戶口審批表所載之漏戶原因為「抱養小孩」等情，可認收養人與甲○○對被收養人僅有實際照顧關係，且公安機關亦僅係因被收養人無戶口無法入學而補入戶口，且有承擔監護職責的個人即甲○○提出申請，經公安機關會同有關部門調查核實後所為之人口登記，此有甲○○之手寫申請報告、丙○○、李愛英之詢問筆錄、無戶口人員申報（調查）登記表、恒湖派出所於2020年4月25日出具之網上核查情況報告、南昌市市西湖區相府百花幼兒園於2020年5月12日出具之手寫被收養人就學證明、恒湖派出所於2020年5月26日所出具之調查報告、採集兒童血樣信息表、涉拐案件兒童信息採集表、南昌市公安司法鑑定中心之DNA鑑定文書、關於無戶口人員落戶地址意見通知書、公民申請補登戶口審批表等件可證，無從認收養人、被收養人及甲○○間係依中華人民共和國國務院辦公廳關於解決無戶口人員登記戶口問題的意見之「未辦理收養登記的事實收養無戶口人員，當事人可以向民政部門申請按照規定辦理收養登記，憑申領的《收養登記證》、收養人的居民戶口簿，申請辦理常住戶口登記」及中華人民共和國民法典施行前之中華人民共和國收養法第16條或中華人民共和國民法典第1106條規定所為之戶口登記，且查縱收養人、被收養人及甲○○間屬未辦理收養登記的事實收養，然本件被收養人尚未成年，不可能符合1999年4月1日中華人民共和國收養法施行前成立之合法事實上收養關係，故依中華人民共和國民法典施行前之中華人民共和國收養法第15條第1項規定或現行之中華人民共和國民法典，收養人、被收養人及甲○○ 仍應向大陸地區縣級以上人民政府民政部門登記，並提出經財團法人海峽交流基金會驗證與大陸地區公證人公證之收養登記證，本院始得形式上認定收養人、被收養人及甲○○間符合大陸地區收養法之規定，故憑上開證據調查結果，本院無從認收養人與被收養人及其監護人所提出經財團法人海峽交流基金會驗證與中華人民共和國江西省南昌市東湖公證處公證之親屬關係公證書、恒湖派出所之證明書及收養人與監護人之聲明書可證明收養人、被收養人及甲○○符合大陸地區收養法規定，自無由繼續審酌本件是否具有出養必要性與收養適任性。綜上所述，本件認可收養聲請，於法不合，無從予以認可，應予駁回，爰裁定如主文。五、法院認可或駁回兒童及少年收養之聲請時，應以書面通知直轄市、縣（市）主管機關，直轄市、縣（市）主管機關應為必要之訪視或其他處置，並作成紀錄。兒童及少年福利與權益保障法第18條第2項定有明文。本件認可收養業經駁回，依上規定，主管機關應為必要之訪視，並提供所需協助，附此敘明。六、如對本裁定抗告須於裁定送達後10日內向本院提出抗告狀，並應繳納抗告費新臺幣1,500元。中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　24　　日　　　　　　　　　家事法庭　　司法事務官　蔡淑蘭以上正本係照原本作成。

2025-03-24

TYDV-112-司養聲-166-20250324-1

簡

臺灣臺中地方法院

違反國家安全法

臺灣臺中地方法院刑事簡易判決 114年度簡字第536號公訴人臺灣臺中地方檢察署檢察官被告張祿坤上列被告因違反國家安全法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第55655號），被告於準備程序中自白犯罪（113年度易字第 4697號），經本院合議庭裁定改由受命法官獨任以簡易判決處刑，判決如下：　　主　　文張祿坤共同犯國家安全法第十四條之逃避檢查罪，處有期徒刑參月，如易科罰金，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　　犯罪事實及理由一、本案犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一第6行「竟基於逃避入境檢查之犯意」更正為「竟與姓名年籍均不詳之人共同基於無正當理由規避入境檢查之犯意聯絡」；證據部分增列「被告張祿坤於本院準備程序時之自白」、「被告提出之自白書」外，其餘均引用如附件所示檢察官起訴書之記載。二、論罪科刑　㈠新舊法比較：　　按刑法第2條第1項係規範行為後法律變更所生新舊法律比較適用之準據法。新舊法條文之內容雖有所修正，然若係無關乎要件內容之不同或處罰之輕重，而僅為文字、文義之修正或原有實務見解、法理之明文化，或僅條次之移列等無關有利或不利於行為人，即非屬該條所指之法律有變更者，而應依一般法律適用原則，逕適用裁判時法。查國家安全法業於民國111年6月8日經總統華總一義字第11100048121號令修正公布全文20條，其中修正後之國家安全法第5條、第14條並定自112年12月1日施行；而修正前之國家安全法第4條、第6 條係規定「（第1項）警察或海岸巡防機關於必要時，對左列人員、物品及運輸工具，得依其職權實施檢查：一、入出境之旅客及其所攜帶之物件。二、入出境之船舶、航空器或其他運輸工具。三、航行境內之船筏、航空器及其客貨。四、前二款運輸工具之船員、機員、漁民或其他從業人員及其所攜帶之物件。（第2項）對前項之檢查，執行機關於必要時，得報請行政院指定國防部命令所屬單位協助執行之。」、「無正當理由拒絕或逃避依第四條規定所實施之檢查者，處6月以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣（下同）1萬5, 000元以下罰金」，上開條文修正後僅係將條次分別移列至第5條、第14條，並將「左列」修正為「下列」，或配合原條文條次變更而修正為「第5條」而已，此觀該等條文之立法理由自明，是上開修正均未涉及構成要件或刑度之變更，自僅屬單純文字修正或條次之移列，當不生新舊法比較之問題，應逕適用修正後即現行國家安全法第5條、第14條之規定，合先敘明。　　　㈡再者，警察或海岸巡防機關於必要時，對入出境之旅客及其所攜帶之物件、入出境之船舶、航空器或其他運輸工具、航行境內之船筏、航空器及其客貨，得依其職權實施檢查；又無正當理由拒絕或逃避依第4條規定所實施之檢查者，處6月以下有期徒刑、拘役或科或併科1萬5,000元以下罰金，國家安全法第5條第1項第1至3款、第14條分別定有明文。又國家安全法第14條規定之逃避檢查，不以於檢查人員實施檢查時，有逃匿等行為為限，即故意規避檢查之時間及地點，而未接受檢查者，亦屬之(最高法院84年度台上字第5565號、　　89年度台上字第2668號判決要旨參照)。是核被告所為，係違反國家安全法第14條之無正當理由逃避檢查罪。　㈢被告搭乘真實姓名、年籍不詳之大陸地區成年男子所駕駛之漁船規避入境檢查，是被告與該不詳成年男子就本案犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。　㈣又被告在未有偵查權限之公務員發覺其犯罪前，於113年10月 21日向臺中市政府警察局東勢分局主動自首本件犯行等情，有臺中市政府警察局東勢分局113年10月21日之職務報告書1 份（偵卷第17頁）在卷可參，被告既已向該管公務員申述前揭犯罪事實，而自願接受裁判，爰依刑法第62條前段規定減輕其刑。　　三、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告被告為智識健全之成年人，當知國家入出境管理之重要性，並應循正當管道入出境，竟因積欠債務走避海外多年，現未持有合法有效之身分證明文件，即以搭乘船隻偷渡入境之方式，規避海岸巡防機關之入境檢查，危害國家海防安全，所為實屬不該；並考量被告坦承犯行及其提出自白書中所載之情狀（見本院易字卷第 31頁），兼衡被告自陳大學畢業之教育程度，目前無業，已離婚，小孩均已成年，父母都過世了（見本院易字卷第29頁）之智識程度及家庭生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本簡易判決，得於收受簡易判決送達後20日內，經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起上訴（須附繕本）。本案經檢察官謝志遠、陳巧曼提起公訴，檢察官蕭如娟到庭執行職務。　中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　24　　日　　　　　　　　　刑事第二庭　法　官　鄭雅云以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳慧君中　　華　　民　　國　　114 　年　　3 　　月　　25　　日附件：臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第55655號　　被　　　告　張祿坤　男　61歲（民國00年00月00日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街0段○○巷00 　　　　　　　　　　　　　號　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反國家安全法案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、張祿坤原設籍在臺中市○○區○○街0段○○巷00號，其因積欠大額債務，故於民國103年8月12日出境前往大陸地區，並於10 5年9月6日經戶籍地戶政事務所為「遷出國外」登記。張祿坤因家屬生病亟欲返台，明知警察或海岸巡防機關，為維護國家安全之必要，對於入出境之旅客及其所攜帶之物件，均依職權實施檢查，竟基於逃避入境檢查之犯意，於108年4月 4日某時，自大陸地區福建省廈門市未經檢查而搭乘漁船至臺灣地區金門縣不詳地點上岸。嗣經張祿坤於113年10月21 日至臺中市政府警察局東勢分局自首，始悉上情。二、案經臺中市政府警察局東勢分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、上揭犯罪事實，業據被告張祿坤於警詢及偵查中坦承不諱，並有被告移民署入出境紀錄查詢結果、移民署即時查詢單、個人資料查詢結果、個人除戶資料查詢結果、臺中市政府警察局東勢分局職務報告書各1份等在卷可佐，足認被告自白與事實相符，其犯嫌應堪認定。二、按本法所稱居住臺灣地區設有戶籍國民，係指在臺灣地區設有戶籍，現在或原在臺灣地區居住之國民，且未依臺灣地區與大陸地區人民關係條例喪失臺灣地區人民身分；所稱臺灣地區無戶籍國民，係指未曾在臺灣地區設有戶籍之僑居國外國民及取得、回復我國國籍尚未在臺灣地區設有戶籍國民。又居住臺灣地區設有戶籍國民入出國，不須申請許可。臺灣地區無戶籍國民入國，應向移民署申請許可。入出國及移民法第3條第4款、第5款、第5條第1項、第2項分別定有明文。再按出境2年以上，應為遷出登記；依第16條第3項規定出境人口之遷出登記，其戶籍所在地戶政事務所得逕行為之；原有戶籍國民遷出國外，持我國護照入境3個月以上者，應為遷入登記。戶籍法第16條第3項、第42條、第17條第2項復有明文。查被告因出境2年以上，經其戶籍所在地戶政事務所依戶籍法規定逕為遷出國外之註記，有其個人基本資料查詢結果1份在卷可稽，是其戶籍雖經戶政事務所依戶籍法規定代辦遷出登記，僅非現住人口，並非屬無戶籍人口，其於入國後仍應向戶政事務所辦理遷入登記，是依前揭規定，被告應係居住臺灣地區設有戶籍國民，又被告迄今並無喪失臺灣地區人民身份之情事，其入出國自無須聲請許可。三、核被告張祿坤所為，係犯國家安全法第14條之逃避檢查罪嫌。又被告犯後，於未經有偵查犯罪職權機關或公務員發覺其為犯人前，向臺中市政府警察局東勢分局主動自首進而接受裁判等情，有員警職務報告可參，核與自首之要件相當，請依刑法第62條前段規定減輕其刑。四、至報告意旨雖認被告係違反入出國及移民法第74條前段之未經許可入國罪，惟揆諸前揭說明，本案被告犯行與入出國及移民法第74條前段之構成要件有間，自無成立該罪之餘地，然此部分若成立犯罪，與前揭起訴之逃避檢查部分，具有同一基礎社會事實之關係，併此敘明。五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣臺中地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　15　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　謝志遠　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　陳巧曼附錄本案論罪科刑法條國家安全法第5條警察或海岸巡防機關於必要時，對下列人員、物品及運輸工具，得依其職權實施檢查：一、入出境之旅客及其所攜帶之物件。二、入出境之船舶、航空器或其他運輸工具。三、航行境內之船筏、航空器及其客貨。四、前二款運輸工具之船員、機員、漁民或其他從業人員及其所攜帶之物件。對前項之檢查，執行機關於必要時，得報請行政院指定國防部命令所屬單位協助執行之。國家安全法第14條無正當理由拒絕或逃避依第5條規定所實施之檢查者，處6月以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣1萬5千元以下罰金。

2025-03-24

TCDM-114-簡-536-20250324-1