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審簡
臺灣臺北地方法院

詐欺

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決 113年度審簡字第2149號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 林星宇 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第95 號），嗣被告於本院審理時自白犯罪（113年度審訴字第1859號 ），本院認為宜以簡易判決處刑，裁定適用簡易程序，判決如下 ： 　　主　文 林星宇幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處 有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金， 罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應 依如附表所示內容支付損害賠償。 　　事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實一第12行「合作金 庫帳戶內」後補充「，再由不詳詐欺集團成員轉出至上開遠 東銀行帳戶，並以該款項購買比特幣後存入比特幣帳戶內， 致該款項之流向不明而無從追查」；證據部分，補充「合作 金庫商業銀行新湖分行113年9月16日函及所附帳號00000000 00000號帳戶交易明細」、「被告林星宇於本院審理時之自 白」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。　　 二、論罪科刑： 　㈠被告行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正，自同年8 月2日起施行，修正前舊法第14條規定：「有第2條各款所列 洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下 罰金」，修正後新法第19條規定：「有第2條各款所列洗錢 行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以 下罰金。其洗錢財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6 月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」 ，刑罰內容已因洗錢財物或財產上利益是否達新臺幣（下同 ）1億元者而有異。本件被告所犯之洗錢財物並未達1億元， 合於新法第19條第1項後段之規定，經新舊法比較結果，應 以新修正公布之洗錢防制法第19條第1項後段規定對被告較 有利。 ㈡是核被告所為，應係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條 第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。 　㈢被告未實際參與本案詐騙犯行之實行，僅係幫助犯，所犯情 節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減 輕之。 　㈣爰審酌被告將金融帳戶資料交予他人供詐欺犯罪使用，使告 訴人鍾李玉蓮遭受財物損失，並使不法之徒藉此輕易於詐騙 後取得財物，致檢警難以追緝，影響社會秩序之安定甚鉅， 殊無足取，並考量被告犯後坦承犯行，已與告訴人鍾李玉蓮 達成和解，且已當庭支付4萬元，餘額以分期方式支付，此 有本院和解筆錄附卷可憑（見審訴卷第81頁），兼衡被告之 素行、犯罪動機、目的、手段，及其為高職畢業之教育智識 程度（見審訴字卷附之個人戶籍資料查詢結果）、現職收入 、扶養人口等家庭生活經濟狀況（見審訴字卷第75頁）等一 切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及易服勞役 之折算標準。 　㈤被告前因妨害自由案件，經臺灣高等法院以101年度上訴字第 1722號判決判處有期徒刑6月確定，於102年4月16日易科罰 金執行完畢後，5年以內未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑 之宣告等節，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可考。其犯後 坦承犯行，且與告訴人達成和解，業如前述，可見被告犯後 已有悔意。本院認被告因一時失慮，致罹刑典，經此教訓後 ，當能知所警惕而信無再犯之虞，本院認前所宣告之刑，以 暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第2款規定諭知緩刑 期間如主文所示，以勵自新。且本院為使告訴人獲得更充足 之保障，爰參酌上開和解筆錄內容，依同條第2項第3款規定 ，以如附表所示內容作為緩刑之條件，併予宣告如主文所示 。又倘被告不履行上開負擔，且情節重大，足認原宣告之緩 刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條 之1第1項第4款規定，得撤銷其緩刑宣告，附此敘明。 三、沒收部分： 　㈠洗錢之財物　 　　查被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財 物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定 ，於113年7月31日公布，並於同年0月0日生效施行，是本案 自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之 規定。修正後洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、 第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為 人與否，沒收之。」，查被告本案之合作金庫銀行帳戶及遠 東銀行帳戶資料均已由被告提供予不詳詐欺集團成員，且就 告訴人匯入合作金庫銀行帳戶之款項，業經本案詐欺集團成 員轉出至遠東銀行帳戶，再以之購買比特幣存入比特幣帳戶 內，並無證據證明係由被告取得，是如就本件詐欺集團洗錢 財物部分對被告諭知沒收及追徵，實有過苛之虞，爰依刑法 第38條之2第2項之規定，不為沒收及追徵之諭知。　　 　㈡犯罪所得部分 　　被告於偵查中供稱：伊提供帳戶資料後有收到1000元等語（ 見偵卷第108頁），此為被告之犯罪所得，本應宣告沒收及 追徵其價額，惟本院考量被告已賠償告訴人4萬元，顯已超 過被告本案犯罪所得，足以剝奪其犯罪利得，已達沒收制度 剝奪被告犯罪所得之立法目的，故認就此未扣案之犯罪所得 部分再予以沒收，尚有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項 之規定，不予宣告沒收。　　　 四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。 五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 　　訴狀，上訴於本院第二審合議庭。（須附繕本） 本案經檢察官陳怡君提起公訴，檢察官林珮菁到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10 　　月　　29　 日 　　　　　　　　　刑事第二十二庭　法　官　莊書雯 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。 　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　楊盈茹 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 洗錢防制法第19條 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 附表： 告訴人 被告應支付之損害賠償 鍾李玉蓮 林星宇應支付鍾李玉蓮新臺幣拾陸萬元，已支付肆萬元，餘款拾貳萬元支付方式如下：自民國一一三年十一月起，按月於每月十五日以前支付伍仟元至全部清償完畢為止，如有一期未履行，視為全部到期。（以上款項逕匯入台新銀行竹北分行，帳號：○○○○○○○○○○一○○○號，戶名：鍾文龍之帳戶）。 附件： 臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 113年度偵字第95號 　　被　　　告　林星宇　男　32歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○○0○0號 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪 事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、林星宇應預見將金融帳戶交與他人使用，可能幫助掩飾或隱 匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟仍基於縱他人持其所 有之帳戶供為詐欺財物存提款使用亦不違背其本意之不確定 故意，在民國112年8月初某時許，在不詳地點，以Line對話 方式將其名下合作金庫商業銀行帳號000-0000000000000號 帳戶(下稱合作金庫帳戶)、遠東國際商業銀行帳號000-0000 000000000000號帳戶之網路銀行帳號、密碼，提供給真實姓 名、年籍不詳之詐騙集團成員。嗣該詐騙集團取得上開帳戶 後，於112年8月15日15時許，撥打電話向鍾李玉蓮佯稱為其 子鍾文龍，因投資失利需要現金週轉，要求鍾李玉蓮匯款， 致鍾李玉蓮陷於錯誤信以為真，於翌(16)日10時42分許至臨 櫃轉帳匯款新臺幣（下同）48萬元至上開合作金庫帳戶內； 嗣因鍾李玉蓮匯款完畢向其子詢問是否收到款項時發覺受騙 並報警處理，始查悉上情。 二、案經鍾李玉蓮訴請新北市政府警察局新店分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實 編號 證據清單 待證事實 1 被告林星宇於警詢中、本署偵查中之供述 坦承上開合作金庫帳戶係伊申辦，並以取得1000元之報酬提供上開合作金庫帳戶網路銀行帳號、密碼予真實姓名、年籍不詳之人等事實。 2 告訴人鍾李玉蓮於警詢中之指述暨匯款單 證明上開犯罪事實。 3 上開合作金庫帳戶之基本資料、交易明細。 證明上開犯罪事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制 法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　7 　　月　　26　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　陳　怡　君 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　8 　　月　　12　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　朱　品　禹

2024-10-29

TPDM-113-審簡-2149-20241029-1

金訴緝
臺灣臺北地方法院

銀行法等

臺灣臺北地方法院刑事判決 109年度金訴緝字第2號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 顏家誠 選任辯護人 徐仲志律師 陳宗賢律師 陳彥彣律師 上列被告因違反銀行法等案件，經檢察官提起公訴（103年度偵 字第14917號、103年度偵字第25421號、104年度偵字第9608號） ，本院判決如下： 　　主　文 顏家誠犯如附表「主文」欄所示之罪，各處如附表「主文」欄所 示之刑及沒收。應執行有期徒刑柒年肆月，沒收部分併執行之。 　　事　實 壹、關於「MRA點擊廣告事業」（下稱MRA投資案）部分： 一、顏家誠與陳志標為友人，陳志標於民國101年10月間，經由 真實姓名、年籍資料均不詳之網友「Allen」介紹而得知投 資廣告網站MyRightAD（下稱MRA，網址：http://www.myrig htad.com），成本為美金100元至500元不等，只要按規定數 額點擊廣告，每週固定收益6%至10%，參加之會員需先向MRA 網站申設帳戶，入會金則透過第三方支付工具即數位貨幣業 者「自由儲備銀行（Liberty Reserve，下稱「LR」）支付 ，陳志標因有購買LR數位貨幣之經驗，認為如自行在臺灣成 立「代辦中心」，招攬投資人加入MRA投資案，可在國內建 立屬於MRA投資案之網絡，乃將此構想告知顏家誠、郭毓修 （對外經營事業時使用化名「郭威辰」），顏家誠、郭毓修 聽聞後，亦認同此舉可招攬不特定會員加入MRA投資案，由 代辦中心為會員統籌辦理註冊加入、將點數兌換為獎金之相 關事宜，除可發展組織，賺取介紹獎金、組織獎金以外，更 可自行運用向投資人收取之投資款，從中賺取利潤，遂決定 共同合作及經營推廣MRA投資案。另有賴怡珊經郭毓修介紹 ，負責為投資人辦理註冊、帳務處理及招攬投資人等事宜， 陸又綺（原名為陸丹怡）則經郭毓修僱用，亦加入為投資人 辦理註冊、收付款項等業務（陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸 又綺就MRA投資案涉嫌違反銀行法部分，均經臺灣高等法院 【下稱高院】以109年度金上訴字第41號判決有罪，現上訴 至最高法院審理中）。 二、顏家誠知悉未經我國主管機關許可，不得經營銀行收受存款 業務，亦不得以投資為名義，向不特定人或多數人收受款項 ，並約定與本金顯不相當之報酬，竟與真實姓名、年籍資料 均不詳之MRA公司負責人、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又 綺及蔡錦焜（就MRA投資案涉嫌違反銀行法部分，由本院另 案審理中），共同基於非法經營銀行收受存款業務之犯意聯 絡，自102年2月起（起訴書誤載為102年1月，應予更正）由 陳志標負責提供為會員辦理註冊所需之點數，顏家誠提供其 所承租、位在新北市○○區○○路000號5樓之辦公室（下稱板橋 辦公室）為據點，並與郭毓修共同綜理板橋辦公室業務、講 解獎金分紅制度及對外招募投資人，賴怡珊、陸又綺則辦理 投資人申請、收受投資款、交付獎金等業務，其等以此方式 共同招攬不特定投資人參與MRA投資案，投資人每投資1單位 （即5個單位之Ads帳戶）須繳交新臺幣（下未稱幣別者同） 1萬6800元（以美金500元、匯率1：33計算，內含300元註冊 費），除每週點擊MRA網站上之網頁廣告可獲得1500元之廣 告獎金（以美金50元、匯率1：30計算）外，若推薦他人入 會，另可獲得以推薦人次及投資金額乘以10%計算之組織獎 金（以美金50元、匯率1：30計算），而推薦人次累積為偶 數時，可另獲得1500元之對碰獎金（以美金50元、匯率1：3 0計算），並可持續領取22至44週，進而與不特定多數人約 定與本金顯不相當之報酬（具體方案內容、投資報酬率均詳 見附表一），使附表一之1所示投資人同意以所示金額投資M RA投資案，並依顏家誠、郭毓修、陳志標指示，將投資款以 現金直接交付顏家誠、賴怡珊、陸又綺、郭毓修或蔡錦焜等 人，或匯款至郭毓修所使用友人何心嵐設於華南商業銀行板 新分行000000000000號帳戶、侯純鎔設於華南商業銀行五權 分行000000000000號帳戶、顏家誠所使用其妻游喬之設於彰 化商業銀行00000000000000號帳戶（下稱游喬之彰銀帳戶） 、其姐顏佳麗設於中國信託商業銀行000000000000號帳戶（ 下稱顏佳麗中信帳戶），及蔡錦焜設於國泰世華商業銀行南 京東路分行000000000000號帳戶、世貿分行000000000000號 帳戶內，合計共收受款項達3727萬8300元（各投資人姓名、 給付時間、方式及金額均見附表一之1，加計顏家誠投資之 美金2萬元）。 三、郭毓修取得會員所繳納之投資款後，除藉由陳志標以LR數位 貨幣購買點數為投資人辦理申請註冊事宜以外，投資人也可 依據其所獲取之廣告獎金、介紹獎金、組織獎金點數，向該 代辦中心之賴怡珊、陸又綺申請發放獎金，再由賴怡珊、陸 又綺依郭毓修指示，自上開投資款中取部分款項作為獎金發 放給投資人，剩餘款項則與陳志標、顏家誠朋分。嗣至102 年4月下旬，MRA投資案之網站突然無法正常登入點擊廣告， 郭毓修、陳志標、顏家誠乃商議善後，並與投資人協調，除 同意退還款項給業已繳款但尚未及於網站註冊之投資人以外 ，另推由陳志標、顏家誠前往香港察看香港MRA公司，順便 瞭解另一投資案「浩誠地產公司未上市股票」（下稱浩誠地 產投資案），待陳志標、顏家誠返國以後，認為繼續發展浩 誠地產投資案將有利可圖，故提議在MRA投資案受有損失之 投資人如有意願加入浩誠地產投資案，均可提供優惠補貼， 以此作為投資人在MRA投資案所受損失之補償。 貳、浩誠地產投資案部分： 一、郭毓修於102年4月下旬某日，因參與MRA投資案之投資人王 金陽介紹，認識真實姓名、年籍資料均不詳、綽號「Tiger 郭」之男子，該人稱香港創富投資集團委託香港東盟豪德股 份有限公司（下稱香港東盟豪德公司）推出不動產投資方案 ，獲利及前景可期。此時恰逢MRA網站無法正常運作，郭毓 修與陳志標、顏家誠討論後，推由陳志標、顏家誠與王金陽 一同前往香港參觀香港創富投資集團及東盟豪德公司，在香 港經真實姓名、年籍資料均不詳，自稱為東盟豪德公司總經 理之男子陳耀儒（下稱陳耀儒）介紹稱「香港創富投資集團 旗下之東盟豪德公司正推廣浩誠地產有限公司（下稱浩誠地 產公司）未上市股權之投資，浩誠地產公司在香港從事收購 舊樓、工業大樓收購與出租等業務，現正對外募集資金，將 來正式上市後獲利可期，為難得之投資機會」。陳志標、顏 家誠返回臺灣與郭毓修商議後，均認可利用先前MRA投資案 所建立之投資人網路發展組織推廣浩誠地產投資案，並可藉 由「提供優惠折扣將投資人轉入浩誠地產投資案」之方式， 彌補部分在MRA投資案遭受損失之投資人，乃與陳耀儒合作 在臺灣推廣浩誠地產投資案，成立「代辦中心」，由郭毓修 、陳志標、顏家誠負責在臺灣招攬不特定投資人加入，收取 資金後匯款至香港，再由陳耀儒核發浩誠地產公司未上市股 票之投資憑證，陳耀儒亦會委請郭毓修、陳志標、顏家誠辦 理投資餐會，統一介紹投資事宜，或親自前來「代辦中心」 直接向投資人解說投資方案。 二、顏家誠知悉未經我國主管機關許可，不得經營銀行收受存款 業務，亦不得以投資為名義，向不特定人或多數人收受款項 ，並約定與本金顯不相當之報酬，竟與陳耀儒、陳志標、郭 毓修、賴怡珊、陸又綺（陳志標以下4人就浩誠地產投資案 涉嫌違反銀行法部分，均經高院以109年度金上訴字第41號 判決有罪，現上訴至最高法院審理中）、莊鳳嬌（陳志標、 顏家誠之友人，本身亦有從事傳直銷業務經驗，就浩誠地產 投資案部分未據檢察官起訴）、香港東盟豪德公司其他人， 共同基於非法經營銀行收受存款之犯意聯絡，於102年4月下 旬起至102年9月29日間，由郭毓修、顏家誠與陳耀儒共同在 臺北市○○區○○路00號11樓A221室（下稱衡陽路辦公室），成 立東盟豪德公司在臺灣地區代辦中心，陳志標則在臺南市○ 區○○路0段000號（下稱臺南辦公室）成立南部代辦中心，由 陳志標、郭毓修、顏家誠、賴怡珊以辦理投資說明餐會、撥 打電話或經由已加入投資之上線投資人輾轉介紹；或由陳耀 儒帶同東盟豪德公司所屬人員親自出席該投資說明餐會說明 投資理念與內容，不定期來臺解說、介紹投資方案；或由陳 志標在其南部代辦中心招攬投資人及向投資人解說投資方案 內容；或由莊鳳嬌在天成飯店大樓13樓之辦公室向投資人解 說投資方案內容等方式，向附表二之1所示投資人聲稱「香 港創富投資集團旗下之東盟豪德公司正推動浩誠地產投資案 ，浩誠地產公司從事香港地區之收購舊樓重建、工業大廈收 購及出租等業務，獲利頗豐，若同意投資該公司股權，自投 資日起可連續6個月，每月領取投資款2%至5%不等之配套獎 勵，待浩誠地產公司在香港正式上市後，隨即可取得投資額 加倍價值之浩誠地產公司股票，若1年後未順利上市，投資 人亦可選擇贖回80%之投資額」等語，並由東盟豪德公司出 具投資證明書及投資保證書，記載投資金額，可於浩誠地產 公司上市後據此兌換股票，保證書上更載有「為保障貴客利 益，由閣下投資日期起計12個月，如投資項目未能上市，在 扣除一切有關手續費外（不超過投資額20%），餘數會退回 給投資者」，約定支付顯不相當之報酬（具體方案內容、投 資報酬率均見附表二），使附表二之1所示投資人同意以所 示金額投資浩誠地產投資案，並依郭毓修、顏家誠、陳志標 之指示，將投資款以現金直接交付賴怡珊、陸又綺、陳志標 、顏家誠、莊鳳嬌，或匯款至郭毓修所使用友人林燕茹設於 京城商業銀行000000000000號帳戶（下稱林燕茹京城帳戶） 、陳志標設於彰化商業銀行中華路分行00000000000000號帳 戶（下稱陳志標彰銀帳戶），陸又綺則依據投資人填寫之申 請表單製作明細及匯款至香港東盟豪德公司，再由香港東盟 豪德公司據以核發投資證明書、投資保證書等證明文件給各 該投資人，因而收受款項達1385萬4500元（各投資人姓名、 給付時間、方式及金額均見附表二之1）。 三、嗣浩誠地產公司遲未於陳耀儒承諾期間內上市，亦未依約定 支付報酬及歸還本金，賴怡珊雖請陳耀儒來臺灣與投資人協 商，獲得陳耀儒將歸還投資人款項之承諾，然屆期浩誠地產 公司不僅未上市，陳耀儒亦未依約定還款。 參、「TelexFREE電信加盟事業」（下稱TelexFREE投資案）部分 ： 一、陳志標因友人江顯川於102年9月間某日，向其介紹稱真實姓 名、年籍資料均不詳之友人「Leon Lee」所加盟TelexFREE 投資案，開放一般人均可上網註冊加入成為事業之代理商或 經銷商，之後即可上網「開店」，公司會每週支付固定報酬 ，另可將具有通話功能之電信包商品轉售不特定人獲利，如 介紹他人加入及發展組織下線者，則可獲得推薦獎金、對碰 獎金及領導獎金，而認有利可圖，乃決定加入該電信加盟事 業成為江顯川下線，並招攬郭毓修、顏家誠加入，共同以衡 陽路辦公室、臺南辦公室為據點，推廣TelexFREE電信加盟 事業，除賴怡珊持續於衡陽路辦公室辦理推廣TelexFREE投 資案相關行政工作以外，陳志標復介紹其女友邱惠芝亦至該 處從事推廣TelexFREE投資案行政工作。 二、顏家誠知悉未經我國主管機關許可，不得經營銀行收受存款 業務，亦不得以投資為名義，向不特定人或多數人收受款項 ，並約定與本金顯不相當之報酬，竟與陳志標、郭毓修、賴 怡珊、邱惠芝（陳志標以下4人就TelexFREE投資案涉嫌違反 銀行法部分，均經高院以109年度金上訴字第41號判決有罪 ，現上訴至最高法院審理中）、江顯川（未據檢察官起訴） 、美國TelexFREE公司真實姓名、年籍均不詳之法人負責人 ，共同基於非法經營銀行收受存款業務之犯意聯絡，於102 年9月起（起訴書誤載為10月）至103年4月間，以TelexFREE 公司名義，同樣以衡陽路辦公室、臺南辦公室作為推廣Tele xFREE投資案之據點，由陳志標、郭毓修、顏家誠綜理業務 、講解獎金分紅制度並對外招募投資人；賴怡珊、邱惠芝負 責辦理投資人申請、收受投資款；江顯川則介紹不特定投資 人前往衡陽路辦公室申請加入，及不定期前往該處或利用LI NE群組對投資人講解說明TelexFREE投資案內容，以此分工 方式，共同向不特定之投資人宣稱：「投資成本為美金339 元至1474.9元不等，會員除每日上網登入TelexFREE事業網 站進行點擊網頁之虛擬開店作業，可連續52週獲得每週美金 20元至224.55元之獎金外，販售售價為美金49.9元之視頻通 話軟體，亦可取得美金44.91元之銷售獎金（具體方案內容 、詳細給付之報酬比例詳見附表三），另推薦他人入會或自 行加碼投資則可獲得美金20元至100元之推廣獎金」等語， 使附表三之1所示投資人同意以所示金額投資TelexFREE投資 案，並依顏家誠、郭毓修、陳志標之指示，將投資款以現金 直接交付予顏家誠、賴怡珊、陸又綺、陳志標，或由郭毓修 抵償自己私人債務，或匯款至林燕茹京城帳戶、陳志標彰銀 帳戶，再由郭毓修自己或指示邱惠芝將款項轉交陳志標向Te lexFREE網站購買點數，進而為附表三之1所示之投資人辦理 註冊加入TelexFREE電信加盟事業，另投資人亦可選擇直接 以刷卡方式向TelexFREE網站購買點數而參與TelexFREE投資 案。顏家誠與陳志標、郭毓修、賴怡珊、邱惠芝、江顯川等 人，因而收受款項達2124萬8434元（各投資人姓名、給付時 間、方式及金額均見附表三之1）。 三、嗣TelexFREE網站於103年4月16日無預警關閉，無法繼續兌 換點數並支付獎金，致投資人受有附表三之1所示之損害。 　　理　由 壹、程序部分 一、被告顏家誠供述之證據能力 　㈠被告非任意性之自白，係指實施刑事訴訟之公務員以強暴、 脅迫、詐欺、利誘、疲勞訊問、違法羈押或其他不正方法取 得之自白而言。此等不正方法必須所實施之方法對於被告足 以產生自由意志之壓制而造成違反意願之效果，始足當之。 被告之自白，倘非出於訊問者強暴、脅迫、利誘、詐欺、違 法羈押或其他不正之方法，而係出於其自由意志之發動，則 該自白即難謂欠缺任意性（最高法院112年度台上字第2620 號判決意旨參照）。 　㈡被告雖辯稱其於調查局供述時係證人身分，有被誘導而係不 正訊問，因此否認有證據能力云云。然查： 　1.被告於103年6月27日係以犯罪嫌疑人身分經調查局約談到案 並接受詢問，同日晚間亦係以被告身分移送臺灣臺北地方檢 察署（下稱臺北地檢），司法警察及檢察官於詢問或訊問前 ，除均有告知其身分及刑事訴訟法第95條應告知之事項外， 更兩度詢問被告有無必要選任辯護人，業據被告親自閱覽並 簽名之調查筆錄、訊問筆錄記載明確（他8206卷第168至173 頁反面、第176至177頁），是被告辯稱其係以證人身分製作 筆錄，否認其供述內容有證據能力云云，已非可採。 　2.細觀被告於調查局之供述內容均甚具體詳盡，依筆錄記載內 容，詢問時係採取一問一答方式，被告對於詢問之問題均能 為連續陳述，詢問者亦於晚餐時間給予被告相當之休息、用 餐時間，確認被告有無補充意見，被告亦係於詢問、閱覽筆 錄內容後始簽名捺印（他8206卷第168至173頁反面），嗣移 送至臺北地檢檢察官訊問時，被告仍就本案相關事實依序回 答，全無主張其在調查局有遭誘導、不正訊問之問題，甚至 於遭起訴後，被告與辯護人仍多次不爭執其供述之證據能力 （金訴緝卷一第401頁、卷二第263頁、卷三第27頁）。再審 究被告於調查局之供述內容，並未自白其有與其他共犯共同 經營MRA投資案、浩誠地產投資案或TelexFREE投資案之犯行 ，反稱其僅有找自己家人出資、下線係以其名義投資，其與 郭毓修之下線均無直接關係、不會經手，對於對己不利問題 亦能有所陳述（例如主張招攬均係共犯所為，與其無關）， 與其所稱接受詢問時係遭詢問人員誘導甚至不正詢問之情形 相違，因此，尚難認被告於調查局詢問所為供述，係出於強 暴、脅迫、利誘、詐欺、疲勞訊問、違法羈押或其他不正方 法，自具任意性而有證據能力。 二、本判決下述所引用被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述 ，檢察官、被告及辯護人均同意有證據能力（金訴緝卷三第 35頁），本院審酌上開證據資料作成時之情況，尚無違法不 當及證明力明顯過低之情形，而認以之作為證據應屬適當， 依刑事訴訟法第159條之5規定，均有證據能力。 三、本判決其餘認定犯罪事實之非供述證據，與本案待證事實間 均具關聯性，且無證據足認係公務員違背法定程序所取得， 依刑事訴訟法第158條之4規定之反面解釋，亦均有證據能力 。 貳、實體部分　 一、被告之供述及辯解：　　 　㈠訊據被告固不否認其有以投資人之身分參與MRA投資案、浩誠 地產投資案、TelexFREE投資案，並與郭毓修、陳志標認識 之事實，然矢口否認有何共同非法經營銀行收受存款業務之 犯行，並辯稱：MRA投資案是陳志標介紹給我，他是我的推 薦人，板橋辦公室是我作系統家具使用，不是作為MRA投資 案的據點，我是自己點擊廣告、買網站點，僅有幫好友代購 。浩誠地產投資案我也是最大的受害者，投資了300至400萬 ，我是跟陳志標購買浩誠地產未上市股權，請他匯款到香港 給陳耀儒。TelexFREE投資案是在美國合法經營的電信公司 ，公司倒閉才結束，公司破產後依照美國規定，有獲得公司 理賠而取得理賠款，與銀行法無關。我跟陳志標、蔡錦焜是 不同線，他們組織經營跟我完全無關，也沒有金流關係，只 是剛好使用到我承租的板橋辦公室而已云云。 　㈡辯護人則為被告辯護略以： 　1.MRA 投資案中，點擊廣告獎金多寡係仰賴投資人有無推薦他 人加入以及點選廣告，亦即會員須有一定作為才取得報酬， 且未保證回本，縱可能違反多層次傳銷，然仍與銀行法收受 存款之要件有別。且被告主觀上僅係單純投資人，雖將板橋 辦公室分租給郭毓修作為MRA投資案代辦中心，然投資人多 為蔡錦焜之會員，被告在該處出現僅係因有經營販賣系統家 具業務，未協助處理任何有關MRA投資案之事務，投資人亦 均與被告無關，被告並非MRA投資案吸金之核心角色。 　2.浩誠地產投資案中，該投資之年化報酬率相較民間借貸、信 用卡循環利息等利率，並無特殊超額，自非顯不相當之報酬 ，且其他投資人與被告均同樣知悉浩誠地產投資案將來會有 未上市之風險，亦難認此部分投資有銀行法保本返利之性質 。況此投資案投資人均是聽聞陳耀儒在臺灣或香港之說明始 加入，投資款亦係給付給陳耀儒，無論投資款或給付利潤均 與被告無關。 　3.TelexFREE投資案中，被告亦與其他投資人相同，向美國Tel exFREE 公司購買電話包，投資人購買後可以選擇自用或轉 賣，該公司係以販售國際電話卡電信包為商品營利之公司， 商業模式係尋找加盟主開店銷售，成功銷售商品時給予獎勵 作為報酬，故勞務與報酬間具有相當對價關係，並非約定顯 不相當之報酬。況美國TelexFREE 公司進入破產程序後，投 資人曾收到TelexFREE 公司賠款之電子郵件，既無證據可認 被告係TelexFREE 公司核心或員工，亦不能認被告有不法行 為云云。　 二、認定事實所憑之證據及理由 　㈠附表一之1所示之投資人，有於附表一之1所示時間，以所示 方式、金額投資MRA投資案；附表二之1所示投資人，有於附 表二之1所示時間，以所示方式、金額投資浩誠地產投資案 ，以及附表三之1所示投資人，有於附表三之1所示時間，以 所示方式、金額投資TelexFREE投資案，有上開附表「證據 名稱及出處欄」所示之證據可資證明，並為被告所未爭執， 是此部分事實，首堪認定。 　㈡關於MRA投資案 　1.被告有以MRA投資案之名義，與MRA公司負責人、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺及蔡錦焜共同向不特定多數人收受款項 　⑴MRA公司負責人、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺及蔡錦焜 有共同以板橋辦公室作為據點，由陳志標負責提供為會員辦 理註冊所需點數，並與郭毓修共同綜理板橋辦公室業務、講 解獎金分紅制度並對外招募投資人；蔡錦焜負責對外招募投 資人；賴怡珊、陸又綺負責辦理投資人申請、收受投資款、 交付獎金等業務，故其等共同以MRA投資案名義招攬投資人 、向不特定多數人收受款項，使附表一之1所示投資人同意 以所示時間、金額參與MRA投資案，並依郭毓修、陳志標、 蔡錦焜指示將投資款以現金直接交付或匯款至指定帳戶之事 實，業經高院以109年度金訴字第41號判決認定在案。 　⑵被告提供板橋辦公室，供作招攬MRA投資案之代辦中心使用， 並與MRA公司負責人、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺及 蔡錦焜共同對外招攬不特定多數人投資MRA投資案、以現金 或帳戶收受投資人款項之事實，有下列證據可參。 　①被告於調查局詢問時供稱：我於101年3月加入盛麗國際有限公司擔任傳銷商，就專心做傳銷商，該公司於101年7月間倒閉，我於101年8月間加入香港某鑽石傳銷商，公司也很快就倒閉，另我於101年2月上旬經郭毓修介紹加入印度MRA網路點擊（即MRA投資案）傳銷商，但MRA也在102年5月間倒閉。我跟郭毓修是在香港某鑽石傳銷商時認識，郭毓修是我旁線的傳銷商，我在郭毓修鼓吹下想經營系統家具生意，並承租板橋辦公室為營業處所，但我對系統家具一無所知，必須仰賴郭毓修幫忙，我在香港某鑽石傳銷商時的旁線朋友陳志標在天成飯店告訴郭毓修跟我有關MRA投資案的事，後來郭毓修還找我跟陳志標到板橋辦公室說明公司制度，102年2月9日除夕下午，郭毓修打電話告訴我他已經加入MRA投資案了，要我也趕快加入，先不要做系統家具生意，賺這個錢比較快，經我同意後，郭毓修就幫我在網路註冊加入，並說板橋辦公室先用來做MRA投資案傳銷，郭毓修是我的上線，他說會幫我做業績，事實上MRA投資案屬雙軌制，所謂作業績只是上下線間有一條「公線」，另外一條線還是要自己找下線，才會有介紹會員的收入。板橋辦公室目的是作為系統家具的實際營業處所，但郭毓修說要先用來做MRA投資案傳銷，租金3萬5000元是我支付，辦公室電話是我申請的，郭毓修有找賴怡珊、陸又綺擔任助理，負責收取傳銷商加入費用，1單位美金500元，郭毓修以1美金兌換33元臺幣計價，再另外加300元註冊費，所以加入1單位要收1萬6800元。郭毓修推薦下線的方式是叫他的下線找人來吃飯，每週大概要吃1、2次飯，他在用餐過程表示說MRA投資案很好賺錢，所以他可以請人家吃飯，蔡錦焜、賴怡珊都是固定會去吃飯的班底，陳志標和我偶爾也會出席飯局，板橋辦公室就變成下線聚會的場所，每天大概有10幾20人出入，收取的加入費通常是現金，我聽郭毓修總共收了1000多萬元，因為郭毓修主要是做他2邊的「公線」，我們這些下線要賺錢，要自己在雙軌制的另一邊增補業績等語（他8206卷第168頁反面-170頁）。 　②共同被告於偵查中證述：　 人名 證述內容 卷宗出處 陳志標 我是先認識被告，經被告引薦才認識郭毓修，之後郭毓修要開始推動MRA投資案，才認識蔡錦焜、賴怡珊、陸又綺。我是101年11月開始，我有一次在跟被告講MRA投資案相關事情，郭毓修就有興趣，認為可以賺錢。我的下線是被告，蔡錦焜是郭毓修介紹，我被扣案的彰銀帳戶，雖然有被告跟郭毓修匯款給我，是因為他們要買MRA帳戶的美金，LR帳戶的美金也可以自由買賣，郭毓修因為沒有LR的帳戶，才會匯款到彰化銀行給我，透過我LR帳戶幫他買MRA的點數。 他8206卷第163頁反面、第165頁反面 郭毓修 102年2月陳志標告訴我有一個網路廣告加盟事業，可以在網路上註冊成為加盟商，只要去點擊公司指定的品牌廣告，點擊後每週會給予獎金。陳志標同時找我跟被告當他的下線，我直接招攬的下線只有蔡錦焜。 他8206卷第238頁 陸又綺 我於102年3月進入MRA公司，擔任行政人員，負責KEY IN會員資料，還有獎金提撥和發放，該公司就是點廣告賺取獎金，我的薪水是郭毓修給我的。陳志標、郭毓修及被告是負責招募會員，負責招募的人就自己負責找場地開說明會。被告算是業務，在MRA投資案有經營。 後來因為在102年3月底網路速度變慢，在清明節過後就無法登入，然後就無法點擊，郭毓修有問陳志標發生何事、為何會如此，陳志標就回答說網站在維修，陳志標和被告就去香港查看，發現MRA公司的香港地址是假的。 他8206卷第214-215頁、第219頁反面、第220頁 　③投資人於調查局及本院審理中之證述： 人名 證述內容 卷宗出處 鍾秉諭（原名鍾家瑜） 我有參與MRA投資案，是朋友吳耀先向我介紹，有一家在香港設立的MRA公司跟國外大廠合作，架設網路廣告平台，投資人只要點擊廣告，就可以賺取報酬，他帶我到板橋辦公室，告訴我郭毓修在該址有設立MRA申請辦公室，協助MRA投資人申請、交付投資款、出金等業務，我總共投資8個單位，都是直接以現金拿到前述辦公室交付投資款，郭毓修每週也會舉辦餐會，生意做得很大，有時也會公開頒獎金給封頂的投資人，我知道郭毓修有一位上線叫陳志標。我認識被告，應該也是MRA辦公室的人員，但負責業務為何我不清楚，被告女朋友游喬之就是MRA辦公室的行政人員。 偵14917卷一第84-85頁 林毓萍 我有參與MRA投資案，負責人應該是郭毓修，但我聽到的是郭威辰，我聽過被告的名字是因為MRA網頁無法登入後，郭毓修在某次MRA餐會時講過他們有派被告去香港MRA公司瞭解狀況。 偵14917卷二第293頁反面 夏淑蘭 我有參與MRA投資案，是朋友蔡錦焜介紹，投資點擊1球是1萬幾千元，點擊廣告就有前可以拿，點擊完都是到板橋辦公室，裡面有他們的團員，會用紅包袋把錢裝給我們，都是賴怡珊拿給我們，被告也在辦公室裡面。 我投資時從開始到現在，應該就是1到2個月之間，都有去板橋辦公室，1個禮拜去1至4次不一定，有去那邊超過10次，每個禮拜辦公室的人都會把獲利用紅包袋裝起來給投資人，蔡錦焜有說被告是誰，我每次去都會看到被告，被告是在辦公室裡面，表示他是公司的核心人物，我們投資人是在外圍、來賓的位子上，有一排沙發可以看到，我們是進不去辦公室的，辦公室是幾個核心的人物在裡面，有郭毓修、陳志標、被告、賴怡珊跟1位我忘記全名的陸小姐。 金訴緝卷三第276-284頁 吳福川 我有參與MRA投資案，介紹人是盧冠勳，我購買1單位，付款是直接現金支付，有接觸過陳志標、被告，他們是介紹人，也就是盧冠勳的上線，我沒去過板橋辦公室。 金訴附件卷六第2至3頁 林易賢 我有參與MRA投資案，後來該公司倒閉之後，重新創立浩誠地產投資案，跟我們說之前投資的錢轉到該公司繼續投資。我印象中陳志標、郭毓修及被告他們是MRA投資案的3個負責人，陳志標大部分都負責臺南或高雄地區的客戶，郭毓修是負責全臺灣的客戶，被告是負責臺北地區的客戶。因為他們當時候有在臺南市崇善路竹園餐康開投資說明餐會。我是在餐會之後來先認識郭威辰，然後再認識陳志標，之後再認識被告。 MRA投資案的獲利是要我們去網路上點擊廣告，累積廣告次數後，可以換取現金獲利，要將廣告的次數累積點數寫在MRA提供的表格，然後向他們提出申請換現金。 金訴附件卷五第51至52頁 何定恩（原名何孟昌） 我有參與MRA投資案，是蔡錦焜推薦我，MRA投資案是點擊廣告拿獎金，會產生類似像點數的東西，點數可以出金換成現金，我是透過蔡錦焜協助，把點數轉給上線，他就給你錢，我知道MRA投資案有個聚會場所在板橋，我們的人會聚集在那邊，就是一個辦公室，介紹的人都要帶去那邊的代辦中心，中心內工作的人有陳志標、賴怡珊、被告。被告都在那邊，我跟被告比較少講話，但那個辦公室常常可以看到他，我有填載MRA智富團隊會員委託表是我所填載，右上角有一個「誠」，應該是指被告，我就是在板橋辦公室填寫，寫完蔡錦焜就收走了，交給賴怡珊，類似那邊的文書小姐。 金訴緝卷三第232-238頁 谷瑞芬 我有參與MRA投資案，有朋友介紹有MRA投資案的投資機會，所以才認識被告，在這之前跟被告不認識，會認識就是因為MRA投資案，一開始我有先跟被告通過電話，他大概跟我們講過這個東西不錯，電話完後我們才見面，約在飯店LOBBY，我問他這個是合法的嗎？他說公平交易法已經通過了，就像優惠存款一樣，很安全、確定可靠。我跟被告見面後，我說我們都不懂，電腦這種東西搞不清，被告說會幫我點廣告，我自己從來沒點過，被告就說我就放心，他會幫我們點好，我們有拿到被告的匯款。 我們有一群朋友，被告都有用餐會，大家都覺得被告人還不錯，因此都有參與一些，我的金額最多，其他人大概5萬元左右，那些親朋好友是我說有一個還不錯投資方案，被告會幫我們講解，但我們都沒有去點擊，都是被告在處理，款項我也都是直接交給被告，用現金或匯款到被告指定的顏佳麗帳戶，這個投資案被告不是跟我一對一講解，是一對多，而且很多人，那時候都有4、5桌以上，1桌至少有5人，跟大概10幾、20幾個人講解，他就是說你們怎麼樣去做這個像退休金的優惠，聚會是被告請客，這種餐會至少5次以上，被告說他會對我們負責。 金訴緝卷三第287-299頁 顏佳麗 我有一個中信的帳戶（帳號0000000000）是交給被告使用，這個帳戶裡面所記載MRA入金、相關說明的款項，都不是我在使用，都是被告在使用。 金訴緝卷四第60頁 　④依上開供述及證詞，可知被告於案發前，係擔任各不同事業 之傳銷人員，因此認識郭毓修、陳志標，經陳志標告知有MR A投資案後，為賺取金錢而於102年2月間參加MRA投資案，成 為郭毓修之下線，其所承租之板橋辦公室，亦提供郭毓修使 用，用作MRA投資案招攬投資人之地點、代辦中心，由被告 與陳志標、郭毓修負責招募會員，郭毓修聘請助理賴怡珊、 陸又綺負責辦理投資人申請、收受投資款、點數兌換現金等 行政事務，待MRA投資案出現問題後，則由被告、陳志標至 香港查看。且被告於板橋辦公室作為MRA投資案代辦中心之 期間，係辦公室內固定之工作人員，亦係MRA投資案之介紹 人、上線，會為投資人召開餐會，自行招募不特定多數人， 以交付現金或匯款至其所使用之顏佳麗中信帳戶之方式，向 參與MRA投資案之投資人收受款項。 　⑤上開證述除與附表一之1「證據名稱及出處」所示之證據相符 ，且參酌郭毓修、陳志標、賴怡珊、陸又綺、蔡錦焜對外招 募不特定多數人參與MRA投資案，向不特定多數人收受款項 時，會請眾多投資人至板橋辦公室之代辦中心，填載「智富 團隊會員委託申請表」，文件記載申請人個人資料、介紹人 姓名、MRA投資案使用之名稱、單位及金額等內容，後續即 會經該辦公室人員確認入金情形，確認後並在申請表上右上 方以手寫文字註記「入金OK」，亦有眾多申請表在卷可證。 再細繹卷存之申請表，右上方除有「標入金」、「郭入金」 、「焜入金」，表示陳志標、郭毓修、蔡錦焜經手收受投資 人款項之手寫文字外，亦有多份申請表上明確記載「誠入金 」（即被告顏家誠之意）等字樣，例如投資人何定恩（金訴 卷五第69頁）、黃駿誠（金訴卷五第74頁）、鄭淑姃（偵14 971卷一第53頁）、丁元保（扣押物編號I-8-2卷2第70頁） 之申請表，由此，足以認定被告除對外招攬投資人外，確實 亦係板橋辦公室內，共同經營、合作招攬MRA投資案之人， 方會與郭毓修、陳志標、賴怡珊、陸又綺、蔡錦焜共同處理 MRA投資案入金事宜、經手投資款（其中何定恩共有2次投資 ，填載之2次申請書，分別係由「誠入金」、「標入金」， 更證被告有與陳志標等人共同從事收受MRA投資案款項之事 實）。 　⑥此外，被告對外招攬投資人時，係使用游喬之彰銀帳戶、顏 佳麗中信帳戶收受投資人給付之投資款，再以上開帳戶將款 項分配給陳志標，細究上開帳戶之交易明細，於MRA投資案 對外招攬投資人之期間（102年2月起至102年4月下旬），游 喬之彰銀帳戶內有多筆MRA投資案相關之交易備註（包含投 資人蔡美華、白玉美匯款至此帳戶，此帳戶給付出金給投資 人之報酬款項【記載MRA蔡美華、MRA白玉美】，以及被告收 受款項後，將部分款項轉匯給陳志標【記載「MRA報件」等 】，偵9608卷第179頁），而顏佳麗中信帳戶則幾乎全係MRA 投資人之往來款項（包含各投資人如陳華、黃春員、朱柔利 、王喜滿、簡學彬等10多人匯款至此帳戶，或給付出金給上 開投資人之報酬款項【記載「MRA谷4組」、「MRA谷5組」、 「湯MRA推4」】，以及被告收受款項後，將部分款項轉匯至 陳志標彰銀帳戶【記載「MRA還款」、「MRA入金」、「MRA 還標哥」】，甚至代郭毓修先代墊下線款項【記載「代郭威 辰匯款」】，金訴卷四第134反面至138頁），詳細內容整理 如附表一之5。依此，至少就附表一之1編號722劉時豪、723 溫詩聖、824至827黃春員、828陳惠卿、829王喜滿、829朱 柔麗、830谷瑞芬、831王喜滿、832簡學彬、833至834邱五 妹、835卓昱帆、836至839李玉珍、840官里美、841徐秀玉 、842至843陳美華、844朱子蓮、845張顏阿蘭、853白玉美 、854蔡美華、855陳勝利之投資人，均係以現金存入、匯款 或轉帳方式，將投資款項存入被告所使用之顏佳麗帳戶、游 喬之帳戶，益證被告非僅對外招攬投資人參與MRA投資案， 提供板橋辦公室作為MRA投資案之代辦中心，更與陳志標、 郭毓修間就MRA投資案收受之投資款有密切之金錢往來，確 有共同合作經營MRA投資案之事實無訛。故被告辯稱其係單 純投資人，與郭毓修、陳志標、蔡錦焜投資MRA無關，前往 板橋辦公室僅係從事系統家具業務，未處理任何有關MRA投 資案事務，或陳志標、郭毓修於本院審理中證稱其等並非MR A投資案負責人、未曾與被告共同經營MRA投資案云云，均與 事實不符，不足為採。 　2.被告以MRA投資案之名義，與MRA公司負責人、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、蔡錦焜共同向不特定多數人收受款項，並約定與本金顯不相當之報酬　 　⑴銀行法第29條之1 規定旨在遏止行為人巧立名目，大量吸收 社會資金，以保障社會投資大眾之權益及有效維護經濟金融 秩序。所謂與本金顯不相當，應參酌當時當地之經濟、社會 狀況，視其約定或給付之報酬，較之一般金融機關存款利率 ，是否有顯著之超額，足使違法吸金之行為蔓延滋長，擾亂 金融、危害社會大眾而定。亦即如行為人向多數人或不特定 人收受款項或資金，並約定交付款項或資金之人能取回本金 ，且約定或給付高於一般銀行定期存款之利率，即能使多數 人或不特定人受該行為人提供之優厚利率所吸引，而容易交 付款項或資金予該非銀行之行為人，即與銀行法第29條之1 所謂與本金顯不相當相符，非謂應以民法對於最高利率之限 制，或以刑法上重利之觀念，作為認定銀行法上與本金顯不 相當之標準（最高法院111年度台上字第5039號、112年度台 上字第1296號判決意旨參照）。 　⑵經查： 　①MRA投資案之簡報記載「MyRightAd提供投資產品-廣告站（Adstation，以下簡稱Ads；1Ads=100USD）」、「投資者首購Ads後，每個Ads單位每週只需配合點擊公司派發的3則廣告，始可分紅。」、「分紅金額（%），依每次投資的Ads數量而定，採週分紅制度，每個Ads分紅22周（22次），期滿後分紅停止。」、「沒有固定年/月費，沒有等級升等費用，沒有必須強制返投比率...採固定%數分紅，不會上上下下。」、「最小投資單位為：$100/Ads，投資數量不同分紅速度也會不同」、「1個Ads：1x6%=$6/周=>期滿共領$132；2個Ads：2x7%=$14/周=>期滿共領$308；3個Ads：3x8%=$24/周=>期滿共領$528；4個Ads：4x9%=$36/周=>期滿共領$792；5個Ads：5x10%=$50/周=>期滿共領$1100（一週可以領10%，相當於2.5個月就回本了）；20個Ads：20x10%=$200/周=>期滿共領$4400（期滿：22周）」（偵25421相關資料卷第54頁）。依此文宣內容，可知MRA投資案承諾在22週投資期間內，給予投資點擊廣告之人點擊廣告獎金，投資人只要以美金100元代價加入1單位「廣告站」，每週就可點擊3則廣告，並獲得相當於投入金額6%之獎金即價值美金6元之點數，共計可領取22週，倘若投資人1次加入5單位「廣告站」，每週可領取之獎金比例即累進提升至10%，亦即投資人可獲取價值美金50元之點數，以及每帳戶最多可投入20單位等事實。 　②被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、蔡錦焜等人實際 對外招攬投資人加入MRA點擊廣告事業時，則宣稱盡早加入M RA點擊廣告事業，就特別優惠最長可投資週數達44週等情， 亦有如下供述或證述可佐。 人名 證述內容 卷宗出處 被告 我們每加入1個單位可以領取44週的錢，等於1個單位美金500元可以領到美金2200元，102年4月初宣布，102年5月改為僅能領取22週的錢，等於1個單位美金500元可以領到美金1100元，但不久公司就倒了。 他8206卷第170頁反面 陳志標 客戶須依規定在每星期正常點閲廣告數量，就可以從MRA取得每星期6%到10%，客戶可以投資1到5個廣告包，如果是投資一個廣告包，他的廣告獎金就是每星期6%，一個廣告包是100元美金，如果只投資一個廣告包，他的獎金就是6元，每投資一次MRA，週期是22週，如果時間到了，就要重新入金一次，招攬時是優惠，所以他的週期是44週。 他8206卷第162頁反面 郭毓修 廣告公司每週會派15個電視廣告，你要把這些廣告看完，每一週廣告公司會給你50元美金，廣告只要看一次即可，但沒有看就沒有酬勞，合約上有兩種，一種是22週，一種是33週，33週是促銷期的優惠。 金訴卷三第60頁反面 賴怡珊 我只記得每個禮拜必須登入網頁1次點擊完網頁的15則廣告，即可獲得美金50元的廣告獎金，剛開始的規定是可以領取44週，後來改成33週。 他8206卷第196頁 夏淑蘭 入會以後會員購買每1單會得到1組密碼，每1單擁有連續44週每週登入MRA事業廣告網頁1次的權限，每次登入網頁後只要點擊完網頁上的15則廣告，即可獲得50元美金相當於1500元的「廣告獎金」。 警聲搜卷第9頁反面 鍾秉諭（原名鍾家瑜） 每投資1單位為1萬6800元，每週點擊廣告（數額忘記了）就可以獲得10%獎金即1500元，可以連續點擊33週（比較早加入的人可以領44週）。 偵14917卷1第84頁 吳思磊 MRA代辦中心表示如果在102年4月8日前入會投資金比較便宜，也可以連續點擊44週，在那之後入會每單投資金會比較貴，而且只能連續點擊33週。 偵14917卷1第125頁至126頁 　③綜合上述文宣資料與被告、證人陳述之內容，就MRA投資案獲 利模式、報酬比例均大致相同，足認MRA投資案係以宣稱投 資人加入該投資後，可以選擇投資美金100至2000元，以選 擇投資美金500元為例，每週固定點擊15則廣告，即派發美 金50元，總計可領取22至44週，可領取金額達美金1100元至 2200元，投資期間累計投資報酬率達120%至340%，年化投資 報酬率達476.03%至544.71%等（各種方案之詳細投資期間投 資報酬率、年化投資報酬率如附表一所示），顯然遠高於國 內合法金融機構在案發時即102年間，眾所周知公告平均定 存牌告利率1%至2%，當足使社會大眾難以抗拒而輕忽、低估 風險，依被告、陳志標、郭毓修等人之指示交付資金。因此 ，被告以MRA投資案之名義，與MRA公司負責人、陳志標、郭 毓修、賴怡珊、陸又綺共同向不特定多數人收受款項時，約 定給付與本金顯不相當之報酬，亦堪認定。 　⑶被告雖辯稱MRA投資案之點擊廣告獎金多寡，須仰賴投資人有 無推薦他人加入以及點擊廣告，故會員須有一定作為才取得 報酬，亦未保證回本，與銀行法收受存款之要件有別云云。 然查，依卷內文宣所載，該網站係投資1Ads則每週派發3則 廣告，相對應給予價值美金6元點數，而投資5Ads則每週派 發15則廣告，並相對應給予價值美金50元之點數，業經認定 如前，則在廣告主尚未獲得實際銷售商品或服務收益之情形 下，加入MRA點擊廣告事業之會員僅僅點閱1則廣告，廣告主 至少就必須付出超過美金3元之對價，且此尚未計算MRA公司 本身要抽取之利潤，顯然此種勞務支出與給予報酬之獲利結 構與常情完全不符，更難認為該利潤與點擊廣告所付出之勞 務為相當，此由被告供稱「我每週花在點擊1個單位廣告之 時間約為3至5分鐘」等語（他8206卷第170頁反面）即明， 此種報酬遠遠高102年間我國一般受僱員工時薪之百餘倍， 實難認所謂「點擊廣告」與MRA投資案之報酬間係存在合理 之對價關係，是被告此部分所辯，不足採信。 　3.MRA投資案吸金之規模 　⑴銀行法第125條第1項後段規定，旨在處罰違法吸金規模較高 、危害金融秩序影響較大之情形，因此「其因犯罪獲取之財 物或財產上利益」之計算，自以行為人對外經辦收受款項、 吸收資金或收受存款業務，所收取之全部款項金額或財產上 利益為其範圍，方足以反映非法經營收受存款業務之真正規 模。所稱「犯罪所得」或「因犯罪獲取之財物或財產上利益 」，在解釋上自應包括行為人對外所吸收之全部資金及因犯 罪取得之報酬，至於行為人自己投入之資金，或依約返還投 資人之本金、利息、紅利等名目之金額自不得扣除，方足以 反映非法經營收受存款業務之真正規模，而符合該法加重處 罰重大犯罪規模之立法目的（最高法院108年度台上字第435 5號判決意旨參照）。因此，被害人投資之本金、行為人與 共犯自己投入之資金、已給付投資人之本金與利息，於計算 共同犯罪所獲取之財物時，均應計入。 　⑵經查，被告與MRA公司負責人、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸 又綺及蔡錦焜共同向不特定多數人收受款項共3661萬8300元 （各投資人投資情形、卷證出處見附表一之1），加計其自 承投資之金額換算新臺幣約66萬元（被告自承投入金額為2 萬元美金，依其等對外招攬投資人之匯率1：33計算，不含 註冊費，換算新臺幣約66萬元，他8206卷第176頁反面）， 共計3727萬8300元，未達1億元。 　㈢關於浩誠地產投資案 　1.被告有以浩誠地產投資案之名義，與陳耀儒、陳志標、郭毓 修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌及香港東盟豪德公司其他成員 共同向不特定多數人收受款項 　⑴陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌及香港東盟豪德公司其他成員，於被告、陳志標與王金陽一同前往香港參觀香港創富投資集團及東盟豪德公司後，合作在臺灣推廣浩誠地產投資案，以衡陽路辦公室之代辦中心，以及臺南辦公室之南部代辦中心，由陳志標、郭毓修、賴怡珊以辦理投資說明餐會、撥打電話或經由已加入投資之上線投資人輾轉介紹；或由陳耀儒帶同東盟豪德公司所屬人員親自出席該投資說明餐會說明投資理念與內容，不定期來臺解說、介紹投資方案；或由陳志標在其南部代辦中心招攬投資人及向投資人解說投資方案內容；或由莊鳳嬌在天成飯店大樓13樓之辦公室向投資人解說投資方案內容等方式，使附表二之1所示投資人同意以所示金額投資浩誠地產投資案，並依郭毓修、陳志標、莊鳳嬌、賴怡珊指示，將款項以現金、匯款方式交付，由陸又綺辦理製作明細及匯款至香港東盟豪德公司，再由香港東盟豪德公司據以核發投資證明書、投資保證書等證明文件給各該投資人之事實，業經高院以109年度金訴字第41號判決認定在案。 　⑵被告與陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌 及香港東盟豪德公司其他成員，共同對外招攬、經營不特定 多數人投資浩誠地產投資案、以現金或帳戶收受投資人款項 之事實，有下列證據可參。 　①被告於調查局詢問時供稱：東盟豪德公司是採用雙軌制行銷浩誠地產未上市公司股票的傳銷公司，郭毓修是臺灣對東盟豪德公司的唯一窗口、臺灣總上線。102年5月底，馬來西亞郭先生Tiger到板橋辦公室找郭毓修，說明東盟豪德公司的傳銷制度及產品，我也有在旁邊一起聽。後來郭毓修告訴我他已經加入東盟豪德公司傳銷商，希望我做他的下線，他要我自己買機票去香港看公司，所以我就找陳志標一起去香港，有見到創富集團的負責人丘偉及東盟豪德公司負責人陳耀儒，回臺後我加入成為郭毓修左邊直屬下線，郭毓修右邊直屬下線是賴怡珊，我則找陳志標做下線，郭毓修有告訴我他有租衡陽路辦公室，一樣是由賴怡珊、陸又綺負責收錢等語（他8206卷第161反面至173頁）。 　②共同被告或共犯於偵查中證述：　 人名 證述內容 卷宗出處 陳志標 102年5月間，1位名為「Tiger」的郭先生（新加坡人、姓名不詳）透過王金陽找上郭毓修，然後郭毓修找上我與被告共同從事香港未上市股票介紹、說明，客戶有投資需求時，我們會帶客戶到香港參觀創富投資集團，順便到隔壁東盟豪德公司開戶，之後客戶再把投資款交給郭毓修，再匯款到指定之香港匯豐銀行帳戶；約2、3星期後，香港創富投資集團將投資證明書寄送給郭毓修，再由郭毓修將投資證明書委請各業務轉交給客戶。 他8206卷第151頁反面 創富投資集圑不是我們成立的，它在香港做投資移民已十幾年，當時是有一名叫「TIGER郭」的人透過王金陽找上郭毓修，當時剛好MRA已結束，我們正好也要去香港看MRA還在不在，所以郭毓修跟我們說，要我與被告順便去參訪創富投資集團，老闆「陳總」有跟我們介紹他的想法與做法，我們回來之後就認為這家公司可以做，有一些會員想要去創富投資集團，在MRA又有虧損的，我們就自行補貼200至500元美金讓他們轉到創富投資集團。因為負責接洽的是郭毓修，所以公司由郭毓修統籌處理，如果會員要投資1萬美金，就必須拿現金給郭毓修，再由郭毓修跟香港創富兌換成點數，在一定工作天之後，東盟豪德就會出一張證明，上面會記載投資人投資金額；另郭毓修也有與香港創富投資集團商談衡陽路辦公室的租金，但我不清楚支付多少，香港創富投資集團也有支付助理費用，我也不清楚實際金額多少。 8206卷第151頁反面。 郭毓修 102年4月MRA倒閉後，我朋友王金陽告訴我香港創富投資集團旗下東盟豪德公司的老闆「陳則儒」（應為陳耀儒之誤，下均同），因為在香港有很多地產，想要在香港以浩誠地產公司名義上市，因為王金陽及陳志標、被告都是傳直銷的舊識，我告訴他們這件事後，102年4月間，王金陽、陳志標及被告便共赴香港考察創富投資集團轄下的東盟豪德公司及浩誠地產公司，確認該公司營運狀況，102年5、6月間，「陳則儒」便來臺北的天成飯店召開投資說明會及餐會，當日參加人員約50至100人，我、陳志標、被告及賴怡珊決定加入，「陳則儒」並在衡陽路51號11樓承租辦公室，我另外引介陸又綺到「陳則儒」衡陽路51號的辦公室負責處理文書、行政及代收、代匯作業，衡陽路辦公室租金是由我、賴怡珊及被告平均支付每月2萬元的租金，「陳則儒」支付剩餘的15000元租金，陸又綺（即被告陸又綺）的薪資每月約2萬餘元，也是由「陳則儒」負責支付。「陳則儒」有在天成飯店租用辦公室，但天成飯店辦公室是莊鳳嬌及「陳則儒」合租的；陳志標、被告向會員收取投資「創富投資集團」款項後，會先匯款至我借來的京城銀行帳戶（戶名：林燕茹），我提領現金後，直接拿至衡陽路辦陸公室交給陸又綺，再由陸又綺至銀行將現金匯款至香港。至於我及賴怡珊收到的投資款項，也是直接將現金給陸又綺，由陸又綺至銀行將現金匯款至香港。 警聲搜卷第149頁反面、第150頁 我有個朋友王金陽跟我介紹香港創富集團有在投資各種項目，他告訴我這1年度要用房地產借殼上市，問我有沒有興趣參加，我、陳志標、被告並沒有馬上跟王金陽購買，是創富集團的子公司東盟豪德的老闆「陳則儒」來臺灣向我們介紹，陳志標、被告和王金陽在102年4月到香港考察回來，「陳則儒」在天成飯店開說明會後，我才以1萬元美金投資東盟豪德公司，他說我們投資的款項是要借殼上市，等到正式上市會給我2到4倍的股票，有給我投資憑證和保證書，投資憑證上會寫投資款項，保證書上有寫東盟豪德如果之後沒有如期上市會退80%。東盟豪德公司有電子商務平臺，如果有人要購買，就會把購買款項拿給陸又綺，由陸又綺匯款到香港陳老闆指定帳戶，匯款之後，公司就會將美金點數轉入賴怡珊帳戶，賴怡珊再幫被招攬人註冊，公司完成資格後，從香港寄投資憑證和保證書給投資人，統一寄到衡陽路，陳志標是在臺南賣，投資憑證香港會統一寄到衡陽路，「陳則儒」跟我們一起租衡陽路的辦公室，租金3萬，我們租1萬5，他租1萬5，再由陸丹怡寄投資憑證給臺南陳志標和其他人。 他8206卷第240頁 陸又綺 MRA公司結束後，郭毓修告訴我，他接了一家香港的創富投資集團的案件，並向我表示未來以經營MRA公司相同的模式運作，一樣是招募會員，有意加入的民眾需要填寫會員申請書，並且繳交1筆3萬元的入會費購買1張憑證，接下來會員只要每介紹1個新的會員就能夠拿到介紹費，但我不清楚金額多少，我自己沒有購買該憑證，所以並不清楚實際運作模式及獎金核發制度，我擔任行政人員只有負責收取文件、將會員資料以電子郵件傳送到香港總部，並將香港總部製作好、寄送到辦公室的憑證轉交給郭毓修等人；創富集團在臺營運之相關負責人我知道有陳志標、郭毓修及被告3人。 他8206卷第210頁 莊鳳嬌 我有參與浩誠地產投資案，是透過被告跟陳志標跟我講的，有帶去認識香港公司的老闆陳耀儒，陳耀儒、公司員工會跟我們講，投資浩誠地產，未來會上市。參加投資說明會是被告邀請，陳志標在上面講課，被告好像是主持，參與人數大概2、3桌，1桌大概都將近10人，有20、30人，我是去聽了說明會，覺得投資案不錯才加入投資，我有把投資款現金交給被告，後來是浩誠地產的員工來收的。 金訴緝卷三第302至309頁 　③投資人於警詢及本院審理中之證述： 人名 證述內容 卷宗出處 王金陽 MRA投資案倒閉後，我約郭毓修至喜來登飯店談論MRA投資案後續賠償問題，當時剛好我在南非旅遊認識的新加坡人Kenny Tiger到臺灣找我，我就一起約他到場喝咖啡聊天並認識郭毓修，Kenny Tiger向我及郭毓修表示，他有一個香港的朋友正在香港發展浩誠地產公司未上市股票及大陸移民投資案，並向我們表示如果要瞭解投資案詳情，可以安排我們到香港參觀浩誠地產公司，約隔了1、2個星期後，郭毓修就指派陳志標及被告陪同我至香港參觀浩誠地產公司瞭解投資內容詳情，當時是由浩誠地產公司香港籍的陳姓負責人接待我們，他向我們介紹香港浩誠地產公司現在發展的建案以及未來規劃，返臺過了不久郭毓修想要作這個投資案，但郭毓修認為如果透過Kenny Tiger經營，會被額外抽取費用，所以郭毓修自行與香港籍陳姓負責人接洽，並邀請他來臺灣討論香港浩誠地產公司未上市股票兜售合作事宜，但我不瞭解他們合作經營內容及模式，後續都是由郭毓修、陳志標及被告與香港籍陳姓負責人討論，我也沒有再跟他們談論。 偵9608卷第40頁反面至第41頁 李錦雲 我有參與浩誠地產投資案，約於102年間，我朋友莊鳳嬌告訴我有一個不錯的投資機會，很簡單就可以領錢，投資內容我有點忘了，只記得是香港浩誠地產公司的房地產未上市股票，投資人可以獲得分紅，如果介紹他人入會也可以獲得介紹獎金。被告是我跟莊鳳嬌一起參與雙連網時認識的，我到東盟蒙德公司辦公室時也有看過被告，我知道被告也有在外面招攬他人加入這檔未上市股票的投資案。 偵14917卷二第280頁 雷京 我有參與浩誠地產投資案，102年4月間，我認識的朋友姚小萍介紹陳志標給我認識，陳志標問我願不願意投資香港的房地產公司，他向我表示香港浩誠地產公司的前景很好，將會在102年12月香港上是，臺灣地區是由創富投資公司販賣浩誠地產公司的未上市股票，只要我購買浩誠地產未上市股票，每個月就可以獲得5%的利潤。我有參加浩誠地產投資案舉辦在臺北市天成飯面對面餐廳的說明會，舉辦時間約102年4、5月間，陳志標當天找了一個自稱是浩誠地產公司老闆陳耀儒，陳志標並與莊鳳嬌、被告等人在現場負責主持，向到場的民眾兜售浩誠地產未上市股票。 偵14917卷二第264頁反面 我有投資浩誠地產投資案，陳志標說他徵求陳總同意現場說明會參加的可拿IPAD，我當時就找林如錦、林麗華報名參加，在場主持的人有莊鳳嬌、陳志標、被告、陳耀儒（即陳總）。 偵14917卷二第302頁反面 我知道浩誠地產投資案是陳志標打電話告訴我的，那時候我還不清楚投資的內容，我是在浩誠地產的投資說明會，浩誠地產的老闆也會來，講述投資案具體內容的有3個人，陳志標、莊鳳嬌、被告，還有從香港來的浩誠公司的老闆。 金訴卷五第183至184頁 鍾元魁 我有參與浩誠地產投資案，102年5月間一個網友要介紹我投資，然後就邀我去臺北天成飯店參加飯局，有大概介紹，實際投資詳情是到他們臺北公司才瞭解，我有接觸過陳志標，就是他介紹我投資的，我只知道他叫標哥。我也知道郭毓修是該公司專門講解投資問題、直接跟老闆聯繫的人，被告跟郭毓修一樣做講解投資問題的。 金訴附件卷一第165至166頁 張秀美 我有填載東盟豪德公司會員申請表格，內容屬實，是約4、5年前經顏姓姊弟介紹購買（顏家麒、被告），購買金額約10萬元（正確金額記不得），是以現金交給顏姓姊弟，沒有聽過陳志標、郭毓修。 金訴附件卷三第161至165頁 蔡易珍 我有參與浩誠地產投資案，是陳清子介紹我購買，因為該投資案，有在羅東年年小館餐廳內見過陳志標、郭毓修、被告、賴怡珊、陸丹怡等人。 金訴附件卷四第50至52頁 吳林英珠 東盟豪德公司會員申請表格是蔡易珍幫我處理，我有參與浩誠地產投資案，是蔡易珍102年在宜蘭縣羅東地區介紹我買的，購買總金額10幾萬元，蔡易珍帶我去說明餐會，被告及陳志標跟我們說明投資香港房地產會如何賺錢，要我們加入投資。我是將投資款在羅東地區拿給被告，陳志標有跟被告一起來宜蘭找我們拿錢，我也有聽過陳耀儒，他是跟被告、陳志標一起的。 金訴附件卷四第41至42頁 林初枝 我有參與浩誠地產投資案，102年間由我朋友蔡易珍介紹被告給我認識，說有該項投資，投資該公司股票等上市後股價即翻倍，我共同投資11萬元，是將現金分3次給被告，在羅東年年小館將現金交付被告，現場有該公司人員發放投資證明書，說以後有股票可以領。我只有接觸過被告，被告都是在羅東年年小館跟我們說明該投資案。 金訴附件卷四第43至45頁 王義龍 我有參與浩誠地產投資案，共投資1萬1000元美金，一開始是由我朋友即被告介紹，我是現金支付33萬元給被告，我有接觸過陳志標，是被告介紹認識，他給我看影片介紹未來的景氣會很好，郭毓修則是陳志標的上線。 金訴附件卷五第207至208頁反面 武哲生 我有參與浩誠地產投資案，一開始是跟被告去一個聚餐飯局，才知道這個投資案，是被告找我去聚餐，他們是下南部請客，大概吃了2次飯，大概3、4個人，餐會中我有瞭解香港房地產狀況，認識香港陳總，被告都有在場，浩誠地產投資案的申請表格是我所填寫的，上面記載介紹人是被告則不是我填的。 金訴緝卷三第329至333頁 江鳳珠 我有參與浩誠地產投資案，108年8月10日王義龍介紹我投資，我投資美金1000元、1單位，我當場將美金1000元交給陳志標，也有接觸過被告，被告在亞伯大樓向我們解說香港房地產。 金訴附件卷六第14至15頁 洪晨瑜 我有參與浩誠地產投資案，102年7月30日劉時豪介紹我購買，總金額應該有60多萬元，是透過劉時豪接觸被告，由被告向我們講解浩誠地產投資案內容，投資款我是陸續支付現金給劉時豪、被告。 金訴附件卷六第17至18頁 　④依上開供述及證詞，可知被告於MRA投資案出現問題後，即受郭毓修指示前往香港訪查，並參訪創富投資集團，而認再參與浩誠地產投資案可彌補MRA投資案之虧損及有利可圖，另起意與陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌及香港東盟豪德公司其他成員，在臺灣以衡陽路辦公室為據點，召開說明會、餐會，向不特定多數人推廣及招攬加入浩誠地產投資案，再由陸又綺、賴怡珊處理匯款、為投資人辦理註冊加入等事宜。是以，被告非僅係創富集團在臺營運之其中一位負責人，與陳志標、郭毓修等人共同對外招攬投資人外，亦負責主持、辦理餐會，講解投資方案內容及問題，更會直接向投資人收受浩誠地產投資案之投資款。 　⑶上開證述除與附表二之1「證據名稱及出處」所示之證據相符 ，陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌對外招攬不特 定多數人參與浩誠地產投資案而收受款項時，多會請投資人 填載制式之「會員申請表」、「委託代辦申請表」（範例見 金訴附件卷五第329頁，金訴卷五第105、108頁，金訴附件 卷三第180頁），作為投資人加入浩誠地產投資案之紀錄文 書，觀附表二之1編號40（武哲生）、74至77（莊鳳嬌）、1 56至158（雷京）、190至192（賴怡珊）因此所填載之會員 申請表格、委託代辦申請表等文件上，介紹人或指定匯款之 銀行帳戶欄位，即清楚填載「被告與陳志標」之姓名，另編 號9至10（王義龍）、61（張惠美）、201至214（顏佳麗） 、31（林初枝）、57（張秀美）、193（賴陳碧霞）所填載 之會員申請表格或委託代辦申請表等文件，介紹人或銀行帳 戶欄位，亦均填載被告之帳戶或姓名。依此，被告確有與陳 耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌及香港東 盟豪德公司其他成員合作，始會於招攬投資人投資時，使用 相同之制式表格，更證被告確有在臺灣以組織性方式，與上 開共犯共同招攬會員投資浩誠地產投資案，進而共同向不特 定多數人收受款項之事實。 　⑷此外，被告對外招攬投資人、收受款項時，相關金流往來亦 與MRA投資案相同，係使用游喬之彰銀帳戶、顏佳麗中信帳 戶，細觀上開帳戶之交易明細，在此案件招攬投資期間（10 2年4月下旬起至102年9月29日間），游喬之彰銀帳戶內有多 筆浩誠地產投資案相關款項（例如102年5月24日「創富臺南 款」、102年6月21日「創富80」、102年7月19日「創富款標 哥」、102年8月5日「會創富標款」，偵9608卷第179頁）； 顏佳麗中信帳戶內亦有諸多與浩誠地產投資案相關，以浩誠 地產投資案為由匯款給陳志標之款項（例如102年5月9日「 創富還款」、「創富還款標哥」、102年6月18日「還標哥創 富款」、102年6月21日「創富款會標哥」、102年7月9日「 匯創富款　標哥」、102年7月12日「匯創富款　標哥」，均 匯至陳志標彰銀帳戶，金訴卷四第138頁反面至第140頁）。 再參酌在陳志標住處扣案之「會員入單金額資料表」（扣押 物編號A-19），其上即有「詹諺蓉升級10,000USD；7/16匯 款現金付清135,000元」、「詹諺蓉客戶10,000USD；7/9匯 款標哥現金付清270,000元」、「7/9匯款標哥現金付90000 元」、「宜蘭客戶10000USD+3000USD；7/12匯款標哥現金付 清270,000元；7/19匯款標哥現金付清81,000元」，經核亦 與上開被告於102年7月9日、7月12日、7月16日、7月19日匯 款給陳志標之情形大致吻合，更證被告在浩誠地產投資案期 間，有持續與陳志標合作招攬投資人、密切金錢往來之事實 甚明。是被告辯稱投資人係陳耀儒自行說明、收款，均與其 無關，或陳志標於本院審理中改口證稱浩誠地產投資案沒有 上下線、各自做各自、被告係單純參加投資、其等完全不知 悉郭毓修有去招攬；郭毓修於本院改口證稱其不知悉上下線 關係，其完全未招攬他人加入浩誠地產投資案云云，均與上 開客觀事證不符，顯係推諉卸責之詞，不足為採。 　2.被告以浩誠地產投資案之名義，與陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌及香港東盟豪德公司其他成員共同向不特定多數人收受款項時，並約定與本金顯不相當之報酬　　 　⑴綜合參與浩誠地產投資案之投資人證述、被告及其他共犯之 供述，與扣案浩誠地產投資案之申請書文件、廣告文宣相互 比對，可知浩誠地產投資案包含下列多種方案。　 編號 方案內容 證據出處 ① 取得浩誠地產上市後投資額2倍股票並加計「配套獎勵」（香港創富集團、東盟豪德公司承諾浩誠地產投資案美金1000元或美金1萬元者，待將來股票正式上市即給予所投資金額2倍股份，在上市前則每月固定給予2%至5%之紅利，惟如屆期未能順利上市，則退還80%款項） ❶陳志標證稱：創富集團給我們的說法是在他借殼上市後，股權膨脹，就會有獲利，所以答應給我們投資1000元美金或1萬元美金，就可以取得公司2倍的股票，這個都是給投資人的股票；另外可以從香港創富集團得到每月2％至5%的分紅，可領取6個月。如果這些投資人有推廣的話，就有10%的推廣獎金以及20%到40%的對碰獎金，後來又調整為最高20%（他8206卷第164頁）。 ❷郭毓修證稱：陳志標、被告和王金陽在102年4月到香港考察回來，以及「陳則儒」（應為陳耀儒之誤字，下同）在臺灣天成飯店開說明會後，我才以1萬元美金投資東盟豪德；「陳則儒」說我們投資的款項是要借殼上市，等到正式上市會給我2到4倍的股票，股票102年8月會上市，之前每月會先給2%紅利，如果繳款1年後沒有上市，則會退還80%款項；東盟豪德有給我投資憑證和保證書，投資憑證上會寫投資款項，保證書上有寫東盟豪德如果之後沒有如期上市會退80%（他8206卷第240頁正反面）。 ❸賴怡珊證稱：以東盟豪德的會員依照投資額度不同，投資美金1000元，每個月獲取2%配套獎勵，投資美金5000元，每個月獲取4%配套獎勵，投資美金1萬元，每個月獲取5%配套獎勵，這些配套獎勵最多可領取6個月；依據會員投資股份4種不同額度可獲取該額度10%推薦獎金，另外還有團隊獎金，獲利均以「點數」方式存入會員帳戶，會員如想將點數兌換成現金，必須等到有新會員加入繳交現金時，我再依會員登記點數及順序兌換，以現金交付或匯款到他所指定的帳戶；加入會員可以獲得東盟豪德公司股份證明（投資證明書）及投資保證書，保證投資日期12個月內未能上市，扣除手續費之餘數將退回給投資者（他8206卷第195頁反面、第196頁）。 ❹雷京證稱：我之前在調詢時說，陳志標向我招攬投資時，對我說明投資香港浩誠地產公司未上市股票，每月就可得到5%利潤，待將來股票上市後即可獲取價值2倍之股票，如未能上市則可取回80%投資款這些投資方案的內容均屬實在（金訴卷5第183頁正反面）。 ❺王逸凡證稱：當時賴怡珊告訴我有一個不錯的投資案，香港浩誠地產公司股票預計在一年內上市，投資人可以選擇以投資美金1000、3000、5000元不同投資組合，而且在等待股票上市期間投資人也可獲得紅利，但如何計算我已經忘記了，待香港浩誠地產公司股票上市後，投資人即可獲得投資額2倍的股票（偵9608卷第34頁反面）。 ② 取得浩誠地產公司上市後投資額1.5倍股票加計「配套獎勵」 ❶扣案之「一分鐘說明」、「一分鐘說話術」文件內容記載「前6個月股票分紅2%+1.5倍股票，預估8-12個月獲利62%左右」（偵14917卷1第170、179頁；調查卷第73頁；偵9608卷第115頁）。 ❷被告於偵查中供稱：卷附「一分鐘資格說明」為郭毓修設計（他8206卷第173至174頁）。 ❸上開「一分鐘說話術」文件係用來向投資人蔡翁金釵、廖彩雲、游秀利、魏仲儀、劉美淑、周明銓、林毓萍、郭竹鎧、黃鈺玲、劉佩珍、蔡秉岳、余子靈、王逸凡、陳坤成、簡綾圻、廖林瑞璧、熊第禎、李慧珠、劉瓊玉、賴正敏、陳貞諭、丁元保、王建中、鄭君旭、辜燕鵻、劉佩珍、鍾壬海、許豪志、張易樽、張嘉慧、杜嘉程、黃玲珠、田掌珠、陳宗澤、應家淇、余桂琴、張富傑、陳秀花招攬使其等加入購買香港浩誠地產公司未上市股票，有其等簽署之說明、資料在卷可參（偵14917卷2第213頁反面、第225頁反面、第228頁反面、第238頁反面、第240頁、第246頁、第249頁、第251頁、第295頁；金訴卷5第125、128、131頁；扣押物編號I-6第28、32、76、79、95、109、114、121、135、140、144、172、175、183、189、193、196、200、205、211、218、221、232、242、253、256-1、263頁；扣押物編號I-5第140頁）。 ③ 以1萬6000元購買2支名錶，4至9個月再送香港上市公司股票美金500元（商品可換購股票），即取得投資金額1倍之股票 依投資人廖紹鍇、林瑞錦簽署之「一分鐘資格說明」文件(扣押物編號I-6第5頁；扣押物編號I-5第43、46、48頁)，足認此方案係被告與郭毓修等人向廖紹鍇、林瑞錦招攬浩誠地產投資案之方案內容。 ④ 以1萬7000元買2支名錶，6至9個月再送香港上市公司股票美金500元（商品可換購股票），即取得投資金額1倍之股票 依投資人尤建元簽署之「一分鐘經營資格說明」文件（扣押物編號A-16第3頁），足認定此方案係被告與郭毓修等人共同向尤建元招攬浩誠地產投資案之方案內容。 ⑤ 以3萬2000元買2支名錶，4至9個月再送香港上市公司股票美金1000元（商品可換購股票），即取得投資金額1倍之股票 依投資人蓋德宇簽署之「一分鐘資格說明」文件（扣押物編號I-6第3頁），足認定此方案係被告與郭毓修等人向蓋德宇招攬浩誠地產投資案之方案內容。 　⑵依前開證據及扣案之投資浩誠地產公司分紅計算表內容（警 聲搜卷第64頁；偵14917卷1第166、184頁），並加計一年後 浩誠地產公司成功上市或未上市之結果，分別可獲得之最低 「本金8成」（股票未順利上市情形）或最高「投資額2倍」 之股權（股票上市之情形），經計算內部報酬率後，可知浩 誠地產投資案之報酬率詳見附表二所示（僅以靜態獎金為標 準，所承諾之年化投資報酬率最高達159.49%，詳細計算式 如附表二之附件1所示）。準此，單以靜態獎金計算年化投 資報酬率，若投資人選擇投資美金1000元，其年化報酬率為 -9.13%至82.07%，投資美金3000元，其年化報酬率為-2.32% 至87.64%，惟衡諸常情，投資人為以最少投資款項獲得最大 利益，通常僅在第1筆投資由已參與投資之上線作為其推薦 人，其餘筆投資均係由自己當推薦人，以賺取推薦獎金10% ，故即使選擇美金1000元、3000元之投資方案，加計投資人 所領取的推薦獎金10%後，報酬均轉為正數，且參與浩誠地 產之投資人投資美金1000元、3000元之方案，各可獲得網路 競拍幣200元、600元，顯然遠高於國內合法金融機構在案發 時即102年間，眾所周知公告平均定存牌告利率1%至2%，當 足使社會大眾難以抗拒而輕忽、低估風險，交付資金予非銀 行之浩誠地產公司及陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸 又綺、莊鳳嬌等人。因此，被告以浩誠地產投資案之名義， 與陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳嬌及香 港東盟豪德公司其他成員共同向不特定多數人收受款項時， 約定返還本金及與本金顯不相當之報酬，亦堪認定。 　⑶至被告辯稱浩誠地產投資案之年化報酬率相較民間借貸、信 用卡循環利息等利率，並無特殊超額，亦無顯不相當之報酬 ，且被告與其他投資人均相同，知悉浩誠地產投資案將來會 有未上市之風險，難認有何銀行法保本返利之性質云云。惟 查，被告與陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊 鳳嬌及香港東盟豪德公司其他成員共同向不特定多數人收受 款項時，有約定顯不相當之報酬等情，已如前述，且銀行法 除規定保證返還本金之要件外，第29條之1另有「準收受存 款」之定義為「約定與本金顯不相當之報酬」，本條立法原 意係鑒於未經政府特許之違法吸金犯行所以能蔓延滋長，泰 半係因吸金者以高額獲利為引誘，一般人難以分辨其是否係 違法吸金，僅因利潤甚高，故願意棄銀行存款利率而加入吸 金者之投資計畫，進而對社會金融秩序穩定性造成潛在難測 之高度負面風險，故應與未經許可非法經營銀行存款業務罪 等同視之。是所謂「約定與本金顯不相當之報酬」，係指行 為人所許諾之高額報酬，與當時當地經主管機關許可經營存 款業務之合法金融機構利率相較，已達到足使社會大眾難以 抗拒而輕忽低估風險之程度。換言之，原則上應以當時當地 合法經營存款業務金融機構之存款利率作為基礎，視是否顯 有特殊超額為斷。即如行為人向不特定人收受資金，且約定 或給付顯然超額一般銀行定期存款之利率，即能使不特定人 受該行為人提供之優厚利率所吸引，而容易交付資金予該行 為人，即與該條所定要件相符(最高法院108年度台上字第33 39號判決意旨參照）。而「民間借貸」利率之高低，既係立 於私人或與商業間等「特定人」之間的「借貸」契約，與上 揭銀行法所規範是向「不特定多數人」收受款項或吸收資金 之「存款」或「準存款」行為，非能等同視之。又民間借貸 行為，著重於借貸雙方、限於特定少數人間之信任關係，尤 以借貸利率因有無擔保及個人信用狀況不同，致個案利率水 準均有差異，且多是因借款金額較小，以致平均處理成本較 高，或是因為信用條件較差、風險成本較高，而未能獲得正 式金融體系融通。換言之，借款者若非付出足以彌補處理成 本與風險成本之較高利率，即無可能吸引任何資金供給者予 以融通的，因此「民間利率」較高，應屬社會經濟關係運作 下之正常現象，是以投資報酬之非法吸金行為當不能僅與一 般「民間借貸」債務之利息相較，而以後者作為認定是否有 前揭「顯不相當」情形之依據（最高法院100年度台上字第5 24號判決意旨參照）。是以，立法者處罰非法經營收受存款 業務行為，是因銀行受到較高之監管，例如有資本適足率、 轉投資標的等限制，且有存款保險，投資人將錢放在銀行比 較有保障。反之，非法經營收受存款業務之地下業者，並未 受金融監管、保險保障，投資人將錢交給地下業者時之風險 較高，亦容易造成危害，甚至金融危機。故本罪處罰非法經 營收受存款業務行為之目的，既係希望投資人將錢存放在銀 行，而非交給地下業者，在判斷約定報酬是否顯不相當時， 自應與銀行給予之利率做比較，始為合理。準此，浩誠地產 公司既非銀行，亦未經我國金管會核准或申報生效，本院因 認依當時臺灣地區之經濟及社會狀況而言，已符合銀行法第 29條之1之「與本金顯不相當之報酬」之「準收受存款」要 件，被告以信用卡之循環利率、民借借貸利率高低作為比較 標準，辯稱浩誠地產投資案之投資報酬率並無特殊超額、顯 不相當，或並非保本返利情形云云，顯然無視上開利率與浩 誠地產投資案之性質、架構完全不同，即不足採。　 　3.被告吸金之規模 　　經查，被告與陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、 莊鳳嬌及香港東盟豪德公司其他成員共同向不特定多數人收 受款項共1385萬4500元（詳細各投資人投資情形、卷證出處 見附表一之1），未達1億元。 　㈣關於TelexFREE投資案 　1.被告有以TelexFREE投資案之名義，與陳志標、郭毓修、賴 怡珊、邱惠芝、江顯川、TelexFREE公司負責人共同向不特 定多數人收受款項 　⑴陳志標、郭毓修、賴怡珊、邱惠芝、江顯川有共同以衡陽路 辦公室、臺南辦公室作為推廣TelexFREE投資案之據點，由 陳志標、郭毓修綜理業務、講解獎金分紅制度並對外招募投 資人；賴怡珊、邱惠芝負責辦理投資人申請、收受投資款； 江顯川則對外招攬投資人，其等共同以TelexFREE投資案名 義招攬投資人、向不特定多數人收受款項，使附表三之1所 示投資人同意以所示金額投資TelexFREE投資案，並依郭毓 修、陳志標之指示，將投資款以現金直接交付予賴怡珊、陸 又綺、陳志標，或抵償郭毓修私人債務，或匯款至其等所使 用帳戶之事實，業經高院以109年度金訴字第41號判決認定 在案。 　⑵被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊、邱惠芝、江顯川，共同對 外招攬、經營不特定多數人投資TelexFREE投資案、以現金 或帳戶收受投資人款項之事實，有下列證據可參。 　①共同被告於偵查中證述：　 人名 證述內容 卷宗出處 陳志標 102年6月間，創富投資集團已經停止在臺銷售，我朋友江顯川邀我加入TelexFREE投資案，江顯川表示TelexFREE是一個電信加盟事業，獲利穩定。TelexFREE投資案是美國VOIP的電信加盟，加盟的下線成員繳納美金1475元，就可以販售10套的電信商品，客戶使用手機APP可用低廉的價格打國際電話，之後制度改變美金699元，有有規定每月的責任銷售額度。獲利來源自商品的銷售，也有介紹獎金與組織講金，介紹一個客戶可以得到美金50元，組織講金也類似MRA投資案的雙向對碰講金，計算複雜。 他8206卷第154頁 郭毓修 TelexFREE投資案是網路電話節費事業，102年10月間，陳志標主動邀約我及被告共同經營TelexFREE電信加盟事業，我及陳志標的上線都是江顯川及張美嬌夫婦，我、陳志標及被告共同分擔加盟代理商年費美金1475元，我知道陳志標另外在他自行成立的臺南分公司還有一個下線劉時豪，我們販售商品的價格為美金49.9元，獲利為美金44.91元，每介紹一個下線代理商獎金為美金100元，通路獎金（對碰獎金）也是美金100元，另外如果在網路上張貼廣告也有收入，但是主要收入是介紹代理商獎金及販售商品的收入，103年4月間，TelexFREE因為美國司法調查倒閉了；我只有吸收賴怡珊作為我的下線，TelexFREE電信加盟事業的每月獲利都會呈現在網路帳戶中，我與陳志標、被告都是平均分配收入，因為我不瞭解提領程序，我的收入都是被告或陳志標直接把款項給我。 警聲搜卷第150頁反面 邱惠芝 我於102年間透過真實姓名、年籍不詳之Cindy、小豬等友人介紹而得TelexFREE投資案，他們告訴我TelexFREE是美國的電信公司，邀請我加入投資，我就自行上TelexFREE網站投資。102年間郭毓修知道我有投資TelexFREE投資案，打電話問我能不能幫忙翻譯英文網頁，之後我就到TelexFREE亞太致富團隊位在臺北市衡陽路的工作室幫忙翻譯網頁，如果遇到有投資人來工作室詢問事情，我也會幫忙回答。 郭毓修有提議在三峽大板根舉辦說明會，讓投資人去散心、聚會，我是在陳志標、郭毓修的請託下主持這個說明會。 偵9608卷第9至10、13頁 江顯川 我於102、103年間因為生意關係認識陳志標，與他合作，只是單純因為TelexFREE網路電信事業有金錢往來關係，郭毓修是我與陳志標合作TelexFREE事業期間，陳志標介紹給我認識，他知道我英文不錯，也會向我請教網頁內容，被告、賴怡珊、邱惠芝也都如同我前述是因為與陳志標合作TelexFREE投資案，透過陳志標介紹認識。 我知道郭毓修等因為經營TelexFREE投資案有在臺北市租用辦公室，我有去過該辦公室，設於臺北市衡陽路上、商辦大樓裡面，詳細地址我不清楚。印象中我曾因為陳志標及郭毓修邀請至該辦公室，也是因此認識被告、賴怡珊、邱惠芝。我到該辦公室的目的主要是因為陳志標及郭毓修對TelexFREE網頁英文不懂的地方，去協助他們翻譯，也曾協助向投資人解說TelexFREE網頁的英文內容。陳志標及郭毓修曾邀請我至臺北大阪根等地的說明會，希望我以投資人角度分享投資經驗。 偵9608卷第43至45頁 TelexFREE電信加盟事業是一位美國朋友Leon Lee介紹給我的，投資方式就是購買國際電話卡的套餐，到網路上貼廣告就能獲得公司提供的利潤，另外銷售電話卡也可獲得利潤，我將這個投資案介紹給陳志標，我與陳志標算是推廣TelexFREE電信加盟事業的事業夥伴。 金訴卷七第33至60頁 　②投資人於調查局及本院審理中之證述： 人名 證述內容 卷宗出處 鄭宇呈 我忘記我怎麼認識被告，但我打開手機通訊錄，被告上面公司的記載就是TelexFREE，我有參與投資TelexFREE投資案，是看到被告的名字才想到，當初說只要每天去點選他們登入的網站，就有錢可以拿，我投資大約新臺幣1萬多元，錢是交給被告，繳交的款項也沒有領回。 金訴附件卷四第74至75頁反面 詹諺蓉 我向陳志標分租臺南市南區大同路的辦公室，陳志標向我表示加入TelexFREE投資案，除了可以節省電話費，成為加盟商之後，每天在各大網站張貼TelexFREE的廣告，每星期可獲得美金20元的收入，因此我成為陳志標加盟商。我知道TelexFREE亞太智富團隊，該團隊有陳志標、郭毓修與被告等人，但業務分工我不清楚，我曾經在臺南辦公室看過被告。 偵9608卷第49至50頁，金訴附件卷四第139頁 我有去大阪根參加TelexFREE投資案說明會，被告說我有賣過電信包，所以去那邊分享，他說沒關係我們招待你來。 金上訴卷第442頁 肖新元 我有參與TelexFREE投資案，約102年底或103年初，我的朋友卓玉芳向我介紹有一間TelexFREE公司在推廣加盟事業，利潤不錯，只要投資近5萬元，每天上網登入帳號進行開店作業程序，每週可獲得3000元，另外介紹他人投資就可獲得3000元，卓玉芳也有邀請我到TelexFREE公司位在衡陽路辦公室聽投資說明會，當場是由郭毓修播放簡報並向我介紹TelexFREE運作狀況。我知道TelexFREE辦公室還有另外兩位男性成員，（提示被告照片）我只記得叫「家誠」，真實姓名我不清楚，他也有負責講解TelexFREE投資案事業簡報。 偵14917卷二第338至338-1頁反面 　③比對上開供述及證詞，可知在浩誠地產投資方案結束以後， 郭毓修等人仍繼續承租衡陽路辦公室，並在該處推廣江顯川 、陳志標介紹之TelexFREE投資案，被告亦持續與陳志標、 郭毓修共同經營上開事業，除會出現在衡陽路辦公室外，亦 會對外招攬不特定多數人投資TelexFREE投資案，負責向投 資人講解TelexFREE投資案內容，或參與及安排說明會之分 享內容。 　④上開證述除與附表三之1「證據名稱及出處」所示之證據相符 ，且陳志標、郭毓修、賴怡珊、邱惠芝對外招募不特定多數 人參與TelexFREE投資案而收受款項時，多會要求投資人填 載TelexFREE委託代辦申請表，由附表三之1編號99鄭宇呈係 經被告招攬而投資TelexFREE投資案（鄭宇呈手機通訊錄內 之聯絡人有被告，被告姓名下方記載之備註、其他欄位即為 「TelexFREE」、「TelexFREE網站之網址」，金訴附件卷四 第76頁），鄭宇呈之TelexFREE代辦申請書係在郭毓修上開 衡陽路辦公室扣案（扣押物編號I-8-1第40頁反面）等情， 以及附表三之1編號70之陳宣羽，雖係經友人蓋德宇介紹投 資，且到庭證稱並不認識被告（金訴緝卷三第335至336頁） ，然衡陽路辦公室扣案、陳宣羽所填載之代辦申請書上，卻 記載「嘉誠（應為家誠之誤字）key單收44900，珊收900+16 00=2500」（扣押物編號I-8-1第22頁），明確記載由被告、 賴怡珊處理投資款項之過程，在在可證被告確係共同在衡陽 路辦公室內共同經營、處理TelexFREE投資案事務之人，負 責招攬投資人、經手投資款之事實，甚為明確。 ⑤此外，關於被告與陳志標、郭毓修、邱惠芝就TelexFREE投資 案投資款之流向或獲利分配，亦有如下證據可證。 　❶郭毓修於調詢及偵查中供稱：TelexFREE網路電信事業的每月 獲利都會呈現在網路帳戶中，我與被告、陳志標都是平均分 配收入，因為我不瞭解提領程序，我的收入都是被告或陳志 標直接把款項給我，但後來陳志標及被告因想私吞我的款項 ，於103年3月初，便將我帳戶內的美金1萬元私吞了，至於 我每月的獲利我目前記不清楚等語（警聲搜卷第150頁反面 ）；TelexFREE投資案每個人都可提供自己的銀行帳戶，在T elexFREE的帳戶申請要領取每週的紅利，TelexFREE就透過 德意志銀行帳戶給錢，陳志標會先把紅利點數可以換到的美 金轉換成臺幣給我們，因為當時陳志標對英文的部分比較瞭 解，所以這部分都是他在處理等語（偵14917卷三第420頁） ，足見被告與郭毓修、陳志標確係共同經營TelexFREE投資 案，約定平分所取得介紹獎金收益一事。 　❷賴怡珊於偵查中供稱：陳志標有開戶，我們跟美國TelexFREE 購買點數轉帳，因手續費和帳戶手續繁雜，所以就委託陳志 標以他帳戶購買，我們跟TelexFREE的投資人收現金，如果 要購買點數，就交現金給邱惠芝，邱惠芝再轉帳到陳志標的 帳戶，統一由陳志標購買等語（偵14917卷三第455頁反面） 。依上，足見TelexFREE投資案中，被告、郭毓修、陳志標 係推由陳志標以現金向TelexFREE公司購買點數以為投資人 辦理註冊加盟事宜，並負責將獲利兌換為現金，再分配給被 告、郭毓修。 　❸此外，被告對外招攬投資人、收受款項時，相關金流往來亦 與MRA投資案、浩誠地產投資案相同，係使用游喬之彰銀帳 戶、顏佳麗中信帳戶，觀游喬之彰銀帳戶交易明細於TelexF REE投資案招攬期間（102年9月起至103年4月），被告確曾 以該帳戶頻繁、密集轉帳相當款項至陳志標彰銀帳戶，並註 記「帳務」、「拆帳」等明示為合作之文字（①102年12月31 日3萬5000元（交易註記「TELEXFREE」）、②103年1月2日9 萬7313元（交易註記「TELEXFREE」）、③103年1月2日1萬80 00元（交易註記「TELEXFREE拆帳」）、④103年1月5日1萬42 50元（交易註記「TELEXFREE帳」）、⑤103年1月10日1萬386 元（交易註記「TELEXFREE」）、⑥103年1月15日1萬4750元 （交易註記「TELEX帳」）、⑦103年1月18日2萬8500元（交 易註記「TELEX帳」）、⑧103年1月22日轉存2萬8500元給被 告陳志標（交易註記「TELEX帳」）、⑨103年1月26日3萬541 5元（交易註記「TELEX帳」）、⑩103年1月27日2萬6772元（ 交易註記「TELEX帳」）、⑪103年1月27日10萬元（交易註記 「TELEXFREE」）、⑫103年1月28日10萬元（交易註記「TELE XFREE」）、⑬103年1月30日1萬8195元（交易註記「TELEXFR EE」）、⑭103年1月31日2萬元（交易註記「TE劉文邦」）、 ⑮103年1月31日8110元（交易註記「TE郭威辰」）、⑯103年2 月10日2萬9512元（交易註記「TELEX帳」）、⑰103年2月12 日1萬2896元（交易註記「TELEX帳」）、⑱103年2月14日1萬 9705元（交易註記「TE帳標哥」）、⑲103年2月25日1萬1160 元（交易註記「TELEX帳」），後續之款項，除現金提款者 外，亦均係在陳志標彰銀帳戶、邱惠芝帳戶間流轉，甚至有 匯款至陳志標彰銀帳戶而交易註記為「公帳代墊款」（103 年4月11日3萬6500元）之文字，足證被告與陳志標、邱惠芝 等人確有合作之事實，始會有「代墊」「公帳」之情形可言 。 　❹再觀陳志標使用林燕茹京城帳戶、郭毓修使用自身彰銀帳戶 、被告使用游喬之彰銀帳戶、顏佳麗中信帳戶之交易明細， 陳志標彰銀帳戶自103年1月8日至103年2月6日間，有先持續 存入款項至林燕茹京城帳戶（偵14917卷2第326頁反面至第3 27頁反面）；於103年2月25日取得多筆大額現金後，隨即分 別轉提2萬8762元至林燕茹京城帳戶（他8206卷第225頁反面 ；偵14917卷2第327頁），轉帳2萬8747元至游喬之彰銀帳戶 ；又於103年2月26日、103年2月27日，分別轉出1萬4761元 、3萬2307元至林燕茹京城帳戶，及轉出1萬4746元、3萬229 2元至游喬之彰銀帳戶；再於103年2月28日、103年3月2日分 別轉出2萬5259元、1萬9762元至林燕茹京城帳戶，轉出2萬5 244元、1萬9747元至游喬之彰銀帳戶；復於103年3月9日轉 出2萬1459元至林燕茹京城帳戶，轉出2萬1444元至游喬之彰 銀帳戶。游喬之彰銀帳戶亦有先於103年2月13日存入現金6 萬元以後，隨即於103年2月14日轉存1萬9705元至陳志標彰 銀帳戶，轉存1萬9720元至林燕茹京城帳戶（他8206卷第225 頁反面至第226頁反面，偵14917卷2第315、327頁）。更足 證明郭毓修上開供述為真實，被告與陳志標、郭毓修於本案 招攬MRA投資案期間內，確有相互轉帳、分配收益（三人分 配數額相近）之事實甚明。 　❺況且，TelexFREE投資案須將款項匯至美國TelexFREE公司以 實際進行投資，依卷內中央銀行外匯局外匯支出歸戶總表記 載，陳志標於102年7月1日至103年3月31日（最早實際匯出 日為102年9月30日，最晚實際匯出日為103年3月7日）外匯 支出為美金93萬8999.73元，外匯收入為美金6萬4583元，同 時期對外招攬投資、參與TelexFREE投資案之被告、郭毓修 、賴怡珊卻均無外匯收支資料，更可佐證被告以TelexFREE 投資案之名義，對外招攬投資人、向不特定多數人收受款項 之行為，係與陳志標、郭毓修、賴怡珊等人共同所為，始有 分工負責之情形，是其等確有共同經營、招攬不特定多數人 投資TelexFREE投資案，由陳志標負責購買TelexFREE點數， 及將點數兌換為現金分配被告、郭毓修之事實，益堪認定。 　2.被告以TelexFREE投資案之名義，與陳志標、郭毓修、賴怡 珊、邱惠芝、江顯川、TelexFREE公司負責人共同向不特定 多數人收受款項時，並約定與本金顯不相當之報酬　　 　⑴依扣押物品編號I-8-1、A-15「TelexFREE委託代辦申請表」 記載投資方案之內容，以及扣案之TelexFREE會員資格表（ 偵9608卷第134頁正反面、第135頁）、「TelexFREEVOIP加 盟商資格表」（偵9608卷第135頁反面）、「TelexFREE國際 電信加盟事業加盟資格及營收分析」（偵9608卷第130頁） 、「TelexFREE國際電信加盟商經營快速成功法」（偵9608 卷第89至90、131至132頁）等宣傳文宣之記載，可認定被告 與郭毓修、陳志標、賴怡珊、邱惠芝在招攬投資人投資Tele xFREE投資案時，曾使用過附表三所示之4種投資方案。 　⑵審究上開宣傳文宣記載之內容，可概分為4種方案，並可依據 各該方案規劃之獎金結構，領取其他獎金，所謂「週薪」則 指每週固定領取之「開店獎金」，文宣上直接載有「週薪」 者，即以上載「週薪」計算報酬，文宣上未直接載有「週薪 」者，則以「每週開店收入」計算報酬。依此，根據各該文 宣資料記載，可推算出全年度（52週）領取金額及年報酬率 ：①「方案一」之年報酬率為：「一般經銷商」206.78%至57 4.93%、「一般代理商」264.91%至702.81%；②「方案二」之 年報酬率為：「一般經銷商」206.78%至588.88%、「一般代 理商」264.91至719.41%、「通路經銷商」206.78至588.88% 、「通路代理商」264.91至719.41%；③方案三之年報酬率為 ：「一般經銷商」167.42%至500.49%、「一般代理商」252. 57%至691.69%、「通路代理商」252.57%至691.69%；④方案 四之週報酬率為「加盟商」677.51%（詳見附表三所示）， 顯然均遠高於國內合法金融機構在案發時即102至103年間， 眾所周知公告平均定存牌告利率1%至2%，當足使社會大眾難 以抗拒而輕忽、低估風險，交付資金予非銀行之TelexFREE 投資案即被告、陳志標、郭毓修、賴怡珊、邱惠芝、江顯川 、TelexFREE公司負責人等人。因此，被告以TelexFREE投資 案之名義，與上開人共同向不特定多數人收受款項時，約定 返還本金及與本金顯不相當之報酬，顯堪認定。 　⑶上開文宣內雖載有「1年365天必須天天開店」、「操作未完 全落實將會喪失領取獎金資格」等文字，惟依證人肖新元證 稱：我朋友跟我說1個單位5萬元，每個月可以拿1萬2的利息 ，我覺得這個利率很高，是多一個收入不錯的方式，後來我 去聽說明會，內容很複雜，跟我朋友說的不太一樣，不過不 同的地方是有一些條件比較複雜，但大致上跟我朋友說的一 樣，就是投資5萬元，可以每月領1萬2的利息，我對於要開 店才可獲得獎金沒什麼印象（金訴卷五第248、249頁），可 見本案投資人多係為每週高額之開店獎金而參加「TelexFRE E電信加盟事業」，本會按照公司規定履行所謂「開店義務 」，所謂「開店義務」則僅需上網點擊即能完成，亦即投資 人並非真正履行何種可以為公司帶來收益之勞務，方可獲取 上開開店獎金，反而僅須上網開店完成，不論公司所推廣之 商品有無販賣取得利潤，即可獲得公司給付之高額、固定報 酬，此與正常「加盟」之商業模式迥然不同，堪信所謂Tele xFREE投資案係以「任何人完成網路開店均能獲取固定之高 額報酬」為號召，吸引投資人加入，而投資人之所以願意投 入金錢加入此方案，主要亦是為能獲取每週高額固定報酬及 快速回本之事實，何況被告、郭毓修、陳志標、賴怡珊、邱 惠芝等人對外招攬投資人時，會向不懂電腦之投資人表示「 可幫忙開店」（偵14917卷三第409頁投資人林璟薇之證述) ，搜索時亦有在辦公室扣得空白「委託每日開店申請表」文 件（偵9608卷第145頁），更見被告等人所謂「開店義務」 並非真實，反而係可隨時代為履行之條件，是仍應認為被告 與郭毓修、陳志標、賴怡珊、邱惠芝等人招攬不特定人加入 TelexFREE網路通訊事業之際，有約定TelexFREE投資案將給 付顯不相當之報酬（即開店獎金）。 　⑷此外，TelexFREE投資案之銷售包套中雖亦包含電信包，惟不 論投資金額多寡，在會員資格表上所載之電信包均僅1套， 且未提及電信包之價格，被告與郭毓修、陳志標、賴怡珊、 邱惠芝等人招攬不特定人加入時所提供填寫之「委託代辦申 請表」，亦僅記載「註冊服務費」、「三階段教育訓練課程 」、「加盟經銷商」（偵14917卷二第332至333頁反面）， 著重在所謂「經銷商之開店」權利，以及依規定「開店」後 每週可固定領得之開店獎金，此觀偵查中扣得之「TelexFRE E概述、獎金制度與實務」（偵14917卷三第394至397頁反面 ），明確記載其獲利模式為「獎金制度」，包含靜態收入（ 每天為公司貼廣告）及動態收入（推薦獎、對碰獎和領導獎 ），足認銷售產品並非本件TelexFREE取得投資人款項之主 要收入來源，對投資人而言電信包實係開店權利外多得之商 品，此亦與肖新元、王逸凡、王金陽證稱其等未曾使用過電 信包之網路電話、電信包只能網內互打不好用、根本沒有撥 打網路電話需求，甚至對此商品毫無印象（金訴卷五第248 、250頁，金訴卷六第18、88至90、81至73頁）之情節相符 ，是至多僅能認電信包係將非法吸金行為包裝為「有以銷售 商品為對價之行為」之方式，本質上仍與贈品無異，自不應 納入報酬率計算，亦不應認勞務與此商品間具有相當對價關 係，以此推諉非法經營收受存款業務之責任。 　⑸至被告辯稱TelexFREE 公司進入破產程序後，投資人也有收 到TelexFREE公司賠款之電子郵件，該公司在美國係合法公 司云云。惟TelexFREE公司是否合法成立，與其是否從事非 法吸金之行為，本屬二事，況TelexFREE公司實係在美國被 列為大規模傳銷、龐氏騙局之調查對象，資產遭凍結後宣告 破產，公司負責人亦經美國司法訴追判刑，是被告執TelexF REE公司於遭調查，美國司法制度介入而破產、理賠等保障 投資人之程序，欲解免其本案非法吸金之責任，顯屬無稽。 況無論TelexFREE投資案在美國究竟是否由合法公司以合法 方式營運，或是否有依破產程序補償被害人，此均無礙被告 與郭毓修、陳志標、賴怡珊、邱惠芝等人，「在我國」以投 資此公司之名義，製作中文文宣、向我國人民宣傳所謂靜態 與動態獲利模式，依其人脈逐級拓展而向不特定多數人收受 款項，約定與本金顯不相當之報酬之行為，已該當我國非法 經營收受存款業務之犯行，至屬灼然。 　3.TelexFREE投資案吸金之規模 　　經查，被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊、邱惠芝、江顯川、 TelexFREE公司負責人共同向不特定多數人收受款項，共計2 124萬8434元（各投資人投資情形、卷證出處見附表三之1） ，未達1億元。 　㈤綜上所述，被告前揭所辯，均不足採，本案事證明確，其犯 行堪以認定，應予依法論科。　　 三、論罪科刑 　㈠新舊法比較：　 　1.行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律 有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條 第1項定有明文。惟若新、舊法之條文內容雖有所修正，然 其修正內容與罪刑無關，僅為文字、文義之修正、條次之移 列，或將原有實務見解及法理明文化等無關有利或不利於行 為人之情形，則非屬上揭所稱之法律有變更，亦不生新舊法 比較之問題，而應依一般法律適用原則，逕行適用裁判時法 （最高法院107年度台上字第4438號判決意旨參照）。 　2.經查，被告行為後，其所涉犯之銀行法第125條第1項規定雖 於107年1月31日修正公布，並於同年2月2日施行，惟修正後 之規定僅係將該條後段原以「犯罪所得」1億元以上作為加 重處罰之構成要件，修正為「因犯罪獲取之財物或財產上利 益」，以資與不扣除成本之刑法沒收新制「犯罪所得」相區 別，俾利司法實務向來以扣除成本為主流見解之運作順利， 實為司法實務見解明文化，並無行為後法律變更之情形，非 屬法律變更，亦無新舊法比較之問題（最高法院112年度台 上字第1296號判決意旨參照），自應依一般法律適用原則， 逕行適用裁判時法。　　　　 　㈡法律適用之說明 　1.銀行法第29條第1項明定除法律另有規定者外，非銀行不得 經營收受存款業務。違反者，綜觀銀行法之規定，視自然人 犯之或法人犯之而異其處罰，自然人犯之者，依該法第125 條第1項處罰；法人犯之者，除依同條第3項處罰其行為負責 人外，並依同法第127條之4，對該法人科以罰金刑。又同法 第125條第3項規定所指之行為負責人，既於「負責人」之前 ，另標示「行為」等字，藉之限制受罰負責人之範圍，足徵 其並非單純因法人有違法經營收受存款業務之行為，即基於 法人負責人身分而受罰，尚須其就法人違法經營收受存款業 務，參與決策、執行，而透過支配能力，使法人犯罪，方屬 該規定科處刑罰之行為負責人。至於其他知情而參與犯行之 法人其他從業人員，則依刑法第31條第1項規定，論以共同 正犯（最高法院109年度台上字第2076號判決意旨參照）。 　　 　2.經查，MRA公司、香港東盟豪德公司、TelexFREE公司均非銀 行，亦未經主管機關許可經營收受存款業務，不得以任何名 義，對外向不特定多數人收受款項，約定返還本金及與本金 顯不相當之報酬，卻先後以MRA投資案、浩誠地產投資案、T elexFREE投資案為名義，共同對外收受投資人款項，約定返 還本金及與本金顯不相當之報酬，係以法人為非法經營收受 存款業務之犯罪主體，應依銀行法第125條第3項，處罰其行 為負責人。又本案並無證據可認被告係MRA公司、香港東盟 豪德公司、TelexFREE公司之行為負責人，則其以前述方式 參與本案犯行，係與各公司行為負責人有犯意聯絡及行為分 擔而共犯本案，均應依刑法第31條第1項前段規定，論以銀 行法第125條第3項、第1項與法人行為負責人非法經營收受 存款業務罪之共同正犯。　 　㈢論罪 　　核被告所為，就MRA投資案、浩誠地產投資案、TelexFREE投 資案，均係犯刑法第31條第1項前段，銀行法第125條第3項 、第1項前段與法人之行為負責人共同犯非法經營收受存款 業務罪。 　㈣罪數關係 　1.被告就事實欄壹、貳、參，就「不同投資案」間，先後招攬 不特定多數人投資MRA投資案、浩誠地產投資案、TelexFREE 投資案之非法經營收受存款業務犯行，時間有別，投資項目 、獲利方式亦不同，更係與不同之經營團隊共犯，足認被告 先後招攬不同投資方案之犯行，具有獨立性，犯意各別，行 為互殊，應予分論併罰。 　2.被告就「同一投資案」，先後以相同話術，基於同一目的招 攬不特定多數人投資而非法經營收受存款業務，且銀行法第 29條第1 項規定所稱「經營」、「辦理」之行為，本質上即 屬持續實行之複次行為，具備反覆、延續之行為特徵，應評 價為集合多數犯罪行為而成立獨立犯罪型態之集合犯，祇論 以一罪（最高法院109年度台上字第4214號判決意旨參照） ，依一般社會通念，符合一個反覆、延續性之行為觀念，則 屬集合犯，各僅論以一罪。　 　㈤共犯關係 　1.共同正犯之成立，祇須具有犯意之聯絡、行為之分擔，既不 問犯罪動機起於何人，亦不必每一階段犯行均經參與。共同 實行犯罪行為之人，在合同意思範圍內，各自分擔犯罪行為 之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應 對於全部所發生之結果共同負責（最高法院112年度台上字 第3722號判決意旨參照）。 　2.被告就事實欄壹招攬不特定多數人投資MRA投資案之犯行， 與MRA公司負責人、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺及蔡 錦焜；就事實欄貳招攬不特定多數人投資浩誠地產投資案之 犯行，與陳耀儒、陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、莊鳳 嬌及香港東盟豪德公司成員；就事實欄參招攬不特定多數人 投資TelexFREE投資案之犯行，與TelexFREE公司負責人、陳 志標、郭毓修、賴怡珊、邱惠芝、江顯川，有犯意聯絡、行 為分擔，應依刑法第31條第1項前段規定，各論以共同正犯 。 　㈥變更起訴法條部分 　1.起訴書雖認被告係犯銀行法第125條第1項非法經營收受存款 業務罪，論罪法條亦未引用刑法第31條第1項前段，銀行法 第125條第3項規定，容有誤會，惟此部分事實與檢察官起訴 之社會基本事實同一，本院並已當庭向被告告知此部分罪名 （金訴緝卷四第50頁），自應依法變更、審理。 　2.公訴意旨固認就浩誠地產投資案部分，被告係構成違反證券 交易法第44條第1項之非證券商不得經營證券業務罪嫌。惟 觀東盟豪德公司所核發之「投資證明書」文件，係記載「Th is is to certify HWA1688 has made an investment in t he total amount of USD10000 and completed the member ship application and investment procedures.（此證明 「HWA1688」已投資總額美金1萬元並完成申請入會及投資程 序）」之內容（金訴卷一第169頁），可見投資人參與該投 資案「並非」直接取得「未上市股票」，是被告招攬不特定 投資人投資浩誠地產投資案，究僅係以「投資未上市股權為 名目」之投資方案，並非真正購買「浩誠地產公司之股票」 ，自非證券交易法所規範「販賣有價證券」之行為，而係該 當非法經營收受存款業務之犯行，惟此部分事實與檢察官起 訴之社會基本事實同一，本院並已當庭向被告告知此部分罪 名（金訴緝卷四第50頁），亦應依法變更、審理。 　㈦起訴範圍 　1.就事實欄壹部分，起訴書雖就附表一之1編號1、101、299、 395、434、675、818所示投資人繳交之投資款金額，有短少 漏列（理由詳見附表一之1上開編號之「備註欄」所示）， 亦漏未論及如附表一之1編號28、85、216、459、727至732 、819至855所示投資人之投資情形，惟上開部分犯行與已起 訴部分，均有集合犯之實質上一罪關係，為起訴效力所及， 應併予審理。 　2.就事實欄貳部分，起訴書雖就附表二之1編號3、8、10、29 、70、81、82、97、100、139、140、163、179、195、197 、224、228所示投資人繳交之投資款金額，有短少漏列（理 由詳見附表二之1上開編號之「備註欄」所示），亦漏未論 及如附表二之1編號235至244所示投資人之投資情形，惟上 開部分犯行與已起訴部分，均有集合犯之實質上一罪關係， 為起訴效力所及，亦應併予審理。　 　3.就事實欄參部分，起訴書雖就附表三之1編號2至8、10至12 、15至19、25至28、31至35、41、48至49、63、65至69、73 至75、77、85至89、93、100至103、106、107、110、113所 示投資人繳交之投資款金額，有短少漏列（理由詳見附表三 之1上開編號之「備註欄」所示），亦漏未論及如附表三之1 編號38、44至47、64、91、118至138所示投資人之投資情形 ，惟上開部分犯行與已起訴部分，均有集合犯之實質上一罪 關係，為起訴效力所及，亦應併予審理。　　 　㈧刑之減輕事由：　　 　1.被告並非MRA公司、香港東盟豪德公司、TelexFREE公司之法 人行為負責人，其與具法人負責人身分之人共同犯銀行法第 125條第3項、第1項前段非法經營收受存款業務罪，非難及 參與程度仍屬有別，各罪均依刑法第31條第1項但書規定減 輕其刑。 　2.本案並無刑事妥速審判法（下稱速審法）第7條減刑規定之 適用： 　⑴被告行為後，速審法第7條於103年6月4日修正公布，並自同年月6日起生效：「自第一審繫屬日起已逾8年未能判決確定之案件，除依法應諭知無罪判決者外，法院依職權或被告之聲請，審酌下列事項，認侵害被告受迅速審判之權利，且情節重大，有予適當救濟之必要者，應減輕其刑：一、訴訟程序之延滯，是否係因被告之事由。二、案件在法律及事實上之複雜程度與訴訟程序延滯之衡平關係。三、其他與迅速審判有關之事項」，是修正後之速審法第7條，除增加法院應依職權審酌所規定之3款事項外，並認被告合於規定之3款事項且侵害被告受迅速審判之權利，情節重大，有予適當救濟之必要者，應減輕其刑。經比較上開修正前後之規定，以修正後之規定較有利於被告等，自應適用裁判時即現行速審法第7條之規定。本條係刑法量刑規定之補充規定，旨在就久懸未決案件，從量刑補償機制予被告一定之救濟，以保障被告受妥速審判之權利。法院於審酌該條各款規定事項後，認被告之速審權確已受侵害，且情節重大，有予適當救濟之必要時，應減輕其刑，但並非案件逾8年未能判刑確定，即當然減輕其刑。又所謂「訴訟程序之延滯，是否係因被告之事由」，係指如訴訟程序因被告逃亡而遭通緝、因病而停止審判、另案長期在國外羈押或服刑、意圖阻撓訴訟程序之順利進行，一再無理由之聲請迴避等，屬被告個人事由所造成案件之延滯而言。 　⑵經查，本案於104年6月8日繫屬本院，有本院之收文日期戳章 在卷可查（金訴卷一第1頁），計至本院宣判之時間，固已 逾8年尚未判決確定，惟審酌其原因，係被告經檢察官提起 公訴後因另案長期在大陸地區服刑，未能遵期到庭，遭本院 以105年北院木刑寧緝字第228號案件通緝，迄至109年7月11 日始返回臺灣而遭警緝獲等情，有調查筆錄、院內通緝案件 紀錄表、撤銷通緝書及訊問筆錄在卷可證（金訴緝卷一第9 、13至17、33至38、73頁）。是被告因另案服刑而未能到庭 之期間達5年餘，顯係可歸責於被告之個人事由，致本案審 判程序超過8年仍未能確定，自難認國家有侵害被告受迅速 審判之權利，無從適用刑事妥速審判法第7條規定減輕其刑 ，亦此敘明。 　㈨量刑： 　1.爰以行為人之責任為基礎，審酌被告欲賺取金錢，卻不思以 正當途徑獲取，早有從事傳銷之經驗，卻為獲取高額之推薦 獎金、擴大投資市場規模，明知其所推銷之投資案不斷發生 問題、造成投資人血本無歸之結果，卻仍一而再、再而三利 用海外不法吸金集團所推出之MRA投資案、浩誠地產投資案 及TelexFREE投資案，發展吸金事業，與其餘共犯共同在國 內成立代辦中心，與投資人約定顯不相當之報酬為誘因，以 固定據點、辦理說明會，系統而組織之方式，誘使不特定投 資人透過其等參與不同投資方案，使眾多投資人誤信可保本 或保利，最終蒙受投入款項無法取回之損害，危害國家之金 融秩序管理及投資人權益，更影響國內金融秩序及經濟安定 ，助長投機風氣，有害社會信賴關係，所為均不足取。 　2.參以被告犯罪後迄今始終否認犯行，更從未向任何投資人表 達任何歉意，反稱自己為最大受害者，甚至全盤否認其有參 與其他共犯成立代辦中心、辦公室以及對外招攬投資人等事 實，顯然毫無自省之態度，不足為犯後態度之有利考量。佐 以被告就本案三個投資案間，各自非法經營銀行收受存款業 務之期間係102年2月起至102年4月下旬（MRA投資案）、102 年4月下旬起至102年9月29日（浩誠地產投資案）、102年9 月至103年4月間（TelexFREE投資案），各自持續之期間， 直接或與共同正犯共同招攬之投資人達數百人，係擔任共同 經營者之角色，參與程度顯然甚高，可認其涉犯之情節、結 果均非輕微。參以告訴人、投資人之意見，不同投資案吸收 資金之規模及影響期間、程度，兼衡被告過往素行良好、犯 罪動機係為賺取金錢、目的、手段，暨被告自述大專畢業之 智識程度，目前從事餐飲業、月收入約3至4萬元、家庭經濟 狀況一般，須扶養父母（金訴緝卷四第243頁），暨其自述 實際投資MRA投資案、浩誠地產投資案、TelexFREE投資案之 金額等一切情狀，分別量處如附表「主文」欄所示之刑，以 資懲儆。 　㈩定應執行刑： 　1.數罪併罰，分別宣告其罪之刑，依下列各款定其應執行者： 五、宣告多數有期徒刑者，於各刑中之最長期以上，各刑合 併之刑期以下，定其刑期。但不得逾30年，刑法第51條第5 款分別定有明文。又因刑罰之科處，應以行為人之責任為基 礎，考量人之生命有限，刑罰對被告造成之痛苦程度，係以 刑度增加而生加乘效果，而非等比方式增加，如以實質累加 方式執行，刑責恐將偏重過苛，不符現代刑事政策及刑罰之 社會功能，故透過定應執行刑程式，採限制加重原則，授權 法官綜合斟酌被告犯罪行為之不法與罪責程度、各罪彼此間 之關聯性（例如數罪犯罪時間、空間、各行為所侵害法益之 專屬性或同一性、數罪對法益侵害之加重效應等）、數罪所 反應被告人格特性與傾向、對被告施以矯正之必要性等，妥 適裁量最終具體應實現之刑罰，以符罪責相當之要求（最高 法院105年度台抗字第626號裁定意旨參照）。 　2.審酌被告所犯之非法經營銀行收受存款業務3罪間，犯罪類 型、行為態樣、犯罪動機，各罪間之責任非難重複程度較高 ，及考量各罪之間隔期間非長、罪數所反應之被告人格特性 、對法益侵害之加重效應、刑罰經濟與罪責相當原則，暨各 罪之原定刑期、定應執行刑之外部性界限及內部性界限等各 節為整體非難之評價，定其應執行之刑如主文所示。　　 四、沒收 　㈠銀行法第125條第1項關於沒收之規定，業於107年1月31日修 正公布，並於同年2月2日施行，該條修正後規定：「犯本法 之罪，犯罪所得屬犯罪行為人或其以外之自然人、法人或非 法人團體因刑法第38條之1第2項所列情形取得者，除應發還 被害人或得請求損害賠償之人外，沒收之」，此項修正既係 在刑法沒收新制生效之後始修正施行，依刑法第2條第2項、 第38條之1第1項但書規定及「特別法優於普通法」原則，本 案被告違反銀行法之犯罪所得沒收，自應優先適用修正後銀 行法第136條之1規定，於該新修正規定未予規範之沒收部分 （例如：犯罪所得估算、追徵、過苛調節、供犯罪所用或犯 罪所生之物之沒收等），則仍回歸適用刑法沒收之相關規定 。 　㈡關於違反銀行法案件之犯罪所得，其沒收或追徵範圍，依修 正後銀行法第136條之1規定，除刑法沒收以「實際合法發還 」作為排除沒收或追徵之條件外，另有「應發還被害人或得 請求損害賠償之人」的部分。關於犯罪所得沒收、追徵之規 定，採義務沒收主義，係為徹底剝奪行為人之犯罪所得，並 讓權利人得就沒收、追徵之財產聲請發還或給付，以回復犯 罪前之財產秩序，並以「實際合法發還」作為排除沒收或追 徵之條件。為貫徹修正後銀行法第136條之1之立法目的，除 確無應發還被害人或得請求損害賠償之人外，於扣除已實際 發還不予沒收之部分後，就其餘額，應依上開條文所定「除 應發還被害人或得請求損害賠償之人外」的附加條件方式諭 知沒收、追徵，俾該等被害人或得請求損害賠償之人，於案 件判決確定後，得向執行檢察官聲請發還或給付（最高法院 108年度台上字第1725號判決意旨參照）。 　㈢經查： 　1.MRA投資案部分，被告就本案之犯罪所得，應係其以游喬之 彰銀帳戶、顏佳麗中信帳戶所收取之MRA投資案投資款，扣 除退還給投資人之款項與報酬，以及匯款至陳志標彰銀帳戶 而分配給陳志標之款項後之剩餘款項，共計52萬8365元（各 筆投資款帳目、計算標準及方式均詳見附表一之5）。至本 案投資人雖亦有證稱係以「現金」方式給付MRA投資案之投 資款給被告，或被告有與陳志標、郭毓修等人共同經營MRA 投資案之事實，然就現金部分並無確切給付之數額及證明， 就分配收益部分，被告固為MRA投資案之共同經營人，然依 卷內帳戶交易明細，尚無從確認被告與郭毓修就經營收益直 接流轉、分配之具體數額或情形，檢察官就此亦未無其他舉 證，依疑有利被告之原則，不計入此部分款項及金額為被告 之犯罪所得，併此敘明。 　2.浩誠地產投資案部分 　⑴被告與陳志標、賴怡珊等人介紹投資人加入浩誠地產投資案 ，可獲得推薦獎金，而依陳志標之證述（佣金依照投資金額 美金1000元、3000元、5000元，以及1萬元不等，每推薦1人 有投資金額10%的推薦獎金、20%到40%不等的團隊獎金、2% 到5%配套獎勵，以及美金200元到2000元不等的網路競拍幣 用於網路購物，創富投資集團每個月都會將佣金結算1次， 並匯入彰化銀行中華路分行帳戶內。但在102年9月後，因郭 毓修與創富投資集團帳目不清，導致部分佣金尚未入帳，他 8206卷第152頁）、賴怡珊之證述（負責推廣的人即我、被 告及陳志標每推薦1人加入會員，依據會員投資股份4種不同 額度可獲取該額度10%的推薦獎金；另外還有團隊獎金，以 我為例，我投資美金1000元，如推薦2人加入，可獲取額外1 5%的團隊獎金；但我不知道被告及陳志標的投資額度，我只 知道若招攬人投資額度是美金500或1000元，推薦2人加入之 團隊獎金是新加入會員投資額度的15%，若招攬人投資額度 是美金5000或1萬元，推薦2人加入之團隊獎金是新加入會員 投資額度的20%，見他8206卷第195頁反面至196頁），可知 負責招攬投資人加入之被告、陳志標、賴怡珊所能獲取之犯 罪所得應為招攬投資人之推薦獎金及團隊獎金（即對碰獎金 ），該等獎金係由郭毓修辦公室直接從投資人給付之投資款 發放。 　⑵本案雖無完整之組織結構資料可供推算「團隊獎金」（對碰 獎金）數額，然比對被告投資時之申請書記載自己使用之帳 號為「ca514191」、「tw20001」、「tw20002」（被告有以 游喬之名義投資，故包含游喬之使用帳號），以及投資人申 請書所載「介紹人」帳號（已扣除實際投資人為被告部分） ，仍可認定被告至少獲有直接介紹之投資人及投資數額之獎 金，據此統計被告所獲取之犯罪所得數額為4萬5400元（詳 見附表二之3）。 　3.TelexFREE投資案部分 　⑴TelexFREE投資案中，最終吸收資金者係TelexFREE公司，依 卷內證據固可認定被告與陳志標、郭毓修等人係以與先前MR A投資案、浩誠地產投資案相類似手法，在我國經營TelexFR EE投資案，成立「代辦中心」提供投資人「代辦註冊」、「 點數兌換獎金」等服務，然尚難認被告等人已有自行支配、 運用及朋分其等自投資人處收受之全部款項，或未曾將此部 分投資款匯至TelexFREE公司，衡酌本案投資人中，尚有如 附表三之1編號10、23、30、43至45、50、76、83、89、134 所示之投資人係直接以信用卡付款給TelexFREE網站之情形 ，應可認該等投資人僅是接受被告等人之招攬，在組織上成 為被告等人之下線投資人，使被告等人可獲取組織獎金之利 益。故被告就本案犯罪所得，應係其居於上線投資人地位介 紹投資人加入所能獲取之獎金，而非投資人給付之全部投資 款項金額。 　⑵獎金之認定方式： 　①陳志標於調詢時供稱：TelexFREE投資案的投資內容是美國VO IP的電信加盟，加盟的下線成員繳納美金1475元（包含入會 費、年費、商品費），就可以販售10套的電信商品，1套電 信商品是賣美金50元，電信商品的內容是手機APP的帳號密 碼，客戶使用該手機APP可以用低廉的價格打國際電話，之 後制度改變美金699元，也有規定每月的責任銷售額度；獲 利來源來自於商品的銷售，另外也有介紹獎金與組織獎金， 其中介紹一個客戶可得到美金50元，組織獎金也類似MRA的 雙向對碰獎金，因計算複雜，我無法詳細說明（他8206卷第 154頁反面）。　 　②郭毓修於偵查中供稱：找1人加盟1個單位佣金是美金20元，2 89元的方案是經銷商，加盟商是要購買5個單位，所以是50 套軟體。KEY一張單要1個小時，所以才會收取KEY單費300元 ，另外900元的教育費是教投資人如何貼廣告，也要花3、4 個小時才能教會，所以才會收費（偵14917卷3第420頁反面 ）；102年10月起我跟陳志標、被告有共用TelexFREE的經營 權，我們三人合資美金1475元購買經營權，陳志標、被告就 在臺南招攬，我在衡陽路招攬，我因為送人試用有獲利，我 介紹一個加盟商獲利美金100元，我就只有介紹賴怡珊，但 還是有對碰獎金，我投資TelexFREE獲利8到15萬元（他8206 卷第240頁反面）。 　③被告賴怡珊部於調詢時證稱：TelexFREE部分由我和邱惠芝以 每張300元報酬負責KEY單，TelexFREE投資分為經銷商（投 資美金388.9元）及代理商（投資美金1474.9元）2種，負責 推廣的人我、被告、陳志標、郭毓修及邱惠芝每推薦1人加 入經銷商可獲取美金20元的獎金，每推薦1人加入代理商可 獲取美金100元的獎金。KEY單的報酬300元，是由加入之會 員直接繳交現金給我，而推薦獎金部分，是以點數方式儲存 於我等推薦人網路平臺的帳戶內，等到有新會員加入繳交現 金時，這些點數就可以變現等語（他8206卷第195頁反面至 第196頁）。 　④被告邱惠芝於偵查中供稱：KEY單的程序比較麻煩，我有收打 單費300元，打1張單要花半小時，現在需要打單的人會多繳 300元，當天賴怡珊或郭毓修就會把打單費給我（偵14917卷 三第450頁反面）。　　 　 　⑤依上，可知被告招攬投資人投資TelexFREE投資案之犯罪所得 ，包含註冊服務費300元、教育訓練費900元，以及介紹獎金 、對碰獎金、領導獎金等項目。 　⑶就註冊服務費、教育訓練費部分，依附表三之1所示之投資人 （即扣押物編號I-8-1、A-15 TelexFREE之「委託代辦申請 書」文件之人），有按各該委託代辦申請書實際記載之內容 給付註冊服務費、教育訓練費（附表三之1附註），共計被 告等人所收取註冊服務費及教育訓練費之金額分別為3萬790 0元、6萬3300元（詳見附表三之1），其中註冊服務費係由 實際負責之賴怡珊、邱惠芝所收取，教育訓練費則應由實際 有擔任說明會或研習主講人或主持人之被告、陳志標、郭毓 修、邱惠芝平均分配，故被告就此部分分得之金額為1萬582 5元(計算式: 6萬3300元/4＝1萬5825元)。 　⑷就介紹獎金、對碰獎金、領導獎金部分，本案雖查無完整之 上下線組織階層圖表，不能依照具體情形直接核算出被告、 陳志標、郭毓修所能獲得之上開獎金。惟郭毓修前於偵查中 曾自承其就TelexFREE投資案獲利8到15萬元（他8206卷第24 0頁反面），參酌其所述15萬元尚且低於林燕茹帳戶所收取 、分配給郭毓修之金額，故以15萬元作為犯罪所得計算之依 據（此部分因扣案申請書文件計算直接介紹下線所得之「介 紹獎金」，與郭毓修自承之獎金數額相較，顯然遠遠為低， 故不以申請書文件推算），再參酌本院業已認定被告與陳志 標、郭毓修就TelexFREE投資案係均分利潤，是估算被告就 此部分之犯罪所得數額，亦應為15萬元。 　⑸依上開計算結果，可估算出被告就TelexFREE投資案之犯罪所 得數額為16萬5825元（計算式：獎金15萬元+教育訓練費1萬 5825元＝16萬5825元）。 　4.從而，就被告各投資案之犯罪所得，分別依銀行法第136條 之1及刑法第38條之1第3項規定，諭知除應發還被害人或得 請求損害賠償之人外，沒收之，並因未據扣案或繳回，另諭 知於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 丙、不另為無罪部分 一、起訴書另以： 　㈠關於MRA投資案部分，被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又 綺等人共同基於約定給付顯不相當紅利向不特定多數人吸收 資金之犯意聯絡，而向附表一之4所示投資人吸收資金。是 認被告此部分之行為，亦涉犯銀行法第29條第1項、第29條 之1、第125條之1之非法經營收受存款業務罪嫌。 　㈡關於浩誠地產投資案部分： 　1.被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、邱惠芝、陳耀儒 就招攬投資人投資浩誠地產投資案共同基於意圖為自己不法 所有及非法經營證券業務之犯意聯絡，佯以創富投資集團旗 下之浩誠公司從事香港地區之收購舊樓重建、工業大廈收購 及出租等業務，獲利頗豐，若同意購買該檔未上市股票，自 投資日起可連續6個月，每月領取投資款2%至5%不等之「配 套獎勵」，嗣浩誠公司在香港正式上市後，隨即可取得投資 額加倍價值之該公司股票，若1年後未順利上市，投資人亦 可選擇贖回80%之投資額等語，並由東盟豪德公司出具投資 證明書及投資保證書，在前開證明書上載有投資金額，可於 浩誠公司上市後據以兌換股票，而保證書上則載有「為保障 貴客利益，由閣下投資日期起計12個月，如投資項目未能上 市，在扣除一切有關手續費外（不超過投資額20%），餘數 會退回給投資者」，利用上開方式居間販售未上市公司股票 ，使如起訴書附表2所示人員陷於錯誤而同意以如起訴書附 表2所示金額購入浩誠公司之股票，並交付款項，除係非法 經營收受存款業務外，另涉及103年6月18日修正施行前之刑 法第339條第1項詐欺取財罪嫌。 　2.被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺、邱惠芝、陳耀儒 共同基於約定給付顯不相當紅利向不特定多數人吸收資金之 犯意聯絡，而向附表二之4所示投資人吸收資金。是認被告 此部分之行為，亦涉犯銀行法第29條第1項、第29條之1、第 125條之1之非法經營收受存款業務罪嫌。 　㈢關於TelexFREE投資案部分，被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊 、邱惠芝共同基於約定給付顯不相當紅利向不特定多數人吸 收資金之犯意聯絡，而有向附表三之2所示投資人收取投資 款項之行為，亦涉犯銀行法第29條第1項、第29條之1、第12 5條之1之非法經營收受存款業務罪嫌等語。 二、犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實；不能 證明被告犯罪或其行為不罰者，應諭知無罪之判決，刑事訴 訟法第154條第2項、第301條第1項分別定有明文。認定犯罪 事實所憑之證據，雖不以直接證據為限，間接證據亦包括在 內；然而無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明，須於通 常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之程度者， 始得據為有罪之認定（最高法院109年度台上字第4700號判 決意旨參照）。檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據 及說服之實質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有 罪之積極證明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成 被告有罪之心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪判 決之諭知（最高法院76年度台上字第4986號、109年度台上 字第4056號判決意旨參照）。 三、本院判斷之理由：　　　 　㈠關於MRA投資案，就附表一之4所示之投資人部分，尚有申請 書記載內容並不完備；或有與如附表一之1所示投資金額重 複計算之疑慮；或有投資人姓名出現於現金收入明細表上， 但仍缺乏申請書文件或其他金流資料可資佐證該等投資人有 參與投資；或經投資人到案證稱並未參與投資，且並無其他 明確資料足以證明該等投資人確有參加投資（具體內容詳見 附表一之4之說明）之情形，基於罪疑唯輕原則，尚難認被 告亦有招攬此部分投資人、收受投資款之事實。 　㈡關於浩誠地產投資案： 　1.本案係郭毓修委請被告、陳志標前往香港考察後，因認有利 可圖，乃決定投入並與陳耀儒合作在臺灣推廣、招攬投資人 ，並會邀請陳耀儒來臺灣負責向投資人解說、收款等事實， 業經本院認定如前，審酌此情，被告是否自始即知悉東盟豪 德公司所行銷之浩誠地產投資案並非實在，所稱保本、配息 等內容均為謊言、詐術，係共同詐欺投資人參與浩誠地產投 資案，已非無疑。佐以被告就浩誠地產投資案，亦有以自身 或親友名義投入相當款項，益證本案並無明確證據足以證明 被告明知東盟豪德公司所行銷之浩誠地產投資案並非實在， 檢察官就此亦無其他舉證，是基於無罪推定原則，縱被告出 於自身經驗、投資人之自信心態，為賺取獎金而招攬他人參 與浩誠地產投資案，可能有所過失，然仍不能僅以之後浩誠 地產投資案未能成功上市、履行還本或高額報酬之承諾，即 推認被告與陳志標、郭毓修、賴怡珊、陸又綺自始即有詐騙 投資人之故意，就此部分涉犯共同詐欺取財罪，而逕以三人 以上共犯詐欺取財罪責相繩。　 　2.就附表二之4所示之投資人部分，尚有申請書記載內容並不 完備；或有與如附表二之1所示投資金額重複計算之疑慮； 或僅有投資人姓名出現於現金收入明細表上，但仍缺乏申請 書文件或其他金流資料可資佐證該等投資人有參與投資；或 經投資人到案證稱並未參與投資，且並無其他明確資料足以 證明該等投資人確有參加投資（具體內容詳見附表二之4之 說明）之情形，基於罪疑唯輕原則，亦難認被告亦有招攬此 部分投資人、收受投資款之事實。　 　㈢關於TelexFREE投資案，就附表三之2編號1至13部分，尚有申 請書記載內容並不完備；或有與如附表三之1所示投資金額 重複計算之疑慮；或經投資人到案證稱其有參與投資數額小 於扣案申請文件記載之投資數額；或僅為江顯川自行統籌辦 理，未透過被告等人處理（附表三之2編號14投資人陳芝樺 ，因扣案文件中亦無陳芝樺之申請書文件，已難認陳芝樺係 透過被告等人衡陽路辦公室或臺南辦公室之「代辦中心」參 與TelexFREE電信加盟事業，自不能排除江顯川自行發展之 組織而與被告等人完全無關之可能，故難認此部分亦屬被告 等人與江顯川之共同犯意聯絡與行為分擔範圍），基於罪疑 唯輕原則，仍難認被告亦有招攬此部分投資人、收受投資款 之事實。 四、從而，公訴人所舉之各項證據方法，就被告涉犯上開罪嫌部 分，客觀上尚不能達於通常一般人均不致有所懷疑，而得確 信其為真實之程度，本院就此部分即無從形成被告有罪之確 信，本應就此部分為被告無罪之判決，惟因公訴意旨認此部 分，與本院論罪科刑之與法人行為負責人共同犯非法經營收 受存款業務罪，有想像競合犯之裁判上一罪關係或集合犯之 實質上一罪關係，爰均不另為無罪之諭知。　　 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第300條，判決 如主文。　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日 　　　　　　　　　刑事第十八庭　審判長法　官　吳承學 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　趙耘寧 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　林柔孜 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林柏瑄 中　　華　　民　　國　　113 　年　　11　　月　　4 　　日 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第31條 （正犯或共犯與身分） 因身分或其他特定關係成立之罪，其共同實行、教唆或幫助者， 雖無特定關係，仍以正犯或共犯論。但得減輕其刑。 因身分或其他特定關係致刑有重輕或免除者，其無特定關係之人 ，科以通常之刑。 銀行法第125條 違反第29條第1項規定者，處3年以上10年以下有期徒刑，得併科 新臺幣1千萬元以上2億元以下罰金。其因犯罪獲取之財物或財產 上利益達新臺幣一億元以上者，處7年以上有期徒刑，得併科新 臺幣2千5百萬元以上5億元以下罰金。 經營金融機構間資金移轉帳務清算之金融資訊服務事業，未經主 管機關許可，而擅自營業者，依前項規定處罰。 法人犯前二項之罪者，處罰其行為負責人。 附表： 編號 對應之犯罪事實 主文 1 事實欄壹（MRA投資案） 顏家誠與法人之行為負責人共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑肆年肆月。 未扣案之犯罪所得新臺幣伍拾貳萬捌仟參佰陸拾伍元除應發還被害人或得請求損害賠償之人外，沒收之，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 2 事實欄貳（浩誠地產投資案） 顏家誠與法人之行為負責人共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑參年拾月。 未扣案之犯罪所得新臺幣肆萬伍仟肆佰元除應發還被害人或得請求損害賠償之人外，沒收之，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 3 事實欄參（TelexFREE投資案） 顏家誠與法人之行為負責人共同犯銀行法第一百二十五條第一項前段之非法經營收受存款業務罪，處有期徒刑參年。 未扣案之犯罪所得新臺幣壹拾陸萬伍仟捌佰貳拾伍元除應發還被害人或得請求損害賠償之人外，沒收之，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。

2024-10-29

TPDM-109-金訴緝-2-20241029-6

原訴
臺灣臺北地方法院

組織犯罪防制條例等

臺灣臺北地方法院刑事裁定　 113年度原訴字第15號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 陳宥丞 籍設新北市○○區○○○道0段0號0樓(新北○○○○○○○○) 選任辯護人 林君達律師 上列被告因違反組織犯罪防制條例等案件，經檢察官提起公訴（ 112年度偵字第45928、46580號、113年度偵字第7578、7579、90 69號），本院裁定如下： 　　主　文 陳宥丞提出新臺幣拾伍萬元之保證金後，准予停止羈押，並限制 住居於新北市○○區○○路0段000○0號11樓，及自停止羈押之日起限 制出境、出海捌月。如未能具保，其羈押期間，自民國一一三年 十一月二日起，延長羈押貳月，並禁止接見通信。 　　理　由 一、按被告經法官訊問後，認為犯罪嫌疑重大，有逃亡或有事實 足認為有逃亡之虞者，非予羈押，顯難進行審判或執行者， 得羈押之。又羈押被告，審判中不得逾3月，但有繼續羈押 之必要者，得於期間未滿前，經法院依第101條之規定訊問 被告後，以裁定延長之，延長羈押期間，審判中每次不得逾 2月，刑事訴訟法第101條第1項第1款、第108條第1項前段、 第5項分別定有明文。而所謂停止羈押，乃指羈押原因仍在 ，但無羈押之必要，而以具保、責付或限制住居為其替代手 段，亦即羈押裁定之效力仍然存續，僅其執行予以停止。又 許可停止羈押之聲請者，應命提出保證書，並指定相當之保 證金額；許可停止羈押之聲請者，得限制被告之住居，同法 第111條第1項、第5項亦有明文。 二、被告陳宥丞因違反組織犯罪防制條例等案件，經檢察官提起 公訴，本院於民國113年4月2日訊問後，認被告涉犯刑法第3 39條之4第1項第2款之三人以上共同犯詐欺取財罪、組織犯 罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪組織等罪，嫌疑重大 ，並有事實足認為有湮滅、偽造、變造證據或勾串共犯或證 人，及反覆實施詐欺取財犯行之虞，非予羈押顯難進行追訴 審判，有羈押之必要，於同日裁定羈押及禁止接見、通信， 嗣於113年7月2日、同年9月2日各延長羈押2月在案，先予敘 明。 三、茲因羈押期間將屆，經本院於113年10月22日訊問被告後， 本院審酌被告就被訴事實坦承犯行，復經證人證述明確，並 有對話紀錄截圖、監視器錄影畫面、生基位權狀及憑證、帳 戶交易明細、被害人名冊、通訊監察譯文及扣案證物在卷足 參，可認被告涉犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共 同犯詐欺取財罪、組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與 犯罪組織等罪嫌疑重大。又依據卷內資料以觀，集團內成員 有指示重置手機，並相互通報檢警搜索進度而躲避查緝、湮 滅事證之情，且本案集團成員間使用可自動銷燬訊息之Tele gram通訊軟體作為聯絡之用，有事實足認被告有勾串證人、 湮滅證據之虞，再審酌被告前已有因犯詐欺案件經法院論罪 科刑之紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷足憑，而 本案詐欺集團規模不小，被害人眾多，被害金額高達新臺幣 （下同）4,400餘萬元，且詐騙時間持續長達1年餘，並扣得 大量被害人名單，復被告自承就本案即如起訴書附表編號8 、13、16所示犯行，均有取得被害人交付款項之8%之報酬， 顯見該等犯行具有高報酬、高獲利之特性而使被告有反覆投 入之誘因，若不羈押被告，則不能排除被告重新加入集團誘 騙不特定人，造成更多被害人受害，是可認被告有反覆實施 加重詐欺取財犯行之虞，足認被告確有刑事訴訟法第101條 第1項第2款、第101條之1第1項第7款之羈押原因。惟審酌被 告業於審理程序中坦承犯行，堪信已有面對司法制裁之意願 ，並權衡目前審理進度、國家司法權之有效行使、公共利益 維護、被告人身自由、訴訟防禦權受限制之程度等因素，認 本案雖尚有羈押原因存在，惟如課予被告提出相當之保證金 ，及限制住居等其他替代方式，對其形成相當程度之心理拘 束力，以確保日後審判、執行之進行，則無羈押之必要。爰 裁定被告於提出15萬元之保證金後，准予停止羈押，及限制 住居於新北市○○區○○路0段000○0號11樓，並依刑事訴訟法第 93條之6規定，諭知於停止羈押之日起，限制出境、出海8月 ，應足對被告同時產生主觀及客觀之拘束力，達到羈押所欲 達成之目的，而得以之作為羈押之替代手段。惟若被告未能 提出上述保證金額供擔保，則前述因具保對被告造成之約束 力即不存在，而不足以替代羈押，仍認有繼續羈押之必要， 爰併諭知如被告未能具保，則自113年11月2日起延長羈押2 月，並禁止接見通信。 四、依刑事訴訟法第121條第1項、第111條第1項、第3項、第5項 、第108條第1項、第5項、第93條之6，裁定如主文。　 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10 　　月　　29 　日 　　　　　　　　　刑事第四庭　審判長法　官　 李佳靜 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　 郭子彰 　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　 陳盈呈 上正本證明與原本無異。 如不服本裁定，應於裁定送達後10日內向本院提出抗告狀。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　 程于恬 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　30　　日

2024-10-29

TPDM-113-原訴-15-20241029-11

聲再
臺灣臺北地方法院

聲請再審

臺灣臺北地方法院刑事裁定　 113年度聲再字第21號 再審聲請人 即受判決人 林煒翔 上列再審聲請人即受判決人因毀棄損壞案件，對於本院112年度 易字第1026號，中華民國113年3月26日第一審確定判決(追加起 訴案號：112年度偵緝字第2368號)，聲請再審，本院裁定如下： 　　主　文 再審之聲請駁回。 　　理　由 一、聲請再審意旨詳如附件「狀紙」所載。 二、按有罪之判決確定後，因發現新事實或新證據，單獨或與先 前之證據綜合判斷，足認受有罪判決之人應受無罪、免訴、 免刑或輕於原判決所認罪名之判決者，為受判決人之利益， 得聲請再審；此所謂新事實或新證據，指判決確定前已存在 或成立而未及調查斟酌，及判決確定後始存在或成立之事實 、證據，刑事訴訟法第420條第1項第6款、第3項分別定有明 文。準此，所謂「新事實」或「新證據」，須具有未判斷資 料性之「新規性」，舉凡法院未經發現而不及調查審酌，不 論該事實或證據之成立或存在，係在判決確定之前或之後， 就其實質之證據價值未曾予評價者而言。如受判決人提出之 事實或證據，業經法院在審判程序中為調查、辯論，無論最 終在原確定判決中論述其取捨判斷之理由；抑或捨棄不採卻 未敘明其捨棄理由之情事，均非未及調查斟酌之情形。通過 新規性之審查後，尚須審查證據之「顯著性」，此重在證據 之證明力，由法院就該新事實或新證據，不論係單獨或與先 前之證據綜合判斷，須使再審法院對原確定判決認定之事實 產生合理懷疑，並認足以動搖原確定判決而為有利於受判決 人之蓋然性存在。而該等事實或證據是否足使再審法院合理 相信足以動搖原有罪之確定判決，而開啟再審程式，當受客 觀存在的經驗法則、論理法則所支配，並非聲請人任憑主觀 、片面自作主張，就已完足。如聲請再審之理由，僅係對原 確定判決之認定事實，再行爭辯，或對原確定判決採證認事 職權之適法行使，任意指摘，或對法院依職權取捨證據持相 異評價，縱法院審酌上開證據，仍無法動搖原確定判決之結 果者，均不符合此條款所定提起再審之要件(最高法院113年 度台抗字第239號裁定意旨參照)。 三、經查 　㈠原確定判決係憑再審聲請人即受判決人林煒翔(下稱聲請人) 之供述、證人即告訴人洪永修、共同被告邱錫湖之證述、現 場監視器翻攝照片及現場照片截圖等證據資料，本於法院職 權推理之作用，認定聲請人與共同被告邱錫湖共同犯如原確 定判決犯罪事實欄所載「邱錫湖與林煒翔共同基於毀損他人 物品之犯意聯絡，於民國112年1月19日凌晨4時41分許，由 邱錫湖騎乘機車搭載林煒翔前往洪永修位在臺北市○○區○○街 00號1樓之事務所(下稱本案事務所)前，由林煒翔持鐵鎚擲 向本案事務所大門玻璃，致本案事務所大門玻璃碎裂不堪使 用，足生損害於洪永修」之毀損他人物品犯行，並判處拘役 55日。已於其理由欄內詳為說明認定所憑之依據與得心證之 理由，且對於聲請人否認犯行所為之辯解，所認不足採取之 原因，均依憑卷證資料，詳加指駁，並未違反證據法則、經 驗法則、論理法則之情形，業經本院核閱原確定判決案件全 卷(影卷)無訛。 　㈡聲請人固主張：「要我舉起榔頭從摩托車走到玻璃，再用力 揮出去這一瞬間的動作我那時沒有辦法做出來」等語(見上 開「狀紙」)，然該主張於原確定判決辯論終結前已經存在 ，且經原確定判決斟酌、說明在案(見原確定判決理由欄貳 、二、㈡及㈢），顯不具「新規性」，核非新事實。 　㈢聲請人另主張：「本人有新證據，就是另一位被告邱先生已 經因這件事情幫告訴人洪先生刷了一面牆的油漆做為補償， 兩人已達成和解，而洪先生也用了FB Messenger傳了收據給 我，要我給當時住在我家的邱先生……我還拍了粉刷完的牆壁 當影片存著，這兩樣我都可以提供當證據」(見上開「狀紙 」)，並於本院調查時補充表示：「第一個是收據，這個收 據邱錫湖幫洪永修刷油漆，洪永修開出來的收據傳給我，請 我轉給邱錫湖，這個收據開立的時間是在案發後，收據的內 容寫粉刷油漆及其價格新臺幣六千元，收據電子檔存在我家 的電腦裡面。第二個是一部影片，內容是邱錫湖刷的那一面 牆，那面牆就是上開收據相關的那面牆，影片現在存在我家 的電腦裡面。新證據就是上面這些」等語(見本院聲再卷第4 6至47頁)。而聲請人所述之上開證據如果存在，核屬未經法 院發現而不及調查審酌，其實質之證據價值未曾予評價，而 具「新規性」。惟查，聲請人所述收據及影片之內容，至多 僅能證明共同被告邱錫湖於案發後曾與告訴人和解，並以粉 刷牆面油漆之方式賠償告訴人所受前揭損害，顯與聲請人有 無上開犯行無涉，故該等收據及影片，無論單獨或與先前之 證據綜合判斷，尚不足以動搖原確定判決，經核欠缺上述再 審所應具備之「顯著性」要件，即與刑事訴訟法第420條第1 項第6款規定之要件不符。　 四、綜上所述，本件再審之聲請，經核與刑事訴訟法第420條第1 項第6款之要件不符，應予駁回。 據上論斷，依刑事訴訟法第434條第1項，裁定如主文。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日 　　　　　　　　　刑事第七庭　法　官　蘇宏杰 以上正本證明與原本無異。 如不服本裁定，應於裁定送達後10日內向本院提出抗告狀。 　　　　　　　　　　　　　　　書記官　徐鶯尹 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日

2024-10-29

TPDM-113-聲再-21-20241029-1

訴
臺灣臺北地方法院

毒品危害防制條例等

臺灣臺北地方法院刑事判決 113年度訴字第506號 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度訴字第744號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 吳政益 選任辯護人 趙浩程律師 指定辯護人 賴傳智律師 被 告 楊育哲 指定辯護人 本院公設辯護人 上列被告等因違反毒品危害防制條例等案件，經檢察官提起公訴 （113年度偵字第2567號）、追加起訴（112年度偵字第43666號 、113年度偵字第13375號），本院判決如下： 　　主　文 吳政益犯如附表五編號1⑴至⑷、2至5「所犯罪名及科刑」欄所示 之罪，各處如附表五編號1⑴至⑷、2至5「所犯罪名及科刑」欄所 示之刑。有期徒刑部分應執行有期徒刑拾貳年。扣案如附表三編 號1、4、31、附表四編號4所示之物沒收銷燬；扣案如附表二編 號1、2、附表三編號5、6、21⑴、⑶、28⑵、33⑴所示之物沒收；未 扣案之犯罪所得新臺幣肆拾萬元沒收，於全部或一部不能沒收或 不宜執行沒收時，追徵其價額。 楊育哲犯如附表五編號1⑴、⑵、⑷「所犯罪名及科刑」欄所示之罪 ，各處如附表五編號1⑴、⑵、⑷「所犯罪名及科刑」欄所示之刑。 應執行有期徒刑肆年陸月。扣案如附表二編號1、2、附表三編號 5、6、28⑵所示之物沒收。 　　事　實 一、吳政益明知愷他命為毒品危害防制條例第2條第2項第3款規 定之第三級毒品，且屬行政院依懲治走私條例第2條第3項授 權公告之「管制物品管制品項及管制方式」所列第1項第3款 之管制進出口物品，未經許可不得非法運輸進入我國境內， 其等為圖謀自境外運輸毒品進入臺灣牟利，基於參與犯罪組 織之犯意，與曹書淵（曹書淵以下所涉運輸毒品、私運第三 級毒品及參與犯罪組織罪嫌，由本院另行審結）一同加入由 真實姓名年籍不詳、暱稱為「小陳」之人（無證據證明為未 成年人）指揮之3人以上，以犯最重本刑逾5年有期徒刑之罪 ，具有牟利性及結構性之運輸毒品犯罪組織。分工方式為由 「小陳」將第三級毒品愷他命以真空包裝裝入郵件包裹，自 荷蘭起運後，以郵寄國際郵件之方式將毒品包裹運輸入境至 臺灣之i郵箱，再由吳政益、曹書淵於收受收件簡訊後，持 郵局i郵箱開箱密碼領取毒品包裹，並依指示轉交予「小陳 」指定之人，而由吳政益、曹書淵負責在臺灣接運毒品及找 尋辦理收件門號及領取包裹之人。其等分別為下列犯行： 　㈠吳政益與曹書淵、「小陳」意圖營利，基於運輸、私運第三 級毒品暨管制物品愷他命之犯意聯絡，由「小陳」分別於民 國112年11月28日將如附表一編號1至3所示裝有愷他命之包 裹、於同年月29日將如附表一編號4至8所示裝有愷他命之包 裹，自荷蘭起運後，以國際郵件之方式運輸入境至臺灣，再 由吳政益、曹書淵待命收受收件簡訊，吳政益收受如附表一 編號1所示包裹之收件簡訊後，即前往如附表一編號1「收件 i郵箱地址」所示之址取件，與曹書淵共同開拆，再至臺北 市萬華區某址交由「小陳」指定之人。嗣於112年12月6日時 ，原先使用之收件門號0000000000號因故無法繼續使用，吳 政益、曹書淵遂依「小陳」之指示找尋辦理收件門號及領取 包裹之人，其等即委請該時尚不知情之楊育哲申辦10組門號 作為收受毒品包裹之門號，楊育哲遂將其申辦之10組門號（ 其中包含門號0000000000號在內）SIM卡交予吳政益、曹書 淵作為收受毒品包裹簡訊門號。待毒品包裹陸續運抵臺灣後 ，海關查驗發覺有異通報檢警，於112年12月26日放行派送 「小陳」於112年11月28日、同年月29日寄送如附表一編號3 、4所示之毒品包裹，吳政益、曹書淵復邀請楊育哲參與運 輸毒品犯行，楊育哲為獲取領取毒品包裹每件可獲得新臺幣 （下同）1萬元之報酬，基於參與犯罪組織及與吳政益、曹書 淵、「小陳」共同運輸、私運第三級毒品暨管制物品愷他命 之犯意聯絡，加入吳政益、曹書淵、「小陳」所組之毒品運 輸犯罪組織擔任領取包裹之工作，依吳政益、曹書淵之指示 ，於同年月27日聯繫不知情之Lalamove外送員吳洋明至如附 表一編號3、4「收件i郵箱地址」所示之址領取包裹後攜往 新北市○○區○○○街00號，再聯繫不知情之計程車司機李桐楷 至上址自吳洋明處收受上開毒品包裹後，載往位於臺北市○○ 區○○街00號之曹書淵租屋處，然因曹書淵發現員警跟監，遂 放棄領取包裹並指示楊育哲毀棄收件門號0000000000號之SI M卡及出售門號插用之行動電話，「小陳」於112年11月28日 及翌（29）日寄送之其餘毒品包裹則因已為警查獲扣案而未 能順利領取。 　㈡吳政益與曹書淵、「小陳」意圖營利，基於運輸、私運第三 級毒品暨管制物品愷他命之犯意聯絡，由「小陳」於112年12 月1日將如附表一編號9至15所示裝有愷他命之包裹，自荷蘭 起運後，以國際郵件之方式運輸入境至臺灣，再囑吳政益、 曹書淵等候收件簡訊準備領取上開毒品包裹，惟該等毒品包 裹因已為警查獲扣案而未能順利領取。 　㈢吳政益與曹書淵、「小陳」意圖營利，基於運輸、私運第三 級毒品暨管制物品愷他命之犯意聯絡，由「小陳」於112年12 月14日將如附表一編號16至26所示裝有愷他命之包裹，自荷 蘭起運後，以國際郵件之方式運輸入境至臺灣，交代吳政益 、曹書淵等待接收收件簡訊準備領取上開毒品包裹。惟因收 件門號0000000000號SIM卡業已遭楊育哲毀棄，「小陳」聯 繫吳政益表示仍有以該門號為收件電話之毒品包裹運輸入境 ，指示吳政益等人重辦該門號，吳政益即請楊育哲幫忙，楊 育哲遂意圖營利，基於與吳政益、曹書淵、「小陳」共同運 輸、私運第三級毒品暨管制物品愷他命之犯意聯絡，依指示 於113年1月1日重新申辦門號0000000000號之SIM卡，並收取 如附表一編號18、23所示毒品包裹之簡訊輾轉透過吳政益轉 知「小陳」，而以此方式分工運輸毒品包裹入境，然該等毒 品包裹因已為警查獲扣案而未能順利領取。 二、吳政益明知甲基安非他命係毒品危害防制條例第2條第2項第 2款所規定之第二級毒品，不得持有，竟基於持有第二級毒 品純質淨重20公克以上之犯意，於113年1月4日前之某時許 ，在不詳地點，以不詳方式取得如附表三編號1、4、31所示 之第二級毒品甲基安非他命而持有之。 三、吳政益明知甲基安非他命係毒品危害防制條例第2條第2項第 2款所規定之第二級毒品，不得販賣，竟意圖營利，與曹書 淵（其所涉販賣第二級毒品罪嫌，由本院另行審結）基於販 賣第二級毒品甲基安非他命之犯意聯絡，分別為下列犯行： 　㈠吳政益於112年6月16日5時30分許，與曹書淵共同至新竹縣○○ 鄉○○路000號「愛馬仕洗車場」，以22萬元之價格販賣甲基 安非他命250公克予何春福，何春福當場交付現金20萬元予 吳政益、曹書淵，嗣於同日16時43分，再匯款2萬元至吳政 益所指定其向友人葉智勝借得之郵局帳號00000000000000號 帳戶（下稱葉智勝郵局帳戶）。 　㈡吳政益於112年6月25日3時57分許，與曹書淵至何春福位於新 竹縣○○鄉○○路0段000巷00弄00號1802室租屋處，以58萬元之 價格販賣甲基安非他命750公克予何春福，何春福當場交付 現金20萬元予吳政益、曹書淵，並於同年月30日1時46分許 、1時53分許、1時54分許、22時9分許、22時18分許接續匯 款5萬元、10萬元、10萬元、2萬元、2萬9,985元，共計30萬 元至吳政益所指定之葉智勝申辦之郵局帳戶，嗣再由曹書淵 於不詳時間、地點，向何春福收取剩餘之價金8萬元。 四、吳政益明知甲基安非他命為毒品危害防制條例第2條第2項第 2款規定之第二級毒品，未經許可不得任意持有或販賣，竟 與曹書淵（其所涉意圖販賣而持有第二級毒品罪嫌，由本院 另行審結）基於意圖販賣而持有第二級毒品之犯意聯絡，於 112年11月初至同年月20日間之某時許，在不詳地點，向真 實姓名年籍不詳、暱稱「小吳」之人，購入如附表四編號4 所示之甲基安非他命8包而共同持有之，伺機對外兜售而牟 利。 五、吳政益知悉具殺傷力之子彈為槍砲彈藥刀械管制條例第4條 第1項第2款所列管之彈藥，非經中央主管機關許可，不得持 有，竟基於持有具殺傷力之子彈之犯意，於112年11月20日 為警查獲前之某日時許，以不詳方式取得如附表三編號33⑴ 所示具殺傷力之制式子彈21顆而持有之。 六、案經臺灣臺北地方檢察署（下稱臺北地檢署）檢察官指揮內 政部警政署保安警察第三總隊第一大隊、臺北市政府警察局 刑事警察大隊、雲林縣政府警察局刑事警察大隊、憲兵指揮 部臺北憲兵隊、南投憲兵隊報告後偵查及追加起訴。 　　理　由 壹、程序部分（以下理由欄卷證出處之卷宗代碼，均詳參如附表 六：「卷宗對照表」）： 一、組織犯罪防制條例第12條第1項中段規定「訊問證人之筆錄 ，以在檢察官或法官面前作成，並經踐行刑事訴訟法所定訊 問證人之程序者為限，始得採為證據」，係以立法排除被告 以外之人於警詢或檢察事務官詢問中所為之陳述，得適用刑 事訴訟法第159條之2、第159條之3及第159條之5之規定，是 證人於警詢時之陳述，於違反組織犯罪防制條例案件，即絕 對不具有證據能力，自不得採為判決基礎。而上開組織犯罪 防制條例第12條第1項規定，係排除一般證人於警詢陳述之 證據能力之特別規定，然被告於警詢之陳述，對被告本身而 言，則不在排除之列（最高法院102年度台上字第2653號判 決意旨參照）。準此，被告吳政益、楊育哲自己以外之人於 警詢、檢察事務官詢問，或偵查中未經具結所為之陳述，就 其等違反組織犯罪防制條例部分，均不具證據能力。又上開 組織犯罪防制條例之規定，係以犯罪組織成員犯該條例之罪 者，始足與焉，至於所犯該條例以外之罪，其被告以外之人 所為之陳述，仍應依刑事訴訟法相關規定，定其得否為證據 （最高法院103年度台上字第2915號判決意旨參照）。 二、本案其餘據以認定被告吳政益、楊育哲犯罪之供述證據，公 訴人及被告吳政益、楊育哲、辯護人等在本院審理時均同意 其證據能力，復經本院審酌認該等證據之作成並無違法、不 當或顯不可信之情況，而非供述證據亦非公務員違背法定程 序所取得，依刑事訴訟法第159條之5第2項、第158條之4規 定反面解釋，均有證據能力，合先敘明。 貳、實體部分： 一、認定犯罪事實所憑之證據及理由： 　㈠被告吳政益、楊育哲就上開事實於偵查及審理中均坦承不諱 （見113偵2567卷二第561頁；113偵2567卷三第157頁；113 偵43666卷一280頁；113訴560卷一第150、162、267、417頁 ；113訴560卷二第100頁；113訴560卷三第198頁；113訴744 卷一第133頁、113訴744卷二第94頁），復經證人吳洋明、 李桐楷、柯博仁、何春福證述明確（見113偵2567保三總隊 卷第215至219、223至226；113偵2567卷一第151至155頁；1 13偵13375卷第57至63、65至69、77至89、113至118頁）， 並有財政部關務署臺北關112年12月21日北松郵移字第11201 01164號函、北松郵移字第1120101165號函、財政部關務署 臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101166號函、北松 郵移字第1120101167號函、北松郵移字第1120101169號函、 北松郵移字第1120101170號函、北松郵移字第1120101171號 函、北松郵移字第1120101172號、北松郵移字第1120101173 號函、112年12月25日北松郵移字第1120101174號函暨扣押 貨物運輸工具收據、內政部警政署保安警察第三總隊第一大 隊搜索、扣押筆錄暨扣押物品目錄表、南投憲兵隊搜索、扣 押筆錄暨扣押物品目錄表、扣案物品照片、內政部警政署刑 事警察局113年1月4日刑理字第1126057476號、113年1月17 日刑理字第1136007322號、113年1月26日刑理字第11360115 91號、113年3月22日刑理字第1136033706號鑑定書、交通部 民用航空局航空醫務中心112年12月25日航藥鑑字第0000000 號、113年1月25日航藥鑑字第0000000、0000000Q號毒品鑑 定書、門號0000000000使用者資訊紀錄、監視錄影畫面截圖 、傳真至郵局申請變更門號之文件影本、通訊監察譯文、行 動電話頁面翻拍照片、扣案證物採證影像、刑案照片、遠傳 電信股份有限公司113年1月16日遠傳（發）字第1121121808 8號函暨門號基本資料、證人何春福行動電話與通訊軟體LIN E暱稱「宣」對話紀錄翻拍照片、葉智勝所有郵局帳號000-0 0000000000000號帳戶之交易明細、門號0000000000號之雙 向通聯調閱紀錄、門號0000000000號之雙向通聯調閱紀錄等 件在卷足稽（見113偵2567保三總隊卷第183至185、187、19 3至213、221、227、229、403至410、417至418、419至425 、427至431、433至437、439至443、445至465、467至478、 479至491、493至497、499至503、505至521、523至529頁； 113偵2567卷一第25、27、29、31、37、39、41、43、45至5 8、63至69、157、158、171至175頁；113偵2567卷二第21、 45至50、141至163、167至173、175至179、227、287至309 、515至531、701至703、709至711、719、721、723頁；113 偵2567卷三第465頁；112偵43666卷一第45至57、113至127 、131至134、161、167、373至376、508至513、529至534頁 ；113偵13375卷第189至202頁；112他11049卷第85至90、11 1至113頁），且有扣案如附表二至四所示之物在卷可證。 　㈡事實欄一 　　扣案如附表一編號2至26所示之包裹，經送驗後，檢出第三 級毒品愷他命成分，有內政部警政署刑事警察局113年3月22 日刑理字第1136033706號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷 第403至407頁）等件在卷足稽，扣案如附表三編號5所示之 白色晶體2包，係被告吳政益領取如附表一編號1所示之毒品 包裹後，與同案被告曹書淵開拆毒品包裹並混裝其他不明晶 體分裝所餘之愷他命乙節，據被告吳政益、同案曹書淵於偵 查、本院審理中供承在卷（見113偵2567卷二第431頁；113 訴506卷一第164、310頁），且該白色晶體2包經送驗後檢出 愷他命成分乙情，亦有內政部警政署刑事警察局113年1月17 日刑理字第1136007322號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷 第417至418頁）附卷足參，可認如附表一編號1至26所示之 毒品包裹均含第三級毒品愷他命無訛。 　㈢事實欄二 　　被告吳政益持有扣案如附表三編號1、4、31所示之毒品經送 驗後，檢出第二級毒品甲基安非他命、3,4-亞甲基雙氧甲基 安非他命成分，純質淨重合計約為140.19986公克（計算式 ：19.1679+115.19196+0.07+5.77=140.19986公克，詳上開 附表「鑑驗內容」、「備註」欄鑑定書所示），可認被告吳 政益持有第二級毒品純質淨重20公克以上。 　㈣事實欄三 　　按我國查緝販賣毒品，一向執法甚嚴，對於販賣毒品者尤科 以重度刑責，又販賣毒品既係違法行為，當非可公然為之， 亦無公定價格，且容易分裝並增減份量，而每次買賣之價量 ，可能隨時依雙方關係深淺、資力、需求量及對行情之認知 、來源是否充裕、購買者被查獲時供述購買對象之可能風險 之評估等情形，而異其標準，非可一概而論；販賣之利得， 除被告坦承犯行或價量俱臻明確外，委難察得實情，販賣之 人從價差或量差中牟利之方式雖異，其意圖營利之販賣行為 則同一。兼以毒品通常量微價高，販賣者確有暴利可圖，茍 非意圖販賣營利，一般人焉有可能甘冒重度刑責而販賣毒品 。又販賣毒品者，其主觀上須有營利之意圖，且客觀上有販 賣之行為，即足構成，至於實際上是否已經獲利，則非所問 。經查，被告吳政益、同案被告曹書淵於本院準備程序中供 承：事實欄三㈠部分犯行獲利2萬元，由伊等平分各1萬元； 事實欄三㈡部分犯行獲利6萬元，由伊等平分各3萬元等語明 確（見113訴744卷一第141、142頁），且被告吳政益、同案 被告曹書淵為智識正常之成年人，其等與何春福既非至親， 苟無利益可圖，其當無甘冒重罪風險，無償親自送交毒品之 理，故其等主觀上係基於營利之販賣意圖而為前揭毒品交易 行為，應堪認定。 　㈤事實欄四 　　按行為人意圖營利而購入毒品後，在尚未尋找買主前，即為 警查獲，既未對外銷售或行銷，難認其意圖營利而購入毒品 之行為，與該罪之構成要件實現具有必要關聯性，即非屬著 手販賣之行為，應僅成立意圖販賣而持有毒品罪（最高法院 109年度台上字第4861號判決意旨參照）。經查，被告吳政 益、同案被告曹書淵於偵查中供承：如附表四編號4所示之 甲基安非他命8包係用於販售他人，伊等會於毒品中摻入替 代之副料再販賣予他人等語（見113偵2567卷二第201頁；11 2偵43666卷一第248頁），堪認扣案如附表四編號4所示毒品 係被告吳政益、同案被告曹書淵為意圖販賣與他人而持有至 明，惟依卷內資料，尚難認有證據足資認定被告吳政益、同 案被告曹書淵就如附表四編號4所示之毒品已有向外求售或 覓得買家供予看貨、議價等買賣毒品之要約或意思合致之情 節，是其等所為，僅止於意圖販賣而持有毒品階段即遭查獲 ，尚未達著手販賣之程度，亦堪認定。 　㈥事實欄五 　　被告吳政益持有扣案如附表三編號33⑴所示之制式子彈21顆 ，經送驗鑑定：均係制式子彈具有殺傷力乙節，有內政部警 政署刑事警察局113年1月4日刑理字第1126057476號鑑定書 （見112偵43666卷一第373至376頁）可憑，足認被告吳政益 持有如附表三編號33⑴所示之子彈係具殺傷力之子彈，為槍 砲彈藥刀械管制條例第4條第1項第2款所列管彈藥。 　㈦綜上證據相互參佐，足認被告吳政益、楊育哲出於任意性之 自白與事實相符，堪可採信。是本案被告吳政益、楊育哲犯 罪事證明確，犯行洵堪認定，應予依法論科。 二、論罪科刑： 　㈠事實欄一 　⒈按組織犯罪防制條例所稱犯罪組織，指3人以上，以實施強暴 、脅迫、詐術、恐嚇為手段或最重本刑逾5年有期徒刑之刑 之罪，所組成具有持續性或牟利性之有結構性組織；而所稱 有結構性組織，指非為立即實施犯罪而隨意組成，不以具有 名稱、規約、儀式、固定處所、成員持續參與或分工明確為 必要，同條例第2條第1項及第2項分別定有明文。被告吳政 益、楊育哲及同案被告曹書淵所參與由「小陳」指揮之本案 運毒集團係以持續自荷蘭寄送裝有愷他命之毒品包裹入境為 目的，由「小陳」自荷蘭將愷他命真空包裝夾藏在郵件內， 再由被告吳政益、同案被告曹書淵收取包裹收件簡訊密碼， 及自i郵箱領取包裹轉交予「小陳」指定之人，而在臺從事 接運毒品之工作，且其等為分散領取包裹之風險，依「小陳 」指示另找尋辦理人頭門號及國內領取包裹之人，而被告楊 育哲則負責辦理人頭門號及從事領取包裹之工作，是該集團 就毒品包裹自國外起運寄送、持用指定門號收取包裹收件簡 訊、領取毒品包裹、辦理人頭門號等環節上，各由不同成員 負責，復本案運輸毒品包裹之數量非微，重量非輕，運毒期 間非短，且如附表一編號1至26號所示之愷他命驗前總純質 淨重至少10334.1公克（計算式：9945.59+388.51=10334.1 公克），兼以毒品量微價高，該等毒品包裹價值甚鉅，自國 外運輸如此大量且價值高昂之毒品入境，須投入相當成本及 時間始能為之，倘非仰賴各環節成員分工實施配合無從為之 ，否則稍有差池即損失慘重，顯非為立即實施犯罪而隨意組 成者，而為持續性或牟利性之有結構性組織，又其等所犯復 屬最重本刑逾5年有期徒刑之運輸第三級毒品罪，且除被告 吳政益、楊育哲及同案被告曹書淵外，另有國外寄送毒品之 「小陳」共同為之，核屬3人以上，以運輸毒品為手段，所 組成具有持續性及牟利性之有結構性犯罪組織。再觀被告吳 政益、楊育哲及同案被告曹書淵對於上述情事均有所預見， 仍願成為該組織之一份子，並依「小陳」指示工作，足見其 等有參與犯罪組織之主觀犯意。被告吳政益、楊育哲之辯護 人曾主張本案被告等人未組成犯罪組織云云，並不可採。 　⒉查愷他命為毒品危害防制條例第2條第2項第3款所列管之第三 級毒品，並係行政院依懲治走私條例第2條第3項授權公告之 「管制物品管制品項及管制方式」第1條第3款所列之管制進 出口物品。而按毒品危害防制條例所謂之「運輸」，指本於 運輸意思而搬運輸送而言，倘有意圖，一有搬運輸送之行為 犯罪即已成立，並非以運抵目的地為完成犯罪之要件。因此 應以起運為著手，以運離現場為其既遂，則運輸毒品罪，並 不以兩地間毒品直接運送移轉存置於特定地點為限，其以迂 迴、輾轉方法，利用不相同之運輸工具、方法將特定之毒品 移轉運送至最終目的者，其各階段之運送行為，均不失為運 輸行為之一種，此即為運輸毒品罪之犯罪構成要件之行為。 從而，運輸毒品罪之成立，並非以所運輸之毒品已運抵目的 地為區別既遂、未遂之依據，係以已否起運離開現場為憑， 若已起運並離開現場而進入運輸途中，即屬既遂，不以達到 目的地為必要，若已起運但尚未離開現場，則為未遂（最高 法院95年度台上字第6577號判決、111年度台上字第362號判 決，均同此意旨可參）；次按懲治走私條例第2條第1項之私 運管制物品進口罪，係指未經許可，擅自將逾公告數額之管 制物品，自他國或公海等地，私運進入我國境內而言，需經 進入國境，其犯罪始屬完成，亦即懲治走私條例第2條處罰 之私運管制物品「進口」、「出口」之行為，係為懲治私運 政府管制物品之目的而設，所處罰走私行為之既遂或未遂， 應以「已否進入國界」為判斷標準（最高法院84年度台上字 第3794號判決、103年度台上字第279號判決，均同此意旨可 參）。再按所謂「控制下交付（controlled delivery）」 ，係指犯罪偵查機關雖已偵知運輸或交易毒品犯行，但不立 即查扣毒品並逮捕現在之持有人，而容任上開運輸或交易犯 行繼續進行，並從旁進行控制監視，以求特定或緝獲相關犯 罪行為人之任意偵查手段。對於自始即參與犯罪實行之運輸 毒品共同正犯而言，即使犯罪偵查機關於犯罪實行期間採取 「控制下交付」，僅其犯罪計畫無法得逞，但其運輸行為既 於毒品起運之際即已既遂，仍屬既遂犯（最高法院112年度 台上字第4178號判決同此意旨可參）。 　⒊查被告吳政益、同案被告曹書淵與「小陳」自始共同利用國 際郵件寄送之方式，將如附表一所示之愷他命包裹26件運輸 進口至我國境內，被告楊育哲領取如附表一編號3、4所示毒 品，並收取如附表一編號18、23所示毒品包裹簡訊轉知「小 陳」，而與被告吳政益、同案被告曹書淵、「小陳」共犯本 案運毒犯行，而如附表一所示之毒品包裹於荷蘭交寄後，已 實際運抵我國國境內，是此部分之運輸行為，於毒品包裹離 開起運地點荷蘭時，其運輸行為已完成而屬既遂，且因該包 裹內之愷他命已進入我國之領土，就私運進口行為部分亦屬 既遂，縱該等毒品包裹於入境後即遭我國海關之安檢人員於 查驗察覺有異予以扣押，被告等人在警方監控下領取如附表 一編號3、4之包裹，揆諸前開說明，警方此等查獲手段，對 本案被告等人運輸犯行犯行已屬既遂之認定不生影響，其等 運輸、私運進口行為仍應認屬既遂，是被告楊育哲之辯護人 主張包裹係於警方控制下交付應屬未遂云云，並非可採。 　⒋共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，即有 間接之聯絡者，亦包括在內。如甲分別邀約乙、丙犯罪，雖 乙、丙間彼此並無直接之聯絡，亦無礙於其為共同正犯之成 立（最高法院77年台上字第2135號判決先例意旨參照）。又 事中共同正犯，即學說所謂之「相續的共同正犯」或「承繼 的共同正犯」，乃指前行為人已著手於犯罪之實行後，後行 為人中途與前行為人取得意思聯絡而參與實行行為而言。若 前行為人之行為，對加入之後行為人於構成要件之實現上， 具有重要影響力，亦即後行為人參與時，法益受侵害之狀態 仍然持續，犯罪行為尚未結束，因此，前行為人與後行為人 對於前行為與後行為皆存在相互利用、補充關係，自應對前 行為人之前行為負責（最高法院110年度台上字第938號判決 意旨參照）。被告吳政益、同案被告曹書淵與「小陳」共同 基於運輸、私運第三級毒品暨管制物品愷他命之犯意聯絡， 運輸如附表一所示之愷他命包裹入境，由被告吳政益、同案 被告曹書淵指示被告楊育哲領取如附表一編號3、4所示毒品 ，及收取如附表一編號18、23所示毒品包裹簡訊，再輾轉透 過被告吳政益轉知「小陳」，而由被告楊育哲擔任收取毒品 包裹簡訊及領取包裹之工作，可認被告楊育哲乃與被告吳政 益、同案被告曹書淵、「小陳」取得意思聯絡，參與運輸、 私運第三級毒品，被告吳政益、同案被告曹書淵、「小陳」 與被告楊育哲之前行為與後行為皆存在相互利用、補充關係 ，依上開論旨，自應就被告楊育哲所為如事實欄一㈠、㈢所示 部分，論以運輸、私運第三級毒品之共同正犯。被告楊育哲 之辯護人主張被告楊育哲僅實行國內運輸行為應論以未遂云 云，自不可採。 ㈡罪名 　⒈被告吳政益就事實欄一㈠至㈢所為；被告楊育哲就事實欄一㈠、 ㈢所為，均係犯毒品危害防制條例第4條第3項之運輸第三級 毒品罪及懲治走私條例第2條第1項之私運管制物品進口罪； 被告吳政益、楊育哲就事實欄一㈠即112年11月28日所為犯行 部分，均另犯組織犯罪防制條例第3條第1項後段之參與犯罪 組織罪。 　⒉被告吳政益就事實欄二所為，係犯毒品危害防制條例第11條 第4項持有第二級毒品純質淨重20公克以上罪。 　⒊被告吳政益就事實欄三㈠、㈡所為，係犯毒品危害防制條例第4 條第2項之販賣第二級毒品罪。 　⒋被告吳政益就事實欄四所為，係犯毒品危害防制條例第5條第 2項之意圖販賣而持有第二級毒品罪。 　⒌被告吳政益就事實欄五所為，係犯槍砲彈藥刀械管制條例第1 2條第4項之未經許可持有子彈罪。 ㈢共犯 　⒈被告吳政益、同案被告曹書淵就事實欄一㈡部分，及其等與被 告楊育哲就事實欄一㈠、㈢所示犯行部分，與「小陳」間，有 犯意聯絡與行為分擔，另被告吳政益、同案被告曹書淵就事 實欄三㈠、㈡、四部分，亦有犯意聯絡與行為分擔，均應論以 共同正犯。 　⒉被告吳政益、楊育哲及同案被告曹書淵利用不知情之運送人 員、外送員吳洋明、計程車司機李桐楷為事實欄一所示犯行 ，為間接正犯。 　㈣罪數關係： 　⒈衡酌將毒品以單一包裹或拆分成數包裹方式寄出，對於分散 查獲風險以達運輸目的，非無影響，犯行所生危害程度不同 ，故尚難將「拆分毒品為數包裹後同批寄出」之運輸行為， 逕認係「單純一罪」，然因本案如附表一編號1至3所示之3 件毒品包裹係於同日即112年11月28日在荷蘭交寄；如附表 一編號4至8所示之5件毒品包裹係於同日即112年11月29日在 荷蘭交寄；如附表一編號9至15所示之7件毒品包裹係於同日 即112年12月1日在荷蘭交寄；如附表一編號16至26所示之11 件毒品包裹係於同日即112年12月14日在荷蘭交寄，且犯罪 手法相同，均係以國際郵件方式寄送，侵害同一法益，是上 開分別於112年11月28日、同年11月29日、同年12月1日、同 年12月14日毒品包裹之運輸行為獨立性薄弱，依照一般社會 健全觀念，難以強行分開，在刑法評價上，應視為一個舉動之 接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，就同日寄 送之毒品運輸行為均分別論以接續犯一罪。 　⒉按非法持有槍砲彈藥刀械等違禁物，所侵害者為社會法益， 同時地被查獲持有二種以上之槍砲彈藥刀械，有可能係初始 即同時地持有之，亦有可能係先後持有而僅同時地被查獲。 於最初即同時地持有之情形，如持有之客體種類相同（同為 手槍，或同為子彈者），縱令持有之客體有數個（如數支手 槍、數顆子彈），仍為單純一罪，不發生想像競合犯之問題 （最高法院110年度台上字第357號判決參照）。是被告吳政 益就事實欄五所示部分持有制式子彈21顆，僅侵害同一法益 ，屬單純一罪，論以一未經許可持有子彈罪。 　⒊想像競合： 　 被告吳政益、楊育哲就如事實欄一㈠所示即112年11月28日所 為犯行部分，所犯之參與犯罪組織罪、運輸第三級毒品罪及 私運管制物品進口罪，有實行行為局部同一之情形，在法律 上應評價為一行為，其等以一行為同時觸犯前開數罪，為想 像競合犯，依刑法第55條規定，從一重論以運輸第三級毒品 罪。 　⒋被告吳政益所為如事實欄一㈠至㈢（共4罪）、二、三㈠、㈡、四 、五所示犯行；被告楊育哲所為如事實欄一㈠、㈢（共3罪） ，均屬犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。 　㈤刑之加重減輕： 　⒈檢察官於本案並未釋明被告吳政益、楊育哲有何構成累犯之 情形，或主張被告吳政益、楊育哲有何特別之惡行或刑罰感 應力明顯薄弱，應依累犯規定加重其刑之情形，參酌最高法 院刑事大法庭110年度台上大字第5660號裁定意旨，本院自 毋庸就此部分進行調查與辯論程序，並列為是否加重其刑之 裁判基礎，惟關於被告吳政益、楊育哲之前科、素行，仍列 為刑法第57條所定「犯罪行為人之品行」之審酌事項，附此 敘明。 　⒉被告吳政益、楊育哲均有毒品危害防制條例第17條第2項減刑 之說明： 　　被告吳政益就如事實欄一、三、四所示犯行；被告楊育哲就 如事實欄一㈠、㈢所示犯行，於偵查及法院審理時均坦承不諱 ，業如前述，就其等所犯上開部分，均應依毒品危害防制條 例第17條第2項之規定，減輕其刑。 　⒊無毒品危害防制條例第17條第1項減刑之說明： 　　按毒品危害防制條例第17條第1項所稱「供出毒品來源，因 而查獲其他正犯或共犯者」，係指被告供出毒品來源之對向 性正犯，或與其具有共同正犯、共犯（教唆犯、幫助犯關係 ）之毒品由來之人的相關資料，使調查或偵查犯罪之公務員 據以對之發動調查或偵查程序，並因此而確實查獲其人、其 犯行而言。被告供出毒品來源，與調查或偵查犯罪之公務員 對該人發動調查或偵查並進而查獲之間，論理上須具有先後 且相當之因果關係。被告所供毒品來源倘與本案起訴犯行無 關，自與上開減免其刑之規定不合（最高法院112年度台上 字第751號判決意旨參照）。本案未因被告吳政益之供述而 查獲其他正犯、共犯乙情，有雲林縣警察局113年5月7日雲 警刑偵字第1131901690號、113年8月7日雲警刑偵三字第113 0032207號函及職務報告、憲兵指揮部南投憲兵隊113年8月1 5日憲隊南投字第0000000000號函、臺北地檢署113年6月6日 甲○能113偵2567字第1139034982號函附卷足參（見113訴506 卷一第321至323、439頁；113訴704卷一第233、285頁）， 是被告吳政益自無上開減刑規定之適用。 　⒋無槍砲彈藥刀械管制條例第18條第4項減免其刑之說明： 　　按槍砲彈藥刀械管制條例第18條第4項規定之立法本意，係 指如依犯該條例之罪者之自白，進而查獲該槍砲、彈藥、刀 械之來源供給者及所持有之槍砲、彈藥、刀械去向，或因而 防止該重大危害治安事件之發生時，既能及早破獲相關之犯 罪集團，並免該槍、彈及刀械續遭持為犯罪所用，足以消彌 犯罪於未然，自有減輕或免除其刑，以鼓勵自新之必要。是 如犯本條例之罪後，於偵查或審判中自白，並因而查獲該槍 砲、彈藥刀械之來源者，始得依上開規定，減輕或免除其刑 。被告吳政益於警詢中稱扣案如附表三編號33⑴所示之制式 子彈21顆為其業已往生之友人林偉俊交付（見112偵43666卷 一第29頁），於偵查中改稱該等子彈為其所有等語（見112 偵43666卷一第277頁），可見被告吳政益供稱其持有之子彈 來源已死亡，自無從認因其之供述全部槍砲、彈藥之來源， 因而查獲或因而防止重大危害治安事件發生之情形，自無從 依槍砲彈藥刀械管制條例第18條第4項規定，減免其刑。 ⒌無刑法第59條減刑之說明： 　 按刑法第59條就法定最低度刑酌量減輕之規定，乃立法者賦 予審判者之自由裁量權，俾就具體之個案情節，於宣告刑之 擇定上能妥適、調和，以濟立法之窮。其既非常態，適用上 自應審慎，所具之特殊事由，猶需使一般人咸認有可憫恕之 處，尚非得恣意為之，必須犯罪另有特殊之原因與環境，在 客觀上足以引起一般同情，認為即使予以宣告法定最低度刑 ，猶嫌過重者，始有其適用（最高法院110年度台上字第112 號判決可資參照）。被告吳政益之辯護人固為被告利益請求 依刑法第59條減輕其刑，經查： 　⑴被告吳政益所犯事實欄一、三、四所示部分，審酌毒品之危 害，除戕害施用者之身心健康外，並造成整體國力之實質衰 減，復因毒品施用者為取得購買毒品所需之金錢，亦衍生家 庭、社會治安問題，因之政府近年來為革除毒品之危害，除 於相關法令訂定防制及處罰之規定外，並積極查緝毒品案件 及於各大媒體廣泛宣導反毒，被告吳政益對此自不能諉為不 知，而其猶與「小陳」共組運毒集團，分工多次運輸第三級 毒品，且運毒數量、重量均屬非微、期間非短，另販賣毒品 予他人及意圖販賣而持有第二級毒品，毒害他人身心健康， 情節難認輕微，無從認客觀上有何特殊原因或事由足以引起 一般同情而有情堪憫恕或特別可原諒之處，且其上開犯行依 毒品危害防制條例第17條第2項減輕其刑後，得量處之法定 最低刑度已大幅降低，尚無情輕法重之情，自無刑法第59條 規定適用之餘地。 　⑵被告吳政益所犯事實欄二所示持有持有第二級毒品純質淨重2 0公克以上罪，法定刑為「六月以上五年以下有期徒刑，得 併科新臺幣七十萬元以下罰金」，觀諸被告吳政益此部分所 為犯行情節，難謂有何宣告法定最低度刑度猶嫌過重，而可 資憫恕之情，自無刑法第59條規定適用之餘地。 　⑶被告吳政益所犯事實欄五所示未經許可持有子彈罪部分，審 酌被告吳政益非法持有具有殺傷力之子彈時間非短，且該等 子彈對於特定或不特定之人之身體、生命及社會治安均構成 重大潛在危害，影響社會秩序情節重大，是就此部分犯罪情 節觀之，客觀上並無任何足以引起一般人同情、顯可憫恕之 處，難認對被告吳政益科以最低度刑尤嫌過重，而有情輕法 重之情事，自無刑法第59條規定適用之餘地。 　㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告吳政益、楊育哲明知愷 他命係列管之第三級毒品，戕害國人身心健康，危害社會秩 序，向為國法所厲禁，猶無視國家杜絕毒品犯罪之禁令，竟 為圖暴利而私運愷他命，法治觀念薄弱，所為應予非難，且 本案運輸毒品數量非微，重量非輕，被告吳政益與同案被告 曹書淵及「小陳」共組運毒組織，其等為「小陳」在臺聯繫 窗口，而負責接運毒品及轉交之工作，且依「小陳」指示找 尋人頭門號及領取包裹之人，情節較重，被告楊育哲嗣後方 參與本案運毒組織，參與期間較短，其係依被告吳政益、同 案被告曹書淵、「小陳」之指示領取包裹，情節較輕；被告 吳政益另販賣毒品予他人、意圖販賣而持有毒品、持有毒品 各節；被告吳政益復無視於法律禁令，非法持有子彈，對他 人之生命、身體安全及社會治安，造成之危害非微；並考量 如附表一運輸毒品之數量，被告吳政益各次販賣毒品之數量 及所得，被告吳政益持有毒品之重量、數量均屬非微，及被 告吳政益、楊育哲各次之犯罪情節、動機、目的、手段、所 生之危害，被告吳政益自陳高中肄業之智識程度，案發當時 在菜市場擔任管理委員，須扶養一個小孩；被告楊育哲自陳 國中畢業之智識程度，案發當時做物流，現在無收入，須扶 養女兒之家庭生活經濟狀況（見111訴506卷三第199、200頁 ），暨被告吳政益、楊育哲之素行，以及酌以檢察官、辯護 人對被告刑度之意見等一切情狀，分別量處如附表五「所犯 罪名及科刑」欄所示之刑。再權衡審酌行為人之責任與整體 刑法目的及相關刑事政策暨比例原則、平等原則、責罰相當 原則、重複評價禁止等原則，及審酌被告吳政益所為如事實 欄一至五所示犯行，犯罪時間及事實均屬各異，被告楊育哲 所為如事實欄一㈠、㈢所示犯行，均為運輸毒品，罪質相同等 情，分別依刑法第51條第5款規定，就被告吳政益犯如附表 五編號1⑴至⑷、2至5所示犯行；被告楊育哲犯如附表五編號1 ⑴⑵⑷所示犯行，分別定如主文所示之應執行刑。 四、沒收 　㈠違禁物 　⒈被告吳政益所持有扣案如附表三編號1、4、31、附表四編號4 所示之物，分別經鑑驗檢出含有如上開附表「鑑定結果」欄 所示之第一級、第二級毒品成分，當屬本案查獲之毒品，又 雖如附表三編號31所示之物亦檢出含有第三級、第四級毒品 成分，惟該等毒品成分難與其所含之第二級毒品成分析離， 是均屬違禁物，均應依毒品危害防制條例第18條第1項前段 規定宣告沒收銷燬；盛裝上開毒品之包裝袋，以現今所採行 之鑑驗方式，仍會殘留微量毒品而無法將之完全析離，亦應 視為毒品之一部分，均一併宣告沒收銷燬；至因取樣鑑驗而 用罄部分，已經滅失，不另宣告沒收，併此敘明。 　⒉被告吳政益、楊育哲運輸毒品持有扣案如附表二編號1、附表 三編號5所示之物，分別經鑑驗檢出含有如上開附表「鑑定 結果」欄所示之第三級毒品愷他命成分，核屬違禁物，均應 依刑法第38條第1項之規定宣告沒收，至於盛裝上開毒品之 包裝，因其上殘留之毒品殘渣無析離之實益與必要，應整體 視為毒品而併予宣告沒收，另檢驗取樣之部分，因鑑驗後已 用罄滅失，自無庸併為沒收之諭知。 　⒊被告吳政益持有扣案如附表三編號33⑴所示之物，經鑑定屬具 有殺傷力之子彈，屬違禁物，除子彈在鑑驗過程中擊發而失 其違禁物之性質外，餘均應依刑法第38條第1項規定宣告沒 收。 　㈡犯罪所用之物 　 扣案如附表二編號2所示之郵政紙箱24個，係為避免本案運 輸毒品受潮、裸露及躲避查緝之用，扣案如附表三編號28⑵ 所示門號0000000000號SIM卡係供本案收取毒品包裹簡訊所 用，屬被告吳政益、楊育哲本案如事實欄一所示運輸毒品犯 行所用之物；扣案如附表三編號6之分裝袋6個係供分裝收受 運輸之毒品包裹，扣案如附表三編號21⑴、⑶所示之行動電話 係供被告吳政益聯繫犯本案運輸毒品犯行，據被告吳政益供 承在卷（見113訴506卷二第276頁），上開物品爰依毒品危 害防制條例第19條第1項之規定宣告沒收。 　㈢犯罪所得 　 按販賣毒品罪，係就因犯販賣毒品罪所得之財物，一概予以 沒收，以嚴禁此類犯罪，而達嚇阻作用，自非僅以扣除成本 、賺得之利潤，作為其沒收之範圍。從而，行為人因販毒所 實際獲得之利潤多少，並不影響應以其售價，逕為沒收宣告 之認定依據（最高法院106年度台上字第1539號判決意旨參 照）。雖被告吳政益、同案被告曹書淵供稱事實欄三㈠、㈡販 毒犯行分別獲利2萬、6萬元等語（見113訴744卷一第141、1 42頁），惟依上開裁判意旨，非僅以其等賺得之上開利潤， 作為其沒收之範圍，應以事實欄三㈠、㈡所示之販毒價金即22 萬元、58萬元為其等之犯罪所得沒收標的，又既然其等自承 獲利平分，爰分別就事實欄三㈠、㈡所示犯行，對被告吳政益 宣告沒收11萬元（計算式：22萬元÷2＝11萬元）、29萬元（ 計算式：58萬元÷2＝29萬元），即被告吳政益就事實欄三㈠、 ㈡所示犯行應宣告沒收共40萬元（計算式：11萬元＋29萬元＝4 0萬元）。 　㈣不予沒收部分 　⒈扣案如附表三編號2⑴、3所示之物，雖分別經鑑驗檢出含有如 上開附表「鑑定結果」欄所示之第三級毒品愷他命、第二級 毒品甲基安非他命成分，惟經被告吳政益供稱扣案如附表三 編號2⑴所示之愷他命供其施用等語（見113偵2567卷二第15 頁）；被告楊育哲供稱扣案如附表三編號3所示之甲基安非 他命4包供其施用等語（見113偵2567卷三第19頁、113訴506 卷二第276頁），卷內復無其他事證足以證明上開毒品與本 案有關，爰不就上開所示毒品於被告吳政益、楊育哲本案所 犯之罪宣告沒收，另由檢察官為適法之處理。 　⒉又同案被告曹書淵持有扣案如附表四編號1至3、5、6、7所示 之物，雖分別經鑑驗檢出含有如上開附表「鑑定結果」欄所 示之第一級、第二級、第三級毒品成分；扣案如附表四編號 8所示之物，經鑑定屬具有殺傷力之槍枝，惟卷內並無其他 事證足以證明上開毒品與本案被告有關，爰不就上開所示之 物於本案宣告沒收。 　⒊扣案如附表三編號2⑵、7至20、21⑵⑷⑸⑹、22至27、28⑴⑶、29、 30、32、33⑵、34至36、38至45、附表四編號9、10、11、12 、13所示之物，依卷存事證，均無證據證明與本案犯行有關 ，本院自均無從諭知沒收，附此敘明。 五、不另為無罪諭知 　㈠臺北地檢署113年度偵字第2567號起訴意旨略以：本案被告吳 政益指揮三人以上，以運輸毒品為手段，所組成具有持續性 及牟利性之有結構性運毒組織。因認被告吳政益亦涉犯組織 犯罪防制條例第3條第1項前段之指揮犯罪組織罪嫌等語。 　㈡訊據被告吳政益固坦承有與「小陳」、同案被告曹書淵、楊 育哲共犯如事實欄一所示之運輸毒品犯行，惟矢口否認有何 指揮犯罪組織犯行，辯稱：關於組織犯罪部分，伊係遵照「 小陳」之指示云云，辯護人為其辯護：本案係由國外之「小 陳」指揮被告等人犯本案運毒犯行，被告吳政益係聽從「小 陳」之指揮云云。 　㈢認定犯罪事實所憑之證據，雖不以直接證據為限，間接證據 亦包括在內，然而無論直接或間接證據，其為訴訟上之證明 ，須於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真實之 程度者，始得據為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一程度 ，而有合理性懷疑之存在時，即無從為有罪之認定（最高法 院76年台上字第4986號判決先例參照）。 　㈣經查： 　⒈按組織犯罪防制條例第2條規定：「本條例所稱犯罪組織，指 三人以上，以實施強暴、脅迫、詐術、恐嚇為手段或最重本 刑逾5年有期徒刑之刑之罪，所組成具有持續性或牟利性之 有結構性組織（第1項）。前項有結構性組織，指非為立即 實施犯罪而隨意組成，不以具有名稱、規約、儀式、固定處 所、成員持續參與或分工明確為必要（第2項）。」是凡以 實施強暴、脅迫、詐術、恐嚇為手段，或最重本刑逾5年有 期徒刑之刑之罪，非為某單一特定犯罪，或某特定人士，所 組成具有持續性或牟利性之有結構性組織，均屬犯罪組織。 又所謂「發起」，係指首倡發動。所謂「主持」，係指主事 把持。「操縱」，係指幕後操控。而「指揮」犯罪組織者， 雖非「主持」，然就某特定任務之實現，得指使命令犯罪組 織成員，決定行動之進退行止，與聽取號令，實際參與行動 之一般成員有別（最高法院111年度台上字第1266號判決意 旨參照）。至於「參與」，則指聽命行事，不能自主決定犯 罪計畫之實行，而從屬於領導層級之指揮監督，實際參與行 動之一般成員（最高法院111年度台上字第4692號判決意旨 參照）。 　⒉證人即同案被告曹書淵於警詢中雖稱112年12月27日領取包裹 都是被告吳政益指揮云云（見113偵2567卷一第15頁）。然 嗣於警詢中改稱：伊有與「小陳」以黑莓機聯繫，「小陳」 有傳郵箱密碼予伊云云（見113偵2567卷一第20、21頁）； 復於偵查中再稱：本案運輸之毒品包裹之貨源均由伊接洽， 伊與國外每天都會聯絡，如果1、2天沒聯絡，國外就會知道 伊出事，就會斷了這條線，伊會去被告吳政益住處操作黑莓 機聯繫國外討論毒品市場及進出口狀況，被告吳政益會幫伊 注意國外有無簡訊、來電、有無i郵箱簡訊，伊會要求被告 吳政益抄起來去領；黑莓機是「小陳」要求伊辦的，所以伊 指示被告吳政益幫伊辦黑莓機；因伊常常要跑來跑去不方便 ，且伊信任被告吳政益，也怕被警察抓，故將黑莓機放在被 告吳政益那邊，請被告吳政益接電話、收簡訊；附表一編號 4所示之包裹簡訊係伊看到領貨簡訊，即指示被告吳政益領 取後送至伊之租屋處供伊在至高點監視領取包裹情形，但因 當日被告楊育哲在現場，伊即指示被告楊育哲找Lalamove或 計程車領包裹，嗣伊發現遭員警跟監，遂指示被告楊育哲不 要領包裹及刪除手機內之資料、折掉SIM卡及暫時不要碰面 ，嗣國外「小陳」稱仍有包裹運輸入境，伊又再指示被告楊 育哲重辦門號及收毒品包裹簡訊，如附表二編號1之郵件係 伊叫被告吳政益去領取的云云（見113偵2567卷一第189至19 5頁）。 　⒋再於偵查中稱：均係被告吳政益要求伊指示被告楊育哲找Lal amove領包裹及折斷SIM卡、重辦門號，領取包裹之門號均由 被告吳政益控管，伊前次偵查中所言均為被告吳政益要求伊 說的等語（見113偵2567卷一第371、372、394頁），於本院 訊問中稱：伊並未聯絡「小陳」，均係由被告吳政益指示被 告楊育哲申辦門號及領取包裹、折斷SIM卡，伊至多僅為幫 助犯罪云云（見113偵聲84卷第20頁）。 　⒌嗣於本院準備程序中則稱：伊有以黑莓機與「小陳」聯繫， 「小陳」會傳送領取包裹之簡訊密碼，「小陳」原本都找被 告吳政益領取毒品包裹，但因「小陳」稱找不到被告吳政益 ，故指示伊領取毒品包裹云云（見113訴506卷一第315頁） 。可見同案被告曹書淵僅稱其與被告吳政益均依照「小陳」 之指示領取毒品包裹，至被告吳政益是否居於指揮其之地位 指示其及被告楊育哲領取包裹部分之供述，歷次於警詢、偵 查、本院訊問及準備程序中均不一致，則其所言是否屬實， 自有所疑。 　⒍又參諸證人即被告楊育哲於警詢中證稱：同案被告曹書淵指 示伊申辦人頭帳戶，並於112年12月27日指示伊領取包裹， 嗣後同案被告曹書淵傳送警車之畫面並指示伊不要領取包裹 、折斷SIM卡及暫時不要碰面，隔幾天同案被告曹書淵要求 伊重辦門號及收取包裹簡訊；伊係透過同案被告曹書淵認識 被告吳政益，被告吳政益於113年1月3日陪同伊至手機行收 取包裹簡訊；伊有聽到被告吳政益叫同案被告曹書淵拿錢或 去載人等語（見113偵2567卷三第10、11、20、22、24、27 頁）；於偵查中則稱：同案被告曹書淵指示伊申辦10組門號 及於112年12月27日領取包裹，嗣指示伊不要領包裹並折斷S IM卡，另指示伊重辦門號並至通訊行收取包裹簡訊；伊認為 被告吳政益是頭，因為實際上都是同案被告曹書淵在做，被 告吳政益好像都不管等語（見113偵2567卷三第154至157、2 44頁）。 　⒎復於偵查中改稱：係被告吳政益指示同案被告曹書淵要求伊 領取包裹，被告吳政益稱同案被告曹書淵會教伊怎麼做，係 被告吳政益於112年12月20日指示伊持門號0000000000號收 取毒品包裹簡訊；均係被告吳政益或同案被告曹書淵指示伊 要怎麼做等語（見113偵2567卷三第454至456頁）。足見被 告楊育哲僅稱其均依照被告吳政益、同案被告曹書淵之指示 領取毒品包裹、申辦門號等，惟究係同案被告曹書淵指示， 抑或被告吳政益指示同案被告曹書淵輾轉指示其之供述亦前 後不一，又其雖稱被告吳政益係居主導地位，惟除其個人供 述外，尚乏其他證據足資補強，是否屬實，自有所疑。 　⒏公訴意旨認被告吳政益為指揮該運毒組織之人，為其所否認 ，亦無相關證據佐證被告吳政益所為本案運毒犯行並同時有 指揮犯罪組織之情。是公訴意旨認被告吳政益指揮本案運毒 之犯罪組織，即屬不能證明，原應就此部分為無罪之諭知， 惟檢察官起訴認上開部分與被告吳政益經論罪科刑如事實欄 一㈠至㈢所示部分為想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為 無罪諭知。 六、退併辦部分： 　　另檢察官以113年度偵字第27728號移送併辦被告吳政益涉嫌 毒品危害防制條例第11條第2項持有第二級毒品純質淨重20 公克以上部分（與本案檢察官起訴之犯罪事實即事實欄二， 被告吳政益持有如附表三編號1所示第二級毒品部分為同一 案件），因本案已於113年10月1日言詞辯論終結，於同年10 月29日宣判，而檢察官係於本案言詞辯論終結後之113年10 月21日始函送本院併案審理，此有臺北地檢署113年10月18 日甲○力能113偵27728字第1139106098號函所蓋本院收文戳 章1枚可資為憑，則該卷內相關證據本院未及採酌，自無從 併予審理，應予退併辦，末此敘明。　　 據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，判決如主文。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日 　　　　　　　　　刑事第四庭 審判長法　官　 李佳靜 　　　　　　　　　　　　　　　　　 法　官　 郭子彰 　　　　　　　　　　　　　　　　　 法　官　 陳盈呈 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　　 書記官　 程于恬 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　30　　日 組織犯罪防制條例第3條第1項 發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處3年以上10年以下有期 徒刑，得併科新臺幣1億元以下罰金；參與者，處6月以上5年以 下有期徒刑，得併科新臺幣1千萬元以下罰金。但參與情節輕微 者，得減輕或免除其刑。 懲治走私條例第2條 私運管制物品進口、出口者，處7年以下有期徒刑，得併科新臺 幣3百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 第1項之管制物品，由行政院依下列各款規定公告其管制品項及 管制方式： 一、為防止犯罪必要，禁止易供或常供犯罪使用之特定器物進口 、出口。 二、為維護金融秩序或交易安全必要，禁止偽造、變造之各種貨 幣及有價證券進口、出口。 三、為維護國民健康必要，禁止、限制特定物品或來自特定地區 之物品進口。 四、為維護國內農業產業發展必要，禁止、限制來自特定地區或 一定數額以上之動植物及其產製品進口。 五、為遵守條約協定、履行國際義務必要，禁止、限制一定物品 之進口、出口。 毒品危害防制條例第4條 製造、運輸、販賣第一級毒品者，處死刑或無期徒刑；處無期徒 刑者，得併科新臺幣 3 千萬元以下罰金。 製造、運輸、販賣第二級毒品者，處無期徒刑或 10 年以上有期 徒刑，得併科新臺幣 1 千 5 百萬元以下罰金。 製造、運輸、販賣第三級毒品者，處 7 年以上有期徒刑，得併 科新臺幣 1 千萬元以下罰金。 製造、運輸、販賣第四級毒品者，處 5 年以上 12 年以下有期 徒刑，得併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。 製造、運輸、販賣專供製造或施用毒品之器具者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 百 50 萬元以下罰金。 前五項之未遂犯罰之。 毒品危害防制條例第5條 意圖販賣而持有第一級毒品者，處無期徒刑或10年以上有期徒刑 ，得併科新臺幣7百萬元以下罰金。 意圖販賣而持有第二級毒品者，處5年以上有期徒刑，得併科新 臺幣5百萬元以下罰金。 意圖販賣而持有第三級毒品者，處3年以上10年以下有期徒刑， 得併科新臺幣3百萬元以下罰金。 意圖販賣而持有第四級毒品或專供製造、施用毒品之器具者，處 1年以上7年以下有期徒刑，得併科新臺幣1百萬元以下罰金。 毒品危害防制條例第11條 持有第一級毒品者，處3年以下有期徒刑、拘役或新臺幣30萬元 以下罰金。 持有第二級毒品者，處2年以下有期徒刑、拘役或新臺幣20萬元 以下罰金。 持有第一級毒品純質淨重十公克以上者，處1年以上7年以下有期 徒刑，得併科新臺幣1百萬元以下罰金。 持有第二級毒品純質淨重二十公克以上者，處6月以上5年以下有 期徒刑，得併科新臺幣70萬元以下罰金。 持有第三級毒品純質淨重五公克以上者，處2年以下有期徒刑， 得併科新臺幣20萬元以下罰金。 持有第四級毒品純質淨重五公克以上者，處1年以下有期徒刑， 得併科新臺幣10萬元以下罰金。 持有專供製造或施用第一級、第二級毒品之器具者，處1年以下 有期徒刑、拘役或新臺幣10萬元以下罰金。 槍砲彈藥刀械管制條例第12條 未經許可，製造、販賣或運輸子彈者，處1年以上7年以下有期徒 刑，併科新台幣 500 萬元以下罰金。 未經許可，轉讓、出租或出借子彈者，處6月以上5年以下有期徒 刑，併科新台幣 300 萬元以下罰金。 意圖供自己或他人犯罪之用，而犯前二項之罪者，處3年以上10 年以下有期徒刑，併科新台幣 700 萬元以下罰金。 未經許可，持有、寄藏或意圖販賣而陳列子彈者，處5年以下有 期徒刑，併科新台幣 300 萬元以下罰金。 第 1 項至第 3 項之未遂犯罰之。 得上訴 附表一 編號 郵件包裹編號 寄件日 寄件人 寄件地 收件人 收件i郵箱地址 收件門號 包裹內容物 （半透明晶體、檢出第三級毒品愷他命成分） 備註 鑑驗內容 １ （即起訴書附表2編號13）　 RZ000000000NL 112年11月28日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 中和世界V1社區i郵箱 （新北市○○區○○路0段000巷00號） 0000000000 數量不詳 於112年12月20日經被告吳政益領取左列包裹，與曹書淵將毒品包裹開拆分裝混合不詳晶體後，共同將其中數包毒品至臺北市萬華區某址交付「小陳」指定、真實年籍不詳之人。 1.扣案如附表三編號5所示之白色晶體2包，係被告吳政益領取如附表一編號1所示之毒品包裹後，與被告曹書淵開拆毒品包裹並混裝其他不明晶體分裝所餘之愷他命乙節，據被告吳政益、曹書淵於偵查、本院審理中供承在卷（見113偵2567卷二第431；113訴506卷一第164、310頁）。 2.內政部警政署刑事警察局113年1月17日刑理字第1136007322號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷第417至418頁）：經檢驗（驗前總毛重453.72公克、含包裝65.21公克，驗前總淨重合計388.51公克，隨機抽取編號1-7，驗餘總淨重388.45克，驗前總純質淨重326.34公克），檢出第三級毒品愷他命成分。 2（即起訴書附表1編號5） RZ000000000NL 112年11月28日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見477頁） zaisen lin （起訴書誤載為junsen lin，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第477頁） 板橋壹佳鄉早餐店i郵箱 （新北市○○區○○街000號） 0000000000 毛重414.2公克（起訴書誤載為414.5公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第471頁） 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101170號函（見113偵2567保三總隊卷第467至478頁） 內政部警政署刑事警察局113年3月22日刑理字第1136033706號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷第403至407頁）：經鑑驗（總毛重10343.46公克、包裝總重397.87、驗前總淨重9945.59公克，驗餘淨重9945.52公克，純度約85％，純質總淨重8453.75公克），檢出第三級毒品愷他命成分。 3（即起訴書附表1編號1） RZ000000000NL 112年11月28日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第425頁） liang chen 永和福和郵局i郵箱（新北市○○區○○路000○000號） 0000000000 變更為 0000000000 毛重415.5公克 財政部關務署臺北關112年12月21日北松郵移字第1120101164號（見113偵2567保三總隊卷第419至425頁） 4（即起訴書附表1編號2） RZ000000000NL 112年11月29日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第423頁） liang chen 永和福和郵局i郵箱 （新北市○○區○○路000○000號） 0000000000 變更為 0000000000 毛重416.5公克 財政部關務署臺北關112年12月21日（起訴書誤載為12月22日，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第419頁）北松郵移字第1120101164號（見113偵2567保三總隊卷第419至425頁） 5（即起訴書附表1編號3） RZ000000000NL 112年11月29日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見437頁） zhonghua lin 新店水尾郵局i郵箱 （新北市○○區○○路00000號） 0000000000 毛重412公克 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101166號函（見113偵2567保三總隊卷第433至437頁） 6（即起訴書附表1編號6） RZ000000000NL 112年11月29日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113保三總隊卷第475頁） zaisen lin（起訴書誤載為huasen lin，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第475頁） 板橋壹佳鄉早餐店i郵箱 （新北市○○區○○街000號） 0000000000 毛重415.6公克（起訴書誤載為416公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第471頁） 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101170號函（見113偵2567保三總隊卷第467至478頁） 7（即起訴書附表1編號7） RZ000000000NL 112年11月29日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113保三總隊卷第473頁） zaisen lin 三重正義郵局i郵箱 （新北市○○區○○○路00號） 0000000000 毛重411.7公克 （起訴書誤載為411公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第471頁） 8（即起訴書附表2編號1） RZ000000000NL 112年11月29日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第431頁） zhonghua lin 中和世界V1社區i郵箱（新北市○○區○○路0段000巷00號） 0000000000 毛重413.2公克 財政部關務署臺北關112年12月21日北松郵移字第1120101165號（起訴書誤載為第000000000號，見113偵2567保三總隊卷第427頁）函（見113偵2567保三總隊卷第427至431頁） 9（即起訴書附表1編號4） RZ000000000NL 112年12月1日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第443頁） zhouqiang 新店龜山郵局i郵箱 （新北市○○區○○路0段000○000號） 0000000000 毛重414.1公克（起訴書誤載為413.5公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第439頁） 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101167號函（見113偵2567保三總隊卷第439至443頁） 10（即起訴書附表1編號8） RZ000000000NL 112年12月1日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第485頁） zaisen （起訴書誤載為zaisen lin，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第485頁） 泰山洗多屋泰林店i郵箱 （新北市○○區○○路○段000號） 0000000000 毛重415.7公克 （起訴書誤載為415.5公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第483頁） 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101171號函（見113偵2567保三總隊卷第479至491頁） 11（即起訴書附表1編號9） RZ000000000NL 112年12月1日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第487頁） zaisen （起訴書誤載為zaisen lin，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第487頁） 泰山國民運動中心i郵箱 （新北市○○區○○路000號） 0000000000 毛重412.7公克 （起訴書誤載為413公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第483頁） 12（即起訴書附表1編號10） RZ000000000NL 112年12月1日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第489頁） zaisen 泰山郵局i郵箱 （新北市○○區○○路00號） 0000000000 毛重417.5公克 （起訴書誤載為416.5公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第483頁） 13（即起訴書附表1編號11） RZ000000000NL 112年12月1日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第491頁） zaisen 泰山同榮郵局i郵箱 （新北市○○區○○路0段000號） 0000000000 毛重413.2公克 （起訴書誤載為413公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第483頁） 14（即起訴書附表1編號12） RZ000000000NL 112年12月1日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第497頁） huasen lin（起訴書誤載為zaisen，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第497頁） 楊梅郵局i郵箱 （桃園市○○區○○街0號） 0000000000 毛重408.2公克（起訴書誤載為408公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第493頁） 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101172號函（見113偵2567保三總隊卷第493至497頁） 15（即起訴書附表1編號13） RZ000000000NL 112年12月1日 Jason Jason IJsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS（起訴書誤載為Ijsclubdwarsstraat 0 0000GW ROTTERDAM THE NETHERLANDS，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第503頁） jusen lin（起訴書誤載為zaisen，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第503頁） 楊梅阿曼妮寵物美容坊i郵箱 （桃園市○○區○○路00號） 0000000000 毛重411.8公克（起訴書誤載為412公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第499頁） 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101173號函（見113偵2567保三總隊卷第499至503頁） 16（即起訴書附表2編號2） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋文萃社區i郵箱 （新北市○○區○○街000號） 0000000000 毛重414.1公克 （起訴書誤載為414公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 財政部關務署臺北關112年12月22日北松郵移字第1120101169號（起訴書誤載為第000000000號函，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第445頁）函（見113偵2567保三總隊卷第445至465頁） 17（即起訴書附表2編號3） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋三民路郵局i郵箱 （新北市○○區○○路0段000號） 0000000000 毛重413.2公克 （起訴書誤載為413公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 18（即起訴書附表2編號4） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋國慶郵局i郵箱 （新北市○○區○○路000號） 0000000000 毛重415.2公克 （起訴書誤載為415公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 19（即起訴書附表2編號5） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋文化路郵局i郵箱 （新北市○○區○○路000號） 0000000000 毛重410.2公克 （起訴書誤載為410公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 20（即起訴書附表2編號6） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋民族路郵局i郵箱 （新北市○○區○○路000號） 0000000000 毛重413.3公克 （起訴書誤載為413.9公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 21（即起訴書附表2編號7） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋新海郵局i郵箱 （新北市○○區○○街000號） 0000000000 毛重411.8公克 （起訴書誤載為412公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 22（即起訴書附表2編號8） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋仁翠里i郵箱 （新北市○○區○○路0段000巷00弄0號） 0000000000 毛重410.2公克 （起訴書誤載為410公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 23（即起訴書附表2編號9） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋擎天雙星i郵箱 （新北市○○區○○路000號） 0000000000 毛重414.7公克 （起訴書誤載為414.5公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第449頁） 24（即起訴書附表2編號10） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋海山郵局i郵箱 （新北市○○區○○○路000號） 0000000000 毛重413.9公克 財政部關務署臺北關112年12月25日北松郵移字第112010174號函（見113偵2567保三總隊卷第505至517頁） 25（即起訴書附表2編號11） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋八甲郵局i郵箱 （新北市○○區○○路0段000號1樓） 0000000000 毛重416.9公克 26（即起訴書附表2編號12） RZ000000000NL 112年12月14日 davin Davin Sionstraat 000 0000ES ROTTERDAM THE NETHERLANDS zhonghua lin 板橋溪崑郵局i郵箱 （新北市○○區○○街000號） 0000000000 毛重415.9公克（起訴書誤載為415.5公克，應予更正，見113偵2567保三總隊卷第507頁） 附表二 編號 項目 數量 鑑定結果 備註 1 半透明結晶體 貳拾伍件 經鑑驗（總毛重10343.46公克，包裝總重397.87，驗前總淨重9945.59公克，驗餘淨重9945.52公克，純度約85％，純質總淨重8453.75公克），檢出第三級毒品愷他命成分。 1.臺北地檢署113年度青保字第831 　號扣押物品單（見113訴506卷一 　第329頁） 2.本院113年刑保字第1302號扣押 　物品清單（見113訴506卷二第25頁） 3.內政部警政署刑事警察局113年3月22日刑理字第1136033706號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷第403至407頁） 2 郵政紙箱 貳拾肆個 1.臺北地檢署113年度紅保字第952 　號扣押物品清單（見113訴506卷 　一第401頁） 2.本院113年刑保字第1609號扣押 　物品清單（見113訴506卷二第77頁） 附表三 編號 項目 數量 鑑定結果 所有人 備註 搜索扣押處所 1 （即起訴書附表3編號1） ⑴ 白色透明結晶 壹包 經鑑驗（實稱毛重1.8340公克，驗前淨重1.4640公克，驗餘淨重1.4528公克，純質淨重0.8447公克），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 吳政益 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第93頁） 2.臺北地檢署113年度青 　第743號扣押物品清單（見113偵2567卷二第477 　頁） 3.本院113年刑保字第1300號扣押物品清單（見113訴506卷二第17頁） 4.交通部民用航空局航空醫務中心113年1月25日航藥鑑字第0000000、第0000000Q號毒品鑑定書（見113偵2567卷二第483至486頁） 臺北市○○區○○○路000號8樓之14 ⑵ 白色透明結晶 壹包 經鑑驗（實稱毛重2.0660公克，驗前淨重1.6820公克，驗餘淨重1.6745公克，純質淨重0.9688公克），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 ⑶ 白色透明結晶 壹包 經鑑驗（實稱毛重1.9840公克，驗前淨重1.6060公克，驗餘淨重1.5936公克，純質淨重0.8865公克），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 ⑷ 白色微潮結晶 壹包 經鑑驗（實稱毛重6.6510公克，驗前淨重6.2520公克，驗餘淨重6.2292公克，純質淨重3.5761公克），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 ⑸ 白色透明結晶 壹包 經鑑驗（實稱毛重4.5020公克，驗前淨重4.1180公克，驗餘淨重公克，純質淨重2.2361公克【起訴書誤載為4.1047公克，業經補充理由書更正，見113訴506卷一第441頁】），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 ⑹ 白色透明結晶塊 壹包 經鑑驗（實稱毛重18.6450公克，驗前淨重17.7300公克，驗餘淨重17.7089公克，純質淨重10.6557公克），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 編號1⑴、⑵、⑶、⑷、⑸、⑹第二級毒品甲基安非他命成分純質淨重合計19.1679公克 2 （即起訴書附表3編號2） ⑴ 白色透明細結晶 壹包 經鑑驗（實稱毛重11.2260公克，驗前淨重10.6420公克，驗餘淨重10.6148公克，純質淨重7.7261公克），檢出第三級毒品愷他命成分。 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第93頁） 2.臺北地檢署113年度青保字第744號扣押物品清單（見113偵2567卷二第493頁） 3.本院113年刑保字第1301號扣押物品清單（見113訴506卷二第21頁） 4.交通部民用航空局航空醫務中心113年1月25日航藥鑑字第0000000號、第0000000Q號毒品鑑定書（見113偵2567卷二第483至486頁） ⑵ 白色晶體 壹包 經內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊現場編號1-8，經鑑驗（驗前毛重251.36公克、含包裝總重65.21公克，驗前淨重249.98公克，驗餘淨重249.92公克），未檢出第二級毒品甲基安非他命及第三級毒品愷他命成分。 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表:現場編號1-8含袋毛重:251.4公克（見113偵2567卷二第97頁） 2.臺北地檢署113年度紅字第951號扣押物品清單（見113訴506卷一第365頁） 3.本院113年刑保字第1457號扣押物品清單（見113訴506卷二第74頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年1月17日刑理字第1136007322號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷第417至418頁） 3 （即起訴書附表3編號3） 白色晶體 肆包 經內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊現場編號1-1到1-4（即附表三編號3）與現場編號1-5（即附表三編號4），經鑑驗（驗前總毛重合計152.07公克、含包裝總重約2.59公克，驗前總淨合計149.48公克，隨機抽取現場編號1-3，驗餘總淨重149.43公克，純度約78%，驗前總純質淨重約合計116.59公克），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 楊育哲 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表:現場編號1-1含袋毛重1.1公克、現場編號1-2含袋毛重1.0公克、現場編號1-3含袋毛重0.9公克、現場編號1-4含袋毛重8.2公克（見113偵2567卷二第97頁） 2.臺北地檢署113年度青第833號扣押物品清單（見113訴506卷一第349頁） 3.本院113年刑保字第1303號扣押物品清單（見113訴506卷二第29頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年1月17日刑理字第1136007322號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷第417至418頁） 4 （即起訴書附表3編號4） 白色晶體 （吳政益指示楊育哲丟擲下樓） 壹包 含袋毛重148.2公克-包裝每袋0.518公克（含包裝總重約2.59公克÷5=0.518公克）=淨重147.682公克。 淨重147.682公克×純度約78%=純質淨重約115.19196公克。 吳政益 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表:現場編號1-5含袋毛重148.2公克（見113偵2567卷二第97頁） 2.臺北地檢署113年度青字第833號扣押物品清單（見113訴506卷一第349頁） 3.本院113年刑保字第1303號扣押物品清單（見113訴506卷二第29頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年1月17日刑理字第1136007322號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷第417至418頁） 5 （即起訴書附表3編號5） 白色晶體 （分裝完丟包） 貳包 經內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊現場編號1-6、1-7，經鑑驗（驗前總毛重453.72公克、含包裝65.21公克，驗前總淨重合計388.51公克，隨機抽取編號1-7，驗餘總淨重388.45克，驗前總純質淨重326.34公克），檢出第三級毒品愷他命成分。 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表:現場編號1-6含袋毛重170.4公克、現場編號1-7含袋毛重265.7公克（見113偵2567卷二第97頁） 2.臺北地檢署113年度青字第834號扣押物品清單（見113訴506卷一第355頁） 3.內政部警政署刑事警察局113年1月17日刑理字第1136007322號鑑定書（見113偵2567保三總隊卷第417至418頁） 　 6 （即起訴書附表3編號6） 分裝袋 陸個 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第91 頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第507頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第38頁） 7 （即起訴書附表3編號7） 電子磅秤 貳檯 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第91 頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第505頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第37頁） 8 （即起訴書附表3編號8） 租賃契約書 壹份 9 （即起訴書附表3編號9） 各式鑰匙 陸串 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第91 頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第505頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第37頁） 4.扣案捌串其中貳串業經發還，見贓物認領單（見113偵2567卷二第749頁） 　 10 （即起訴書附表3編號10） ⑴ SIM卡 （門號0000000000、卡號:000000000000000） 壹張 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第91 頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第505頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第37頁） ⑵ SIM卡 （卡號:00000000000000000000） 壹張 ⑶ SIM卡 （卡號:0000000000000000000） 壹張 11 （即起訴書附表3編號11） 電子產品（錄音筆） 壹檯 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第91頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第505頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第38頁） 12 （即起訴書附表3編號11） 權利車讓渡書 壹份 13 （即起訴書附表3編號13） 電子產品（遙控器） 壹支 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第91頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第507頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第38頁） 4.扣案肆支，其中參支業經發還，見贓物認領單（見113偵2567卷二第749頁） 14 （即起訴書附表3編號14） 本票、借據 參張 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第91頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第507頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第38頁） 15 （即起訴書附表3編號15） 電子產品（隨身碟） 陸個 16 （即起訴書附表3編號16） 振盪機 壹檯 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第93頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第505頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第37頁） 17 （即起訴書附表3編號17） 研磨機 壹檯 18 （即起訴書附表3編號18） 電子產品（GPS） 壹檯 19 （即起訴書附表3編號19） 錄影鏡頭 壹顆 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第95頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第507頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第38頁） 20 （即起訴書附表3編號20） 筆記本 壹本 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第95頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第507頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第39頁） 21 （即起訴書附表3編號21） ⑴ 行動電話（iPhone XS MAX、門號:0000000000、IMEI:000000000000000） 壹支 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第95頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第509頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第39頁） ⑵ 行動電話（iPhone X、銀色、門號:0000000000、IMEI:000000000000000） 壹支 ⑶ 行動電話（iPhone 俗稱黑莓機、無門號、5f-38405） 壹支 ⑷ 行動電話（iPhone XR、黃色、門號:0000000000、IMEI:000000000000000） 壹支 ⑸ 行動電話（iPhone 15 Pro max、IMEI:000000000000000） 壹支 ⑹ 行動電話（小米、黑色） 壹支 22 （即起訴書附表3編號22） 三星平板電腦（序號：SM-T220含SD卡） 壹支 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第95頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第802號扣押物品清單（見113偵2567卷二第505至509頁） 3.本院113年刑保字第1319號扣押物品清單（見113訴506卷二第39頁） 23 （即起訴書附表3編號23） 熱溶膠 壹包 楊育哲 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第99頁） 2.臺北地檢署113年度紅字第951號扣押物品清單（見113訴506卷一第363頁） 3.本院113年刑保字第1457號扣押物品清單（見113訴506卷二第73頁） 24 （即起訴書附表3編號24） 夾鏈袋 壹包 25 （即起訴書附表3編號25） 電子秤 壹檯 26 （即起訴書附表3編號26） 玻璃球 伍個 27 （即起訴書附表3編號27） 藥鏟 貳支 28 （即起訴書附表3編號28） ⑴ SIM卡（門號:0000000000） 壹張 ⑵ SIM卡（門號:0000000000） 壹張 ⑶ SIM卡（卡號:000000000000000） 壹張 29 （即起訴書附表3編號29） 吸食器 貳組 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567卷二第99頁） 2.臺北地檢署113年度紅字第951號扣押物品清單（見113訴506卷一第363頁） 3.本院113年刑保字第1457號扣押物品清單（見113訴506卷二第73至74頁） 30 （即起訴書附表3編號30） 行動電話（iPhone 12、門號:0000000000、IMEI:000000000000000） 壹支 31 （即起訴書附表4編號1） ⑴ 綠色六角形錠劑 壹包 經鑑驗（驗前總淨重2.02公克，驗餘總淨重1.04公克），檢出微量第二級毒品甲基安非他命、微量第三級毒品硝甲西泮、愷他命、微量第四級毒品硝西泮及毒品先驅原料2-胺基-5-硝基二苯酮成分。 吳政益 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567保三總隊卷第311頁） 2.臺北地檢署113年度青字第743號扣押物品清單（見113偵2567卷二第477頁） 3.本院113年刑保字第1300號扣押物品清單（見113訴506卷二第17頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年1月26日鑑定書刑理字第1136011591號鑑定書（見113偵2567卷二第701至703頁） 被告吳政益車牌號碼:000-000號自用小客車內 ⑵ 黃色鳳梨形藥錠 壹包 經鑑驗（驗前總淨重9.27公克，驗餘淨重8.24公克），檢出微量第二級毒品甲基安非他命、微量第三級毒品硝甲西泮、愷他命及4-甲基甲基卡西酮及2-（4-溴-2,5--二甲氧基苯基）-N-（2-甲氧基苯甲基）乙胺、1-（4-氟苯基）-1H-吲唑-3-羰基纈胺酸甲酯、甲基-N,N-二甲基卡西酮、微量第四級毒品硝西泮及毒品先驅原料2-胺基-5-硝基二苯酮成分。 ⑶ 淡黃色粉末 壹包 經鑑驗（驗前淨重3.81公克，驗餘淨重3.41公克，甲基安非他命純質淨重0.07公克，硝甲西泮純質淨重0.07公克），檢出第二級毒品甲基安非他命、第三級毒品硝甲西泮、微量第四級毒品硝西泮成分。 ⑷ 白色粉末 壹包 經鑑驗（驗前淨重7.60公克，驗餘淨重7.20公克，3,4-亞甲基雙氧甲基安非他命純質淨重5.77公克），檢出第二級毒品3,4-亞甲基雙氧甲基安非他命、微量第三級毒品3,4-亞甲基雙氧-N,N-二甲基安非他命成分。 32（即追加起訴書附表3編號1） 白色不明晶體 壹包 原扣押物品目錄表編號A1-01，經鑑驗（毛重1789.11公克，驗餘淨重1789.05公克），未檢出嗎啡、海洛因、甲基安非他命、MDMA、MDA、愷他命成分。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第167頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第723號扣押物品清單（見112偵43666卷一第411頁） 3.憲兵指揮部刑事鑑識中心112年12月12日憲隊南投字第11201103531號（見112偵43666卷一第429至430頁） 33（即追加起訴書附表3編號2） ⑴ 子彈 貳拾壹顆 原扣押物品目錄表編號A1-02，經鑑驗（均係口徑9*19mm【追加起訴書誤載6*19mm，應予更正，見112偵43666卷一第373頁】制式子彈），採樣7顆，均可擊發，認具有殺傷力。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第161頁） 2.臺北地檢署113年度安字第24號扣押物品清單（見112偵43666卷一第373至376頁） 3.本院113年刑保字第1898號扣押物品清單（見113訴744卷第227頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年1月4日刑理字第1126057476號鑑定書（見112偵43666卷一第373至376頁） ⑵ 貳顆 原扣押物品目錄表編號A1-02，經鑑驗（均係非制式子彈，由金屬彈殼組合直徑約8.8mm金屬彈頭而成），採樣1顆試射，雖可擊發，惟發射動能不足，認不具殺傷力。 34 行動電話（iPhone15含SIM卡、IMEI:0000000000000000） 壹支 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第161頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第723號（見112偵4366卷一第411頁） 35 行動電話（iPhoneXR含SIM卡、IMEI:0000000000000） 壹支 36（即追加起訴書附表3編號3） 白色不明晶體 壹包 原扣押物品目錄表編號A3-01，經鑑驗（總淨重215.6150公克，驗餘淨重215.6039公克），未檢出嗎啡、海洛因、甲基安非他命、MDMA、MDA、愷他命成分。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第177頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第723號扣押物品清單（見112偵43666卷一第411頁） 3.憲兵指揮部刑事鑑識中心112年12月12日憲隊南投字第11201103531號（見112偵43666卷一第429至430頁） 新北市○○區○○路○段000號6樓 37 白色或透明晶體 壹包 經鑑驗（驗前淨重4.3114公克，驗餘淨重4.3084公克），檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 曹書淵 1.內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567保三總隊卷第343頁） 2.臺北地檢署113年度青字第666號扣押物品清單（見113偵2567卷一第355頁） 3.臺北榮民總醫院113年3月15日北榮毒鑑字第C0000000號毒品成分鑑定書（見113偵2567卷一第361頁） 臺北市○○區○○街00號5樓 38 玻璃杯 壹個 內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567保三總隊卷第343頁） 39 吸管 壹支 40 菸蒂 壹袋 41 不明粉末 柒罐 42 不明藥錠 壹袋 43 曹書淵交通事故聯單 壹紙 44 研磨器 壹檯 45 行動電話（iPhone 12、黑色） 壹支 內政部警政署保安警察第三總隊第一大隊扣押物品目錄表（見113偵2567保三總隊卷第353頁） 新北市○○區○○路00○0號507室 附表四 編號 項目 數量 鑑定結果 所有人 備註 搜索扣押處所 1（即追加起訴書附表2編號1） 白色粉末 捌包 原扣押物品目錄表編號B2-4至2-9、B2-24、B2-25，經鑑驗（驗前淨重6.36公克，驗餘淨重6.35公克，純質淨重0.81克)，檢出第一級毒品海洛因成分。 曹書淵 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署112年度青字第2305號扣押物品清單（見112偵43666卷一第355至356頁） 3.法務部調查局濫用藥物實驗室113年1月2日調科壹字第11223928320號鑑定書（見112偵43666卷一第359至365頁） 新北市○○區○○街00巷00號2樓租屋處 2（即追加起訴書附表2編號2） 白色碎塊狀 壹包 原扣押物品目錄表編號B2-1，經鑑驗（驗前淨重204.44公克，驗餘淨重204.37公克，純質淨重173.51公克)，檢出第一級毒品海洛因成分。 3（即追加起訴書附表2編號3） 米白色粉末 壹包 原扣押物品目錄表編號B2-2，經鑑驗（毛重51.11公克、含包裝重1.64公克，驗前淨重49.47公克，驗餘淨重49.28公克，3,4亞甲基雙氧甲基安非他命純度約77%，純質淨重約38.09公克），檢出第二級毒品3,4-亞甲基雙氧甲基安非他命及微量第三級毒品3,4亞甲基雙氧-N,N-二甲基安非他命成分。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署112年度青字第2305號扣押物品清單（見112偵43666卷一第355至356頁） 3.法務部調查局濫用藥物實驗室113年1月2日調科壹字第11223928320號鑑定書(見112偵43666卷一第359至365頁) 4.內政部警政署刑事警察局113年9月3日刑理字第1136108102號鑑定書（見113訴744卷一第303至304頁） 4（即追加起訴書附表2編號4） 白色不明結晶體 捌包 原扣押物品目錄表編號 B2-10、B2-11、B2-12、B2-14、B2-15、B2-16、B2-17、B2-26【追加起訴書誤載為B2-10至17、B2-26，經補充理由書更正，見113訴744卷一第175頁】，經鑑驗（驗前淨重82.7070公克，驗餘淨重82.6163公克，純質淨重39.7655公克)，檢出第二級毒品甲基安非他命成分。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署113年度青字第10714號扣押物品清單（見112偵43666卷一第381頁） 3.本院113年刑保字第1887號扣押物品清單（見113訴744卷第205至207頁） 4.憲兵指揮部刑事鑑識中心112年12月12日憲隊南投字第1120103530號鑑定書（見112偵43666卷一第391至392頁） 5（即追加起訴書附表2編號5） 白色粉末 壹包 原扣押物品目錄表編號B2-3，經鑑驗（毛重25.7880公克，驗前淨重23.6080公克，驗餘淨重23.5748公克，純度92.2%，純質淨重約21.7666公克)，檢出含第三級毒品愷他命成分。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署112年度青字第2305號扣押物品清單（見112偵43666卷一第355至356頁） 3.法務部調查局濫用藥物實驗室113年1月2日調科壹字第11223928320號鑑定書（見112偵43666卷一第359至365頁） 4.交通部民用航空局航空醫務中心113年9月20日航藥鑑字第0000000Q號毒品鑑定書（見113訴744卷一第307頁） 6（即追加起訴書附表2編號6） 白色不明粉末 壹包 原扣押物品目錄表編號B2-13，經鑑驗（驗前淨重38.3217公克，驗餘淨重38.3059公克，純度56.24%，純質淨重21.5521公克)，檢出第三級毒品愷他命成分。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署113年度青字第10715號扣押物品清單（見112偵43666卷一第393頁） 3.本院113年刑保字第1888號扣押物品清單（見113訴744卷第211頁） 4.憲兵指揮部刑事鑑識中心112年12月12日憲隊南投字第1120103530號鑑定書（見112偵43666卷一第391至392頁） 7（即追加起訴書附表2編號7） 綠色圓形藥錠 肆包 原扣押物品目錄表編號B2-18、B2-19、B2-20、B2-21，經內政部警政署刑事警察局另編號A隨機抽取1顆，經鑑驗（合計驗前總淨重312.09公克，驗餘總淨重311.03公克），檢出微量第二級毒品甲基安非他命、N,N-二甲基安非他命、微量第三級毒品硝甲西泮、愷他命、α-吡咯烷異己苯酮（α-PiHP）【追加起訴書誤載為PHiP，業經補充理由書更正，見113訴744卷第173頁】）、微量第四級毒品硝西泮及毒品先驅原料2-胺基-5硝基二苯酮成分。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署113年度青字第10716號扣押物品清單（見112偵43666卷一第401頁） 3.本院113年刑保字第1889號扣押物品清單（見113訴744卷第215頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年2月26日刑理字第1136021583號鑑定書（見112偵43666卷一第405至406頁） 8（即追加起訴書附表2編號8） 衝鋒槍（含彈匣） 壹枝 原扣押物品目錄表編號B2-29，經鑑驗（認槍枝管制編號0000000000係非制式衝鋒槍，由仿衝鋒槍外型製造之槍枝，組裝已貫通之金屬槍管而成），擊發功能正常，可供擊發適用子彈使用，認具殺傷力。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署113年度安字第22號扣押物品清單（見112偵43666卷一第329頁） 3.本院113年刑保字第1896號扣押物品清單（見113訴744卷第219頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年1月2日刑理字第1126057475號鑑定書（見112偵43666卷一第335至337頁） 9（即追加起訴書附表2編號9） 子彈 貳顆 原扣押物品目錄表編號B2-22，經鑑驗（均係非制式子彈，由口徑9mm制式空包彈組合直徑約9.0mm金屬彈頭而成，底火皿發現有衝擊痕跡），採樣1顆試射，無法擊發認不具殺傷力。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署113年度安字第23號扣押物品清單（見112偵43666卷一第339頁） 3.本院113年刑保字第1897號扣押物品清單（見113訴744卷第223頁） 4.內政部警政署刑事警察局113年1月2日刑理字第1126057475號鑑定書（見112偵43666卷一第335至337頁） 10（即追加起訴書附表2編號10） ⑴ 行動電話 （iPhone13、IMEI:000000000000000、黑色） 壹檯 原扣押物品目錄表編號B2-27。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第132至134頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第724號扣押物品清單（見112偵43666卷一第421頁） ⑵ 行動電話 （iPhone XR、IMEI:000000000000000、196 色） 壹檯 原扣押物品目錄表編號B2-28。 11 電子磅秤 壹檯 原扣押物品目錄表編號B2-23。 12（即追加起訴書附表2編號11） 白色不明晶體 參包 原扣押物品目錄表編號A2-01、A2-02、A2-03，經鑑驗（合計總淨重346.6342公克，驗餘淨重346.6024公克），未檢出嗎啡、海洛因、甲基安非他命、MDMA、MDA、愷他命成分。 吳政益 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第167頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第723號扣押物品清單（見112偵43666卷一第411頁） 3.憲兵指揮部刑事鑑識中心112年12月12日憲隊南投字第11201103531號（見112偵43666卷一第429頁） 13（即追加起訴書附表2編號12） 研磨機 壹檯 原扣押物品目錄表編號A2-04。 1.南投憲兵隊扣押物品目錄表（見112偵43666卷一第167頁） 2.臺北地檢署113年度藍字第723號扣押物品清單（見112偵43666卷一第411頁） 附表五 編號 犯罪事實 所犯罪名及科刑 1 ⑴ 被告吳政益、楊育哲如事實欄一㈠112年11月28日所示 吳政益共同犯運輸第三級毒品罪，處有期徒刑肆年。 楊育哲共同犯運輸第三級毒品罪，處有期徒刑叁年拾月。 ⑵ 被告吳政益、楊育哲如事實欄一㈠112年11月29日所示 吳政益共同犯運輸第三級毒品罪，處有期徒刑肆年。 楊育哲共同犯運輸第三級毒品罪，處有期徒刑叁年拾月。 ⑶ 被告吳政益如事實欄一㈡所示 吳政益共同犯運輸第三級毒品罪，處有期徒刑肆年肆月。 ⑷ 被告吳政益、楊育哲如事實欄一㈢所示 吳政益共同犯運輸第三級毒品罪，處有期徒刑肆年陸月。 楊育哲共同犯運輸第三級毒品罪，處有期徒刑叁年拾月。 　 2 如事實欄二所示 吳政益犯持有第二級毒品純質淨重二十公克以上罪，處有期徒刑捌月。 3 ⑴ 如事實欄三㈠所示 吳政益共同犯販賣第二級毒品罪，處有期徒刑伍年拾月。 ⑵ 如事實欄三㈡所示 吳政益共同犯販賣第二級毒品罪，處有期徒刑陸年肆月。 4 如事實欄四所示 吳政益共同犯意圖販賣而持有第二級毒品罪，處有期徒刑貳年捌月。 5 如事實欄五所示 吳政益犯非法持有子彈罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 附表六卷宗對照表 一、本訴 全稱 簡稱 臺北地檢署113年度偵字第2567號卷被告曹書淵 113偵2567卷一 臺北地檢署113年度偵字第2567號卷被告吳政益 113偵2567卷二 臺北地檢署113年度偵字第2567號卷被告楊育哲 113偵2567卷三 臺北地檢署113年度偵字第2567號保三總隊卷 113偵2567保三總隊卷 本院113年度聲羈字第10號卷 113聲羈10卷 本院113年度聲羈字第12號卷 113聲羈12卷 本院113年度偵聲字第83號卷 113偵聲83卷 本院113年度偵聲字第84號卷 113偵聲84卷 本院113年度訴字第506號卷 113訴506卷 二、追加 全稱 簡稱 臺北地檢署112年度他字第11049號卷 112他11049卷 臺北地檢署112年度偵字第43666號主卷 112偵43666卷一 臺北地檢署112年度偵字第43666號雲林縣警察局雲警刑偵三字第1131900098號移送卷 112偵43666卷二 臺北地檢署112年度偵字第43666號雲林縣警察局雲警刑偵三字第000000000號移送卷 112偵43666卷三 臺北地檢署112年度偵字第43666號憲兵指揮部南投憲兵隊憲隊南投字第1130005829號移送卷 112偵4366卷四 臺北地檢署113年度偵字第13375號卷 113偵13375卷 本院113年度訴字第744號卷 113訴744卷

2024-10-29

TPDM-113-訴-744-20241029-1

自
臺灣臺北地方法院

妨害名譽

臺灣臺北地方法院刑事判決 113年度自字第54號 自 訴 人 中信學校財團法人中信金融管理學院 代 表 人 施光訓 自訴代理人 劉邦繡律師 被 告 周平 陳志軒 林柏儀 余伯泉 陳尚志 上列被告因妨害名譽案件，經自訴人提起公訴，本院判決如下： 　　主　文 本件自訴不受理。 　　理　由 一、自訴意旨如附件刑事自訴狀所載。 二、按犯罪之被害人得提起自訴；不得提起自訴而提起者，應諭 知不受理之判決，且得不經言詞辯論為之，刑事訴訟法第31 9條第1項、第334條、第343條、第307條各有明文。而得提 起自訴之被害人，須有行為能力者，始得提起。非法人之團 體無所謂行為能力，則該團體縱設有董事等代表或管理之人 ，亦不得由其提起自訴（最高法院27年上字第1191號判例意 旨參照）。 三、按法人非依本法或其他法律之規定，不得成立，民法第25條 定有明文。而私立學校如已組織而未依法取得法人資格，為 非法人團體（司法院院字第1080號解釋意旨參照）。又私立 學校法（以下稱私校法）於民國97年之修法係為確立籌設私 立學校之權利義務主體，將申請設立私立學校之主體由私人 變更為學校財團法人，以因應一法人多學校之制度設計，並 非剝奪私立學校之獨立主體性，亦非學校法人之附屬組織。 再私校法第15條第1項後段規定，董事長對外代表學校法人 ，同法第87條第1項復規定，修法前已依法設立之財團法人 私立學校，得以其原法人組織及名稱，繼續辦學，其性質等 同於該法所稱之學校法人。是原已設立之財團法人私立學校 或依修正後私立學校法設立之學校法人，原則上應以董事長 為代表人。另私校法第41條第3項亦規定，校長之職務為依 法令及學校章則綜理校務暨執行學校法人董事會之決議，於 該等職務範圍內，對外代表學校，亦即屬校長職務範圍內之 事項，亦得由校長代表學校。由前述規定及說明可知，學校 財團法人所設學校之性質為學校，學校依私校法相關規定具 有其獨立主體性，惟並非法人性質，不宜將學校財團法人與 學校兩者以「同一法人格」或「同一法人」簡化之（法務部 104年5月7日法律字第10403505220號函可資參照）。 四、經查，自訴人原名為「財團法人私立興國管理學院」，後於 104年4月底接受中國信託金融控股股份有限公司所屬子公司 台灣彩券股份有限公司之捐贈挹注，並於104年4月底改名為 「中信金融管理學院」，嗣於同年6月16日依私校法之規定 ，經教育部核准改名為「中信學校財團法人中信金融管理學 院」，是自訴人係「中信學校財團法人」依私立學校法規定 所設立等情，有大專院校校務資訊公開平臺之私立學校法人 董事、監察人名單及其任期資訊、大專院校一覽表及中信學 校財團法人中信金融管理學院學校沿革在卷可參，則經完成 法人登記而取得法人格者，顯係「中信學校財團法人」，而 非「中信學校財團法人中信金融管理學院」。是依上開司法 院解釋及行政函釋之說明，自訴人自屬非法人團體。又非法 人團體在民事及行政訴訟上，固認有當事人能力而得為訴訟 當事人，惟在刑事訴訟法上並無相關規定可得比附援引。從 而，本件自訴人因屬非法人團體，無行為能力，依首揭規定 及最高法院判例，自不得提起本件自訴。 五、綜上所述，自訴人因屬非法人團體，無行為能力，不得提起 自訴且無從補正，其逕向本院提起本件自訴，於法即有未合 ，爰不經言詞辯論，逕行諭知不受理之判決。 據上論斷，應依刑事訴訟法第343條、第334條、第307條，判決 如主文。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日 　　　　　　　　　刑事第九庭　　法　官　顏嘉漢 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　蔡婷宇 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　30　　日

2024-10-28

TPDM-113-自-54-20241028-1

簡
臺灣臺北地方法院

竊盜

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決 113年度簡字第3863號 聲 請 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 蕭仁祥 上列被告因竊盜案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（113年度 偵字第31581號），本院判決如下： 　　主　文 蕭仁祥犯竊盜罪，累犯，處有期徒刑叄月，如易科罰金，以新臺 幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一、第3行「意圖為自 己不法之所有」應補充記載為「意圖為自己不法之所有，基 於竊盜之犯意」外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書 之記載（如附件）。 二、論罪科刑 （一）核被告蕭仁祥所為，係犯刑法第320條第1項之竊盜罪。 （二）又被告前有附件犯罪事實欄所載之前科紀錄，有其臺灣高 等法院被告前案紀錄表在卷可參。其於徒刑執行完畢後， 5年以內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，為累犯，並衡 酌上開前罪與後罪（即本案犯罪）之犯罪類型、態樣、手 段、所侵害法益、責任非難程度及犯罪時間，再斟酌被告 所反應之人格特性，暨權衡各罪之法律目的、罪刑相當原 則及相關刑事政策，並依司法院釋字第775號解釋意旨為 整體評價裁量後，尚不生被告以累犯所處之刑罰超過其所 應負擔罪責，人身自由因此遭受過苛侵害之情形，爰依刑 法第47條第1項之規定加重其刑。 （三）爰審酌被告不思正道取財，徒手竊取如附件犯罪事實欄所 示之財物，顯不尊重他人財產法益，所為實屬不該；然其 犯後坦承犯行，態度尚可，並考量被告所竊得財物之價值 、暨該等財物已實際發還被害人領回，有贓物認領保管單 在卷可憑（見偵卷第27頁），危害稍有減輕；兼衡被告犯 罪之動機、目的、手段、於警詢時自陳之職業、智識程度 、家庭生活經濟狀況（見偵字卷第7頁）等一切情狀，量 處如主文所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準。 三、被告本案所竊得之財物，業經扣案並已實際發還被害人，業 如前述，爰依刑法第38條之1第5項規定不予宣告沒收或追徵 。 四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。 五、本案經檢察官蕭方舟聲請以簡易判決處刑。 六、如不服本判決，應於判決送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴書狀敘明上訴理由（附繕本），上訴於本院第二審合議 庭。 中　　華　　民　　國　 113　　年　　10　　月　　28　　日 　　　　　　　　　刑事第二十三庭　法　官 陳乃翊 得上訴。 附錄本案論罪科刑法條： 中華民國刑法第320條第1項 意圖為自己或第三人不法之所有，而竊取他人之動產者，為竊盜 罪，處5年以下有期徒刑、拘役或50萬元以下罰金。 臺灣臺北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第31581號 　　被　　　告　蕭仁祥　男　41歲（民國00年00月0日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段000號 　　　　　　　　　　　　居臺北市○○區○○路000巷00弄00 　　　　　　　　　　　　　號2樓 　　　　　　　　　　　　（現另案於法務部○○○○○○○○ 　　　　　　　　　　　羈押中） 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因竊盜案件，已經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處 刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、蕭仁祥前因竊盜案件，經臺灣臺北地方法院以113年度易字 第10號判決判處有期徒刑5月確定，於民國113年5月15日徒 刑執行完畢出監。詎仍不知悔悟，意圖為自己不法之所有， 於113年6月24日凌晨0時23分許，在臺北市○○區○○路000巷00 弄00號前，乘四下無人之際，竊取黃馨漪放置停放該處機車 上之安全帽1頂(NIKKO DOT、藍綠色)，得手後騎乘所竊取之 車牌號碼000-0000號普通重型機車離去（蕭仁祥竊取機車部 分，另為警報請臺灣桃園地方檢察署偵辦中）。嗣警方尋獲 前開失竊機車時，始循線查悉上情。 二、案經臺北市政府警察局松山分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、上揭犯罪事實，業據被告蕭仁祥於警詢時坦承不諱，核與被 害人黃馨漪於警詢時指述之情節相符，復有案發地點週邊之 監視器攝錄畫面截圖1份在卷可稽，足認被告之自白與事實 相符，其犯嫌已臻明確。 二、核被告所為，係犯刑法第320條第1項之竊盜罪嫌。又被告前 有如犯罪事實欄所載之論罪科刑及執行完畢紀錄，有刑案資 料查註紀錄表在卷可稽，其於徒刑執行完畢後，5年以內故 意再犯本件有期徒刑以上之罪，請審酌司法院釋字第775號 解釋意旨及刑法第47條第1項累犯之規定，裁量是否加重其 刑。至被告上開所竊取之安全帽，業由被害人領回乙節，有 被害人出具之贓物認領保管單在卷可稽，依刑法第38條之1 第5項規定，不另聲請宣告沒收或追徵其犯罪所得，附此敘 明。 三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 　　此　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　10　　月　　7　　 日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　蕭　方　舟

2024-10-28

TPDM-113-簡-3863-20241028-1

審簡
臺灣臺北地方法院

毒品危害防制條例

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決 113年度審簡字第2148號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 黃俊源 上列被告因違反毒品危害防制條例案件，經檢察官提起公訴（11 3年度毒偵字第935號），嗣被告於本院審理時自白犯罪（113年 度審易字第1612號），本院認為宜以簡易判決處刑，裁定適用簡 易程序，判決如下： 　　主　文 黃俊源施用第二級毒品，處有期徒刑貳月，如易科罰金，以新臺 幣壹仟元折算壹日。 　　事實及理由 一、本件犯罪事實及證據，除補充「被告黃俊源於本院審理時之 自白」為證據外，其餘均引用檢察官起訴書所載（如附件） 。 二、論罪科刑： 　㈠核被告所為，係犯毒品危害防制條例第10條第2項之施用第二 級毒品罪。其施用前持有第二級毒品之低度行為，應為施用 之高度行為所吸收，不另論罪。 　㈡爰審酌被告曾因施用毒品，經觀察、勒戒之處遇後仍未能戒 絕毒癮，再為本件施用第二級毒品犯行，顯未記取教訓，本 不宜寬貸，惟念及毒品危害防制條例對於施用毒品之被告改 以治療、矯治為目的，非重在處罰，係因被告違反本罪實係 基於「病患性」行為，其犯罪心態與一般刑事犯罪之本質並 不相同，應側重適當之醫學治療及心理矯治為宜，又其行為 本質乃屬自殘行為，反社會性之程度較低，且考量被告坦承 犯行之犯後態度、素行、犯罪之動機、目的、手段，暨其為 高職肄業之教育程度（見本院審易字卷附之個人戶籍資料查 詢結果）、入監前之職業收入、無扶養人口等家庭經濟生活 狀況（見本院審易字卷第111頁）等一切情狀，量處如主文 所示之刑，並諭知易科罰金之折算標準，以示懲戒。　 三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。 四、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭。（須附繕本） 本案經檢察官吳文琦提起公訴，檢察官林珮菁到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10 　　月　　28 　日 　　　　　　　　刑事第二十二庭　法　官　莊書雯 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　楊盈茹 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　29　　日 附錄本案論罪科刑法條全文： 毒品危害防制條例第10條 施用第一級毒品者，處6月以上5年以下有期徒刑。 施用第二級毒品者，處3年以下有期徒刑。 附件： 臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度毒偵字第935號 　　被　　　告　黃俊源　男　30歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路0段000巷00弄　　　　　　　　　　　　　0號2樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因違反毒品危害防制條例案件，業經偵查終結，認應提 起公訴，茲敘述犯罪事實、證據並所犯法條如下： 　　　　犯罪事實 一、黃俊源基於施用第二級毒品安非他命、甲基安非他命之犯意 ，於民國113年2月22日11時30分許為警強制採驗尿液回溯前 96小時內某時，在臺北市中山區某酒店，將安非他命、甲基 安非他命置於玻璃球內燒烤吸食煙霧之方式，施用第二級毒 品安非他命、甲基安非他命1次。嗣於113年2月22日11時30 分許，為警持本署強制到場(強制採驗尿液)許可書到場採驗 尿液，檢驗結果為第二級毒品安非他命、甲基安非他命陽性 反應，始悉上情。 二、案經臺北市政府警察局文山第一分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實 編號 證據清單 待證事實 1 被告黃俊源於偵查中之供述 供承於上揭地點施用第二級毒品安非他命、甲基安非他命之事實。 2 本署強制到場(強制採驗尿液)許可書、濫用藥物尿液檢驗檢體真實姓名對照表、勘察採證同意書各乙份 被告上揭時地施用第二級毒品安非他命、甲基安非他命之事實。 3 台灣尖端生進生技醫藥股份有限公司113年3月8日濫用藥物檢驗報告1份 4 本署112年度毒偵緝字第191號不起訴處分書、刑案資料查註紀錄表 被告前因施用毒品，經送觀察勒戒，於112年5月18日釋放出所，經本署檢察官以112年度毒偵緝字第191號為不起訴處分。 二、核被告黃俊源所為，係違反毒品危害防制條例第10條第2項 之施用第二級毒品罪嫌。 三、依毒品危害防制條例第23條第2項、刑事訴訟法第251條第1 　　項提起公訴。 　　此　　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　　113 　年　　 5　　月　　28　　日 　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　吳　文　琦 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　　113　 年　　6　　月　　 19　　日 　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　鄒　宜　玶

2024-10-28

TPDM-113-審簡-2148-20241028-1

審簡
臺灣臺北地方法院

詐欺等

臺灣臺北地方法院刑事簡易判決 113年度審簡字第1293號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 陳淑慧 選任辯護人 羅文謹律師（法律扶助） 上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第457 80號、113年度偵字第1429號），被告自白犯罪，本院認為宜以 簡易判決處刑，裁定不經通常審判程序（113年度審訴字第460號 ），逕以簡易判決處刑如下： 　　主　文 乙○○幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期 徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣 壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應依如附 件一所示向告訴人丙○○支付損害賠償，及於本判決確定之日起壹 年內完成法治教育課程參場次。 未扣案之洗錢之財物新臺幣柒仟零參拾陸元沒收，於全部或一部 不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　　犯罪事實及理由 一、本件犯罪事實及證據名稱除引用如附件二起訴書之記載外， 並補充、更正如下： （一）犯罪事實： 　　　附表編號2「匯款金額」欄有關「5萬元、3萬4138元」之 記載更正為「4萬9985元、3萬4123元」。　　　　 （二）證據名稱： 　 1、被告於本院準備程序中之自白（本院審訴卷第54頁）。 　 2、證人即本件帳戶申辦人陳00於警詢之陳述（第45780號偵 查卷第15至16頁）。 　 3、內政部警政署反詐騙諮詢專線記錄表（告訴人甲○○）、高 雄市政府警察局新興分局中山路派出所（告訴人甲○○）、 彰化縣警察局北斗分局溪州分駐所受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表（告訴人丙○○）、金融機構聯防機制通報單（ 告訴人甲○○、丙○○）（第45780號偵查卷第51至52、59至6 1、69頁，第1429號偵查卷第41、55至57、67至69頁）。 二、論罪： （一）法律修正： 　　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之 法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法 第2條第1項定有明文。而所謂行為後法律有變更者，除構 成要件之擴張、限縮或法定刑度之增減外，尚包括累犯加 重、自首減輕暨其他法定加減原因與加減例之變更（最高 法院110年度台上字第5369號判決意旨參照）。查被告本 件行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布，除 第6條、第11條規定之施行日期由行政院另定外，其餘修 正條文均於同年0月0日生效。查： 　 1、有關洗錢之定義：　　 　 （1）修正前洗錢防制法第2條規定： 　　　　本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定 犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更 特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、 來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三 、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。 　（2）修正後該條規定： 　　　　本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或 掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之 調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使 用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得 與他人進行交易。 　 （3）修正後規定擴大洗錢範圍。 　2、有關處罰之規定：　　　 　 （1）修正前洗錢防制法第14條第1項規定： 　　　 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑， 併科新臺幣五百萬元以下罰金（第1項）。前項之未遂 犯罰之（第2項）。前二項情形，不得科以超過其特定 犯罪所定最重本刑之刑（第3項）。 　（2）修正後洗錢防制法第19條規定： 　　　 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有 期徒有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之 財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五 年以下有其徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金（第1 項）。前項之未遂犯罰之（第2項）。刪除第3項規定。 　　 　 3、本件被告將其使用未成年子女陳OO申辦金融帳戶帳號、提 款卡、密碼等資料均交予不明之人使用，該帳戶即遭詐欺 犯行者利用作為詐欺取財、洗錢等犯行之人頭帳戶，遭詐 騙被害人將款項匯入被告提供之金融帳戶內，再由不明之 人提領轉交，即不論依修正前後規定，均構成洗錢罪甚明 ，被告本件犯行所幫助詐欺取財、幫助洗錢財物未達1億 元，且被告於偵查中、本院準備程序中均否認犯行，即不 論依修正前、後規定，均不適用自白減刑之規定，依此， 被告所犯幫助洗錢之特定犯罪為刑法第339條第1項之詐欺 取財罪，幫助洗錢之財物或財產上利益未達1億元；依修 正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，其科刑範圍為 有期徒刑2月以上5年以下；而修正後同法第19條第1項後 段之法定刑為有期徒刑6月以上5年以下，足見修正後有關 洗錢罪之規定並無較有利於被告，依刑法第2條第1項前段 規定，應適用修正前洗錢防制法之規定。 （二）按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而 以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之 行為者而言。又行為人提供金融帳戶資料予不認識之人， 尚非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第1 4條第1項一般洗錢罪（修正前）之正犯；如行為人主觀上 認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人 提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之 效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯同法第14 條第1項之一般洗錢罪（最高法院108年度台上字第3101號 刑事判決意旨參照）。查被告為取得不明之人所承諾借款 款項，而將其掌控使用未成年子女申辦本件金融帳戶帳號 、提款卡、密碼等資料均依該不明之人指示寄交予不明之 人，並由詐欺集團取得作為本件詐欺取財、洗錢犯行之人 頭帳戶，惟無證據可認被告有參與詐欺取財或洗錢等犯行 之構成要件行為，或有與本件詐欺取財之詐欺行為人有詐 欺、洗錢之犯意聯絡，是被告基於幫助之意思，參與詐欺 取財、一般洗錢之構成要件以外之行為，為幫助犯。核被 告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、113年7月31日 修正前之洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。 （三）想像競合犯： 　　　被告以一提供帳戶之幫助行為致如起訴書附表編號1、2所 示告訴人2人遭詐騙後將款項均匯入被告提供上開金融帳 戶內，為同種想像競合，及被告以一行為同時觸犯上開二 罪名，為異種想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從 一重之幫助一般洗錢罪處斷。　　　 （四）刑之減輕事由： 　 1、幫助犯減輕： 　　　被告基於幫助之犯意，為一般洗錢犯行構成要件以外之行 為，為幫助犯，衡諸其犯罪情節，依刑法第30條第2項規 定，按正犯之刑減輕之。 　 2、本件無刑法第59條減刑規定之適用： 　 　 按刑法第59條酌量減輕其刑之規定，必其犯罪之情狀顯可 憫恕者，認科以法定最低刑度仍嫌過重者，始得為之。而 所謂「犯罪之情狀顯可憫恕」，必須犯罪另有特殊之原因 與環境等情，而在客觀上足以引起一般同情，認為即予宣 告法定最低度刑期尤嫌過重者而言；至犯罪之動機，犯罪 之手段，情節輕微，無不良素行，事後坦承犯罪、態度良 好等情，或經濟困難，擔負家庭生活等情狀，僅可為法定 刑內從輕科刑之標準，與犯罪情狀可憫恕之情形殊異，不 得據為刑法第59條酌量減輕之理由（最高法院96年度台上 字第7451號判決意旨參照）。綜觀被告本件犯行，其為取 得其網路交友結識之人所承諾之款項，即依對方指示輕率 將其保管使用之未成年子女申辦金融帳戶資料交予不明之 人，並為詐欺犯行者取得掌控作為本件詐欺取財、洗錢犯 行之人頭帳戶，使遭詐騙之被害人匯入款項均遭不明之人 提領，難以追查流向及詐欺行為人，被告所為不僅侵害被 害人之財產法益，亦影響社會治安不輕，事後縱與告訴人 丙○○達成調解，然被告所為本件犯行並無特殊之原因與環 境，在客觀上並無足以引起一般人同情，是考量其犯罪情 節、態樣、動機及手段及犯後調解等情，尚無情輕法重而 顯可憫恕之情事，核與刑法第59條規定不符，辯護意旨所 稱依刑法第59條規定減輕部分，則屬無據。 三、科刑： （一）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為取得其所需款項， 即任意將其使用未成年子女申辦金融帳戶資料寄交予不明 之人，而由詐欺集團取得掌控作為本件犯行之人頭帳戶， 致告訴人2人受有財產上損失，並使司法機關無法查緝詐 欺犯行者，及犯罪所得去向、所在，被告所為危害交易秩 序、影響社會治安，應予非難，被告犯後於偵查中否認犯 行，迄至本院審判期日始坦犯行，犯後與到庭之告訴人丙 ○○達成調解，現依調解協議分期履行中等犯後態度，有本 院調解筆錄、公務電話記錄附卷可按，兼衡被告本件犯行 之犯罪動機、目的、手段，告訴人2人受詐騙損害之情， 及被告所陳智識程度、家庭經濟、生活狀況等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算 標準。 （二）附負擔緩刑之諭知： 　1、查被告前未曾因故意犯罪，受有期徒刑以上刑之宣告，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可佐，其因一時失慮而 為本件犯行，犯後終能於本院準備程序中坦承犯行，並與 告訴人丙○○達成調解，現分期履行中，如前所述，堪認被 告犯後積極彌補其所為造成告訴人之損失，可徵被告確有 悔意，足認被告經此偵、審程序及刑之宣告，當知警惕， 信無再犯之虞，故認所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰 依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑2年，以啟自新 。 　 2、並按緩刑制度設置對犯罪行為人於緩刑附加負擔或條件之 處遇措施，係為兼顧被害人損害之撫平及社會治安之維護 （最高法院103年度台上字第1325號判決意旨參照）。併 審酌兼顧被害人，督促被告確實履行調解協議，及被告之 性格、本件犯罪情狀、前案素行紀錄，為預防被告再犯， 維護社會治安，促使被告日後遵法守法意識，強化法治觀 念，而有科予一定負擔之必要，爰依刑法第74條第2項第3 款及第8款規定，諭知被告應依如附件一，即本院113年5 月13日調解筆錄所載之調解內容向告訴人丙○○履行損害賠 償，及應於本判決確定之日起1年內，完成法治教育課程3 場次，及依刑法第93條第1項第2款規定，併予宣告緩刑期 間付保護管束。 　 3、上開被告於緩刑期內所應負之負擔，依刑法第75條之1第1 項第4款之規定，如有違反上開負擔情節重大之情，足認 原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者， 得撤銷上開緩刑之宣告，附此說明。 四、沒收： （一）犯罪所得： 　　　被告否認因本件犯行獲有報酬，且如起訴書附表編號1、2 所示告訴人遭詐騙匯入被告提供之金融帳戶內款項，亦為 詐欺集團車手成員提領出，被告並未提領或取得詐欺犯行 所得等相關款項，是被告本件犯行僅為幫助犯，並不適用 共犯間責任共同原則，即就正犯即詐騙集團之犯罪所得， 即不另依刑法之規定諭知沒收及追徵。　　 （二）洗錢之財物： 　　　按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律， 刑法第2條第2項定有明文。被告行為後，113年7月31日修 正公布之洗錢防制法第25條為沒收之相關規定，依上開條 文，有關沒收部分適用修正後之規定。修正後洗錢防制法 第25條第1項規定：犯第十九條、第二十條之罪，洗錢之 財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。 又前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收 時，追徵其價額；沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上 之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條 件之必要者，得不宣告或酌減之，刑法第38條之1第3項、 38條之2第2項定有明文。查： 　1、本件詐欺集團利用被告提供其使用未成年子女申辦本件富 邦銀行帳戶作為詐欺、洗錢人頭帳戶，該帳戶內尚餘告訴 人甲○○所匯入，及不明之人匯入之款項合計7036元（扣除 被告交出該帳戶所留存53元）因設定警示圈存而未及領出 等節，業據被告供述在卷（第45780號偵查卷第108頁，本 院審訴卷第26頁），復有台北富邦銀行帳戶對帳單附卷可 佐（第45780號偵查卷第35頁），可徵被告提供詐欺取財 、洗錢犯行使用之台北富邦銀行帳戶，尚有上述金額洗錢 財物，因遭圈存而未及提領、轉出，現仍留存於該帳戶內 甚明，足認上開款項係屬洗錢之財物，應依修正後洗錢防 制法第25條第1項規定諭知沒收，於全部或一部不能沒收 或不宜執行沒收時，追徵其價額。 　 2、被告本件犯行係基於幫助犯意而為，且未查獲被告因本件 犯行有犯罪所得，詐欺集團利用被告交付金融帳戶進行詐 欺取財、洗錢等犯行，匯入被告帳戶內款項亦均由詐欺集 團成員提領取得，顯非被告取得，且被告已與告訴人丙○○ 達成調解，現分期履行中，如前所述，則是如就本件已遭 詐欺集團提領出之洗錢財物對被告諭知沒收及追徵，顯有 過苛之虞，故依上開規定及說明，不另為沒收及追徵之諭 知。 五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。 六、如不服本判決，得自判決送達之日起20日內，向本庭提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭。 本案經檢察官林鋐鎰提起公訴，檢察官王巧玲到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日 　　　　　　　　　刑事第二十一庭法　官　程克琳 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林志忠 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日 附本判決論罪科刑法條 刑法第30條： 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 刑法第339條： 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰 金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 修正前洗錢防制法第14條： 有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺 幣5百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附件一（本院113年5月13日調解筆錄） 一、給付內容： 　　乙○○應給付丙○○新臺幣伍萬捌仟元。 二、給付方式： （一）自民國113年6月起，按月於每月15日前給付新臺幣2000元 ，至全部清償完畢為止。如有一期未履行，視為全部到期 。 （二）由乙○○匯款至丙○○指定帳戶。 附件二 臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　112年度偵字第45780號 113年度偵字第1429號 　　被　　　告　乙○○　女　42歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街○000○0號 　　　　　　　　　　　　居臺中市○○區居○街00號3樓之B室 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將 犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　犯罪事實 一、乙○○應能預見一般人取得他人金融帳戶之行為，常與財產犯 罪之需要密切相關，取得他人帳戶目的在於遂行詐騙行為取 得詐騙所得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，而藉此掩飾犯罪 所得真正去向，避免偵查犯罪機關循線追緝，已可預見如將 金融帳戶資料供詐欺集團使用，應會幫助詐欺集團成員遂行 上開犯罪目的，仍基於縱有人利用其提供之金融帳戶從事詐 欺取財犯罪及洗錢之工具、容任該結果發生亦不違背其本意 ，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國112 年8月間，在其臺中市○○區居○街00號3樓B室住處，將其女陳 ○瑄（姓名詳卷）台北富邦商業銀行股份有限公司帳號00000 000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡及密碼以郵寄 方式，提供予真實姓名年籍不詳、暱稱「JOY」、「在線客 服」所屬之詐欺集團成員，供其向他人實施財產犯罪之用。 嗣該詐欺集團不詳成員取得上述帳戶資料後，共同意圖為自 己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附表 所示之時間、方式，詐騙如附表所示之人，匯款至本案帳戶 ，旋遭該詐欺集團不詳成員提領一空，而幫助掩飾、隱匿不 法犯罪所得。嗣經如附表所示之人發覺受騙報警處理，始循 線查悉上情。 二、案經甲○○、丙○○訴由臺北市政府警察局中山分局報告偵辦。 　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實： 編號 證據名稱 待證事實 1 被告乙○○於警詢及偵查中之供述 被告坦承有將本案帳戶提款卡及密碼提供予不詳詐欺成員之事實。 2 告訴人甲○○於警詢之指訴 告訴人甲○○遭詐欺集團成員詐騙，並匯款至本案帳戶之事實。 　3 告訴人丙○○於警詢之指訴 告訴人丙○○遭詐欺集團成員詐騙，並匯款至本案帳戶之事實。 4 告訴人甲○○、丙○○與詐欺犯罪集團成員間之對話紀錄及通話記錄翻拍照片及交易憑證、告訴人丙○○所提供之網路銀行交易資訊翻拍照片、本案帳戶交易明細各1份 佐證全部犯罪事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、刑法第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為觸犯上開罪嫌且致附 表所示之人受騙，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定， 從一重幫助洗錢罪論處。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　　　　 　　此　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　1 　　月　　30　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　林鋐鎰 本件正本證明與原本無異 中　　華　　民　　國　 113　　年　　3　　月　　　6　　日 　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　葉眉君 附錄本案所犯法條全文 中華民國刑法第30條 （幫助犯及其處罰） 幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者， 亦同。 幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。 中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪） 意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之 物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以 下罰金。 以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。 前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新 臺幣 5 百萬元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表：　　　　　　　　　　　　　　　　　　 編號 告訴人 詐騙方式 轉帳時間 匯款金額（新臺幣/元） 1 甲○○ 於112年8月7日，以通訊軟體LINE暱稱「美娜」之名義，向甲○○佯稱要購買包包，稱在全家好賣＋賣場認證交易較有保障云云，並提供該賣場客服暱稱「郝小編認證客服」協助甲○○認證，嗣甲○○依客服指示操作認證時，接獲自稱國泰世華銀行客服及經理電話，致甲○○陷於錯誤，而依指示分別於右列時間，匯款右列款項至本案帳戶內。 112年8月7日晚間9時05分許、同日時9分許、同日時20分許 2萬9,985元、2萬9,985元、6,058元 2 丙○○ 於112年8月7日，以通訊軟體LINE暱稱「蔡琳」之名義，向丙○○佯稱要購買制服，稱讓賣貨便客服暱稱「在線客服」協助丙○○開賣場云云，嗣丙○○依客服指示操作認證時，接獲自稱中華郵政客服電話，致丙○○陷於錯誤，而依指示分別於右列時間，匯款右列款項至本案帳戶內。 112年8月7日晚間9時許、同日時2分許 5萬元、3萬4,138元

2024-10-28

TPDM-113-審簡-1293-20241028-1

審訴
臺灣臺北地方法院

偽造文書等

臺灣臺北地方法院刑事判決 113年度審訴字第1759號 公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官 被 告 簡辰亘 上列被告因偽造文書等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字 第9807、16591號），被告於準備程序進行中就被訴事實為有罪 之陳述，經告知簡式審判程序之旨，並聽取當事人之意見後，本 院合議庭裁定進行簡式審判程序，判決如下： 　　主　文 簡辰亘犯附表編號1、2「罪名及宣告刑」欄所示之罪，各處如附 表編號1、2「罪名及宣告刑」欄所示之刑。 未扣案如附表編號1、2「沒收」欄所示之物均沒收，於全部或一 部不能沒收或不宜執行沒收時，均追徵其價額。 　　犯罪事實及理由 一、本件犯罪事實及證據名稱除引用如附件起訴書之記載外，並 補充、更正如下： （一）犯罪事實： 　 1、第1頁第1至4行：簡辰亘於民國112年11月中旬起基於參與 犯罪組織之犯意，參與姓名、年籍均不詳、僅知通訊軟體 Telegram暱稱「凱旋支付」及其他姓名、年籍不詳之成年 人所屬三人以上組成，以實施詐術為手段，具有持續性、 牟利性及結構性之詐欺集團（簡辰亘所犯參與犯罪組織罪 違反組織犯罪防制條例案件，已經先繫屬之臺灣臺中地方 法院113年度金訴字第364號判決確定），依指示取得偽造 各不同投資公司收據、工作證，佯裝為投資公司外派專員 向各遭投資詐騙之被害人收取現金後依指示轉交上手，即 擔任俗稱「面交車手」，約定每月可獲得新臺幣（下同） 3至4萬元不等金額之報酬。簡辰亘與暱稱「凱旋支付」、 負責放置偽造工作證、收據、負責收取詐欺贓款之收水成 員及詐欺集團其他成年成員共同意圖為自己不法之所有， 基於3人以上共同犯詐欺取財、行使偽造私文書、行使偽 造特種文書，及掩飾、隱匿特定犯罪所得去向之犯意聯絡 。 　 2、第1頁第9至12行：簡辰亘則先依暱稱「凱旋支付」指示至臺北車站設置置物櫃拿取偽造暘璨投資有限公司財務部外派經理、編號DE293號、姓名簡辰亘之工作證，及詐欺集團上手成員事前蓋有偽造暘璨投資有限公司印文並將相關收款日期、存款人、摘要、存款金額均記載之偽造現儲憑證收據後，仍依指示至位於新北市○○區○○路00巷0號統一超商寶福門市，向周曉華佯稱其為暘璨投資有限公司財務部外派經理，並出示偽造工作證予周曉華觀看而行使，並將偽造現儲憑證收據交予周曉華而行使，用以表示其為暘璨投資有限公司財務部外派經理，經指派到場收取欲儲值之投資款，且已收受儲值投資款之意，藉以取信周曉華，並足生損害於周曉華、暘璨投資有限公司業務管理之正確性。 　 3、第1頁第18至19行：簡辰亘亦依詐欺集團暱稱「凱旋支付 」指示之，先至臺北車站設置置物櫃拿取偽造永源投資股 份有限公司業務員簡辰亘之工作證，及偽造蓋有偽造「永 源投資股份有限公司」、「王鳴華」印文之委託操作資金 保管單後，仍依指示至位於臺北市○○區○○路0號麥當勞館 前店內，向陳鈺嫻出示偽造永源投資股份有限公司財務部 業務員之工作證，佯裝其為永源公司外派業務員，並向陳 鈺嫻收取150萬元投資款，即將已填載完成蓋有偽造「永 源投資股份有限公司」、「王鳴華」等大小章之偽造委託 操作資金保管單交予陳鈺嫻而行使之，用以表示其為永源 投資股份有限公司業務員依指示收取投資款，且向陳鈺嫻 收受委託操作資金150萬元款項之意，藉以取信陳鈺嫻， 並足生損害於陳鈺嫻、永源投資股份有限公司業務管理之 正確性。 （二）證據名稱： 　 1、被告於本院準備程序、審理期日之自白。 　 2、告訴人周曉華提出與被告面交款項實所拍攝被告手持偽造 工作證、偽造工作證照片列印資料。 　 3、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（告訴人周曉華）。 二、論罪：　　　 （一）法律制訂、修正之說明： 　　　查被告行為後，詐欺犯罪危害防制條例於113年7月31日制 定公布，除第19、20、22、24條、第39條第2項至第5項有 關流量管理措施、停止解析與限制接取處置部分及第40條 第1項第6款之施行日期由行政院另定外，其餘於同年0月0 日生效施行，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，除第 6條、第11條之施行日期由行政院另定外，其餘於同年0月 0日生效施行，分述如下： 　 1、詐欺犯罪危害防制條例規定： 　（1）依該條例第2條第1款規定： 　　　　詐欺犯罪：指下列各目之罪：（一）犯刑法第三百三十 九條之四之罪。（二）犯第四十三條或第四十四條之罪 。（三）犯與前二目有裁判上一罪關係之其他犯罪。 　（2）該條例第43條規定： 　　　　犯刑法第三百三十九條之四之罪，詐欺獲取之財物或財 產上利益達新臺幣五百萬元者，處三年以上十年以下有 期徒刑，得併科新臺幣三千萬元以下罰金。因犯罪獲取 之財物或財產上利益達新臺幣一億元者，處五年以上十 二年以下有期徒刑，得併科新臺幣三億元以下罰金。 　（3）該條例第44條規定： 　　　 犯刑法第三百三十九條之四第一項第二項之罪，有下列 情形之一者，依該條項規定加重其刑二分之一；一並犯 同條項第一款、第三款或第四款之一。 　（4）此外，該條例第46條、第47條另就犯詐欺犯罪，於犯罪 後自首、在偵查及歷次審判中均自白者，定其免除其刑 、減免其刑、減輕其刑之要件。 　（5）以上規定，核均屬刑法第339條之4相關規定之增訂，而 屬法律之變更，於本件犯罪事實符合上述規定時，既涉 及法定刑之決定或處斷刑之形成，應以之列為法律變更 有利與否比較適用之範圍。查被告與詐欺集團共犯本件 刑法第339條之4第1項第2款之3人以上共犯詐欺取財罪 及洗錢防制法之洗錢罪，依該條例第2條第1款第1目規 定，屬於該條例所規定之詐欺犯罪，本件被告與詐欺集 團詐騙告訴人周曉華、陳鈺嫻2人財物金額合計逾500萬 元，被告犯後於偵查中及本院準備程序、審判期日均自 白犯行，並未查獲被告本件犯行獲有報酬，依上開制定 詐欺犯罪危害防制條例第43條前段及第47條自白減刑規 定適用，被告所犯本件加重詐欺取財罪所宣告刑度為1 年6月以上9年11月以下有期徒刑，如適用被告行為時之 刑法第339條之4第1項第2款規定之法定刑1年以上7年以 下有期徒刑，是詐欺犯罪危害防制條例制訂後之規定， 顯未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適 用被告行為時之刑法第339條之4第1項第2款規定。 　 2、洗錢防制法： 　 （1）113年7月31日修正前洗錢防制法第14條規定： 　 　　 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑， 併科新臺幣五百萬元以下罰金（第1項）。前項之未遂 犯罰之（第2項）。前二項情形，不得科以超過其特定 犯罪所定最重本刑之刑（第3項）。 　 （2）113年7月31日修正後洗錢防制法第19條規定： 　　　 有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有 期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或 財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下 有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金（第1項）。 前項之未遂犯罰之（第2項）。刪除第3項規定。 　（3）自白減輕部分： 　 　① 113年7月31日修正前洗錢防制法第16條第2項規定： 　　　　犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其 刑。 　　 ② 113年7月31日修正後洗錢防制法第23條第3項規定： 　　　　犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有犯 罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑，並因而 使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財 產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑 。 　 （4）查被告與詐欺集團共犯本件犯行，並構成洗錢防制法之 洗錢罪，惟本件被告與詐欺集團洗錢之財物未達1億元 ，被告犯後於偵查及本院準備程序、審判期日均自白洗 錢犯行，且尚未查獲有犯罪所得，不論依修正前、後規 定，均與自白減刑規定相符，綜合比較上開規定，依修 正前規定，被告所犯洗錢罪，宣告刑之範圍為1月以上6 年11月以下有期徒刑，依修正後規定，所量處刑之範圍 為3月以上4年11月以下有期徒刑，則修正後之規定顯較 有利於被告，依刑法第2條第1項後段規定，爰一體適用 修正後之洗錢防制法規定。　　　 （二）按偽造關於服務或其他相類之證書，足以生損害於公眾或 他人者，應論以刑法第212條之偽造特種文書罪；刑法第2 12條所定變造「關於品行、能力、服務或其他相類之證書 、介紹書」罪，係指變造操行證書、工作證書、畢業證書 、成績單、服務證、差假證或介紹工作之書函等而言（最 高法院91年度台上字第7108號、71年度台上字第2761號判 決意旨）。又按刑法上所謂偽造文書，以無製作權之人製 作他人名義之文書為要件；而變造文書，係指無權製作者 ，就他人所製作之真正文書，加以改造而變更其內容者而 言（最高法院95年度台非字第14號判決意旨）。查被告本 件犯行，依暱稱「凱旋支付」指示前往臺北車站某置物櫃 領取偽造之工作證、收據，分別向告訴人周曉華、陳鈺嫻 出示以為取信，而順利收取告訴人2人遭詐騙之現金，並 提出偽造收據交予告訴人2人而行使，自屬另行創制他人 名義之文書，依上該規定及說明，各係偽造之特種文書、 偽造私文書無訛。 （三）核被告就起訴書犯罪事實一㈠、㈡（即附表編號1、2）所為 ，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺 取財罪、同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、同 法第216條、第212條之行使偽造特種文書罪，及修正後洗 錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。公訴意旨雖未就被 告所犯行使偽造特種文書部分起訴，惟此部分與被告經起 訴部分均具有想像競合犯之裁判上一罪關係，自為起訴效 力所及，且經本院當庭告知被告此部分罪名（本院卷第52 至53頁），無礙被告防禦權之行使，應併予審理。 （四）吸收關係： 　　　被告與暱稱「凱旋支付」及詐欺集團其他成年成員就本件 偽造收據上偽造印文行為，為偽造私文書之階段行為，而 該偽造私文書之低度行為，又為行使偽造私文書之高度行 為所吸收；偽造暘璨投資有限公司、永源投資股份有限公 司工作證特種文書之低度行為，亦為行使偽造特種文書之 高度行為所吸收，均不另論罪。 （五）共同正犯： 　　　共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍以內，各自分擔 犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目 的者，即應對於全部所發生之結果，共同負責，不問犯罪 動機起於何人，亦不必每一階段犯行，均經參與；再關於 犯意聯絡，不限於事前有所協議，其於行為當時，基於相 互之認識，以共同犯罪之意思參與者，亦無礙於共同正犯 之成立，且數共同正犯之間，原不以直接發生犯意聯絡者 為限，即有間接之聯絡者，亦包括在內；而詐欺集團成員 ，以分工合作之方式，各自分擔犯罪行為之一部，相互利 用他人之行為，以達詐欺取財之目的，即應負共同正犯責 任，不必每一階段犯行均經參與，且犯意之聯絡，亦不以 直接發生者為限，其有間接之聯絡者，亦屬之（最高法院 85年度台上字第6220號、97年度台上字第2946號判決意旨 參照）。本件詐欺集團運作模式，係由多人參與分工完成 ，可認被告與負責指示之暱稱「凱旋支付」及放置偽造收 據、工作證，及收取被告收受轉交詐欺贓款等人與詐欺集 團其他成年成員間，就本件犯行相互分工以遂行整體三人 以上共犯詐欺取財、行使偽造私文書、行使偽造特種文書 罪、洗錢等犯罪計畫，被告所參與本件犯行屬構成要件行 為，縱未明確瞭解詐欺集團其他成員之分工細節，然其既 可知其所參與者為詐欺集團詐欺取財部分行為即行使偽造 私文書、行使偽造特種文書、取得被害人遭詐騙款項、依 指示轉交贓款予上游成員等所為為全部犯罪計劃之一部分 行為，被告與詐欺集團成員相互利用、分工，而共同達成 不法所有之犯罪目的，自應就所參與並有犯意聯絡之加重 詐欺取財、洗錢、行使偽造私文書、行使偽造特種文書等 犯行同負全責。是被告就本件犯行與暱稱「凱旋支付」及 詐欺集團其他成員間，具有犯意聯絡及行為分擔，為共同 正犯。 （六）想像競合犯： 　　　刑法上一行為而觸犯數罪名之想像競合犯存在之目的，在 於避免對於同一不法要素予以過度評價，其所謂同一行為 係指所實行者為完全或局部同一之行為而言。因此刑法修 正刪除牽連犯之規定後，於修正前原認屬於方法目的或原 因結果之不同犯罪，其間果有實行之行為完全或局部同一 之情形，應得依想像競合犯處斷（最高法院97年度台上字 第3494號判決意旨參照）。被告本件犯行所犯上開行使偽 造私文書、行使偽造特種文書、三人以上共同犯詐欺取財 及洗錢等罪，係在同一犯罪決意及計畫下所為行為，雖然 在自然意義上並非完全一致，然仍有部分合致，且犯罪目 的單一，依一般社會通念，認應評價為一行為方符合刑罰 公平原則，即屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，應依刑 法第55條前段之規定，從一重論以三人以上共同詐欺取財 罪處斷。 （七）數罪： 　　　關於詐欺取財罪、洗錢罪罪數之計算，原則上應依被害人 人數為斷（最高法院108年度台上字第274號、110年度台 上字第1812號判決意旨參照）。即對不同被害人所犯之詐 欺取財、洗錢等犯行，受侵害之財產監督權既歸屬各自之 權利主體，犯罪行為亦各自獨立，是被告所犯附表編號1 、2所示之犯行，犯意各別，行為不同，應分論併罰。 （八）刑之減輕事由： 　 1、自白減刑部分： 　　　按犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所 得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑，詐欺犯罪危害防 制條例第47條前段定有明文。查被告本件所犯刑法第339 條之4第1項第2款犯行為詐欺犯罪危害防制條例之詐欺犯 罪，被告犯後於偵查、本院準備程序、審判期日均自白詐 欺犯罪犯行，且被告否認取得報酬，卷內亦無事證可認被 告確有犯罪所得，核與上開減刑規定相符，爰依詐欺犯罪 危害防制條例第47條前段減輕其刑。 　 2、量刑審酌部分： 　　　按犯（洗錢防制法）前4條之罪，在偵查或及歷次審判中 均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其 ；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財 物或財產上，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑 ，113年7月31日修正後之洗錢防制法第23條第3項定有明 文。復按想像競合犯之處斷刑，本質上係「刑之合併」。 其所謂從一重處斷，乃將想像競合犯組成之評價上數罪， 合併為科刑一罪，其所對應之刑罰，亦合併其評價上數罪 之數法定刑，而為一個處斷刑。易言之，想像競合犯侵害 數法益者皆成立犯罪，論罪時必須輕、重罪併舉論述，同 時宣告所犯各罪名，包括各罪有無加重、減免其刑之情形 ，亦應說明論列，量刑時併衡酌輕罪部分量刑事由，評價 始為充足，然後依刑法第55條前段規定「從一重處斷」， 非謂對於其餘各罪可置而不論。因此，法院決定處斷刑時 ，雖以其中最重罪名之法定刑，做為裁量之準據，惟於裁 量其輕重時，仍應將輕罪合併評價在內（最高法院108年 度台上字第4405、4408號判決意旨參照）。被告犯後於偵 查及本院程序中均自白洗錢犯行，本應依修正後洗錢防制 法第23條第3項規定減輕其刑，惟依前揭罪數說明，被告 所犯本件犯行，從一重論以三人以上共同詐欺取財罪，關 於被告此部分想像競合輕罪得減刑部分，於量刑時併予審 酌。 三、科刑： （一）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告正值青年，未思以正 當工作方式取得所需財物，竟參與詐欺集團擔任面交車手 共犯本件犯行，致告訴人2人受有財產損害，且將所提領 款項轉交出，製造金流斷點，掩飾、隱匿詐欺取財犯行犯 罪所得之去向、所在，並使司法機關無法追查詐欺集團相 關成員，被害人亦難以取償，危害社會交易秩序及治安， 應予非難，被告犯後坦承犯行，且於偵查、本院程序中均 自白洗錢犯行，核與修正後洗錢防制法第23條第3項自白 減刑規定相符，但被告迄今未與告訴人2人達成和解，亦 未賠償其等所受損害等犯後態度，兼衡被告本件犯行之犯 罪動機、目的、手段、參與程度、被害人所受損失，及被 告所陳之智識程度、家庭經濟、生活狀況等一切情狀，量 處如主文所示之刑。 （二）不定應執行刑之說明： 　　　按關於數罪併罰案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後， 於執行時，始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之檢 察署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於每一個案判決時 定其應執行刑，則依此所為之定刑，不但能保障被告（受 刑人）之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可 預測性，減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原 則情事之發生（最高法院108年度台抗字第489號刑事裁定 意旨參照）。查被告參與詐欺集團擔任面交車手共犯多件 加重詐欺、洗錢等犯行，分別經臺灣新北地方法院、臺灣 臺中地方法院、臺灣彰化地方法院、臺灣桃園地方法院、 臺灣新竹地方法院或已判決，或尚審理中，有臺灣高等法 院被告前案紀錄表在卷可按，是被告所為本件犯行與上述 案件，顯有合併定執行刑之情，據上說明，宜俟被告所犯 數罪全部確定後，由犯罪事實最後判決之法院所對應之檢 察署檢察官另為定應執行刑之聲請，以維被告權益，故不 予定應執行刑，併此說明。 四、沒收： （一）按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律， 刑法第2條第2項定有明文。被告行為後，113年7月31日制 定公布詐欺犯罪防制條例第48條規定為有關沒收之規定， 同日修正公布之洗錢防制法第25條亦有沒收之相關規定， 依上開條文，有關沒收部分均適用上述制訂、修正後之規 定。 （二）供犯罪所用之物： 　　　按犯詐欺犯罪，其供犯罪所用之物，不問屬於犯罪行為人 與否，均沒收之，詐欺犯罪危害防制條例第48條第1項定 有明文。又刑法第219條規定，偽造之印章、印文或署押 ，不問屬於犯人與否，沒收之，係採義務沒收主義，凡偽 造之印章、印文或署押，不論是否屬於犯人所有，苟不能 證明其已滅失，均應依法宣告沒收。又偽造、變造之文書 ，因係犯罪所生之物，若仍屬於犯罪行為人所有，該偽造 、變造之文書自應依現行刑法第38條第2項前段規定宣告 沒收，而該等文書偽造之印文、署押因已包括在內，即無 庸重複沒收；若偽造、變造文書已因行使而非屬於犯罪行 為人所有，即不得依上開規定宣告沒收，此時該等文書上 偽造之印文、署押，自應另依刑法第219條規定宣告沒收 ，而不得對各該書類宣告沒收（最高法院43年度台上字第 747號判決意旨參照）。查被告本件犯行分持偽造暘璨投 資有限公司工作證、現儲憑證收據、永源投資股份有限公 司工作證、委託操作資金保管單等私文書、特種文書或出 示予告訴人觀看，或交予告訴人收執，以為取信，並順利 收受詐欺款，業據被告陳述明確，核與告訴人周曉華、陳 鈺嫻指述相符，並有偽造上開文書、特種文書照片在卷可 按，上述偽造文書均為供被告犯罪所用之物，依詐欺犯罪 危害防制條例第48條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與 否，均沒收之。至於上開偽造之收據、保管單上蓋有偽造 「暘璨投資有限公司」、「永源投資有限公司」、「王鳴 華」等印文部分，因上開偽造之收據、保管單均已諭知沒 收而包含在內，爰不另為沒收之諭知，附此敘明。　　 （三）洗錢之財物：　　　 　　　按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不 問屬於犯罪行為人與否，沒收之，113年7月31日修正後洗 錢防制法第25條第1項定有明文。並參佐該條修正立法理 由，係為澈底阻斷金流杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥佯 心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益因非屬犯罪 行為人所有而無法沒收之不合理現象，及貫徹我國刑法沒 收新制「任何人均不得擁有不法利得」之立法精神，而為 前開增訂及修正。依刑法第11條、第38條之1第1項但書之 規定，應優先刑法適用；其他部分，再回歸適用刑法沒收 規定。查被告本件犯行分別向告訴人周曉華、陳鈺嫻收受 並轉交予詐欺集團收水成員之財物分別為70萬元、150萬 元，業據被告所是認，並為告訴人2人陳述明確，上開款 項，核屬洗錢之財物，且未扣案，爰依上開規定諭知沒收 ，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時追徵其價額。 （四）此外，被告稱其與詐欺集團約定其報酬為3至4萬元，但因 為月領，尚未取得報酬等語，即被告否認本件犯行獲有報 酬，且卷內亦無事證可認被告本件犯行，確有犯罪所得， 故不另為沒收及追徵之諭知。 據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前 段、第310條之2、第454條、第450條第1項，判決如主文。 本案經檢察官謝承勳提起公訴，檢察官王巧玲到庭執行職務。 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日 　　　　　　　　　刑事第二十一庭法　官 程克琳 上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應 敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日 內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿 逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備 理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正 本之日期為準。 　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　林志忠 中　　華　　民　　國　　113 　年　　10　　月　　28　　日 附本判決論罪科刑法條 刑法第339條之4： 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期 徒刑，得併科1百萬元以下罰金： 一、冒用政府機關或公務員名義犯之。 二、三人以上共同犯之。 三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。 四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。　　 前項之未遂犯罰之。 修正後洗錢防制法第19條： 有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺 幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 刑法第210條： 偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有 期徒刑。 刑法第212條： 偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服 務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處 1年以下有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。 刑法第216條： 行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實 事項或使登載不實事項之規定處斷。 附表： 編號 　犯罪行為 罪名及宣告刑 　 沒　　　 收 　1 起訴書犯罪事實一之㈠ （告訴人周曉華） 簡辰亘犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年陸月。 未扣案偽造暘璨投資有限公司之工作證、偽造現儲憑證收據（含有偽造暘璨投資有限公司印文壹枚）各壹張，及未扣案洗錢之財物新臺幣柒拾萬元均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，均追徵其價額 　2 起訴書犯罪事實一之㈡ （告訴人陳鈺嫻） 簡辰亘犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑貳年。 未扣案偽造永源投資股份有限公司之工作證、偽造委託操作資金保管單（含偽造「永源投資股份有限公司」、「王鳴華」印文）各壹張；未扣案洗錢之財物新臺幣壹佰伍拾萬元均沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額 附件 臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第9807號 　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第16591號 　　被　　　告　簡辰亘 　男　19歲（民國00年0月00日生） 　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○路000巷000號2 　　　　　　　　　　　　樓 　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號 上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將 犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 　　　　　　犯罪事實 一、簡辰亘加入真實姓名年籍不詳之人組成之三人以上詐欺集團 ，擔任取款車手，其等共同意圖為自己不法之所有，基於三 人以上共同詐欺取財、洗錢、行使偽造私文書之犯意聯絡， 分別為下列行為：㈠由詐欺集團成員於民國112年11月起，建 置虛假之「Ally Invest」股票投資平台，並以LINE暱稱「 邱沁宜」、「林樂樂」與周曉華聯繫，佯稱可以現金儲值至 上開平台之帳戶投資股票云云，並與周曉華相約於112年11 月30日15時許，在新北市○○區○○路00巷0號之7-11寶福門市 收取投資款新臺幣（下同）70萬元，致周曉華陷於錯誤，依 約前往並交付70萬元給佯裝為暘璨投資有限公司員工之簡辰 亘，簡辰亘則交付偽造之收據（蓋有「暘璨投資有限公司」 印文）給周曉華，以取信周曉華，簡辰亘旋即在附近將贓款 交給不詳詐欺集團成員，藉此掩飾、隱匿犯罪所得。㈡由詐 欺集團成員於112年11月起，建置虛假之「永源」股票投資 平台，並以LINE與陳鈺嫻聯繫，佯稱可以現金儲值至上開平 台之帳戶投資股票云云，並與陳鈺嫻相約於112年12月5日11 時許，在臺北市○○區○○路0號之麥當勞餐廳收取投資款150萬 元，致陳鈺嫻陷於錯誤，依約前往並交付150萬元給佯裝為 永源投資股份有限公司員工之簡辰亘，簡辰亘則交付偽造之 委託操作資金保管單（蓋有「永源投資股份有限公司」印文 ）給陳鈺嫻，以取信陳鈺嫻，簡辰亘旋即在附近將贓款交給 不詳詐欺集團成員，藉此掩飾、隱匿犯罪所得。 二、案經周曉華訴由新北市政府警察局新店分局報告偵辦；陳鈺 嫻訴由臺北市政府警察局中正第一分局報告偵辦。 　　　　　　證據並所犯法條 一、證據清單及待證事實 編號 證據名稱 待證事實 1 被告簡辰亘於警詢及偵查中供述 被告坦承犯行。 2 告訴人周曉華、陳鈺嫻於警詢之指訴 告訴人2人遭詐欺集團成員詐欺之過程，被告向其等取款之過程。 3 監視器影像截圖 被告向告訴人2人取款之過程。 4 偽造之收據、委託操作資金保管單翻拍照片 被告向告訴人2人取款。 二、核被告所為，係犯刑法第216條、第210條行使偽造私文書、 第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財、洗錢防制 法第14條第1項洗錢等罪嫌。被告與詐欺集團成員間，就上 開犯行，有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。又被告係一行為 同時觸犯上開罪名，為想像競合犯，應從一重之三人以上共 同詐欺取財罪處斷。再者，被告對告訴人2人所犯三人以上 共同犯詐欺取財罪，犯意各別，行為互殊，請予以分論併罰 。偽造收據、保管單上之印文，請依刑法第219條宣告沒收 。 三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 　　此　致 臺灣臺北地方法院 中　　華　　民　　國　 113　　年　　7 　　月　　19　　日 　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　 謝承勳 本件正本證明與原本無異

2024-10-28

TPDM-113-審訴-1759-20241028-1

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