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洗錢防制法等

臺灣臺南地方法院刑事簡易判決 113年度金簡字第585號公訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官被告李柏辰上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第2067號、113年度營偵字第250號）及移送併辦（113年度營偵字第1189號、113年度營偵字第1268號、113年度營偵字第601 號），嗣被告自白犯罪（原案號：113年度金訴字第434號），本院認宜以簡易判決如下：　　主　文李柏辰幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年。　　犯罪事實及理由一、本案犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書、移送併辦意旨書犯罪事實一及證據並所犯法條一，以及併辦之犯罪事實一、併辦之犯罪證據，以及併辦之犯罪事實、證據所載（如附件所示），並補充、更正如下： (一)起訴書犯罪事實一（一）「該繳費條碼實係轉至本件MaiCoi n帳號」後補充「由平台產生的虛擬帳號0000000000000000 」。　　 (二)起訴書犯罪事實一（二）「該繳費條碼實係轉至本件MaiCoi n帳號」後補充「由平台產生的虛擬帳號0000000000000000 」。　　 (三)就113年度營偵字第601號移送併辦意旨書犯罪事實倒數第5 行「10時55分」更正為「18時56分許」。 (四)補充證據「遠東國際商業銀行股份有限公司中華民國113年5 月17日遠銀詢字第1130001199號函」、「現代財富科技有限公司113年5月20日現代財富法字第113052009號函及所附被告申設資料及交易明細」、「TRON區塊鏈查詢資料」、「被告李柏辰於本院審理中自白」。二、論罪科刑 (一)新、舊法比較適用之說明：　　 ⒈被告行為後，洗錢防制法第14條於民國113年7月31日修正公布，並自同年0月0日生效施行，修正前洗錢防制法第14條原規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金（第1項）；前項之未遂犯罰之（第2項）；前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑（第3項）」，修正後條次變更為第19條，並規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金（第1項）；前項之未遂犯罰之（第2項）」。 ⒉按行為後法律有變更，致發生新舊法比較適用者，除易刑處分係刑罰執行問題，及拘束人身自由之保安處分，因與罪刑無關，不必為綜合比較外，比較時應就罪刑有關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較，並予整體之適用，不能割裂而分別適用有利之條文。又主刑之重輕，依第 33條規定之次序定之。同種之刑，以最高度之較長或較多者為重；最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重。刑之重輕，以最重主刑為準，依前2項標準定之。刑法第35條第1 項、第2項、第3項前段分別定有明文（以下稱「一般客觀判斷標準」）。 ⒊刑法第2條第1項規定「行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律。」係為與刑法第1條罪刑法定原則契合，無悖於法律禁止溯及既往之原則，採「從舊從輕」原則（立法理由參照）。亦即法律禁止溯及既往為罪刑法定原則之重要內涵之一，在法律變更時，依罪刑法定之不溯及既往，原毋庸為新舊法之比較，直接適用「行為時」之法律（即舊法），但立法者既已修訂法律而有利於被告，為保障被告之權利，行為後之法律有利於行為人者，始例外的適用「行為後之法律」（即新法）。故關於「行為後之法律有利於行為人」而得例外採修正後新法的判斷標準，以充分保障被告權利之觀點而言，尚不能單純以「一般客觀判斷標準」為唯一考量因素，而應具體綜合被告所涵攝之犯罪事實量刑評價，與其他同類型案件量刑評價之基準有無差異，並衡酌實體及程序上之事項，加以判斷，避免形式上新法有利於被告，但實質上不利於被告，致未能充分保障被告權利，而與刑法第2條第1項之立法目的扞格（以下稱「具體客觀判斷標準」）。申言之，除形式上比較新舊法之法條法定刑度之差異外，亦應綜合實質審酌、論斷新舊法適用後，對被告所涵攝之法律效果差異而予以充分評價。經審酌上開一般客觀判斷標準、具體客觀判斷標準，在兼顧被告權利之保障下，具體綜合判斷採用舊法或新法。　⒋經比較新舊法，舊法所規定有期徒刑最高度刑為「7年」，雖然比新法所規定有期徒刑最高度刑為「5年」較重；然本案被告所為係屬「幫助犯」、僅於「本院審理時自白犯罪」，參照最高法院29年度總會決議㈠揭示「刑法上之必減，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量，得減以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之」之旨，則依舊法幫助犯減刑後，處斷刑範圍為有期徒刑「1月以上6年11月以下」，再依舊法第14條第3項規定不得科以超過其特定犯罪（即刑法第339條第1項詐欺罪）所定最重本刑之刑（即有期徒刑5年），處斷刑範圍為有期徒刑「1月以上5年以下」；而依新法之有期徒刑法定刑既為「6月以上5年以下」，被告雖係幫助犯、但不符新法自白減刑規定（112年6月16日施行後、113 年7月31日施行後），處斷刑範圍仍為有期徒刑「3月以上5 年以下」。是舊法之處斷刑範圍為有期徒刑「1月以上5年以下」，比新法之處斷刑範圍為有期徒刑「3月以上5年以下」較輕（易刑處分係刑罰執行問題，因與罪刑無關，不必為綜合比較）。準此，綜合一般客觀判斷標準、具體客觀判斷標準，在兼顧被告權利之保障比較結果，新法不會較有利於被告，依上揭說明，本案關於洗錢防制法之科刑，應依刑法第 2條第1項前段規定適用舊法即修正前之洗錢防制法第14條第 1項【另可參最高法院刑九庭113年8月28日研討意見、最高法院113年度台上字第2720號判決意旨】。 (二)按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。本案詐欺集團成員利用被告提供之中華郵政帳號資料及身分證、健保卡等資料，註冊MaiCoin帳號後，即向附表所示各告訴人、被害人等施以詐騙手法致陷於錯誤而依指示至便利商店以條碼繳費後，該款項即轉至上開MaiCoin帳號，再遭轉至其他人頭帳戶中用以購買虛擬貨幣後，經由虛擬幣包（區塊鏈）而將款項轉走，被告所為固未直接實行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得之構成要件行為，惟其提供前開帳戶作為工具，的確對犯罪集團成員遂行詐欺取財、掩飾或隱匿犯罪所得資以助力，利於詐欺取財及洗錢之實行（洗錢防制法第2條、第3條規定之修正，對被告犯行不生影響，無新舊法比較適用之問題）。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、（修正前）洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪。　 (三)被告以一提供其上開帳戶之幫助行為，致附表所示各告訴人、被害人遭詐欺取財匯款，為同種想像競合，以及以一行為同時觸犯上開2罪名，為異種想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重論以幫助洗錢罪。　　 (四)被告既係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要件行為之實行，為洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。 (五)審酌被告率然提供上開帳戶等資料予他人使用，容任詐欺集團做為向附表各告訴人、被害人騙取財物，非但造成告訴人、被害人等財產損失，並使犯罪者得以掩飾真實身分，所匯入之犯罪所得一旦轉出，即得製造金流斷點，增加查緝犯罪困難，助長社會犯罪風氣，殊屬不當；惟念被告犯後認罪知錯，其本身非實際詐欺取財、洗錢之正犯，可非難性較小，且各以新臺幣（下同）30,000元、22,000元、25,000元、30 ,000元、20,000元與告訴人韓詠晴、被害人楊琦輝、告訴人楊雅諼、告訴人江旻嬬、告訴人周姿妤均達成調解，且給付完畢，有本院113年5月7日調解筆錄（金訴卷第61-62頁）、 113年9月3日調解筆錄（金訴卷第155-156頁）、113年11月2 1日調解筆錄（金訴卷第251-252頁）、113年12月20日調解筆錄（金訴卷第271-272頁）附卷可參，犯後態度尚佳，暨考量被告尚無遭刑事判決之前案紀錄（見卷附法院前案紀錄表）、於本院審理時自述之素行、教育程度、家庭生活等（金訴卷第240頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。 (六)緩刑宣告：再查被告前未曾有因刑事案件遭判刑之紀錄，有上開法院前案紀錄表在卷可參，且其於本案犯後坦承犯行，知所悔悟，並與告訴人、被害人等均達成調解如前述，認被告有意且盡力彌補告訴人、被害人等所受損失，本院審酌上情，已足認被告確有善後之意及悛悔之實據，其經本案偵、審程序及刑之宣告，應能知所警惕，信無再犯之虞，本院認上開宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1 款規定宣告緩刑3年，以啟自新。　 (七)再本案被告所為僅是幫助犯，並非實際提領、經手及持有、支配、保有本案告訴人、被害人受騙款項之人，且本案告訴人、被害人等受騙款項皆已由正犯提領殆盡，復無證據足認該等款項由被告所支配、掌控之，自無從依洗錢防制法第25 條第1項規定諭知沒收。　　　三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項（採判決精簡原則，僅記載程序條文），逕以簡易判決處刑如主文。　　四、如不服本案判決，得自收受送達後20日內，向本院提出上訴狀（附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。本案經檢察官郭文俐提起公訴及移送併辦，檢察官劉修言、王聖豪移送併辦，檢察官白覲毓、盧駿道到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　15　　日　　　　　　　　　刑事第一庭　　法　官　沈芳伃以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　薛雯庭中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　15　　日【論罪條文】（修正前）洗錢防制法第14條有第2 條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前2 項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。【附表】編號被害人詐騙時間（民國）詐騙方式匯款時間（民國）金額（新臺幣）匯入帳戶 1 楊雅諼 (提出告訴) 112年11月8日9時許詐騙集團成員於社群軟體Facebook上刊登投資廣告，結識告訴人楊雅諼後，再以通訊軟體LINE暱稱「創新鑫世紀」向告訴人楊雅諼佯稱：於「MVIGH LIMITDE」網站上註冊帳號，投資外匯獲利云云，致告訴人楊雅諼陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 ①112年11月10日22時5分許 ②112年11月10日22時8分許 ①20,000元　　 ②10,000元 MaiCoin帳戶 2 楊琦輝 112年11月9日某時詐騙集團成員以社群軟體IG發布投資訊息，被害人楊琦輝看到訊息，加入好友後，再以通訊軟體LINE不詳暱稱之帳號向被害人楊琦輝佯稱：於「MTYHCE」網站上註冊帳號，投資獲利云云，致被害人楊琦輝陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 ①112年11月10日19時25分許 ②112年11月10日19時28分許 ①20,000元　　 ②20,000元 3 江旻嬬 (提出告訴) 112年11月初詐騙集團成員以社群軟體IG發布投資廣告，告訴人江旻嬬看到廣告，加入好友後，再以通訊軟體LINE暱稱「秉盛(阿盛)」向告訴人江旻嬬佯稱：於投資網站上註冊帳號，投資虛擬貨幣獲利云云，致告訴人江旻嬬陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 112年11月10日18時56分許 10,000元 4 韓詠晴 (提出告訴) 112年11月7日0時45分許詐騙集團成員以社群軟體IG發布投資訊息，告訴人韓詠晴看到投資訊息，加入好友後，再以通訊軟體LINE暱稱「AD廣」向告訴人韓詠晴佯稱：於「WEEX-全球投資理財平台」網站上註冊帳號，投資股票獲利云云，致告訴人韓詠晴陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 ①112年11月10日22時32分許 ②112年11月10日22時33分許 ①20,000元　　 ②10,000元 5 周姿妤 (提出告訴) 112年11月10日前某時詐騙集團成員以社群軟體Facebook刊登投資廣告，告訴人周姿妤看到廣告，點擊加入後，再以通訊軟體LINE暱稱「金打細算」向告訴人周姿妤佯稱：於「P2B」網站上註冊帳號，投資外匯期貨獲利云云，致告訴人周姿妤陷於錯誤，依指示匯款至右列帳戶。 112年11月10日20時15分許 20,000元【附件】：臺灣臺南地方檢察署檢察官113年度偵字第2067號、1 13年度營偵字第250號起訴書、113年度營偵字第1189號、113年度營偵字第1268號、113年度營偵字第601號移送併辦意旨書。〈臺灣臺南地方檢察署檢察官113年度偵字第2067號、113年度營偵字第250號起訴書〉　　　　犯罪事實一、李柏辰可預見將個人身分及金融帳戶資料提供予他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺犯罪並用以掩飾、隱匿詐欺不法所得之去向，致被害人及警方難以追查，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國112年11月10日前某日，將其本人之身分證、健保卡資料及其申辦之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶資料，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供該人所屬詐欺集團向現代財富科技有限公司申請會員註冊MaiCoin帳號(下稱本件MaiCoin帳號)。嗣上開詐騙集團成員取得本件MaiCoin帳號之帳號密碼後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，為下列行為：(一)於112年11月8日某時許，以通訊軟體LINE向楊雅諼佯稱投資外匯獲利可期云云，致楊雅諼陷於錯誤，於112年11月10日22時5分許、8分許，依詐欺集團成員所提供之條碼至萊爾富便利商店台中豐衣店繳費儲值新臺幣(下同)2萬元、1萬元，該繳費條碼實係轉至本件MaiCoin 帳號；(二)於112年11月9日某時許，以通訊軟體LINE向楊琦輝佯稱投資外匯獲利可期云云，致楊琦輝陷於錯誤，於112 年11月10日19時25分許、28分許，依詐欺集團成員所提供之條碼至萊爾富便利商店內湖安康店繳費儲值2萬元、2萬元，該繳費條碼實係轉至本件MaiCoin帳號，詐欺集團成員隨即將本件MaiCoin帳號貨幣轉至其他電子錢包。嗣楊雅諼、楊琦輝察覺有異報警處理，始查悉上情。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實 1 被告李柏辰於本署偵查及警詢中之供述。 ⑴被告坦承提供個人資料予不詳之人之事實，惟否認幫助詐欺、洗錢云云，辯稱辦理貸款云云。 ⑵被告無法提供辦理貸款對話紀錄資料之事實。 2 ⑴告訴人楊雅諼於警詢　時之指述 ⑵告訴人楊雅諼提供之　萊爾富便利商店繳費收據、對話紀錄告訴人楊雅諼遭詐騙儲值至本件MaiCoin帳號之事實。 3 ⑴被害人楊琦輝於警詢　時之指述 ⑵被害人楊琦輝提供之　萊爾富便利商店繳費收據、對話紀錄被害人楊琦輝遭詐騙儲值至本件MaiCoin帳號之事實。 4 現代財富科技有限公司提供之本件MaiCoin帳號會員註冊資料、交易紀錄及提領紀錄告訴人、被害人至萊爾富便利商店繳費儲值上開金額，該繳費條碼實係轉至本件MaiCoin帳號購買虛擬貨幣付款之用，詐欺集團成員隨即將之提領至其他電子支付地址。〈臺灣臺南地方檢察署檢察官113年度營偵字第1189號移送併辦意旨書〉一、併辦之犯罪事實：　　李柏辰明知金融機構帳戶、存摺、金融卡及密碼為個人信用之表徵，具有一身專屬性質，在金融機構開立帳戶並無特殊條件限制，任何人均可至不同金融機構申請開立多數帳戶使用，並可預見無正當理由徵求他人提供金融帳戶資料者，而將自己申請開立之銀行帳戶、存摺、金融卡及密碼提供予他人使用，依一般社會生活之通常經驗，可預見極有可能利用該等帳戶為與財產有關之犯罪工具，將成為不法集團收取他人受騙款項，且他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，以遂行其掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之犯意，於民國112年11月10日前某日，將其本人之身分證、健保卡資料及其申辦之中華郵政帳號000-00000000 000000號帳戶資料，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供該人所屬詐欺集團向現代財富科技有限公司申請會員註冊MaiCoin帳號(下稱本件MaiCoin帳號)，而容任他人使用上開帳戶遂行犯罪。嗣上開詐騙集團成員（無證據證明該集團成員達3人以上）取得本件MaiCoin帳號之帳號密碼後，其成員即共同基於意圖為自己不法所有之詐欺取財及違反洗錢防制法之犯意聯絡，自112年11月7日起，以LINE暱稱「AD廣」向韓詠晴佯稱：註冊全球投資理財平台，可代為操作股票獲利云云，致韓詠晴陷於錯誤，即依指示於112年11月10日2 2時32分、22時33分許，依詐欺集團成員所提供之條碼至萊爾富便利商店中壢桃杰店分別繳費儲值新臺幣（下同）2萬元、1萬元（共3萬元），該繳費條碼實係轉至本件MaiCoin 帳號，詐欺集團成員隨即將本件MaiCoin帳號貨幣轉至其他電子錢包，致無法追查受騙金額之去向，並以此方式製造金流點，以此方式掩飾詐欺犯罪所得款項之來源、去向，而隱匿該等犯罪所得，該集團成員因此詐取財物得逞。嗣經韓詠晴察覺有異，報警處理，始循線查悉上情。三、併辦之犯罪證據：　㈠被告李柏辰於警詢時之供述　　（新營分局南市警營偵0000000000卷第9-13頁）　㈡告訴人韓詠晴於警詢時之指訴　　（新營分局南市警營偵0000000000卷第15-18頁）　㈢告訴人韓詠晴提供之萊爾富便利商店繳費收據影本　　（新營分局南市警營偵0000000000卷第24-25頁）　㈣告訴人韓詠晴提供與詐騙集團成員間之對話紀錄暨交易成功擷圖、台幣帳戶明細　　（新營分局南市警營偵0000000000卷第19-24、27-29頁）　㈤桃園市政府警察局大園分局大園派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表　（新營分局南市警營偵0000000000卷第31、33-34頁）　㈥現代財富科技有限公司提供之本件MaiCoin帳號會員註冊資料、交易紀錄及提領紀錄　　（新營分局南市警營偵0000000000卷第3-7頁）　㈦臺南市政府警察局新營分局書面告誡書及送達證書　　（新營分局南市警營偵0000000000卷第35-36頁）〈臺灣臺南地方檢察署檢察官113年度營偵字第1268號移送併辦意旨書〉一、犯罪事實：李柏辰可預見將自己之個人身分及金融帳戶資料提供他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺犯罪並用以掩飾、隱匿詐欺不法所得之去向，致被害人及警方難以追查，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國112 年11月10日前之某日，將其本人之身分證、健保卡資料及其申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶資料，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供該人所屬詐欺集團向現代財富科技有限公司申請會員註冊MaiCoi n帳戶(下稱MaiCoin帳戶)。嗣詐欺集團成員取得上開MaiCoi n帳戶之帳號、密碼後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，先以通訊軟體LINE與周姿妤聯繫，再向其佯稱：投資外匯可獲利云云，致周姿妤陷於錯誤，依指示於112年11月10日20時15分許，以超商條碼繳費方式，繳費儲值新臺幣2萬元，而將等值虛擬貨幣儲值至上開MaiCo in帳戶內。嗣周姿妤察覺有異而報警處理，始悉上情。案經周姿妤訴由臺南市政府警察局新營分局報告偵辦。二、證據：　㈠被告李柏辰於警詢時之供述。　㈡告訴人周姿妤於警詢時之指訴。　㈢告訴人周姿妤提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、超商代收款繳款條碼翻拍照片各1份。　㈣上開MaiCoin帳戶開戶資料及交易明細各1份。　　〈臺灣臺南地方檢察署檢察官113年度營偵字第601號移送併辦意旨書〉一、犯罪事實：　　李柏辰可預見將個人身分及金融帳戶資料提供予他人使用，可能因此幫助他人從事詐欺犯罪並用以掩飾、隱匿詐欺不法所得之去向，致被害人及警方難以追查，竟仍基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國112年11月10日前某日，將其本人之身分證、健保卡資料及其申辦之中華郵政帳號000-00000000000000號帳戶資料，提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，供該人所屬詐欺集團向現代財富科技有限公司申請會員註冊MaiCoin帳號(下稱本件MaiCoin帳號)。嗣上開詐騙集團成員取得本件MaiCoin帳號之帳號密碼後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於112年11月10日前某日時，以通訊軟體LINE向江旻嬬佯稱投資虛擬貨幣獲利可期云云，致江旻嬬陷於錯誤，於 112年11月10日10時55分許，依詐欺集團成員所提供之條碼至萊爾富便利商店高市科工店繳費儲值新臺幣1萬元，該繳費條碼實係轉至本件MaiCoin帳號購買虛擬貨幣付款之用。嗣江旻嬬察覺有異報警處理，始循線查悉上情。案經江旻嬬訴由臺南市政府警察局新營分局報告偵辦。二、證據： (一)被告李柏辰於警詢中之供述。 (二)告訴人江旻嬬於警詢時之指述。 (三)現代財富科技有限公司提供之本件MaiCoin帳號會員註冊資料、交易紀錄及提領紀錄各1份。 (四)告訴人江旻嬬提供之對話紀錄、萊爾富便利商店繳費紀錄資料各1份。

2025-01-15

TNDM-113-金簡-585-20250115-1

簡上附民移簡

臺灣南投地方法院

損害賠償

臺灣南投地方法院民事判決 113年度簡上附民移簡字第10號原告余筠喬被告李嘉宏上列原告因被告涉犯洗錢防制法案件，提起刑事附帶民事訴訟，請求損害賠償，經本院刑事庭裁定（112年度簡上附民字第30號）移送前來，本院於民國113年12月25日言詞辯論終結，判決如下：　　主　文被告應給付原告新臺幣16萬5,000元及自民國113年1月30日起至清償日止，按週年利率5％計算之利息。訴訟費用由被告負擔。　　事實及理由一、被告因另案在法務部○○○○○○○○○○○執行中，此有臺灣高等法院在監在押簡表可佐（限制閱覽卷宗），經本院以書面詢問出庭意願，被告表示：言詞辯論期日放棄到庭辯論，請本院依民事訴訟法第385條第1項之規定為一造辯論之判決等語，亦有出庭意願調查表在卷可佐（本院卷第103、104頁），可知被告放棄借提到庭，且願意接受一造辯論判決，核屬被告經合法通知，未於言詞辯論期日到場，而無民事訴訟法第38 6條各款所列情形，爰依原告之聲請，由其一造辯論而為判決。二、原告主張略以：　㈠被告係「渏特潮流機車精品行」（下稱：渏特精品行，現已更名為「傑特潮流機車精品行」，負責人亦已變更）之原負責人，其於民國111年1月1日，以渏特精品行名義，向不知情之第三方支付業者「馬汀資訊有限公司」（下稱：馬汀公司）申請「MTPAY雲端商務鏈商店系統」之MTPAY金流代收服務，並以渏特精品行於聯邦商業銀行北台中分行所開設之帳號：0000000000000號帳戶（戶名：渏特潮流機車精品行李嘉宏，下稱：系爭聯邦銀行帳戶）作為結算代收款項對應之實體帳戶，因而取得馬汀公司提供給渏特精品行之代收虛擬帳戶帳號及超商繳費代碼，如他人匯款至該代收虛擬帳戶或依該超商繳費代碼繳款後，馬汀公司再彙集代收款項統匯至系爭聯邦銀行帳戶。詎被告竟基於幫助他人詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故意，於111年8月14日前某日，將系爭聯邦銀行帳戶及MTPAY雲端商務鏈商店系統帳號資料提供與真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員，該詐欺集團成員於取得前揭帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，以通訊軟體LINE（下稱LINE）向原告佯稱匯款至指定帳戶方可領取代玩百家樂獲利之方式詐騙原告，使原告因而陷於錯誤，於111年12月14日0時19分許至同日11時3分許，分別匯款如附表所示金額至如附表所示帳號之虛擬帳戶（下稱：中國信託銀行虛擬帳戶），後經馬汀公司圈存，迄今尚未返還原告，致原告受有新臺幣（下同）16萬5,000元之財產上損害，爰依民法第184條第1、2項及第185條之相關規定，訴請被告賠償。　㈡並聲明：如主文第1項所示。三、被告未於言詞辯論期日到場，亦未提出書狀作何聲明或陳述。四、本院之判斷：　㈠按因故意或過失，不法侵害他人之權利者，負損害賠償責任。故意以背於善良風俗之方法，加損害於他人者亦同；數人共同不法侵害他人之權利者，連帶負損害賠償責任；造意人及幫助人視為共同行為人，民法第184條第1項及第185條第1 、2項分別定有明文。所謂視為共同行為人之幫助人，係指以積極或消極行為，對實施侵權行為人予以助力，促成其侵權行為之實施者而言（最高法院101年度台抗字第493號裁定意旨參照）。　㈡經查：　⒈原告主張被告於111年1月1日以渏特精品行名義向馬汀公司申請MTPAY金流代收服務，並以系爭聯邦銀行帳戶作為結算代收款項對應之實體帳戶，嗣於同年8月14日前某日，將系爭聯邦銀行帳戶及MTPAY系統帳號資料提供與詐欺集團成員，再由詐欺集團成員以LINE向原告佯稱匯款至其所指定之帳戶，即可領取代玩百家樂之獲利等語，致原告陷於錯誤，於11 1年12月14日0時19分許至同日11時3分許，分別匯款如附表所示金額至如附表所示之中國信託銀行虛擬帳戶，後經馬汀公司圈存，迄今尚未返還原告等情，有MTPAY雲端商務鏈商店系統商店申請書、經濟部商業司商工登記公示資料查詢服務資料、台灣公司網資料、MTPAY雲端商務鏈商店系統商店合約書、聯邦銀行帳戶客戶基本資料、馬汀公司112年8月18 日函、雲林縣警察局斗六分局公正派出所受理各類案件紀錄表、雲林縣警察局受理詐欺案件165反詐騙平台系統檢核表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、原告警詢時之陳述及提供之截圖、網路銀行交易紀錄、LINE對話紀錄截圖、中國信託銀行112年1月16日函及付款資料（臺灣南投地方檢察署112年度偵字第42號卷第41、203、207、211、233至242 頁；臺南市政府警察局永康分局南市警永偵字第1120044725 號卷第41頁；本院112年度金訴字第139號刑事卷第121至133 頁；臺灣臺中地方檢察署112年度偵字第13881號卷第95至13 3、135、199、205至213頁）等件可證，且被告於本院刑事庭審理時亦就上開幫助詐欺等犯行坦承不諱（本院112年度金訴字第139號刑事卷第92頁、本院112年度金簡上字第19號刑事卷二第251頁），並經本院刑事庭以112年度金簡上字第 19號刑事判決有罪確定在案，堪信原告主張上開事實為真。　⒉被告提供系爭聯邦銀行帳戶及MTPAY系統帳號等資料與詐欺集團成員使用，使該詐欺集團成員得以遂行詐騙原告之侵權行為，主觀上具有故意，屬民法第185條第2項所定之幫助人，應視為該詐欺集團成員對原告詐欺之共同行為人，自應與詐欺集團成員負連帶賠償責任。從而，原告主張被告應負侵權行為損害賠償責任，請求被告賠償16萬5,000元，即屬有據。　⒊按給付無確定期限者，債務人於債權人得請求給付時，經其催告而未為給付，自受催告時起，負遲延責任。其經債權人起訴而送達訴狀，或依督促程序送達支付命令，或為其他相類之行為者，與催告有同一之效力。遲延之債務，以支付金錢為標的者，債權人得請求依法定利率計算之遲延利息。但約定利率較高者，仍從其約定利率。應付利息之債務，其利率未經約定，亦無法律可據者，週年利率為百分之5，民法第229條第2項、第233條第1項及第203條分別定有明文。本件原告對被告之侵權行為損害賠償債權，核屬無確定期限之給付，自應經原告之催告而未為給付，被告始負遲延責任。準此，原告請求被告給付自刑事附帶民事訴訟起訴狀繕本送達翌日即113年1月30日起（本院112年度簡上附民字第30號卷第17頁）至清償日止，按週年利率5％計算之利息，亦屬有據。五、綜上所述，原告依侵權行為之法律關係，請求被告給付16萬 5,000元，及自113年1月30日起至清償日止，按週年利率5％計算之利息，為有理由，應予准許。六、訴訟費用負擔之依據：民事訴訟法第78條。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　15　　日　　　　　　　　　民事第二庭　審判長法　官　徐奇川　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官　魏睿宏　　　　　　　　　　　　　　　　　　法　官曾瓊瑤以上正本係照原本作成。本判決不得上訴。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　15　　日　　　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　洪裕展　附表：時間匯款金額虛擬帳號 111年12月14日 0時19分許 5,000元 000- 00000000000000 111年12月14日 1時24分許 10,000元 000- 00000000000000 111年12月14日 2時49分許 50,000元 000- 00000000000000 111年12月14日 4時48分許 35,000元 000- 00000000000000 111年12月14日 4時51分許 15,000元 000- 00000000000000 111年12月14日 11時3分許 50,000元 000- 00000000000000 合計 16萬5,000元

2025-01-15

NTDV-113-簡上附民移簡-10-20250115-1

金訴

臺灣臺南地方法院

詐欺等

臺灣臺南地方法院刑事判決 113年度金訴字第2324號公訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官被告盧思吟上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第200 40號），被告就被訴之事實為有罪之陳述，經本院裁定改依簡式審判程序審理，並判決如下：　　主　文盧思吟犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑1年。緩刑2年，並應依如附件二所示之本院調解筆錄所載內容履行賠償義務。　犯罪事實及理由一、本案犯罪事實、證據及應適用之法條，除以下部分應予補充、更正外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件一）：　㈠證據部分：補充「被告盧思吟於本院審判程序中之自白」。　㈡應適用之法條部分：被告行為後，洗錢防制法業經修正，於民國113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。經比較新舊法之結果，兩者雖最高刑度相同，惟新法(即修正後洗錢防制法第19條第1項後段)將最低刑度提高為有期徒刑6 月，並未有利於被告，故依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第14條第1項規定(最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照)，故起訴書就適用「修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定」之記載，應更正為「修正前之洗錢防制法第14條第1項規定」。二、爰審酌被告聽從詐欺集團成員之指示，參與本案詐欺告訴人之犯行，所為實有不該。復考量被告犯後於偵查中否認，至本院審理時坦承犯行之態度，且與告訴人達成調解，有本院調解筆錄可證(如附件二)。兼衡被告供稱之智識程度、職業、家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑。三、緩刑：　　被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表為憑，其因一時失慮，致罹刑章，於犯後坦承犯行，尚有悔意，且已與告訴人達成調解，業如前述，告訴人亦表示願意給予緩刑之機會(見附件二調解筆錄)，信其經此偵、審程序及論罪科刑之教訓後，當知所警惕而無再犯之虞，本院綜核上情，認為所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，宣告緩刑2年，以啟自新。復為確保被告能履行調解條件，爰依刑法第74條第 2項第3款規定，諭知被告應履行如主文後段所示之事項。倘被告未遵守前開緩刑所附條件且情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項第4款規定，得撤銷緩刑宣告，附此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官林曉霜提起公訴，檢察官莊士嶔到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　15　　日　　　　　　　　　刑事第九庭　法　官　陳貽明以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　洪翊學　　　　　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　15　　日　　　　　　　　　附錄論罪科刑法條：中華民國刑法第339條之4第1項犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。　　修正前洗錢防制法第14條第1項有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。（附件一）臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第20040號　　被　　　告　盧思吟　女　00歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街0段000號　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、盧思吟為成年人，依其智識及社會經驗，可知一般人以自己之金融機構帳戶收受款項、購買虛擬貨幣並非難事，倘以金錢為對價，要求他人提供帳戶收受款項再購買虛擬貨幣存入指定之電子錢包，實有可能係詐欺集團為收受詐欺犯罪所得，並製造金流斷點以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得來源之犯罪手法，詎盧思吟貪圖真實年籍不詳、LINE暱稱「劉導」、「kyli e」等人允諾給付其每月新臺幣（下同）4萬元報酬，縱使如此仍予以容任，基於3人以上詐欺取財及洗錢之不確定故意而與「劉導」、「kylie」及其等所屬之詐欺集團成員（下稱本案詐欺集團成員）為共同之犯意聯絡，於民國113年4月 18日20時13分許，由盧思吟將其開立之第一商業銀行帳號00 00000000號帳戶（下稱一銀帳戶）帳號告知本案詐欺集團成員，再由本案詐欺集團成員於113年4月間某日，向陳姵綺佯稱：須先給付保證金，方可提領博奕遊戲獲得之獎金云云，致陳姵綺陷於錯誤，於113年4月23日20時55分、113年4月25 日13時20分許，依序轉帳新臺幣（下同）12,000元、15,000 元至盧思吟之一銀帳戶，復由盧思吟於113年4月23日21時7 分、113年4月25日13時25分許，先後將12,000元、15,000元轉帳至BitoPro交易所提供之遠東商業銀行虛擬帳號0000000 000000000號帳戶，用以加值至其開立之BitoPro交易所帳號，並在BitoPro交易所購買泰達幣後存入本案詐欺集團成員指定之電子錢包，藉此製造金流斷點以掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之來源。二、案經陳姵綺訴由臺南市政府警察局歸仁分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實 1 被告盧思吟於警詢及偵訊時之供述。證明被告將其一銀帳戶提供予真實姓名年籍不詳之人作為收款之用，並以其申辦之BitoPro交易所帳號購買泰達幣之事實。 2 證人即告訴人陳姵綺於警詢時之指訴，及其提出之對話紀錄。證明告訴人遭詐欺而轉帳至被告一銀帳戶之事實。 3 被告一銀帳戶之交易明細。 1、證明被告將其一銀帳戶提供予真實姓名年籍不詳之人作為收款之用，並以其申辦之BitoPro交易所帳號購買泰達幣，存入指定電子錢包之事實。 2、被告曾傳訊詢問「這樣算洗錢嗎？」、「擔心」，證明被告可預見以其金融帳戶收受款項再購買泰達幣存入指定之電子錢包，實有可能係詐欺集團實行詐欺、洗錢犯罪手法之事實。 4 被告與本案詐欺集團成員之對話紀錄、加值BitoPro交易所帳號之交易明細翻拍照片、購買泰達幣之交易明細截圖。 5 BitoPro交易所之防詐宣導證明被告可預見以他人金融帳戶收受款項再購買虛擬貨幣存入指定之電子錢包，實有可能係詐欺集團實行詐欺、洗錢犯罪手法之事實。 6 被告前遭詐騙之警詢筆錄，及其提出之對話紀錄、轉帳交易明細。二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年0月0日生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。是核被告所為，係犯刑法第339 條之4第1項第2款之3人以上共同犯詐欺取財罪嫌，及違反修正後洗錢防制法第2條第1款規定，而犯洗錢防制法第19條第 1項洗錢罪嫌。被告以一行為觸犯前開數罪，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重以3人以上共同犯詐欺取財罪處斷。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣臺南地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　9 　　月　　10　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　林　曉　霜本件正本證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　9 　　月　　24　　日　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　楊　娟　娟附錄本案所犯法條全文中華民國刑法第339條之4 犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，　　對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或　　電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒　　收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。

2025-01-15

TNDM-113-金訴-2324-20250115-1

訴

臺灣嘉義地方法院

損害賠償

臺灣嘉義地方法院民事判決 113年度訴字第152號原告林君臨被告揚盛股份有限公司法定代理人李勁寬上列當事人間請求損害賠償事件，本院於民國113年12月26日言詞辯論終結，判決如下：　　主　文被告應給付原告新台幣350,000元，及自民國113年11月2日起至清償日止，按週年利率百分之5計算之利息。訴訟費用由被告負擔。本判決得假執行。　　事實及理由壹、程序方面　　被告經合法通知，未於言詞辯論期日到場，核無民事訴訟法第386條所列各款情形，爰依原告之聲請，由其一造辯論而為判決。貳、實體方面一、原告主張：於民國112年2月20日前之某日，被告將申辦如附表所示之被告帳戶，提供予詐欺集團，供詐欺集團成員使用，以此幫助詐欺集團實行詐欺取財犯罪。嗣於112年2月20日 16時29分許，詐欺集團某成員撥打電話給原告，佯稱為車庫娛樂之客服專員，並稱原告於111年12月30日許購買電影票時，誤將會員升級為自動儲蓄會員，系統每月會自動扣款新臺幣（下同）10,000元，已為其聯繫中國信託銀行協助取消錯誤之會員升級設定等語；復於同日16時41分許，詐欺集團某成員撥打電話給原告，自稱為中國信託銀行客服人員，指示原告須以操作網路銀行和ATM匯款之方式解除錯誤之會員升級設定，並將款項匯入指定帳戶保管，屆時會再將款項歸還並給予原告3,000元補償金等語，致原告陷於錯誤，依該客服人員指示，分別於如附表所示之匯款日期、時間，自如附表所示之原告帳戶匯款如附表所示之金額至如附表所示之被告帳戶內。被告就上開行為應具幫助詐欺之不確定故意；縱未具幫助詐欺之不確定故意（此為假設語，原告否認之），然依交易上一般觀念，有相當知識經驗之人應能注意提供銀行帳戶予他人使用，可能遭詐欺集團使用，且多為現今銀行開設帳戶時所告知，被告任意將所有帳戶資料提供予未曾謀面之人使用，顯欠缺善良管理人之注意，構成侵權行為有責性之過失，爰依民法第184條第1項前段、第185條第2項、第216條規定為請求。退步言之，原告係遭詐欺集團詐欺而為匯款，原告之給付欠缺給付之目的而受有損害，爰依民法第179條前段規定為請求等語，並聲明：被告應給付原告350 ,000元，及自起訴狀繕本送達翌日起至清償日止，按週年利率百分之5計算之利息；原告願供擔保請准予假執行。二、被告未於言詞辯論期日到場，亦未提出書狀作何聲明或陳述。三、本院之判斷：　㈠原告主張之上開事實，業據提出如附表所示之原告中國信託銀行嘉義分行帳號000000000000號帳戶、嘉義文化路郵局帳號00000000000000號帳戶交易明細附卷可稽（見本院卷一第45至56頁）。而如附表所示之被告帳戶係虛擬帳號，渠等對應之實體帳戶為被告公司，有第一商業銀行樹林分行113年3月22日一樹林字第000034號函及所附相關資料附卷可稽（見本院卷一第93至102頁），復經本院調閱臺灣高雄地方檢察署112年度偵字第18732號、臺灣花蓮地方檢察署112年度偵字第3743號詐欺案件刑事卷查明屬實，並有警察機關調查筆錄附卷可稽。被告已於相當時期受合法之通知，於言詞辯論期日不到場，亦未提出準備書狀爭執，依民事訴訟法第280條第1項、第3項規定，視同自認，堪信原告主張之上開事實為真實。　㈡按因故意或過失，不法侵害他人之權利者，負損害賠償責任。故意以背於善良風俗之方法，加損害於他人者亦同。民法第184條第1項定有明文。又數人共同不法侵害他人之權利者，連帶負損害賠償責任。不能知其中孰為加害人者亦同。造意人及幫助人，視為共同行為人。復為民法第185條所明定。查被告幫助詐欺集團成員，向原告詐欺取得350,000元，致原告受有損害，依上開規定，被告與詐欺集團成員就原告所受損害350,000元即應連帶負損害賠償責任。四、綜上所述，原告依侵權行為損害賠償請求權之法律關係，請求被告給付350,000元，及自起訴狀繕本送達被告之翌日即1 13年11月2日（見本院卷二第43頁）起至清償日止，按週年利率百分之5計算之利息，為有理由，應予准許。至原告雖另依民法第179條請求被告給付同額款項，因原告依侵權行為損害賠償請求權之主張已應准許，本院自無另就其依民法第179條所為請求有無理由乙節為斟酌，附此敘明。五、本件所命被告給付之金額，未逾50萬元，爰依民事訴訟法第 389條第1項第5款規定，依職權宣告假執行。原告雖陳明願供擔保請准宣告假執行，亦僅係促本院依職權發動而已，爰不另為准駁諭知。六、訴訟費用負擔之依據：民事訴訟法第78條。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　14　　日　　　　　　　　　　　　　民二庭法　官　黃茂宏以上正本係照原本作成。　　　　　　　　　　　　　　　如不服本判決，應於送達後20日內，向本院提出上訴狀（須按對造人數提出繕本）並表明上訴理由，如於本判決宣示後送達前提起上訴者，應於判決送達後10日內補提上訴理由狀，並依上訴利益繳交第二審裁判費，如委任律師提起上訴者，應一併繳納上訴審裁判費。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　14　　日　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　王嘉祺附表編號原告帳戶被告帳戶匯款日期、時間匯款金額（新臺幣）證據出處 1 中國信託銀行嘉義分行帳號000000000000號帳戶第一商業銀行樹林分行帳號0000000000000000號帳戶 112年2月20日 50,000元本院卷一第45、47頁 2 中國信託銀行嘉義分行帳號000000000000號帳戶第一商業銀行帳號0000000000000000號帳戶 112年2月20日 50,000元本院卷一第45、48頁 3 中國信託銀行嘉義分行帳號000000000000號帳戶第一商業銀行帳號0000000000000000號帳戶 112年2月20日 18時53分 50,000元本院卷一第45、49頁 4 嘉義文化路郵局帳號00000000000000號帳戶第一商業銀行帳號0000000000000000號帳戶 112年2月20日 20時13分04秒 50,000元本院卷一第51、53頁 5 嘉義文化路郵局帳號00000000000000號帳戶第一商業銀行帳號0000000000000000號帳戶 112年2月20日 20時17分41秒 50,000元本院卷一第51、54頁 6 嘉義文化路郵局帳號00000000000000號帳戶第一商業銀行帳號0000000000000000號帳戶 112年2月20日 20時30分46秒 50,000元本院卷一第51、56頁 7 嘉義文化路郵局帳號00000000000000號帳戶第一商業銀行帳號0000000000000000號帳戶 112年2月20日 20時35分21秒 50,000元本院卷一第51、56頁合　　　計 350,000元

2025-01-14

CYDV-113-訴-152-20250114-2

訴

臺灣士林地方法院

違反洗錢防制法等

臺灣士林地方法院刑事判決 113年度訴字第900號公訴人臺灣士林地方檢察署檢察官被告陳芷蓉選任辯護人張道鈞律師林琬純律師劉冠廷律師上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第7679號），本院判決如下：　　主　文陳芷蓉共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事　實一、陳芷蓉與真實姓名、年籍不詳詐欺集團成員（下稱本案詐騙集團成員）共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡（無證據足認被告知悉本案詐欺集團成員達三人以上），由陳芷蓉於民國111年7月30日前某時，由陳芷蓉將其申辦之郵局帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）資料提供予詐欺集團成員使用。嗣本案詐欺集團成員取得郵局帳戶資料後，於如附表所示「詐欺時間及方式」欄所示之時間，以該欄位所示之詐欺方式，向如附表所示之人施用詐術，致其陷於錯誤，而於如附表「匯款時間、金額」欄所示之時間，匯款或轉帳如附表「匯款時間、金額」欄所示之款項至陳芷蓉上開郵局帳戶內，再由陳芷蓉依本案集團成員指示操作郵局帳戶網路銀行轉帳功能，將如附表「被告轉帳之時間及金額」欄所示款項，轉帳至本案詐騙集團成員指定之其他帳戶，而以此方式製造金流斷點，使檢警機關難以追查前揭犯罪所得之去向，而掩飾、隱匿各該犯罪所得，而陳芷蓉因此共獲得新臺幣（下同）5,000元做為報酬。嗣因如附表所示之人發覺受騙，而報警處理後，始悉上情。二、案經高雄市政府警察局小港分局報告臺灣士林地方檢察署檢察官偵查起訴。　　理　由壹、本件並無應為免訴判決之情事　　被告陳芷蓉及其辯護人固主張本件被告被訴部分（下稱本案），與本院112年度金訴字第497號、112年度審金訴字第128 4號判決有罪之部分，因犯罪事實均是提及「被告意圖基於為自己不法之所有，與不詳之詐欺集團基於詐欺取財之犯意聯絡，於111年7月30日前某時，將其申辦之郵局帳戶資料提供予詐欺集團成員收款，再將款項轉予詐欺集團成員」，雖被害人不同，然因實際上被告僅提供同1個帳戶，且數次轉帳之行為也是在同一期間內所為，其時間持續緊接、行為目的相同，而屬自然歷史進程之同一生活事實，是堪認本案被告所為犯罪行為與前開本院112年度金訴字第497號、112年度審金訴字第1284號判決有罪之部分相同，應屬同一犯罪行為遭重複起訴，且前開本院112年度金訴字第497號、112年度審金訴字第1284號判決已判決確定，是本案為本院112年度金訴字第497號、112年度審金訴字第1284號判決既判力效力所及，請賜予被告免訴判決等語。惟查：一、按刑法處罰之加重詐欺取財罪係侵害個人財產法益之犯罪，其罪數計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數之多寡，決定其犯罪之罪數。又共同實行犯罪行為之人，在合同意思範圍以內，各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的者，即應對於全部所發生之結果，共同負責。行為人所屬之詐欺集團成員，分別為數次之詐欺行為，侵害不同被害人之財產法益，犯意各別，行為互殊，即使行為人於其分工而提領款項或有包括多數人遭詐騙之款項，仍應以被害人之人數論其罪數，應予分論併罰（最高法院110年度台上字第4409號判決意旨參照）。又洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝財產犯罪被害人遭騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保護，故洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之罪數計算，亦應以被害人人數為斷（最高法院110年度台上字第1812號判決意旨參照）。二、依本案檢察官起訴書犯罪事實之記載及卷內資料，檢察官係起訴被告除提供郵局帳戶資料予本案詐欺集團成員收款外，亦有依本案詐欺集團之指示，於如附表所示「被告轉帳之時間及金額」所示時間，轉帳上開郵局帳戶內「被害人吳宜蓁」遭詐欺所匯入之款項至本案詐騙集團成員指定之其他帳戶，而構成詐欺取財及洗錢之正犯行為，與本院112年度金訴字第497號判決係依詐欺集團之指示，轉帳上開郵局帳戶內「被害人簡詩耘、簡均安、王文潔」遭詐欺所匯入之款項（見本院112年度金訴字第497號判決，本院審訴卷第55頁至第 65頁），而構成詐欺取財及洗錢之正犯犯行，及本院112年度審金訴字第1284號判決被告係依詐欺集團之指示，轉帳上開郵局帳戶內「被害人劉品萱、蔡宛芸」遭詐欺所匯入之款項（見本院112年度審金訴字第1284號判決，本院審訴卷第7 9頁至第88頁），而構成詐欺取財及洗錢之正犯犯行，其轉帳款項之時間不同，遭詐欺之被害人亦不同，屬侵害不同人之財產法益，又洗錢防制法之立法目的，兼及個人財產法益之保護，已如前述。揆諸前開判決意旨，被告就本案被訴犯罪事實所為侵害個人財產法益之內容與本院112年度金訴字第497號、112年度審金訴字第1284號判決間並不具同一性，而非為前開判決既判力所及，並無重複起訴而有一事不再理原則之適用，自應由本院為實體上之判決，而無為免訴判決之情事，是被告及其辯護人前開主張，自難採憑，合先敘明。貳、證據能力　　　　本院引用被告以外之人於審判外之陳述，業經檢察官、被告及其辯護人於審理程序同意其證據能力（本院訴字卷第105 頁至第110頁），本院審酌該等證據作成之情況，核無違法取證或其他瑕疵，且與待證事實具有關聯性，認為以之作為證據為適當，依刑事訴訟法第159條之5第1項規定，均有證據能力。其餘認定本案犯罪事實之非供述證據，查無違反法定程序取得之情，依刑事訴訟法第158條之4規定反面解釋，亦具有證據能力。　　　參、實體部分一、認定犯罪事實所憑之證據及認定之理由　　　　前揭犯罪事實，業據被告於本院準備程序及審理時均坦承不諱（本院訴字卷第66頁至第67頁、第110頁至第111頁），核與證人即被害人吳宜蓁之證述情節（113立1702卷第19頁至第21頁）大致相符（又被告係承認犯罪，而僅就本案與本院 112年度金訴字第497號、112年度審金訴字第1284號判決是否為同一案件而應予以免訴判決有所爭執，詳如前述），並有被害人吳宜蓁提供網路銀行轉帳交易明細、富康娛樂城AP P截圖、通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片（113立1702卷第24 頁至第34頁）、被告申設中華郵政股份有限公司臺北北門郵局第00000000000000號帳戶之客戶基本資料、歷史交易清單（113立1702卷第11頁至第17頁、112偵3431卷第21頁至第25 頁）、遠東國際商業銀行股份有限公司112年3月7日遠銀詢字第1120000909號函及所覆說明、虛擬帳號相關資料（112 偵3431卷第93頁至第96頁）、告訴人吳宜蓁之內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、高雄市政府警察局小港分局漢民路派出所受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（113立1702卷第35頁至第40頁）、中華郵政股份有限公司112年3月8日儲字第1120079543號函及所附存簿儲金第0 0000000000000號帳戶之網路帳號歷史資料及約定轉帳帳戶資料（112偵3431卷第87頁至第91頁）等證據在卷可佐，足認被告之任意性自白核與事實相符，足堪採信。本件事證明確，被告犯行堪以認定，應予依法論科。二、論罪科刑　（一）新舊法比較：　　　按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明文。本項關於行為後法律有變更之新舊法比較，於比較時，應就罪刑有關之事項，如共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自須同其新舊法之適用（最高法院110年度台上字第1489號判決意旨參照）。洗錢防制法業各於112年6月14日修正公布，並於同年月16日生效施行（下稱中間法之洗錢防制法），另於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日生效施行（下稱修正後洗錢防制法）。經查：　　1.查被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，除該法第6條、第11條之施行日期由行政院另定外，其餘條文均自公布日施行，於113年8月2日生效。修正前洗錢防制法第14條規定：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之。（第3項）前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」，修正後該條規定移列為第19條規定：「（第1項）有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000 萬元以下罰金。（第2項）前項之未遂犯罰之」。　　　2.足見洗錢之財物或財產上利益未達1億元，且行為人所犯洗錢之特定犯罪為刑法第339條第1項之詐欺取財罪者，依修正前洗錢防制法第14條第1項規定，法定刑為「7年以下（2月以上）有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」，復依修正前洗錢防制法第14條第3項規定，宣告刑受特定犯罪之刑法第339條第1項詐欺取財罪所定最重本刑之限制，為「5年以下（2月以上）有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金」，依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，法定刑及宣告刑均為「6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」。　　3.故依上開說明，以洗錢防制法前述法定刑及宣告刑限制之修正情形而為整體比較，參酌刑法第35條第2項、第3項前段規定意旨，足見修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定，其宣告刑範圍最高度與修正後洗錢防制法第19條第 1項後段規定相等，最低度為「2月以上有期徒刑」，則較修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定「6月以上有期徒刑」為輕，至依修正後洗錢防制法第19條第1項後段規定，受6月以下有期徒刑之宣告者，得依刑法第41條第1項前段規定易科罰金，而依修正前洗錢防制法第14條第1項規定，受6月以下有期徒刑之宣告者，雖不得易科罰金，仍得依刑法第41條第3項規定易服社會勞動，而易科罰金及易服社會勞動同屬易刑處分之一種，尚無比較上何者較有利或不利可言。　　4.112年6月16日修正前洗錢防制法第16條第2項原規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」中間法之洗錢防制法第16條第2項規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」修正後洗錢防制法第23條第3項規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。」經綜合比較上開修正前、中間法、修正後之洗錢防制法可知，立法者持續限縮自白減輕其刑之適用規定，中間法、修正後洗錢防制法皆要求行為人於「偵查及歷次審判中」均自白，且現行法增列「如有所得並自動繳交全部所得財物」之條件，始符減刑規定，相較於行為時法均為嚴格，經比較適用結果，中間法、修正後洗錢防制法並未較有利於被告，依上揭說明，本案應適用行為時法即修正前洗錢防制法第16條第2項規定。　　5.是綜合其全部罪刑比較之結果，自以被告「行為時」即修正前洗錢防制法第14條第1項規定，較為有利於被告，是依刑法第2條第1項前段之規定，被告前揭幫助洗錢犯行，自應適用修正前洗錢防制法第14條第1項規定。　　（二）核被告陳芷蓉所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪，及修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。其與本案詐欺集團不詳成員間，有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。又被告所犯詐欺取財及洗錢之犯行，係一行為觸犯數罪名，應依刑法第55條第1項前段之規定，從一重之一般洗錢罪處斷。　　（三）被告於本院準備程序及審理時自白洗錢犯罪，已如前述，故應依修正前洗錢防制法第16條第2項予以減輕其刑。（四）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告為本案詐欺集團提供帳戶及擔任車手轉匯贓款，並依照該集團之計畫而分擔部分犯行，由不詳詐欺集團成員詐得贓款後，進而著手隱匿詐欺贓款，造成被害人吳宜蓁之財產損害，嚴重影響社會治安、交易秩序及人我際之信任關係，所為實無足取，兼衡其犯後坦認犯罪，並與被害人吳宜蓁達成調解，且依調解筆錄履行調解條件完畢，有本院113年度附民移調字第3 31號調解筆錄（本院訴字卷第115頁至第116頁）與收據（本院訴字卷第117頁）各1份附卷足憑之犯後態度，併考量被告參與犯罪之程度及分工角色、所獲利益、前科素行（見被告之法院前案紀錄表，本院訴字卷第119頁至第121頁）及被害人吳宜蓁遭詐之金額，與被告自陳為高職畢業之智識程度、已婚，需扶養有2名未成年子女，現從事髮型設計師之工作，月收入約3萬元之家庭經濟及生活狀況，暨其犯罪之動機、目的、手段等一切情狀，量處如主文所示之刑，及就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準。三、關於沒收部分　　（一）按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者，依其規定；前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3 項固有明文。然宣告犯罪所得之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不宣告或酌減之，刑法第38 條之2第2項並有明文。至共同正犯犯罪所得之沒收、追徵，應就各人所分得之數為之。所謂各人「所分得」之數，係指各人「對犯罪所得有事實上之處分權限」而言。因此，若共同正犯各成員內部間，對於犯罪所得分配明確時，應依各人實際所得宣告沒收；若共同正犯對於犯罪所得，其個人確無所得或無處分權限，且與其他成員亦無事實上之共同處分權限者，自不予諭知沒收（最高法院107年度台上字第2989號判決參照）。又按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律；本法總則於其他法律有刑罰、保安處分或沒收之規定者，亦適用之。但其他法律有特別規定者，不在此限，刑法第2條第2項、同法第11條定有明文。查，洗錢防制法於修正後，其第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，與其他沒收之物以屬於犯人所有為限，才能沒收之情形不同。（二）本件被告陳芷蓉提供金融帳戶並擔任詐欺集團車手轉匯贓款，獲取5,000元之報酬乙節，業據被告供明在卷（本院訴字卷第111頁），固屬被告之犯罪所得，然該犯罪所得於被告另案（本院112年度金訴字第497號）所犯違反洗錢防制法等案件，業經判決宣告沒收及追徵確定，且由執行檢察官以112年度執沒字第2036號執行完畢，此有本院112 年度金訴字第497號刑事判決書及被告之法院前案紀錄表附卷可按，足認被告上開犯罪所得已遭沒收及追徵完畢，顯已達沒收制度剝奪被告犯罪利得之立法目的，倘再諭知沒收被告上開犯罪所得，將使其承受重複沒收之不利益，顯有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收及追徵。（三）至本件被害人吳宜蓁遭詐欺而匯至上開郵局帳戶，後遭被告轉帳至本案詐騙集團成員指定之其他帳戶之被害款項，自屬洗錢之財物，本應適用修正後洗錢防制法第25條第1 項之規定沒收。然因被告既已依本案詐欺集團成員之指示，將上開被害款項均悉數轉帳至本案詐騙集團成員指定之其他帳戶，而卷內查無事證足認被告確仍有收執該等款項，且被告更與被害人吳宜蓁達成調解，且依調解筆錄履行調解條件完畢，已如前述，如再就被告上開洗錢之財物部分宣告沒收，顯有過苛之虞，亦參酌刑法第38條之2第2項規定之意旨，不予宣告沒收或追徵其價額。據上論斷，應依刑事訴訟法第299 條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官林伯文提起公訴，檢察官蔡啟文、郭騰月到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　13　　日　　　　　　　　　刑事第四庭法　官　劉正祥以上正本證明與原本無異。如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20 日內向本院補提理由書均須按他造當事人之人數附繕本，「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官判決正本送達之日期為準。　　　　　　　　　　　　　　書記官　郭如君中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　13　　日附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。修正前洗錢防制法第14條第1項有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。附表：編號被害人/告訴人詐欺時間及方式匯款時間（民國）、金額（新臺幣）被告轉帳之時間（民國）及金額（新臺幣） 1 吳宜蓁（未提告）本案詐欺集團成員於111年8月間之某時，透過LINE以暱稱「陳浩騰」向吳宜蓁佯稱在博弈平台「富康」網站投注，保證獲利云云，致吳宜蓁陷於錯誤，遂依指示於右列時間、匯入右列款項至被告申辦之郵局帳戶。 ①111年8月17日20時27分許，匯款11萬元。 ②111年8月21日21時34分許，匯款15萬元。 ①111年8月17日20時47分許，網銀轉帳17萬元（其中11萬元為吳宜蓁遭詐欺款項）至遠東國際商業銀行帳號0000000000000000號帳戶。 ②111年8月21日22時39分許，網銀轉帳15萬1,000元（其中15萬元為吳宜蓁遭詐欺款項）至遠東國際商業銀行帳號0000000000000000號帳戶。

2025-01-13

SLDM-113-訴-900-20250113-1

金簡

臺灣高雄地方法院

洗錢防制法等

臺灣高雄地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第72號公訴人臺灣高雄地方檢察署檢察官被告張文瑄上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第32358號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（原案號：113年度審金訴字第1867號），爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：　主　文張文瑄幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事實及理由一、本案之犯罪事實及證據，除下列補充及更正外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）。 (一)犯罪事實部分: 　1.第1至5行「前因違反兵役條例、詐欺、偽造文書及強盜等案件，經法院分別判處有期徒刑3月、3月、3月、7年2月，上開案件嗣經法院定應執行有期徒刑7年8月確定，其於民國11 0年8月27日假釋出監交付保護管束，甫於112年10月15日保護管束期滿假釋未經撤銷視為執行完畢。詎其」部分刪除。　2.第8至9行「仍於民國113年4月12日14時前某日」部分，應補充更正為「仍基於幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意，於民國113年4月12日14時前某日」。　3.倒數第2至3行「如附表所示之虛擬帳號，以此方式製造金流斷點」部分，應補充更正為「如附表所示之虛擬帳號。嗣詐欺集團不詳成員即將附表所示匯款金額轉出，而以此方式製造金流斷點」。　　 (二)證據部分另補充: 　1.被告張文瑄於本院準備程序時之自白(見審金訴卷第111頁) 。　　　2.金融機構聯防機制通報單(已轉出，見警卷第73-87頁)。　二、新舊法比較： (一)按行為後法律有變更者，適用行為時之法律；但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。被告行為後，洗錢防制法於113年7月31 日修正公布全文31條，除第6條、第11條之施行日期由行政院定之外，餘均自000年0月0日生效。 (二)經查：　1.修正後洗錢防制法第2條雖將洗錢之定義範圍擴張，然被告所為犯行均已該當修正前、後規定之洗錢行為，尚不生有利或不利之問題。　2.修正前該法第14條規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」(行為時法)；新法則移列為第19條，並規定：「有第 2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之」(裁判時法)，而本件被告幫助洗錢之財物未達1億元，乃屬新法第19條第1項後段之情形。　3.又洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」(行為時法)；新法條次變更為第23條第3項前段，並規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」(裁判時法)。前後相較，新法另有「繳交全部所得財物」規定，要件顯然趨於嚴格。查被告就本案犯行，僅於本院審判中自白犯行，無論修正前後，被告本案均無前開減輕其刑規定之適用。　4.本件被告係幫助犯洗錢罪，依刑法第30條第2項規定，幫助犯之處罰得按正犯之刑減輕之。又刑法上之必減，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量；而刑法上之得減，以原刑最高度至減輕最低度為刑量。　5.綜合上開各法規適用之結果，如適用修正前洗錢防制法第14 條第1項規定，其法定最重本刑為7年以下有期徒刑，依刑法第30條第2項幫助犯規定減輕其刑，再依修正前第14條第3項規定「不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，即不得超過刑法第339條第1項詐欺取財罪之法定最重本刑5年，而下修其宣告刑之上限至5年以下有期徒刑後，則量刑範圍為「1月以上、5年以下有期徒刑」；若適用裁判時法，被告所成立之幫助犯洗錢財物未達1億元之一般洗錢未遂罪，經依刑法第30條第2項幫助犯規定減輕其刑後，量刑範圍則為「3月以上、5年以下有期徒刑」。　6.是本案經上開綜合比較及說明，裁判時法即新法「並未」較有利於被告，依刑法第2條第1項規定，自應整體適用行為時法即修正前之洗錢防制法規定。三、論罪科刑： (一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言。是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。查被告係基於幫助之不確定故意，將附件所示帳號及密碼提供予真實姓名年籍不詳之人，使該人及其所屬詐欺集團得以附件犯罪事實欄所示方式向他人詐取財物，並隱匿不法所得之去向，係對他人遂行詐欺及洗錢犯行施以助力，且依卷內證據，尚無法證明被告有參與本案詐欺取財及洗錢犯行之構成要件行為，或與該真實姓名年籍不詳之人間有犯意聯絡存在，揆諸前揭說明，應認被告僅該當於詐欺取財罪及一般洗錢罪之幫助犯。 (二)是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪、及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 (三)被告以一提供附件所示帳號及密碼之行為，幫助真實姓名年籍不詳之人及其所屬詐欺集團詐騙附件所示之被害人，並幫助他人掩飾、隱匿特定犯罪之犯罪所得，係以一行為觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 (四)刑之加重及減輕事由之說明:　　　1.被告係幫助犯，其犯罪情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第 2項規定，按正犯之刑減輕之。　2.起訴書雖記載被告前因違反兵役條例、詐欺、偽造文書及強盜等案件，經法院分別判處有期徒刑3月、3月、3月、7年2 月，嗣經定應執行有期徒刑7年8月確定，於110年8月27日假釋出監交付保護管束，於112年10月15日保護管束期滿假釋未經撤銷視為執行完畢，其於5年內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯，請依刑法第47條第1項規定加重其刑等語，惟被告上開假釋已遭撤銷，業據被告於本院自承在卷( 見審金訴卷第111頁)，並有法院前案紀錄表可稽，公訴人亦當庭陳稱被告假釋經撤銷，本件不主張構成累犯等語(見審金訴卷第113頁)，是起訴書此部分記載尚有誤認，併予敘明。　　　 (五)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供如附件所示帳號及密碼資料供真實姓名年籍不詳之人使用，除造成附件所示之被害人受有財產上損害外，並幫助該姓名年籍不詳之人及其所屬犯罪集團掩飾、隱匿贓款金流，增加司法單位追緝犯罪之困難，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，且迄未與被害人達成和解，賠償損失，所為實有不該；惟念及其犯後於本院坦承犯行，並考量被告僅提供犯罪助力，非實際從事詐欺取財犯行之人，不法罪責內涵應屬較低；兼衡被告之犯罪動機、情節 (幫助詐欺及洗錢之不確定故意)、本案被害人遭詐欺之金額、如卷附法院前案紀錄表所示之前科素行、及被告於本院自陳之教育程度、家庭生活經濟狀況（涉個人隱私不予揭露，見審金訴卷第113頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知如主文所示之易服勞役折算標準。四、沒收與否之說明： (一)按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文，是沒收不生新舊法比較問題，應適用現行有效之裁判時法，合先敘明。 (二)被告供稱提供本件帳號資料並未獲得報酬等語(見警卷第4頁 )，且依卷內現有事證，並無證據可認被告有因本案犯行而獲取犯罪所得，自無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題。 (三)現行洗錢防制法第25條第1項固規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」，然其修法理由載稱：「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象」，故尚須洗錢之財物或財產上利益「經查獲」，始須依上開規定加以沒收，而被告將附件所示帳號資料提供他人使用後，附件所示被害人因受騙而匯入之款項，業遭該實實姓名年籍不詳之人及其所屬詐欺集團成員提領一空而不知去向，有金融機構聯防機通報單在卷可稽(見警卷第73-87頁)，是該等洗錢之財物未經檢警查獲，復不在被告之管領、支配中，尚無執行沒收俾澈底阻斷金流或減少犯罪行為人僥倖心理之實益，且為避免對被告執行沒收、追徵造成過苛之結果，爰不就此部分洗錢標的款項宣告沒收。　五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。六、如不服本判決，應於收受送達判決之日起20日內，向本院提出上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。　　本案經檢察官余彬誠提起公訴，檢察官鄭博仁到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　13　　日　　　　　　　　　高雄簡易庭　　法　官黃蕙芳以上正本證明與原本無異。如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。　　　　　　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　13　　日　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳惠玲附錄論罪科刑法條修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。附件：臺灣高雄地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第32358號　　被　　　告　張文瑄　男　27歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號　　　　　　　　　　　（另案於法務部○○○○○○○○○ 　　　　　　　　　　　　　執行中，現借提至臺中監獄）　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、張文瑄前因違反兵役條例、詐欺、偽造文書及強盜等案件，經法院分別判處有期徒刑3月、3月、3月、7年2月，上開案件嗣經法院定應執行有期徒刑7年8月確定，其於民國110年8 月27日假釋出監交付保護管束，甫於112年10月15日保護管束期滿假釋未經撤銷視為執行完畢。詎其明知現今詐欺集團猖獗，不法分子往往使用他人申辦之購物網站帳戶作為犯案工具，而得預見若隨意將個人名下之購物網站帳戶提供予來路不明之人，有幫助該人犯詐欺取財及洗錢等罪之危險，仍於民國113年4月12日14時許前某日，先將其向淘寶購物網站（下稱淘寶）註冊之電支會員「0000000」號帳號（下稱本案淘寶帳號）綁定玉山銀行電子支付，作為在淘寶購物之付款方式，復在其高雄市七賢路住處以通訊軟體Telegram傳送本案淘寶帳號及密碼予真實姓名、年籍、暱稱均不詳之人，使該不詳之人及其所屬之詐欺集團成員得以本案淘寶帳號作為取得玉山銀行交易所生成虛擬帳號之工具，嗣該詐欺集團成員取得本案淘寶帳號後，即意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於113年3月27日起，以通訊軟體LINE向康哲偉訛稱：依指示匯款至指定帳戶，即可透過「XVMCRYPTO」外幣網站，投資加密貨幣云云，致康哲偉陷於錯誤，於如附表所示之匯款時間，依指示匯款如附表所示金額至玉山銀行跨境代收轉付業務於網路交易時隨機生成供消費者付款，如附表所示之虛擬帳號，以此方式製造金流斷點，掩飾詐欺犯罪所得之本質及去向。嗣康哲偉發覺受騙而報警處理，始循線查悉上情。二、案經康哲偉訴由臺東縣警察局臺東分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實 1 被告張文瑄於警詢及偵查中之供述被告固坦承有申設本案淘寶帳號，並將該帳號及密碼等資料，以Telegram提供予真實姓名、年籍、暱稱均不詳之人之事實，為矢口否認有何幫助詐欺、幫助洗錢犯行，辯稱：本案淘寶帳號我是要在淘寶上買東西，但是後來因為在通緝中沒有什麼可以買，所以我後續沒有買到東西，我後來在Telegram賺錢交流群組認識一個人，他跟我說將本案淘寶帳號先借給他，他要買東西下單，我沒有想那麼多，才提供本案淘寶帳號給對方使用等語。 2 告訴人康哲偉於警詢中之指述，及其提供之LINE對話紀錄、網路銀行轉帳明細擷圖各1份證明康哲偉遭詐騙後，於如附表所示匯入時間，匯款如附表所金額，至如附表所示虛擬帳戶內之事實。 3 ⑴本案淘寶帳號認證及廠商訂單明細資料各1份 ⑵玉山商業銀行函復資料1份 ⑶通聯調閱查詢單1紙證明本案淘寶帳號確由被告以其名下之行動電話0000000000號門號進行驗證後申設，且本案淘寶帳號綁定玉山銀行電子支付帳號後未滿3個小時，旋遭充作詐欺、洗錢工具等事實。二、被告雖以前詞置辯，惟查：被告於偵查中全然無法提出任何對話紀錄或書面資料以佐其詞，則其上開所辯是否確與實情相符，而無杜撰或憑空虛捏事實乙情，已非無疑。又被告於偵查中自陳：其與該真實姓名、年籍、暱稱不詳之人在現實生活中不僅從未碰面，且被告對其個人資訊，甚至暱稱一無所知等語，堪認被告與該不詳之人毫無「信任基礎或情誼」可言，於此情形下，衡諸常情，自難認其在得知對方欲透過本案淘寶帳號進行交易時，豈會不心生警惕、抱持懷疑，甚且與該人攀談、旁敲側擊藉以確認其真實身分，何以被告僅會觀其通訊軟體上之片言隻語，就在未經任何查證下，即貿然、盲目地聽從對方指示，交付攸關個人一身專屬性及信用表徵之本案淘寶帳號資料予對方任意使用，而未詳實核對該人真實身分，顯見被告提供本案淘寶帳號予對方使用之際，顯係抱持無所謂之容任心態，況本案淘寶帳號綁定玉山銀行電子支付帳號後未滿3個小時，旋遭作為詐欺、洗錢工具，顯與被告辯稱本案淘寶帳號是其辦來要購物使用等語相齟齬，是其所辯顯係臨訟飾卸、脫免罪責之詞，委難採憑。三、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。四、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢等罪嫌。被告以一提供本案淘寶帳號及密碼之行為，幫助詐欺集團成員詐騙告訴人後掩飾詐欺犯罪所得之來源，同時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪嫌，係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪嫌。又被告以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，所犯情節較正犯輕微，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之，又被告前有如犯罪事實欄所載之犯罪科刑及執行情形，有本署刑案資料查註紀錄表在卷可稽，其於5年內故意再犯本件有期徒刑以上之罪，為累犯，請依刑法第47條第1項規定及司法院大法官會議第775號解釋意旨，加重其刑。五、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　　此　致臺灣高雄地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　10　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢察官　余　彬　誠

2025-01-13

KSDM-114-金簡-72-20250113-1

金簡

臺灣臺南地方法院

洗錢防制法等

臺灣臺南地方法院刑事簡易判決 114年度金簡字第2號公訴人臺灣臺南地方檢察署檢察官被告施于晴上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第17428號、第21953號、第21954號、第25642號），被告於準備程序時自白犯罪（113年度金訴字第2645號），本院認為宜以簡易判決處刑，爰裁定逕以簡易判決處刑，並判決如下：　　主　　　文施于晴幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依附件二所示內容支付損害賠償，復應於判決確定之日起壹年陸月內，向游婉婷給付新臺幣壹萬元。　　事實及理由一、施于晴可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料交予他人使用，他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作為收受、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故意，依真實姓名年籍不詳、LINE及TELEGRAM暱稱「李多匯專招電支/不限銀行」之人指示，於民國113年4月1日某時許起，先申請淘寶電支會員帳號0000000，並將上開淘寶帳號綁定其名下玉山商業銀行帳戶（帳號：000-0000000000000號，下稱玉山帳戶），再通過手機認證後，於同年月6日15時29 分許，將上開淘寶帳戶之帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶均提供予「李多匯專招電支/不限銀行」使用。嗣上開不詳之人所屬詐欺集團成員取得上開淘寶帳戶帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，分別於如附表所示之時間，向各該被害人施以如附表所示之詐欺方式，待各該被害人陷於錯誤後，復由不詳詐欺集團成員在淘寶上購買商品，以取得對應玉山帳戶之虛擬帳戶，再指示各該被害人於如附表所示之時間，如數匯款至如附表所示之虛擬帳戶內而遭扣款，以上開方式製造金流斷點，並掩飾、隱匿上開詐欺犯罪所得之去向及所在。嗣附表所示之人察覺有異，報警處理，而悉上情。二、本件證據部分，除補充被告施于晴於本院準備程序之自白（見本院113年度金訴字第2645號卷〈下稱本院卷〉第65頁）外，餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件一）。三、論罪科刑　㈠適用法條之說明　⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至二分之一，則為有期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，而屬「加減例」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍。又洗錢防制法於113年7月31日修正公布，修正前洗錢防制法第14 條第3項規定：「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」該項規定係105年12月洗錢防制法修正時所增訂，其立法理由係以「洗錢犯罪之前置重大不法行為所涉罪名之法定刑若較洗錢犯罪之法定刑為低者，為避免洗錢行為被判處比重大不法行為更重之刑度，有輕重失衡之虞，參酌澳門預防及遏止清洗黑錢犯罪第3條第6項增訂第3項規定，定明洗錢犯罪之宣告刑不得超過重大犯罪罪名之法定最重本刑。」是該項規定之性質，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範。以修正前洗錢防制法第14條第1項洗錢行為之前置重大不法行為為刑法第339條第1項詐欺取財罪者為例，其洗錢罪之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5 年，而應以之列為法律變更有利與否比較適用之範圍；而關於自白減刑之規定，於113年7月31日亦有修正，而屬法定減輕事由之條件變更，涉及處斷刑之形成，亦同屬法律變更決定罪刑適用時比較之對象（最高法院113年度台上字第2720 號判決意旨參照）。　⒉經查，被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，除第6條、第11條外，其餘修正條文均於同年0月0日生效施行：　⑴113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項原規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。」、「前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」修正後則移列為同法第 19條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。而關於自白減刑之規定，113年7月31日修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」113年7月31日修正後，則移列為同法第23條第3 項前段，並規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。」　⑵查本案被告洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣（下同）1億元，且被告於偵查中否認全部犯行，至本院審理中始坦承一般洗錢犯行，無論修正前、後，均不符合自白減刑之規定。經比較結果，洗錢防制法113年7月31日修正前之處斷刑範圍為有期徒刑2月以上5年以下；113年7月31日修正後之處斷刑範圍為6月以上5年以下，應認113年7月31日修正前之規定較有利於被告，是本案自應適用較有利於被告之113年7月31日修正前洗錢防制法規定。　㈡罪名及罪數　⒈按幫助犯之成立，係以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實行犯罪構成要件之行為，故行為人主觀上認識被幫助者正欲從事犯罪或正在從事犯罪，而其行為足以幫助他人實現犯罪構成要件者，即具有幫助故意，且不以直接故意為必要，未必故意亦屬之（最高法院106年度台上字第2580號判決意旨參照）。次按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立修正前洗錢防制法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；惟如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪（最高法院108年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。查被告主觀上已認識將上開淘寶帳戶帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶任意提供他人，可能遭作為詐欺集團收受、取得特定犯罪所得使用，仍將上開淘寶帳戶帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶交付，使詐欺集團成員利用上開帳戶資料作為詐欺附表所示被害人之用，並藉此取得上開帳戶內之款項，使該等詐欺所得款項之去向不明，形成金流斷點，主觀上已具有幫助犯詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪之不確定故意。　⒉核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。　⒊被告以一提供上開淘寶帳戶帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶之行為，幫助詐欺集團成員向附表所示之人實行詐術，致各該被害人陷於錯誤，各自於如附表所示之時間，如數匯款至如附表所示之帳戶後，旋遭扣款一空，進而幫助詐欺集團成員掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，係以一行為幫助數次詐欺取財、一般洗錢犯行，同時構成幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重之幫助一般洗錢罪處斷。　㈢刑之減輕　　按幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之，刑法第30條第2項定有明文。查被告以幫助之意思，參與實施犯罪構成要件以外之行為，應論以幫助犯，爰依刑法第30條第2項，按正犯之刑減輕之。　㈣量刑依據　　爰以行為人之責任為基礎，審酌國內迭有多起詐騙集團犯案，均係利用人頭帳戶以作為收受不法所得款項之手段，被告既已知悉提供帳戶可能幫助詐欺集團成員詐騙他人之財產，進而幫助詐欺集團成員操作金流，使犯罪追查趨於複雜，竟仍率爾將上開淘寶帳戶帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶任意提供他人，使詐欺集團成員得以用於從事不法犯行，不僅造成被害人之財物損失，且因而無從追回遭詐取之金錢，更助長犯罪集團惡行，危害金融秩序與社會治安，造成之危害非輕，自應予以責難；惟念及被告終能坦承犯行，犯後態度尚可，並於本院審理期間與告訴人羅文杰、邱芳琪、莊惠如調解成立，並當庭給付告訴人羅文杰2萬元、告訴人邱芳琪5萬 5,000元，並賠償告訴人莊惠如3萬元完畢，有本院113年度南司刑移調字第1360號調解筆錄1份在卷可查（見金訴卷第8 7頁至第88頁），亦表示願意賠償告訴人游婉婷因被告交付上開帳戶資料遭詐欺之1萬元，有本院113年12月30日公務電話紀錄1份在卷可查（見本院卷第89頁），及告訴人游婉婷於本院準備程序時表示如未能與被告調解成立則希望重判之意見（見本院卷第6頁）；並考量被告本次提供1個帳戶、遭詐騙之被害人人數及金額等節；暨被告於本院審理時所陳之教育程度、職業、收入、家庭經濟狀況、素行（因涉及個人隱私，故不揭露，詳見金訴卷第65頁、臺灣高等法院被告前案紀錄表）等一切情狀，量處如主文所示之刑，及諭知罰金如易服勞役之折算標準。四、緩刑之宣告　　被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表1份在卷可查（見金訴卷第13頁），本院審酌被告因一時失慮，致罹刑典，事後尚知坦認犯行、面對錯誤，非無悔意，且亦已與告訴人羅文杰、邱芳琪、莊惠如均調解成立，業如前述，上開3名告訴人並均表示原諒被告，同意給予被告緩刑宣告之機會，亦有上開調解筆錄1 份在卷足參。本院認被告已具悛悔之意，信其經本次偵、審程序及刑之宣告後，當知所警惕，而無再犯之虞，因認被告所受宣告之刑，以暫不執行為適當，爰併依刑法第74條第1 項第1款規定，諭知緩刑如主文所示，以勵自新。惟本院斟酌就被告雖與告訴人羅文杰、邱芳琪、莊惠如已成立調解，惟就告訴人羅文杰、邱芳琪部分均尚未履行完畢，且未與告訴人游婉婷達成調解或和解，為確保被告日後能記取教訓、謹慎行事，並彌補告訴人羅文杰、邱芳琪、游婉婷所受損害，復參酌被告之父表示願賠償告訴人游婉婷因本案所受之損失等語，有上開公務電話紀錄1份在卷可查，是除前開緩刑宣告外，本院併依刑法第74條第2項第3款之規定，依上開調解筆錄之內容，諭知被告緩刑期間應履行如附件二所示之內容，並命被告於判決確定之日起1年6月內，給付告訴人游婉婷1萬元，以保障其等之權益。另以上為緩刑宣告附帶之條件，依刑法第75條之1第1項第4款之規定，違反上開之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷緩刑之宣告，併此敘明。五、不予宣告沒收之說明　㈠按刑法第2條第2項規定，沒收適用裁判時之法律，是本案沒收部分並無新舊法比較問題，應逕適用修正後規定。而113 年7月31日修正公布之洗錢防制法將修正前第18條關於沒收之規定移列至第25條，並修正為「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」上開洗錢防制法關於沒收之規定，固為刑法關於沒收之特別規定，應優先適用，至若上開特別沒收規定所未規範之補充規定，諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形，洗錢防制法並無明文規定，應認仍有回歸適用刑法總則相關規定之必要。　㈡經查，本件詐欺正犯藉由被告提供上開淘寶帳戶帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶，而幫助該正犯隱匿詐騙贓款之去向，其贓款為被告於本案所幫助隱匿之洗錢財物，本應全數依現行洗錢防制法第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否，均沒收之。然查，告訴人等匯入上開虛擬帳戶之款項，業經扣款一空等情，業據認定如前，卷內復無其他證據可證如告訴人匯入之款項尚在被告之支配或管領中，故如對其沒收詐騙正犯全部隱匿去向之金額，顯有過苛之虞，爰依刑法第 38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。　㈢而被告雖於本院準備程序時，供承伊本案獲有4,000元之報酬等語（見本院卷第65頁），上開犯罪所得原應宣告沒收，惟被告已與告訴人羅文杰、邱芳琪、莊惠如均調解成立，並已分別賠償2萬元、5萬5,000元、3萬元等節，有上開調解筆錄 1份在卷可查，如再沒收被告上開犯罪所得，不免有過苛之虞，亦不予宣告沒收或追徵。　㈣至被告所提供之上開淘寶帳戶帳號、密碼及所綁定之玉山帳戶，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，而該等物品可隨時停用、掛失補辦，且就沒收制度所欲達成之社會防衛目的亦無助益，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收、追徵之必要，均附此敘明。六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。七、如不服本判決，得自簡易判決送達之日起20日內，向本院提起上訴。本案經檢察官黃銘瑩提起公訴，檢察官周文祥到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　13　　日　　　　　　　　　刑事第十四庭　法　官　謝　昱以上正本證明與原本無異。　　　　　　　　　　　　　　　　書記官　周怡青中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　14　　日【附表】編號被害人詐欺時間 (民國) 詐欺方式匯入之虛擬帳號匯款時間 (民國) 匯款金額（新臺幣） 1 (即起訴書附表編號1 羅文杰 (提告) 113年04月06日某時許起詐欺集團成員於臉書刊登不實之投資廣告，嗣羅文杰點選連結加入LINE好友後，以LINE暱稱「林家偉」等人向其佯稱：是永兆投資有限公司業務，如依指示至投資網站網址「https://xh.merryshe.buzz/」進行註冊會員，再交由「林家偉」等人代為操作投資，保證獲利云云，致其誤信為真，依指示操作而於右列時間，匯款右列金額至右列虛擬帳號。 000- 0000000000000000 113年4月7日13時41分許 19,997元 2 (即起訴書附表編號2) 邱芳琪 (提告) 113年2月24日9時45分許詐欺集團成員於臉書刊登不實之廣告，嗣邱芳琪點選連結加入LINE好友後，以LINE暱稱「嘉祐-Kevin」等人向其佯稱：係永兆投資有限公司業務，倘至投資網站網址「https://xf.kerrhe.buzz/」進行註冊會員，並依指示操作投資，可獲取被動收入云云，致其誤信為真，依指示操作而於右列時間，匯款右列金額至右列虛擬帳號。 000- 0000000000000000 113年4月6日 15時45分許 19,997元 000- 0000000000000000 113年4月6日15時46分許 19,997元 000- 0000000000000000 113年4月6日15時48分許 19,997元 000- 0000000000000000 113年4月6日15時52分許 19,997元 000- 0000000000000000 113年4月6日15時53分許 19,997元 3 (即起訴書附表編號3) 游婉婷 (提告) 113年4月8日前某時許詐欺集團成員於臉書刊登不實之投資廣告，嗣游婉婷點選連結加入LINE好友後，以LINE暱稱「傑Jie Jie」等人向其佯稱：至wecando投資網站註冊會員參與投資，保證獲利、穩賺不賠云云，致其誤信為真，依指示操作而於右列時間，匯款右列金額至右列虛擬帳號。 000- 0000000000000000 113年4月8日 17時04分許 10,000元 4 (即起訴書附表編號4) 莊惠如 (提告) 113年2月初某時許詐欺集團成員於Instagram刊登不實投資廣告，嗣莊惠如點選連結加入LINE好友後，以LINE暱稱「文華」等人向其佯稱：可幫忙客戶在交易所上買賣外幣及外匯相關金融商品，如依指示至交易所網址「https://yae.wecando.buzz」進行註冊會員再提供交易所上註冊之帳號、密碼，可協助操作獲利，並參與相關金融挑戰，但提領現金時需繳交5%之VIP升級費云云，致其誤信為真，依指示操作而於右列時間，匯款右列金額至右列虛擬帳號。 000- 0000000000000000 113年4月7 日18時00分許 9,998元 000-0000000000000000 113年4月7日 18時00分許 19,997元【附錄】本案論罪科刑法條中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。修正前洗錢防制法第14條有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。【附件一】臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第17428號　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第21953號　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第21954號　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第25642號　　被　　　告　施于晴　女　20歲（民國00年00月00日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○00街000號　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：　　　　犯罪事實一、施于晴明知金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人財產及信用之表徵，倘將金融機構帳戶資料提供予他人使用，他人極有可能利用該帳戶資料遂行詐欺取財犯罪，作為收受、提領犯罪不法所得使用，而掩飾、隱匿不法所得之去向及所在，產生遮斷金流之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於縱所提供之帳戶被作為詐欺取財及洗錢犯罪之用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國113年4月初某日，依姓名年籍不詳之詐騙集團成員指示，申請淘寶電支會員帳號0000000（對應之一次性付款虛擬帳戶如附表，下稱對應虛擬帳戶），綁定其名下玉山商業銀行帳號「000-0000000000000」帳戶，並通過手機認證，以該帳號進行綁定後買賣交易，事後再透過通訊軟體TELEGRAM ，將上開淘寶帳戶之帳號及密碼等資料，提供予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員使用，容任他人持之以犯罪，嗣該詐欺集團成員取得上開淘寶帳戶及密碼後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由其中之不詳成員，以如附表所示之方式，詐騙如附表所示之人，致渠等陷於錯誤，分於如附表所示日期，匯款如附表所金額至附表所示之虛擬帳戶內，再由該詐欺集團成員在淘寶上購買商品並由上開對應虛擬帳戶扣款，以此方式製造金流斷點，掩飾詐欺犯罪所得之本質及去向。嗣如附表所示之人察覺受騙，報警處理，始悉上情。二、案經羅文杰、邱芳琪、莊惠如訴由臺南市政府警察局第四分局及游婉婷訴由花蓮縣警察局吉安分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單及待證事實：編號證據名稱待證事實 1 被告施于晴於警詢及偵訊中之供述被告有依他人指示辦理淘寶帳號並綁定玉山銀行帳戶，嗣將帳號及密碼提供予他人，因此獲取新臺幣4000元報酬之事實。 2 告訴人羅文杰於警詢中之指述、提出之對話紀錄及合約書等資料證明羅文杰遭詐騙，陷於錯誤，依照指示於附表所示時間，匯款如附表所金額，至附表所示匯入帳戶內之事實。 3 告訴人邱芳琪於警詢中之指述、提出之對話紀錄及匯款單據證明邱芳琪遭詐騙，陷於錯誤，依照指示於附表所示時間，匯款如附表所金額，至附表所示匯入帳戶內之事實。 4 告訴人游婉婷於警詢中之指述、提出之對話紀錄證明游婉婷遭詐騙，陷於錯誤，依照指示於附表所示時間，匯款如附表所金額，至附表所示匯入帳戶內之事實。 5 告訴人莊惠如於警詢中之指述、提出之對話紀錄及匯款單據證明莊惠如遭詐騙，陷於錯誤，依照指示於附表所示時間，匯款如附表所金額，至附表所示匯入帳戶內之事實。 6 被告施于晴提出之對話紀錄證明被告辦理且交付上開淘寶帳號及密碼予姓名年籍不詳之人，以及銀行有發送手機簡訊提醒被告請勿將驗證碼轉交他人，避免遭不法利用之事實。 7 被告施于晴所申設之淘寶會員帳戶及訂單對應虛擬帳戶交易資訊各1份。證明附表所示虛擬帳戶係由本案被告名下淘寶帳號產生之事實二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項之幫助詐欺、刑法第3 0條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段規之幫助洗錢等罪嫌。被告所犯上開2罪，係一行為同時觸犯二罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定從一重之幫助一般洗錢罪論處。又被告因提供本案淘寶帳號而獲取報酬4,000元，該報酬係屬其收受之犯罪所得，請依刑法第38條之1第1項之規定宣告沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，請依同條第3項規定，追徵其價額。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。　此　致臺灣臺南地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　14　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　黃　銘　瑩本件正本證明與原本無異中　　華　　民　　國　 113　　年　　11　　月　　18　　日　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　洪　卉　玲　【附件二】被告應給付告訴人羅文杰新臺幣（下同）2萬元，給付方法如下：當庭給付15,000元，餘款5,000元於民國114年2月25日前給付完畢（已當庭給付15,000元）。　被告應給付告訴人邱芳琪10萬元，給付方法如下：當庭給付55,000元，餘款45,000元，分別於114年2月25日前給付3萬元、114年3月25日給付15,000元（已當庭給付55,000元）。

2025-01-13

TNDM-114-金簡-2-20250113-1

原金訴

臺灣新竹地方法院

洗錢防制法等

臺灣新竹地方法院刑事判決 113年度原金訴字第95號公訴人臺灣新竹地方檢察署檢察官被告高雅琪選任辯護人法律扶助基金會江宗恆律師上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第136 36號），本院依簡式審判程序審理並判決如下：　　主　文高雅琪共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，共捌罪，各處有期徒刑肆月，各併科罰金新臺幣陸仟元，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。應執行有期徒刑拾壹月，併科罰金新臺幣壹萬參仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。　　事　實一、高雅琪於民國112年6月7日瀏覽網路兼職廣告後，與通訊軟體Messenger暱稱「陳琳琳」及通訊軟體LINE暱稱「凱凱」、「阿奉」（無證據證明「陳琳琳」、「凱凱」、「阿奉」係不同人）之人聯繫，經對方告知若可配合申設虛擬貨幣交易帳戶，且提供帳戶收取匯款，再將匯入款項轉帳到指定帳戶購買虛擬貨幣，即可取得轉帳金額百分之3之報酬云云。高雅琪明知金融機構存款帳戶為個人信用之表徵，任何人均可自行到金融機構申請開立存款帳戶而無特別之窒礙，並可預見提供金融機構帳戶帳號，極可能供不法詐騙份子用以充作詐欺犯罪被害人匯款之指定帳戶；且可預見將匯入其所提供帳戶內之詐欺犯罪所得款項轉帳或提領，係參與詐欺取財犯罪，足以遮斷資金流動軌跡，使檢警難以追緝，而有掩飾詐欺犯罪所得之去向及所在之虞，竟仍基於縱使因此參與詐欺取財、掩飾詐欺犯罪所得之去向及所在，製造金流斷點，仍不違背其本意之不確定故意，與前揭暱稱「阿奉」之人共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢犯意聯絡，由高雅琪自112年6月13日起先依指示至「Maicoin」虛擬貨幣平台申設虛擬貨幣交易帳戶，再透過LINE傳送其所申設之新竹第一信用合作社帳號000-00000000000000號帳戶（下稱新竹一信帳戶）、中國信託商業銀行股份有限公司帳號000- 000000000000號帳戶（下稱中國信託帳戶）之帳戶資料予「阿奉」，作為詐欺被害人之人頭帳戶使用。嗣「阿奉」之人取得高雅琪所提供之上開帳號資料後，遂於附表所示之詐騙時間及詐騙方式，詐騙附表所示之被害人等，致使附表所示之被害人均陷於錯誤，分別於附表所示之匯款時間，各將附表所示之匯款金額，匯入高雅琪提供之新竹一信帳戶或中國信託帳戶內，高雅琪旋依「阿奉」之指示，於附表編號1至5 所示提領或轉匯時間，提領或轉匯如附表1至5所示之金額，再透過虛擬貨幣交易帳戶購買虛擬貨幣後，匯至「阿奉」指定之電子錢包；於附表編號6至8所示轉匯時間，轉匯如附表 6至8所示之金額至「阿奉」指定之虛擬帳戶內，各以此方式製造金流斷點，而掩飾、隱匿犯罪所得之去向。嗣因如附表所示之人發覺有異，經報警處理後，始循線查悉上情。二、案經朱逸銘、胡縉昇、黃柏凱、簡郁傑及鄭惟中均訴由新竹縣政府警察局新湖分局報告臺灣新竹地方檢察署檢察官偵查起訴。　　理　由一、本件被告所犯詐欺取財罪、洗錢罪，均非死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪，被告於本院準備程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院認合於刑事訴訟法第273條之1之規定，裁定進行簡式審判程序，合先敘明。二、上開犯罪事實業據被告高雅琪於本院行準備程序及審理時均坦承不諱（本院卷第66頁、第70至71頁），且經被害人吳采蓁（見8205偵卷第66至68頁）、徐啓誌（見8205偵卷第158 至159頁）、黃芝儒（見8205偵卷第33至35頁）、告訴人朱逸銘（見8205偵卷第82至83頁）、胡縉昇（見8205偵卷第11 6至124頁）、鄭惟中（見8205偵卷第219至222頁）、簡郁傑（見8205偵卷第202至207頁）、黃柏凱（見8205偵卷第167 至168頁）等人分別於警詢時證述明確，復有被告上開新竹一信帳戶、中國信託帳戶之基本資料、交易明細（見8205偵卷第22至28頁）、被害人吳采蓁提出之匯款交易明細、泰達幣交易明細截圖、LINE訊息對話紀錄截圖、投資協議書及報案資料-苗栗縣政府警察局苗栗分局北苗派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見82 05偵卷第65頁、第69至77頁）、被害人徐啓誌提出之存摺封面及交易明細截圖及報案資料-桃園市政府警察局八德分局高明派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見8205偵卷第156至157頁、第160至163頁）、告訴人朱逸銘提出之LINE訊息對話紀錄、投資網站截圖、交易明細截圖及報案資料-苗栗縣政府警察局苗栗分局北苗派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見8205偵卷第80至81頁、第84至92頁）、被害人黃芝儒提出之虛擬貨幣網站截圖、LINE訊息對話紀錄截圖、交易明細截圖及報案資料-新北市政府警察局土城分局廣福派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見8205偵卷第36至63頁）、告訴人胡縉昇提出之訊息對話紀錄截圖、交易明細截圖及報案資料-臺東縣政府警察局臺東分局初鹿派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見8205偵卷第114 至115頁、第125至132頁、第152至154頁）、告訴人鄭惟中提出之及報案資料-宜蘭縣政府警察局礁溪分局頭城分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見8205偵卷第217至2 18頁、第170頁、172至196頁）、告訴人鄭惟中之報案資料- 臺北市政府警察局信義分局三張犁派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見8205偵卷第217至218頁、第222至226頁）、告訴人簡郁傑提出之交易明細、訊息對話紀錄截圖及報案資料-臺北市政府警察局萬華分局康定路派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見8205偵卷第200至201頁、第20 8至214頁）、告訴人黃柏凱提出之交易明細截圖、訊息對話紀錄截圖、交易明細截圖及報案資料-宜蘭縣政府警察局礁溪分局頭城分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、內政部警政署詐騙諮詢專線紀錄表（見 8205偵卷第165至166頁、第170頁、172至196頁）等件在卷可稽，足認被告上開任意性自白，核與事實相符，堪予採信。本案事證明確，被告上開犯行，均堪認定，自應依法予以論罪科刑。三、論罪：　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律（最高法院113年度台上字第2303號判決意旨參照）。被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行，修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」同條第3項規定：「前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」；修正後洗錢防制法第19 條第1項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上1 0年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金」；而就減刑部分，洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，嗣於113年7月31日修正公布，並自同年8月2日起生效施行，修正後條次移為第23條第3項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。而本件洗錢之財物未達1億元，無證據足認被告獲有所得，且被告於本院審理中自白犯罪，經整體比較結果，本件應適用11 3年8月2日修正生效前之洗錢防制法第14條第1項及第16條第 2項規定，對被告較為有利。　　　㈡核被告高雅琪就事實一及附表編號1至8所為，均係犯修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪、刑法第339條第1項之詐欺取財罪，起訴書認修正後洗錢防制法第19條第1項對被告較為有利而應適用之，尚有未洽。　㈢被告與「阿奉」之人就本案犯行，均有犯意聯絡及行為分擔，均應論以共同正犯。　㈣被告對附表所示被害人所為犯行，均分別係一行為同時觸犯詐欺取財罪、一般洗錢罪，為想像競合犯，均應依刑法第55 條之規定，各從一重之一般洗錢罪處斷。而附表編號5、7所示告訴人胡縉昇及簡郁傑雖各有數次轉帳行為，然係「阿奉」各基於單一犯罪決意及預定計畫對告訴人胡縉昇及簡郁傑為詐騙，則此部分應認屬接續之一行為侵害同一法益，為接續犯，僅各論以一罪。　㈤被告所犯上開8罪間，因犯意各別，行爲互殊，且被害人各不相同，所侵害者為個別之財產法益，均應予分論併罰。　㈥刑之減輕事由：　⒈被告於偵查中否認犯行（見13636偵卷第19頁），至本院審理時始自白犯行，依113年7月31日修正生效前洗錢防制法第16 條第2項之規定，須在偵查及歷次審判中均自白，始得減輕其刑，被告於偵查中未自白犯行，自不符合減刑之要件。雖被告提供帳戶之時間係在113年6月16日前，但被告於附表各編號所示提領轉匯被害人款項之時間均在112年7月間，已無法適用112年6月16日修正前之洗錢防制法第16條第2項所規定『偵查或審判中自白』得減輕其刑之要件，自亦不得減輕其刑。　⒉至辯護人雖為被告辯護稱：被告僅為學生，年紀甚輕、涉世未深，對於詐騙集團之手法未能察覺，且前案已判決確定，請求依刑法第59條減輕其刑等語。按刑法第59條規定之酌量減輕其刑，必須犯罪另有特殊之原因與環境，在客觀上足以引起一般同情，認為即使予以宣告法定最低度刑，猶嫌過重者，始有其適用。此所謂法定最低度刑，固包括法定最低本刑；惟遇有其他法定減輕之事由者，則應係指適用其他法定減輕事由減輕其刑後之最低度刑而言。倘被告別有法定減輕事由者，應先適用法定減輕事由減輕其刑後，猶認其犯罪之情狀顯可憫恕，即使科以該減輕後之最低度刑仍嫌過重者，始得適用刑法第59條規定酌量減輕其刑。依修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，其法定本刑為7年以下有期徒刑（併科罰金），本件被告所犯洗錢之特定犯罪為刑法第33 9條第1項詐欺取財罪，因該罪法定最重本刑為有期徒刑5年，依修正前洗錢防制法第14條第3項規定，對被告所犯一般洗錢罪之宣告刑不得超過5年（併科罰金），且被告於本院審理中坦承洗錢犯行，得依112年6月16日修正生效前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑；復參以現今社會詐欺集團橫行，往往對於被害人之財產及社會秩序產生重大侵害，犯罪態樣、行為手法亦廣為社會大眾所非難，本院依被告為本案犯行之動機、目的、手段、危害程度及犯後態度、素行、智識、生活及經濟狀況、已與告訴人達成和解並依約賠償等刑法第57條所定事項，作為審酌科刑輕重之標準，綜合被告之一切犯罪情狀，尚不足認有何特殊之原因與環境，在客觀上顯然足以引起一般同情，而有縱予宣告法定最低度刑仍嫌過重之情形，應無刑法第59條酌減其刑之適用。辯護人請求依刑法第59條規定減輕其刑，即非有據。　四、科刑：　　爰以行為人之責任為基礎，審酌被告依他人指示申設虛擬貨幣交易帳戶，又將名下2個金融帳戶提供予他人使用，並依指示將匯入其帳戶內之詐欺款項，提領或轉匯後購買虛擬貨幣後匯至他人指定之電子錢包，又轉匯至他人指定之虛擬帳號內，以此方式與他人共同從事詐欺取財及洗錢之犯行，致使此類犯罪手法層出不窮，更造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易秩序與社會治安，所為實無足取，參以其造成遭詐欺之被害人數、被害人受有財產損害等犯罪所生危害程度，惟念及被告年紀尚輕，已於本院審理時坦承犯行，業與被害人吳采蓁成立和解、願意盡其能力賠償損害，而其餘被害人及告訴人經本院傳訊並未到庭（傳票已註記如無意見陳述可不到庭），有本院送達證書、113年原附民字第111號和解筆錄等在卷可參（見本院卷第31頁、第35至53頁、第77頁），犯後態度良好，參以其犯罪動機、手段、自述為大學肄業之學歷、還在讀書、現無工作、家中經濟狀況勉持、自己一人在外居住、未婚、已懷孕等一切情狀（見本院卷第71頁），分別量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準，並衡以被告犯罪之次數、情節、罪質、所犯數罪整體之非難重複程度高及刑法量刑公平正義理念等情，定其應執行刑如主文後段所示，及諭知罰金易服勞役之折算標準，以資懲儆。五、不予宣告沒收：　㈠按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於1 13年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。次按修正後洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第十九條、第二十條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之」。經查，附表所示之被害人等所匯入本案帳戶內之款項，均係在「阿奉」之控制下，被告均已依指示購買虛擬貨幣轉匯或直接轉匯予「阿奉」指定之帳戶，已非屬被告所持有之洗錢行為標的之財產，被告對該等財物亦無事實上處分權，如認該部分洗錢財物均應依修正後洗錢防制法第25 條第1項規定對被告宣告沒收，恐有違比例原則而有過苛之虞，故爰不依上開規定對被告宣告沒收。　　　㈡又犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前段、第3項亦分別定有明文。查被告於警詢中供稱：沒有因租借帳戶而獲利（見8205偵卷第15頁），於偵查中供稱：其依指示轉完錢之後沒有拿到任何錢等語（見13636偵卷第18頁反面），且卷內資料亦查無積極證據足認被告確已因詐欺取財及一般洗錢之行為實際獲得報酬而有犯罪所得，爰不予宣告沒收或追徵其犯罪所得。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條前段，判決如主文。本案經檢察官黃振倫提起公訴，檢察官張瑞玲到庭執行職務。　中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　10　　日　　　　　　　　　刑事第三庭法　官　賴淑敏以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　14　　日　　　　　　　　　　　　　　書記官　劉文倩附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。洗錢防制法第2條本法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。　　修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。　　　　附表：編號被害人詐騙時間、方式、匯款時間、金額及匯入帳戶高雅琪提領/轉匯時間、金額及轉匯帳戶 1 吳采蓁 112年6月23日起透過LINE向吳采蓁佯稱至「XITCUE」網站投資泰達幣USDT可以獲利云云，致吳采蓁陷於錯誤而依指示於112年7月7日15時2分許，匯款新臺幣(下同)3萬元至高雅琪之新竹一信帳戶內。 112年7月7日19時25分至19時33分許，共提領現金13萬7,035元(含不明被害人被害金額及手續費)。 2 徐啓誌 112年7月份透過社群網站臉書廣告及LINE向徐啓誌佯稱至指定網站投資可以操作股票獲利云云，致徐啓誌陷於錯誤而依指示於112年7月10日15時38分許，匯款5萬元至高雅琪之新竹一信帳戶內。 112年7月10日15時49分許轉匯7萬9,515元(含不明被害人被害金額及手續費)至其他帳戶。 3 朱逸銘 112年7月7日起透過LINE向朱逸銘佯稱至「Bitala」交易所網站可代操盤投資獲利云云，致朱逸銘陷於錯誤而依指示於112年7月10日18時26分許，匯款2萬元至高雅琪之新竹一信帳戶內。 112年7月10日18時37分許轉匯5萬15元(含不明被害人被害金額及手續費)至其他帳戶。 4 黃芝儒於112年7月5日起透過LINE向黃芝儒佯稱至「LOTKGT」網站投資加密貨幣可以獲利云云，致黃芝儒陷於錯誤而依指示於112年7月10日21時11分許，匯款5萬元至高雅琪之新竹一信帳戶內。 112年7月10日21時17許轉匯8萬15元(含不明被害人被害金額及手續費)至其他帳戶。 5 胡縉昇於112年6月18日起透過臉書投資廣告及LINE向胡縉昇佯稱至指定網站投資可以操作資金獲利云云，致胡縉昇陷於錯誤而依指示於112年7月10日21時31分、21時35分許，分別匯款4萬元、2萬元至高雅琪之新竹一信帳戶內。 112年7月10日21時42許轉匯8萬15元(含不明被害人被害金額及手續費)至其他帳戶。 6 鄭惟中 112年7月4日起透過LINE向鄭惟中佯稱至「IPeen」網站投資虛擬貨幣可以獲利云云，致鄭惟中陷於錯誤而依指示於112年7月8日16時44分許，匯款4萬元至高雅琪之中國信託帳戶內。 112年7月8日20時59分許，分別轉匯10萬元、9萬9,900元至「阿奉」指定之000-0000000000000000號之虛擬帳戶。 7 簡郁傑 112年6月7日16時12分許起，透過交友軟體「探探」及LINE向簡郁傑佯稱使用「蝦皮」之網路平台購物可獲高額現金回饋云云，致簡郁傑陷於錯誤，依指示於112年7月8日19時57分許，分別匯款10萬元、10萬元，及於112年7月9日凌晨0時58分許分別匯款10萬元、9萬元至高雅琪之中國信託帳戶內。 112年7月9日凌晨1時4分、1時5分許，分別轉匯10萬元、9萬9元至「阿奉」指定之000-0000000000000000號之虛擬帳戶。 8 黃柏凱 112年7月5日起透過臉書投資廣告及LINE向黃柏凱佯稱至「TRX」網站交易虛擬通貨可以獲利云云，致黃柏凱陷於錯誤而依指示於112年7月9日22時23分匯款3萬元至高雅琪之中國信託帳戶內。 112年7月10日7時2分許，轉匯3萬元至「阿奉」指定之000-0000000000000000號之虛擬帳戶。

2025-01-10

SCDM-113-原金訴-95-20250110-1

金簡

臺灣橋頭地方法院

洗錢防制法等

臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決　 113年度金簡字第705號聲請人臺灣橋頭地方檢察署檢察官被告朱鈺婷上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（113年度偵字第14577號），本院判決如下：　　主　文朱鈺婷幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑伍年，並應履行附表二所示之負擔。　　事實及理由一、朱鈺婷明知金融機構帳戶為個人信用之表徵，具有個人專屬性質，在金融機構開立帳戶並無特殊條件限制，任何人均可至不同金融機構申請開立多數帳戶使用，並可預見將自己申請開立之銀行帳戶提供予他人使用，依一般社會生活經驗，有被犯罪集團利用作為詐欺取財轉帳匯款等犯罪工具之可能，將可掩飾或隱匿詐欺所得之去向，竟基於縱生此結果亦不違背其本意之幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意，於民國113年4月4日1 9時53分前某時許，由朱鈺婷將身分證、全民健康保險卡、其所申辦土地銀行帳號000000000000號帳戶(下稱土銀帳戶) 及華南銀行帳號000000000000號帳戶(下稱華南帳戶)之金融卡照片等資料交付真實姓名年籍不詳之通訊軟體LINE暱稱「陳澤鑫」之詐騙集團成員，供「陳澤鑫」向現代財富科技有限公司(下稱現代財富公司)之虛擬貨幣交易所，註冊取得Ma iCoin、Max平台虛擬電子錢包帳戶(MaiCoin虛擬電子錢包綁定華南帳戶、Max虛擬電子錢包帳戶則綁定土銀帳戶)，朱鈺婷再依「陳澤鑫」之指示，將上開MaiCoin入金虛擬帳號：0 000000000000000號（下稱MaiCoin入金帳戶）、MAX入金虛擬帳號：0000000000000000號（下稱MAX入金帳戶）設定為上開華南帳戶之約定轉帳帳戶，並以LINE軟體告知該人華南帳戶之網路銀行帳號及密碼。嗣「陳澤鑫」取得本案帳戶資料後，即與其所屬之詐欺集團（下稱本案詐欺集團）成員共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表一「詐騙方法」所示之時間以該欄所示之方式，詐欺附表一「告訴人」欄所示之人，致其陷於錯誤，而於附表一「匯款時間」欄所示時間將附表一「匯款金額」欄所示金額匯至華南帳戶，所匯部分款項旋經詐欺集團成員以附表一「第二層帳戶」欄所示方式先匯入MaiCoin入金帳戶及MAX入金帳戶加以購買虛擬貨幣後轉入不詳之電子錢包，以此方式製造金流斷點，而掩飾或隱匿詐欺所得之去向及所在。二、認定犯罪事實所憑之證據及理由　上揭犯罪事實，業據被告朱鈺婷於本院審理時具狀坦承不諱，並經證人即告訴人秦嫚嬪於警詢時證述明確，復有本案帳戶之帳戶個人資料暨往來業務項目申請書及交易明細表、告訴人提供之對話內容擷圖及玉山銀行新臺幣匯款申請書、現代財富公司113年9月13日現代財富法字第113091309號函附上開MaiCoin、MAX平台虛擬貨幣帳戶註冊資料、用戶登入歷程、入金及訂單紀錄等件在卷可佐，堪信被告所為之任意性自白確與事實相符。是本件事證已臻明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。　三、新舊法比較　㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。而同種之刑，以最高度之較長或較多者為重，最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重，同法第35條第2項亦有明定。有期徒刑減輕者，減輕其刑至二分之一，則為有期徒刑減輕方法，同法第66條前段規定甚明，而屬「加減例」之一種。又法律變更之比較，應就罪刑有關之法定加減原因與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較；刑法上之「必減」，以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為刑量（刑之幅度），「得減」則以原刑最高度至減輕最低度為刑量，而比較之。故除法定刑上下限範圍外，因適用法定加重減輕事由而形成之處斷刑上下限範圍，亦為有利與否之比較範圍，且應以具體個案分別依照新舊法檢驗，以新舊法運用於該個案之具體結果，定其比較適用之結果。至於易科罰金、易服社會勞動服務等易刑處分，因牽涉個案量刑裁量之行使，必須已決定為得以易科罰金或易服社會勞動服務之宣告刑後，方就各該易刑處分部分決定其適用標準，故於決定罪刑之適用時，不列入比較適用之範圍（最高法院113年度台上字第2720號判決意旨參照）。　㈡被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布，同年8月 2日施行。修正前洗錢防制法第14條第1項、第3項規定：「（第1項）有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣（下同）五百萬元以下罰金。...（第3項）前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。」其中第3項部分，乃個案宣告刑之範圍限制，而屬科刑規範，應以之列為法律變更有利與否比較適用之範圍。本案被告所犯洗錢之特定犯罪係刑法第339條第1項之詐欺取財罪，修正前洗錢防制法第14條第1項之法定本刑雖為7年以下有期徒刑，但其宣告刑仍受刑法第339條第1項法定最重本刑之限制，即有期徒刑5年。　㈢洗錢防制法修正後，將修正前第14條之洗錢罪移列至第19條第1項為：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前洗錢防制法第14條第3項宣告刑範圍限制之規定。本案被告幫助洗錢之財物或財產上利益未達1億元，且得適用幫助犯即刑法第30條第2項減輕其刑，而刑法第30條第2項屬得減（非必減）之規定，揆諸首揭說明，應以原刑最高度至減輕最低度為刑量，經比較結果，舊法之處斷刑範圍為有期徒刑1 月以上5年以下，新法之處斷刑範圍則為有期徒刑3月以上5 年以下，因認修正前之洗錢防制法規定較有利於被告。　㈣另被告固於審理中具狀自白犯罪，惟修正前洗錢防制法第16 條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」，修正後則移列為第23條第3項前段規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」；換言之，不論修正前、後，援引洗錢防制法關於自白減刑規定者，須滿足偵查中亦自白犯罪之要件，而本案被告在偵查中否認犯行（偵卷第21頁），自無上開修正前、後自白減刑規定適用之餘地，併此陳明。四、論罪科刑　㈠論罪部分　⒈按刑法上之幫助犯，係指以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。是行為人主觀上若係以幫助他人犯罪之意思，而客觀上從事構成要件以外之行為，應論以幫助犯。查被告將其申辦之本案帳戶資料提供予詐欺集團成員用以實施詐欺取財之財產犯罪及掩飾、隱匿犯罪所得去向、所在，是對他人遂行詐欺取財及洗錢犯行施以助力，且卷內證據尚不足證明被告有為詐欺取財及洗錢犯行之構成要件行為，或與詐欺集團有何犯意聯絡，揆諸前揭說明，自應論以幫助犯。　　⒉核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。 ⒊又被告係以一行為同時犯上開幫助詐欺取財及幫助洗錢2罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。㈡刑之減輕部分　被告基於幫助之犯意而為上開犯行，為幫助犯，應依刑法第 30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。　㈢量刑部分　爰依據行為人之責任為基礎，審酌被告將本案帳戶資料交付予本案詐欺集團成員使用，幫助他人從事詐欺取財與洗錢犯行，不僅侵害告訴人之財產法益，亦因此產生金流斷點，造成執法機關不易查緝詐欺犯罪者，嚴重危害社會治安，助長社會犯罪風氣，使告訴人遭騙所匯款項難以追查犯罪所得去向與所在，切斷特定犯罪所得與特定犯罪行為人間之關係，致使告訴人難以向施用詐術者求償，應予非難；另酌以被告終能坦承犯行，並已與告訴人以附表二所示之條件達成調解，而告訴人亦請求對被告從輕量刑並給予緩刑之宣告，此有本院調解筆錄、告訴人刑事陳述狀附卷可佐（見簡卷第53至 55頁），堪認被告之犯後態度良好；再參以被告犯罪動機、目的、手段，暨自陳高職畢業、勉持之經濟狀況，另審酌被告於本案前無經法院論罪科刑之前科素行等一切情狀，量處主文所示之刑，並諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。　㈣緩刑宣告　　被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，亦有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可憑，茲念及被告坦承犯行，犯後態度尚稱良好，復以附表二所示條件與告訴人達成調解，告訴人乃具狀請求對被告為緩刑之宣告等情，均如前述，堪認被告已盡力彌補其所造成之損害，顯有悔意；又審酌被告因一時失慮，致偶罹刑章，諒其經此偵審程序，當知所警惕，應無再犯之虞。本院認其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰參考被告與告訴人達成之如附表所示調解條件之履行期間，依刑法第74條第1項第1款之規定，宣告緩刑5年，以啟自新。又為督促被告日後繼續履行附表二所示之賠償方案或調解條件，以填補告訴人所受損害，爰依刑法第74條第2 項第3款規定，宣告被告應履行附表二所示之內容，以確保告訴人之權益。若被告未履行前開負擔情節重，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法75 條之1第1項第4款之規定，得撤銷其緩刑宣告，併此說明。五、沒收部分　㈠按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於1 13年7月31日公布，同年0月0日生效施行，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定。次按洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」依據修正後洗錢防制法第25條第1項之立法理由所載「考量澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第 1項增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』」，可知該規定乃針對犯罪客體所為之沒收規定，且未有對其替代物、孳息為沒收或不能沒收、不宜執行沒收時應予追徵等相關規定。因此，本規定應僅得適用於原物沒收。又金融機構於案情明確之詐財案件，應循存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法第11條規定，將警示帳戶內未被提領之被害人匯入款項辦理發還。經查，告訴人匯入華南帳戶之贓款，遭詐欺集團成員以附表一「第二層帳戶」欄轉入MaiCoin入金帳戶及MAX入金帳戶加以購買虛擬貨幣後轉入不詳之電子錢包部分，是依卷內事證並無證明該洗錢之財物（原物）仍屬存在，更無上述立法理由所稱「經查獲」之情，因此，尚無從就本件洗錢之財物，對被告諭知宣告沒收。至華南帳戶所餘未及提領之款項，業經警示圈存而不在本案詐騙集團成員之支配或管理中，此有華南帳戶交易明細資料在卷可考，而此部分款項尚屬明確而可由銀行逕予發還，為免諭知沒收後，仍需待本案判決確定，經檢察官執行沒收時，再依刑事訴訟法第473條第1項規定聲請發還，曠日廢時，爰認無沒收之必要，以利金融機構儘速依前開規定發還。　㈡又依本件現存卷證資料，尚無積極證據證明被告有因提供本案帳戶資料之行為獲取報酬或因此免除債務，自無從認定其有實際獲取犯罪所得，故無從依刑法規定沒收犯罪所得。六、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。七、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（應附繕本）。本案經檢察官施家榮聲請以簡易判決處刑。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　10　　日　　　　　　　　　橋頭簡易庭　法　官姚怡菁以上正本證明與原本無異。如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中　　華　　民　　國　　114 　年　　1　　　月　　10　日　　　　　　　　　　　　　　　書記官　陳昱良附表一編號告訴人詐騙方式匯款時間匯款金額 (新臺幣) 第一層帳戶第二層帳戶 1 秦嫚嬪詐欺集團成員於113年4月16日某時起，以通訊軟體Line與其聯繫，佯稱：可線上投資黃金以獲利云云，致秦嫚嬪陷於錯誤而於右列時間匯款右列金額至右列帳戶。 113年4月24日10時4分許 1,250,000元華南帳戶 ⑴113年4月24日10時56分轉帳2,015元入MaiCoin入金帳戶購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包提領一空。 ⑵113年4月24日10時59分轉帳49萬5,015元入MaiCoin入金帳戶購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包提領一空。 ⑶113年4月24日11時05分轉帳49萬5,015元入MAX入金帳戶購買泰達幣後，轉入不詳電子錢包提領一空。附表二：緩刑條件本院調解筆錄內容朱鈺婷願給付秦嫚嬪新臺幣（下同）陸拾萬元，並以匯款方式分期匯入秦嫚嬪指定帳戶（匯款帳戶詳卷），給付期日如次: ㈠其中肆萬元，當場給付完畢並經秦嫚嬪當場點收無訛。㈡另貳拾陸萬元，於民國114年1月30日以前給付。㈢餘款參拾萬元，自民國114年2月10日起至全部清償完畢為　止，共分為60期，每月為1期，按月於每月10日以前給付　伍仟元，㈣如有一期未付，視為全部到期。附錄本案論罪科刑法條中華民國刑法第30條幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。中華民國刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。　　修正前洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。

2025-01-10

CTDM-113-金簡-705-20250110-1

審訴

臺灣桃園地方法院

詐欺

臺灣桃園地方法院刑事判決 113年度審訴字第745號公訴人臺灣桃園地方檢察署檢察官被告徐菘鴻上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第46687 號），被告於本院準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院告知簡式審判程序意旨，並聽取當事人之意見後，裁定改依簡式審判程序審理，判決如下：　　主　文徐菘鴻以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪，處有期徒刑壹年；未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟伍佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。　　事實及理由一、本件犯罪事實及證據，除應補充、更正如下外，其餘均引用　　如附件檢察官起訴書之記載：　㈠起訴書犯罪事實欄一第5行原記載「新臺幣1600元」，應更正為「新臺幣1,500元」。　㈡證據部分補充「被告徐菘鴻於本院準備程序及審理中之自白」。二、論罪科刑：　㈠按刑法第339條之4第1項第3款之加重詐欺罪，須以對不特定多數之公眾散布詐欺訊息為要件。行為人若係基於詐欺不特定民眾之犯意，利用網際網路等傳播工具，刊登虛偽不實之廣告，以招徠民眾，遂行詐騙。縱行為人尚須對受廣告引誘而來之被害人，續行施用詐術，始能使之交付財物，仍係直接以網際網路等傳播工具向公眾散布詐欺訊息，無礙成立加重詐欺罪（最高法院107年度台上字第907號、108年度台上字第1069號判決意旨參照）。經查，被告係在不特定多數人可透過網際網路瀏覽之臉書之「五月天【回到那一天】25週年巡迴演唱會交流、讓票、求票區」公開社團上，刊登虛偽販售演唱會門票之訊息，吸引不特定人受騙，招徠告訴人受騙而陷於錯誤與其交易並依指示交付財物，揆諸上述，自屬以網際網路對公眾散布之方式施行詐術無訛。　㈡核被告所為，係犯刑法第339條之4第1項第3款之以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪。　㈢被告利用不知情之徐健峰名下行動電話門號綁定虛擬帳號作為告訴人陳柏翰匯入遭詐欺款項之帳戶，應為間接正犯。　㈣爰審酌被告身體健全，顯具工作能力，竟不思以正當途徑獲取所需，反以網際網路對公眾散布之方式為本案詐欺犯行，所為漠視他人財產權，且破壞社會交易秩序，並造成告訴人受有財產上之損害，應予懲處；惟念被告犯後坦承犯行，態度尚可；兼衡被告犯罪之動機、目的、手段、情節、迄今尚未與告訴人達成調解等情；並考量被告之智識程度、家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，以示懲儆。　三、沒收　　查被告本件犯行所詐得告訴人新臺幣1,500元，既未扣案，復未返還予告訴人，且卷內亦無其他不宜宣告沒收事由存在，爰依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官蔡正傑提起公訴，檢察官陳美華到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　10　　日　　　　　　　　　刑事審查庭　法　官　林慈雁以上正本證明與原本無異。如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。　　　　　　　　　　　　　　　書記官　劉慈萱中　　華　　民　　國　　114 　年　　1 　　月　　10　　日附錄本案論罪科刑法條全文：刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。附件：臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書　　　　　　　　　　　　　　　　　　113年度偵字第46687號　　被　　　告　徐菘鴻　男　41歲（民國00年0月0日生）　　　　　　　　　　　　住○○市○○區○○街00號　　　　　　　　　　　　（另案在法務部○○○○○○○執行　　　　　　　　　　　　中）　　　　　　　　　　　　國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分述如下：　　　　犯罪事實一、徐菘鴻明知並無「五月天演唱會門票」可供出售，竟意圖為自己不法之所有，基於詐欺犯意，於民國112年12月8日前某日，在不詳地點連結臉書刊登販售上開演唱會門票，致陳柏翰陷於錯誤，於112年12月8日6時27分許，以網路銀行匯款新臺幣1600元至指定之帳戶。嗣徐菘鴻斷絕聯繫，陳柏翰始知受騙。二、案經陳柏翰告訴暨臺中市政府警察局第五分局報告偵辦。　　　　證據並所犯法條一、證據清單：（一）被告徐菘鴻於前案（本署113年度偵字第40361號）偵訊中之自白。（二）告訴人陳柏翰警詢之指訴。（三）共同被告徐健峰前案之供述。（四）告訴人陳柏翰與臉書暱稱「劉佩儀」之臉書頁對話紀錄。（五）匯款明細。（六）茂為歐買尬數位科技股份有限公司回復資料。（七）大樂資訊股份有限公司回復資料。（八）通聯調閱查詢單。二、核被告所為，係犯刑法第339之4條第1項第3款之以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪嫌。被告犯罪所得，請依法宣告沒收。三、依刑事訴訟法第241條第1項起訴。　　此　　致臺灣桃園地方法院中　　華　　民　　國　 113　　年　　9 　　月　　23　　日　　　　　　　　　　　　　　　檢　察　官　蔡正傑本件證明與原本無異　中　　華　　民　　國　 113　　年　　10 　月　　4 　　日　　　　　　　　　　　　　　　書　記　官　劉芝麟所犯法條中華民國刑法第339條之4 犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：一、冒用政府機關或公務員名義犯之。二、三人以上共同犯之。三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之。四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或電磁紀錄之方法犯之。前項之未遂犯罰之。

2025-01-10

TYDM-113-審訴-745-20250110-2