洗錢防制法等
臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第537號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 林家蓁(原姓名:林姿伶)
上列被告因洗錢防制法等案件,經檢察官提起公訴(113年度偵
字第16852號),被告於本院審判程序自白犯罪(原案號:113年
度金訴字第1630號),本院認為宜以簡易判決處刑,爰不經通常
訴訟程序,逕以簡易判決處刑如下:
主 文
林家蓁幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪,處有期
徒刑參月,併科罰金新臺幣壹萬元,有期徒刑如易科罰金,罰金
如易服勞役,均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑肆年,並應依如
附件二、三所示調解筆錄內容支付損害賠償。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據,均引用檢察官起訴書之記載(如附件
一),並補述:附件一犯罪事實第15至16行「提款卡及密碼
,寄交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員」更正為「提款
卡寄交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員,並以通訊軟體
LINE告知提款卡密碼」。附件一附表編號7匯款時間欄「22
時4分許」更正為「22時3分許」;附件一附表編號8匯款時
間欄「22時8分許」更正為「22時6分許」、「22時9分許」
更正為「22時7分許」;附件一附表編號9匯款時間欄「21時
2分許」更正為「22時1分許」;附件一附表編號14匯款時間
欄「22時53分許」更正為「22時48分許」。證據部分增列「
被告林家蓁於本院審判程序之自白」。
二、論罪科刑:
㈠新舊法比較:
⒈按刑法第2條第1項係規範行為後法律變更所衍生新舊法律比
較適用之準據法,所謂行為後法律有變更者,包括構成要件
之變更而有擴張或限縮,或法定刑度之變更。行為後法律有
無變更,端視所適用處罰之成罪或科刑條件之實質內容,修
正前後法律所定要件有無不同而斷(最高法院110年度台上
字第5216號判決意旨參照)。又比較時應就與罪刑有關之共
犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯,以及
累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因(如身分加減)與
加減例等一切情形,綜其全部罪刑之結果而為比較(最高法
院107年度台上字第3758號判決意旨參照)。
⒉被告林家蓁行為後,洗錢防制法之洗錢罪規定業經修正,於
民國113年7月31日公布,於同年8月2日施行。修正前洗錢防
制法第2條係規定:「本法所稱洗錢,指下列行為:一、意
圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源,或使他人逃避刑事追訴,
而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得
之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者
。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得」。同法第14
條第1項則規定:「有第2條各款所列洗錢行為者,處7年以
下有期徒刑,併科500萬元以下罰金」。修正後洗錢防制法
第2條係規定:「本法所稱洗錢,指下列行為:一、隱匿特
定犯罪所得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯
罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有
或使用他人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得
與他人進行交易」。同法第19條第1項則規定:「有第2條各
款所列洗錢行為者,處3年以上10年以下有期徒刑,併科新
臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺
幣1億元者,處6月以上5年以下有期徒刑,併科新臺幣5,000
萬元以下罰金」。經比較新舊法,修正後洗錢防制法第19條
第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者
」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑,而屬得易科罰
金之罪,應認修正後即現行之洗錢防制法第19條第1項後段
規定較有利於被告。
⒊113年7月31日修正前洗錢防制法第16條第2項規定:「犯前四
條之罪,在偵查及歷次審判中均自白者,減輕其刑」。修正
後同法第23條第3項規定:「犯前四條之罪,在偵查及歷次
審判中均自白者,如有所得並自動繳交全部所得財物者,減
輕其刑」。因此,修法後增加「如有所得並自動繳交全部所
得財物者」之減刑要件。經比較新舊法結果,修正後之規定
對被告並無較為有利。
⒋綜上所述,被告之行為於洗錢防制法第2條修正前後均構成洗
錢犯罪,惟因洗錢之金額未達新臺幣(下同)1億元,有期
徒刑之上限從舊法之7年降至新法之5年,新法明顯較有利於
被告。又被告於偵查中未自白犯罪,依據新舊法均無自白減
刑規定之適用,是依刑法第2條第1項但書規定,自應適用修
正後即現行洗錢防制法第19條第1項規定。
㈡核被告所為,係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪,及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈢被告係一行為觸犯上開二罪名,並幫助詐欺犯罪者詐騙附件
一附表所示告訴人之財產法益,為想像競合犯,應依刑法第
55條之規定,從一重論以一幫助洗錢罪。
㈣被告基於幫助之犯意提供本案帳戶資料,為幫助犯,爰依刑
法第30條第2項之規定,按正犯之刑減輕之。
㈤爰以行為人之責任為基礎,審酌被告在現今詐騙案件猖獗之
情形下,仍恣意交付本案帳戶資料給不詳人士,使不法之徒
得以憑藉其帳戶行騙並掩飾犯罪贓款去向,致無辜民眾受騙
而受有財產上損害,更造成執法機關不易查緝犯罪行為人,
嚴重危害交易秩序與社會治安,行為實有不當。並考量被告
犯後坦承犯行,已與附件二、三所示告訴人成立調解,承諾
賠償其等損害。兼衡被告之品行(無犯罪紀錄,見臺灣高等
法院被告前案紀錄表)、犯罪之動機、目的、手段、所生之
危害,暨其於本院自陳教育程度為大學畢業,未婚,職業為
自由業,月入新臺幣2萬元等一切情狀,量處如主文所示之
刑,並諭知有期徒刑如易科罰金,罰金如易服勞役之折算標
準,以資警惕。
㈥被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告,有臺灣高等
法院被告前案紀錄表1份在卷可稽,本院考量其犯後坦承犯
行,已與附件二、三所示告訴人成立調解,承諾賠償損失,
業如前述,本院斟酌上情,認被告經此偵、審程序及刑之宣
告,應知所警惕,無再犯之虞,所宣告之刑,以暫不執行為
適當,爰依刑法第74條第1項第1款之規定,諭知緩刑4年,
以啟自新。又為使被告能確實支付對附件二、三所示告訴人
之損害賠償,爰依刑法第74條第2項第3款之規定,命被告依
附表二、三所示調解筆錄內容履行。倘被告未依附表所示之
調解筆錄履行而情節重大者,或在緩刑期間又再為犯罪或有
其他符合法定撤銷緩刑之原因,均將產生撤銷緩刑宣告而仍
須執行所宣告之刑之後果,附此敘明。
三、不予沒收之說明:
㈠未扣案之本案帳戶金融卡,業經被告交付他人,未經扣案,
且衡以該物品可隨時停用、掛失補辦,倘予沒收,除另使刑
事執行程序開啟之外,對於被告犯罪行為之不法、罪責評價
並無影響,復不妨其刑度之評價,對於沒收制度所欲達成或
附隨之社會防衛亦無任何助益,欠缺刑法上重要性。又本案
洗錢之財物,因被告僅係提供其帳戶資料,並非實際支配帳
戶之人,若依修正後洗錢防制法第25條第1項規定,實屬過
苛,爰依刑法第38條之2第2項規定,均不予宣告沒收。
㈡依卷內現有之資料,並無證據可資認定被告有因本案犯行而
取得對價之情形,被告既無任何犯罪所得,亦無從宣告沒收
或追徵,附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項,逕以
簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決,得自收受送達之日起20日內,向本院提起上
訴狀(須附繕本),上訴於本院管轄之第二審地方法院合議
庭。
六、本案經檢察官王聖豪提起公訴,檢察官張芳綾、董和平到庭
執行職務。
中 華 民 國 113 年 11 月 8 日
刑事第七庭 法 官 張郁昇
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀(應附
繕本)。
書記官 陳冠盈
中 華 民 國 113 年 11 月 8 日
附錄本案論罪科刑法條:
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者,處三年以上十年以下有期徒刑,
併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新
臺幣一億元者,處六月以上五年以下有期徒刑,併科新臺幣五千
萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢,指下列行為:
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒
收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
中華民國刑法第339條
(普通詐欺罪)
意圖為自己或第三人不法之所有,以詐術使人將本人或第三人之
物交付者,處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者,亦同。
前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
(幫助犯及其處罰)
幫助他人實行犯罪行為者,為幫助犯。雖他人不知幫助之情者,
亦同。
幫助犯之處罰,得按正犯之刑減輕之。
【附件一:】
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第16852號
被 告 林姿伶 女 37歲(民國00年0月00日生)
住○○市○○區○○○街00號6樓之5
居臺南市○○區○○路00巷00號1樓
國民身分證統一編號:Z000000000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件,已經偵查終結,認應提起公
訴,茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下:
犯罪事實
一、林姿伶可預見將金融帳戶資料交付他人使用,恐為不法者充
作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具,並藉以逃避追查,竟仍
基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯罪
工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得,亦不違背其本意之幫助洗
錢及幫助詐欺取財犯意,以租期3至7天、每個帳戶新臺幣(
下同)7至12萬元不等之代價,於民國113年1月14日,將其
申設之台北富邦商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶(
下稱台北富邦銀行帳戶)、中國信託商業銀行帳號000-0000
00000000號帳戶(下稱中信銀行帳戶)、國泰世華商業銀行
帳號000-000000000000號帳戶(下稱國泰世華銀行帳戶)、
中華郵政股份有限公司臺南和順郵局帳號000-000000000000
00號帳戶(下稱臺南和順郵局帳戶)、台灣新光商業銀行帳
號000-0000000000000號帳戶(下稱新光銀行帳戶)、玉山
商業銀行帳號000-0000000000000號帳戶(下稱玉山銀行帳
戶)之提款卡及密碼,寄交予真實姓名年籍不詳之詐欺集團
成員,而容任該人及其所屬詐欺集團持以犯罪使用。嗣該詐
騙集團成員取得上開帳戶資料後,即共同意圖為自己不法之所
有,基於詐欺取財之犯意聯絡,以附表所示方式,詐騙附表
所示之人,致附表所示之人均陷於錯誤,分別於如附表所示
之時間,匯款如附表所示之金額至上開帳戶,而掩飾詐欺犯
罪所得之去向。嗣經附表所示之人發覺受騙而報警處理,始
循線查悉上情。
二、案經陳沅筠、伍偉婷、陳梓晴、高美雲、林喻宣、呂盈珍、
楊立帆、黃筱筑、林柔安、蔡朋臻、陳美燁、曾筱筑、梁○
孜(98年生,年籍詳卷)、梁又方訴由臺南市政府警察局第
三分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實:
編號 證據名稱 待證事實 1 被告林姿伶於警詢及偵查中之供述 被告坦承以租期3至7天、每個帳戶7至12萬元不等之代價,將上開台北富邦銀行、中信銀行、國泰世華銀行、臺南和順郵局、新光銀行、玉山銀行等帳戶提款卡出租予他人使用之事實,惟辯稱:對方說租用帳戶要幫公司避稅云云。 2 ⑴告訴人陳沅筠於警詢之指述 ⑵告訴人陳沅筠提出之通訊軟體INSTAGRAM、LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人陳沅筠遭詐騙而依指示匯款等事實。 3 ⑴告訴人伍偉婷於警詢之指述 ⑵告訴人伍偉婷提出之通訊軟體INSTAGRAM對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人伍偉婷遭詐騙而依指示匯款等事實。 4 告訴人陳梓晴於警詢之指述 告訴人陳梓晴遭詐騙而依指示匯款等事實。 5 ⑴告訴人高美雲於警詢之指述 ⑵告訴人高美雲提出之通訊軟體INSTAGRAM、LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人高美雲遭詐騙而依指示匯款等事實。 6 ⑴告訴人林喻宣於警詢之指述 ⑵告訴人林喻宣提出之通訊軟體INSTAGRAM、LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人林喻宣遭詐騙而依指示匯款等事實。 7 ⑴告訴人呂盈珍於警詢之指述 ⑵告訴人呂盈珍提出之通訊軟體INSTAGRAM、LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人呂盈珍遭詐騙而依指示匯款等事實。 8 ⑴告訴人楊立帆於警詢之指述 ⑵告訴人楊立帆提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人楊立帆遭詐騙而依指示匯款等事實。 9 ⑴告訴人黃筱筑於警詢之指述 ⑵告訴人黃筱筑提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人黃筱筑遭詐騙而依指示匯款等事實。 10 ⑴告訴人林柔安於警詢之指述 ⑵告訴人林柔安提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人林柔安遭詐騙而依指示匯款等事實。 11 ⑴告訴人蔡朋臻於警詢之指述 ⑵告訴人蔡朋臻提出之轉帳交易明細1份 告訴人蔡朋臻遭詐騙而依指示匯款等事實。 12 ⑴告訴人陳美燁於警詢之指述 ⑵告訴人陳美燁提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、帳戶交易明細各1份 告訴人陳美燁遭詐騙而依指示匯款等事實。 13 ⑴告訴人曾筱筑於警詢之指述 ⑵告訴人曾筱筑提出之轉帳交易明細1份 告訴人曾筱筑遭詐騙而依指示匯款等事實。 14 ⑴告訴人梁○孜於警詢之指述 ⑵告訴人梁○孜提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、轉帳交易明細各1份 告訴人梁O孜遭詐騙而依指示匯款等事實。 15 ⑴告訴人梁又方於警詢之指述 ⑵告訴人梁又方提出之帳戶交易明細1份 告訴人梁又方遭詐騙而依指示匯款等事實。 16 被告上開台北富邦銀行、中信銀行、國泰世華銀行、臺南和順郵局、新光銀行、玉山銀行等帳戶之基本資料、交易明細各1份 上開台北富邦銀行、中信銀行、國泰世華銀行、臺南和順郵局、新光銀行、玉山銀行等帳戶均為被告申設,且附表所示之告訴人等人受騙後確有匯款至該等帳戶,嗣陸續遭提領之事實。
二、核被告所為,係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1
項之幫助詐欺取財罪嫌,及刑法第30條第1項前段、洗錢防
制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為觸犯上開
罪嫌,為想像競合犯,請依刑法第55條規定,從較重之幫助
洗錢罪嫌處斷。
三、另報告意旨認被告構成洗錢防制法第15條之2第3項第2款等
。惟按洗錢防制法於112年6月14日修正公布,同年月16日施
行,固就人頭帳戶案件,新增同法第15條之2之獨立處罰規
定,依該條文立法理由所載:「有鑑於洗錢係由數個金流斷
點組合而成,金融機構、虛擬通貨平台及交易業務之事業以
及第三方支付服務業,依本法均負有對客戶踐行盡職客戶審
查之法定義務,任何人將上開機構、事業完成客戶審查後同
意開辦之帳戶、帳號交予他人使用,均係規避現行本法所定
客戶審查等洗錢防制措施之脫法行為,現行實務雖以其他犯
罪之幫助犯論處,惟主觀犯意證明困難,影響人民對司法之
信賴,故有立法予以截堵之必要」等旨,可見本條之增訂,
乃針對司法實務上關於提供人頭帳戶行為之案件,常因行為
人主觀犯意不易證明,致使無法論以幫助洗錢罪或幫助詐欺
罪之情形,以立法方式管制規避洗錢防制措施之脫法行為,
截堵處罰漏洞。易言之,洗錢防制法第15條之2第3項刑事處
罰規定,係在未能證明行為人犯幫助詐欺取財、幫助洗錢等
罪時,始予適用。倘能逕以相關罪名論處,依上述修法意旨
,即欠缺無法證明犯罪而須以該條項刑事處罰規定截堵之必
要,自不再適用該條項規定(最高法院112年度台上字第483
5號刑事判決參照)。而被告已構成上述幫助洗錢罪嫌,自無
適用此條規定,然若此部分成立犯罪,因與上揭起訴部分分
別有想像競合犯之裁判上一罪、吸收犯之實質上一罪關係,
爰不另為不起訴處分,附此敘明。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 113 年 8 月 1 日
檢 察 官 王 聖 豪
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 8 月 15 日
書 記 官 王 可 清
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者,為幫助犯。雖他人不知幫助之情者,
亦同。
幫助犯之處罰,得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有,以詐術使人將本人或第三人之
物交付者,處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者,亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢,指下列行為:
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源,或使他人逃避刑事追訴
,而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者,處 7 年以下有期徒刑,併科新
臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形,不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表(民國/新臺幣):
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯款帳戶 1 陳沅筠 以通訊軟體Instagram、LINE與陳沅筠聯繫,佯稱:已中獎,但須實名認證云云,致陳沅筠陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日20時59分許 2萬9,985元 上開台北富邦銀行帳戶 113年1月16日22時49分許 1萬2,985元 113年1月16日22時35分許 2萬9,985元 上開中信銀行帳戶 2 伍偉婷 以通訊軟體Instagram、LINE與伍偉婷聯繫,先佯稱:已中獎,但須繳核實金云云,後又佯稱:可協助追回遭詐欺款項云云,致伍偉婷陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日20時42分許 9萬9,989元 上開臺南和順郵局帳戶 113年1月16日20時54分許 4萬9,984元 113年1月16日20時47分許 9萬9,989元 上開國泰世華銀行帳戶 113年1月16日20時56分許 4萬9,985元 3 陳梓晴 以通訊軟體Instagram與陳梓晴聯繫,佯稱:已中獎,但須匯款運費、操作網路銀行測試云云,致陳梓晴陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日21時17分許 2萬9,985元 上開台北富邦銀行帳戶 4 高美雲 以通訊軟體Instagram、LINE與高美雲聯繫,佯稱:已中獎,但須驗證帳戶云云,致高美雲陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日21時4分許 3,088元 上開台北富邦銀行帳戶 5 林喻宣 以通訊軟體Instagram、LINE與林喻宣聯繫,佯稱:已中獎,但須購買產品及匯款云云,致林喻宣陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日20時52分許 3萬1,040元 上開台北富邦銀行帳戶 6 呂盈珍 以通訊軟體Instagram、LINE與呂盈珍聯繫,佯稱:已中獎,可獲得禮品或折現云云,致林喻宣陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日21時17分許 3萬8,989元 上開台北富邦銀行帳戶 7 楊立帆 冒用楊立帆友人之名義,以通訊軟體LINE與楊立帆聯繫,佯稱:欲借款云云,致楊立帆陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日22時4分許 6,000元 上開新光銀行帳戶 8 黃筱筑 冒用黃筱筑友人之名義,以通訊軟體LINE與黃筱筑聯繫,佯稱:欲借款云云,致黃筱筑陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日22時8分許 1萬元 上開新光銀行帳戶 113年1月16日22時9分許 1萬元 9 林柔安 以通訊軟體Instagram、LINE與林柔安聯繫,佯稱:已中獎,但須匯款驗證云云,致林柔安陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日21時2分許 3萬元 上開新光銀行帳戶 10 蔡朋臻 以通訊軟體Instagram、LINE與蔡朋臻聯繫,佯稱:已中獎,但須先匯款云云,致蔡朋臻陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日20時50分許 4萬9,985元 上開新光銀行帳戶 11 陳美燁 以通訊軟體LINE與陳美燁聯繫,佯稱:欲購買商品,但其銀行帳戶有問題云云,致陳美燁陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日20時41分許 4萬9,985元 上開玉山銀行帳戶 113年1月16日20時43分許 3萬1,123元 12 曾筱筑 以通訊軟體LINE與曾筱筑聯繫,佯稱:欲購買商品,但有盜賣問題須先處理云云,致曾筱筑陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日21時4分許 4萬8,123元 上開玉山銀行帳戶 13 梁○孜 以通訊軟體LINE與梁○孜聯繫,佯稱:欲購買商品,但無法下標云云,致梁○孜陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日20時49分許 2萬1,021元 上開玉山銀行帳戶 14 梁又方 以通訊軟體LINE與梁又方聯繫,佯稱:欲購買商品,但其須先進行手機驗證云云,致梁又方陷於錯誤,依指示匯款。 113年1月16日22時53分許 4萬9,972元 上開中信銀行帳戶 113年1月16日23時許 2萬4,123元
TNDM-113-金簡-537-20241108-1