清算
臺灣桃園地方法院民事裁定
113年度消債清字第159號
聲 請 人
即 債務人 胡利敏
代 理 人 李欣怡律師（法律扶助）
上列當事人因消費者債務清理事件聲請清算，本院裁定如下：
主 文
債務人乙○○自民國一百一十四年二月二十七日上午十時起開始清
算程序。
命司法事務官進行本件清算程序。
理 由
一、按債務人不能清償債務或有不能清償之虞者，得依消費者債
務清理條例（下稱消債條例）所定更生或清算程序，清理其
債務；債務人於法院裁定開始更生程序或許可和解或宣告破
產前，得向法院聲請清算，消債條例第3條、第80條前段分
別定有明文。又法院開始清算程序之裁定，應載明其年、月
、日、時，並即時發生效力。法院開始更生或清算程序後，
得命司法事務官進行更生或清算程序，必要時得選任律師、
會計師或其他適當之自然人或法人1人為監督人或管理人，
復為同條例第83條第1項、第16條所明定。
二、聲請意旨略以：聲請人即債務人乙○○前積欠債務無法清償，
於民國113年8月16日聲請消費者債務清理法院前置調解，然
於同年9月30日調解不成立。又聲請人主張其無擔保或無優
先權之債務總額約為新臺幣（下同）4,329,759元，且未經
法院裁定開始清算程序或宣告破產，爰聲請裁定准予清算等
語。
三、經查：
㈠本條例所稱消費者，指5年內未從事營業活動或從事小規模營
業活動之自然人；前項小規模營業指營業額平均每月20萬元
以下者，消債條例第2條第1、2項定有明文。依聲請人提出
之勞工保險被保險人投保資料表、國稅局綜合所得稅各類所
得資料清單、收入切結書、在宅托育服務契約等件（本院11
3年司消債調字第644號卷，下稱調解卷，第45至47、51至52
、147頁、本院卷第201至217、267至275頁），可知聲請人
於聲請調解前5年，未在民間公司任職，僅在家擔任保母，
自得依消債條例提出聲請。又聲請人前於113年8月16日向本
院聲請債務清理之調解，經本院司法事務官於113年9月30日
開立調解不成立證明書，核與本院113年度司消債調字第644
號卷宗資料相符，是已踐行消債條例第151條第1項規定之前
置調解程序。
㈡另本院向各債權人函詢聲請人目前積欠之債務金額，其無擔
保或無優先權之本金及利息債務總額如附表所示。至聲請人
雖陳報玉山商業銀行股份有限公司（下稱玉山銀行）對其有
債權，惟經本院函詢後，未獲玉山銀行之回覆，然據最大債
權銀行即國泰銀行製作之前置調解債權明細表，堪信玉山銀
行確對聲請人有本金96,728元、利息372,225元之信用卡債
權，即如附表一編號11所示。從而，本件聲請人無擔保或無
優先權之本金及利息債務總額應暫列為9,867,301元。從而
，聲請人據以聲請清算，本院自應綜合聲請人目前全部收支
及財產狀況，評估是否已不能維持符合人性尊嚴之最基本生
活條件，而有「不能清償或不能清償之虞」之情事而定。
㈢聲請人之財產及收入
⒈依聲請人所提出財產及收入狀況說明書、全國財產稅總歸戶
財產查詢清單、存摺封面及內頁、中華民國人壽保險商業同
業公會投保查詢單、保險費自動墊繳通知（調解卷第21至27
、49頁、本院卷第127至197頁），顯示聲請人有一張以聲請
人為要保人之有效保單（康健人壽保單編號TWAF00000000，
保單價值準備金餘額為9,606元），所陳報之郵局帳戶結餘
為4,803元，中國信託商業銀行帳戶之結餘為零，無其他財
產。
⒉收入部分，聲請人自述111年8月至113年8月擔任保母，此部
分薪資所得為85萬元，每月平均約34,000元（85萬元÷25個
月＝34,000元），則聲請清算前二年即約111年8月16日至113
年8月15日之薪資約為816,000元（34,000元×24個月＝816,00
0元），又自述曾於此期間自長庚大學處領得薪資1,250元，
自桃園市政府社會局取得獎勵津貼3萬元，自政府領取租屋
補助19萬7,200元，核與聲請人提供之郵局帳戶歷史交易明
細、桃園市政府住宅發展處113年10月25日桃住福字第11300
22326號函、內政部國土管理署113年10月30日國署住字第11
30111535號函、桃園市政府社會局113年11月1日桃社助字第
1130093694號函、托育契約大致相符（本院卷第127至179、
35至41、57至58、67至70201至205、267至270、207至211頁
），是聲請人自述於聲請清算前二年之收入列計為1,044,45
0元。
⒊聲請人陳稱於提出本件聲請後仍擔任保母，依所提出之郵局
帳戶交易明細及托育契約，113年9月以後仍有2案托育（本
院卷第201至205、213至217頁），報酬各為每月16,000元、
17,000元，與前先前相同托育工作之收入並無顯著差異，堪
可採信，此外並領有租屋補助每月8,000元，又稱仍領有桃
園市政府社會局之托育獎勵津貼每年15,000元，換算每月為
1,250元，聲請人自聲請清算後每月收入為42,250元（計算
式：16,000元＋17,000元＋8,000元＋1,250元＝42,250元），是
以42,250元為聲請人聲請清算後每月可處分之所得。
㈣聲請人之必要支出及扶養費用
⒈債務人聲請更生或清算時所提財產及收入狀況說明書，其表
明每月必要支出之數額，與本條例第64條之2第1項、第2項
規定之認定標準相符者，毋庸記載原因、種類及提出證明文
件；債務人必要生活費用，以最近1年衛生福利部或直轄市
政府所公告當地區每人每月最低生活費1.2倍定之，消債條
例施行細則第21條之1第3項、消債條例第64條之2第1項分別
定有明文。聲請人主張其個人每月生活必要支出數額為膳食
費7,500元、電信費234元、水電費1,951元、網路費288元、
有線電視費99元、租金15,000元、保險費2,038元，共計27,
110元，縱扣除非屬必要支出之保險費後，此數額仍逾衛生
福利部公告桃園市111年度、112至113年度及114年度最低生
活費之1.2倍（依序為18,337元、19,172元、20,122元），
是認聲請人每月必要支出，111年度8至12月為每月18,337元
、112年至113年為每月19,172元、114年後為每月20,122元
計算。
⒉另聲請人陳稱須與其他三名姊妹共同扶養母親黃錦雲，而每
月扶養費為4,000元，且須扶養二名未成年子女汪○涵、汪○
洋（完整姓名詳卷），每月扶養費各6,164元等情，並提出
戶籍謄本、全國財產稅總歸戶財產查詢清單、111至112年度
綜合所得稅各類所得資料清單為憑（調解卷第19、135至145
頁、本院卷第251至257頁）。經查：
⑴聲請人之母親現年為67歲（36年生），111年有收入2,800元
、112年度無收入，設籍於桃園市（與聲請人不同戶），但
名下於新竹市東區尚有土地及建物，且依聲請人提出黃錦雲
之郵局存摺內頁（本院卷第239至249頁），自111年8月至11
3年7月間有領取國保老人年金共104,958元（計算式：4,274
元6月＋4,314元12月＋4,591元6月＝104,958元）、三節重
陽禮金19,000元【計算式：（111年中秋節2,000元）＋（111
年重陽節2,000元）＋（112、113年春節2,500元2）＋（112
、113年端午節2,500元2）＋（112年中秋節2,500元）＋（11
2年重陽節2,500元）＝19,000元】，並自聲請人聲請清算後
仍可每月領取國保老人年金4,591元、三節重陽禮金，此外
尚領有人壽保險給付，帳戶亦有相當金額之結餘，聲請人之
母親有相當之資產，難認有須聲請人扶養之必要，且聲請人
也未提出現實支出扶養費之實據，是此部分不予認列。
⑵扶養二名未成年子女汪○涵、汪○洋部分，依聲請人提出之汪○
涵、汪○洋之戶籍謄本、存摺內頁及全國財產稅總歸戶財產
查詢清單、111至112年度綜合所得稅各類所得資料清單及前
述桃園市政府社會局函（調解卷第19、135至145頁，本院卷
第219至237、259至266、67至70頁），汪○涵現年為15歲（9
8年生）、汪○洋為12歲（101年生），二人名下均無財產，
聲請清算前二年，汪○涵自111年8月至113年7月領有兒少扶
助為111年8月至112年1月每月2,155元、低收扶助為112年每
月2,802元，113年每月3,008元、行政院補助為111年每月50
0元，112年每月750元、獎助學金11,500元，共計於此期間
共領取88,455元【計算式：（111年兒少扶助2,155元5月）
＋（112年低收扶助2,802元12月）＋（113年低收扶助3,008
元7月）＋（111年行政院補助500元5月）＋（112年行政院
補助750元12月）＋（112年2月1日助學金1,500元＋112年2月
15日助學金1,500元＋112年8月21日助學金1,500元＋112年5月
12日獎學金2,000元＋112年8月16日助學金5,000元）＝88,455
元】，而自聲請人聲請清算後，汪○涵仍領有低收扶助每月3
,008元，每年領得國泰人壽保險年金11,250元（見綜合所得
稅各類所得資料清單）；汪○洋自111年8月至113年7月領有
兒少扶助為111年8月至112年1月每月2,155元、低收扶助則
為112年每月2,802元，113年每月3,008元、行政院補助為11
1年每月500元，112年每月750元、獎助學金5,500元，共計
於此期間共領取82,455元【計算式：（111年兒少扶助2,155
元5月）＋（112年低收扶助2,802元12月）＋（113年低收扶
助3,008元7月）＋（111年行政院補助500元5月）＋（112年
行政院補助750元12月）＋（113年1月12日助學金2,000元＋1
13年6月7日助學金2,500元＋113年7月23日助學金1,000元）＝
82,455元】，而自聲請人聲請清算後，汪○洋仍領有低收扶
助每月3,080元，每年領得ETF基金約為1,610元【計算式：
（111年1,500元＋112年1,720元）2年＝1,610元，見綜合所
得稅各類所得資料清單】。從而，依前述衛生福利部公告桃
園市各年度最低生活費之1.2倍計算，及聲請人稱前配偶每
月負擔汪○涵、汪○洋之扶養費各1萬元，於本裁定時之114年
度，聲請人應負擔汪○涵之每月扶養費為6,177元、汪○洋之
每月扶養費為6,980元（汪○涵部分：20,122元－低收扶助3,0
08元－國壽年金11,250元12月＝16,177元，元以下四捨五入
，16,177元－前配偶負擔部分10,000元＝6,177元；汪○洋部分
，20,122元－低收扶助3,008元－ETF基金1,610元12月＝16,98
0元，元以下四捨五入，16,980元－前配偶負擔部分10,000元
＝6,980元）。從而聲請人陳報聲請清算後每月扶養二名未成
年子女之費用各為6,164元，未逾上開數額，可如數列計。
㈥綜上，聲請人聲請清算後每月之收入為42,250元，每月生活
必要之支出為20,122元、扶養費為12,328元，每月之餘額為
9,800元（計算式：42,250元－20,122元－12,328元＝9,800元
）可供清償債務，聲請人現年51歲（62年生），距勞工強制
退休年齡（65歲）尚有14年，則聲請人欲全數清償債務約需
83.78年【計算式：（暫列債務本金及利息總合9,867,301元
－財產14,409元）9,800元12月≒83.78年】，審酌聲請人目
前之收支狀況，顯無法清償聲請人前揭所負欠之債務總額，
考量聲請人所積欠債務之利息、違約金仍在增加中等情況，
準此，堪認聲請人客觀上對已屆清償期之債務有持續不能清
償或難以清償之虞，而有藉助清算制度調整其與債權人間之
權利義務關係而重建其經濟生活之必要，自應許聲請人得藉
由清算程序清理債務。
四、綜上所述，聲請人係消費者，已達不能清償債務之程度，經
消費者債務清理調解不成立，而查無消債條例第6條第3項、
第8條或第82條第2項所定應駁回清算聲請之事由，則其聲請
，應屬有據，爰裁定准許，並依同條例第16條第1項規定，
命司法事務官進行清算程序如主文。
五、本院裁定開始清算程序，日後再經終止或終結清算程序後，
聲請人所負債務並非當然免除，仍應由本院斟酌消債條例第
132條、第133條、第134條及第135條等，決定是否准予免責
，如本院最終未准聲請人免責，聲請人就其所負債務仍應負
清償之責，附此敘明。
中 華 民 國 114 年 2 月 27 日
民事第一庭 法 官 許曉微
正本係照原本作成。
本裁定不得抗告。
本裁定業已於114年2月27日上午10時整公告。
中 華 民 國 114 年 2 月 27 日
書記官 董士熙
附表一：債權人及暫計債權額（貨幣單位：新臺幣／元）
編號 債權人 債權額 有無擔保 出處 備註 本金 利息 違約金 其他費用 總額 1 上海商業儲蓄銀行股份有限公司 185,424 644,252 72,351 1,000 903,027 無 本院卷第45至47頁 94年4月24日至104年8月31日年息19.71%，104年9月1日暫計算至113年10月24日，年息15% 2 遠東國際商業銀行股份有限公司 72,744 249,622 833 323,199 無 本院卷第53頁 暫計算至113年10月24日 3 甲○（台灣）商業銀行股份有限公司 326,802 42,918 369,720 無 本院卷第61至65頁 利息起算日94年9月15日，暫計算至113年10月30日，信用卡債務 4 中國信託商業銀行股份有限公司 159,094 561,203 720,297 無 本院卷第71至89頁 ①信用卡，利息自108年6月4日起暫算至113年10月24日，年息15% ②現金卡，同上，年息12.050% ③車貸剩餘未償部分，利息自94年4月16日起暫算至113年10月24日，年息5% 145,600 338,928 505 500 485,533 無 211,076 198,990 39,798 449,864 無 5 永豐商業銀行股份有限公司 74,464 251,932 21,266 1,197 348,859 無 本院卷第91至95頁 94年5月25日至104年8月31日年息18.9%，104年9月1日暫計算至113年10月30日，年息15%，另陳報違約金劣後債權47,134元。 6 衛生福利部中央健康保險署 4,724 4,724 無 調解卷第123頁 暫計算至113年8月15日，為優先債權 7 勞動部勞工保險局 70,023 4,765 74,788 無 調解卷第127至129頁 暫計算至113年9月11日 8 台新國際商業銀行股份有限公司 190,092 652,606 500 843,198 無 調解卷第149頁 各為現金卡及信用卡貸款 未載利息計算之起訖日 149,278 433,699 85,287 668,264 無 9 國泰世華商業銀行股份有限公司 685,000 2,307,881 27,670 13,522 3,029,332元（3,034,073元扣除繳入4,741元） 無 調解卷第151至161頁 94年5月25日至104年8月31日年息19.7%，104年9月1日暫計算至113年8月15日年息15%，又聲請人有繳入4,741元，故陳報之債權金額暫為3,029,332元 10 凱基商業銀行股份有限公司 325,067 1,112,164 3,646 1,440,877 無 調解卷第165頁 94年5月18日至104年8月31日年息20%，104年9月1日暫計算至113年8月15日年息15% 11 玉山商業銀行股份有限公司 96,728 372,225 3,087 472,040 無 調解卷第173頁 債權人未自行陳報，惟依據最大債權銀行製作之前置調解債權明細表，可知玉山商業銀行股份有限公司對聲請人有本金96,728元、利息372,225元之信用卡債權 共計 2,696,116 7,171,185 246,877 24,285 10,133,722 編號9有扣減4,741元
TYDV-113-消債清-159-20250227-2